山东兰陵陈香酒业股份有限公司1999年度中期报告
| 日期：1999.08.23 10:06 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
一、公司简介 1、公司法定名称：山东兰陵陈香酒业股份有限公司 英文名称：SHANDONGLANLINGCHENXIANGJIUYECO．LTD英文缩写：LLCX 2、公司法定代表人：崔学文先生 3、公司董事会秘书：陈东辉先生授权代表：宁纪太先生 4、公司注册地址：山东省临沂市沂蒙路426号 办公地址：山东省临沂市沂蒙路426号邮政编码：276004 电话：（0539）8322568－3058传真：（0539）8315880 电子信箱：llzqb＠ly－public．sd．cninfo．net 5、公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：兰陵陈香 股票代码：600735 二、主要财务指标 指标项目1999年1－6月1998年1－6月 净利润（元）8，281，961．279，195，086．25 股东权益（元）193，432，246．54169，079，562．08 每股收益（元）0．0950．105 净资产收益率（％）4．285．40 每股净资产（元）2．211．93 调整后每股净资产（元）2．191．90 主要财务指标计算方法： 每股收益＝净利润／报告期末普通股股份总数 每股净资产＝报告期末股东权益／报告期末普通股股份总数 净资产收益率＝净利润／报告期末股东权益×100％ 调整后每股净资产＝（报告期末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理资产净损失－开办费－长期待摊费用）／报告期末普通股份总数 三、股本变动及股东情况介绍 （一）股本变动情况 1、股本变动情况表： 期初数本次变动增减期末数 （股）配股送股公积金转股其它小计 （1）尚未流通股份 发起人股份4545000045450000 其中：国家拥有股份4545000045450000 尚未流通股份合计4545000045450000 （2）已流通股份 境内上市A股4212225042122250 已流通股份合计4212225042122250 （3）股份总数8757225087572250 2、公司至报告期末前三年未发行股票及其他证券。 3、公司无内部职工股。 （二）主要股东持股情况 报告期末公司前10名股东持股情况： 股东名称持股数占总股本比例％ 山东兰陵企业（集团）总公司4545000051．90 钟建政3300000．38 杨汉标2493000．28 余晓东2450000．28 季宗水1921000．21 孙贻明1500000．17 高树平1303000．15 江苏证券1302800．15 王永利1200000．14 林泽辉1011000．11 公司前10名股东之间不存在关联关系。 持股5％以上法人股东情况： 山东兰陵企业（集团）总公司持有公司51．9％的股份；公司法定代表人崔学文；经营范围：主营饮料酒、饮料、食品的生产与销售业务，兼营服务、投资业务。 兰陵集团所持股份无质押和冻结情况。 四、经营情况的回顾与展望 （一）公司上半年主要经营情况 1、主要经济指标完成情况 公司主营饮料酒的生产与销售，1999年1－6月份实现主营业务收入11，071．0万元，同比增长6．8％；实现利润1073．8万元，同比下降8．3％；净利润828．2万元，同比下降9．9％。其中：兰陵陈香平邑分公司上半年实现销售收入7835．3万元，实现利润649．6万元；兰陵陈香郯城分公司上半年实现销售收入3235．8万元，实现利润259．2万元；兰陵陈香控股公司（占20．6％股份）山东兰陵美酒股份有限公司上半年实现销售收入22755．6万元，实现利润1829．9万元，净利润1318．4万元。 2、1999年上半年公司针对严峻市场形势主要抓了以下几个方面的工作：99年以来白酒市场疲软状况没有改观，市场的低价位竞争和无序竞争依然激烈，面对酒行业严峻的形势，公司主动迎接市场挑战，坚持年初提出的“围着市场转，跟着消费变”的经营指导方针，动员全体员工，转变观念，心系经营。 （1）在严峻的市场形势面前，公司经理层把主要精力放在市场上，业务员盯在市场上，研究市场变化，适时调整营销策略，继续强化市场开发力度，精心设计淡季促销活动，努力扩大销售。 （2）针对部分市场假酒冲击严重的情况，我们通过合法手段，在当地执法部门的大力支持和配合下，坚决打击假冒伪劣，维护消费者的合法权益和企业经济利益，保护市场环境。 （3）加强财务管理，压缩资金占用和费用开支，加大清欠工作力度，降低货款占用水平，提高企业经济效益。 （二）下半年计划 （1）把握中秋节、元旦、春节到来的销售机遇，重点抓好节日产品的设计、生产、促销工作，坚持突出重点市场、重点客户，进一步扩大兰陵陈香系列产品的销售份额，提高企业的整体盈利能力； （2）调整产品结构，加大中高档产品开发力度，提高产品科技含量，制定出公司产品的短、中、长期调整计划，向高品味、高附加值的产品结构调整； （3）加强财务管理，严格控制各经营环节资金占用和费用开支，同时加强清欠工作，确保流动资金良性循环； （4）进一步深化用人机制、管理机制改革，提高公司经营管理水平； （5）企业成立科技中心，加强对高科技产品开发力度，走科技兴企之路。 五、重大事项 1、公司1999年中期利润分配预案 公司五届五次董事会议通过10送7的分配预案：公司1999年1－6月实现净利润8，281，961．27元，根据《公司法》和公司章程规定，按10％比例提取法定公积金828，196．13元，按5％比例提取法定公益金414，098．06元，余7，039，667．08元，加98年度末未分配利润55，485，092．37元，可供股东分配利润62，524，759．45元。99年中期拟向公司全体股东每10股送7股。 2、本公司1998年度利润分配方案为不进行利润分配，也不进行公积金转增股本；此方案已经公司1998年度股东大会审议通过。 3、重大诉讼、仲裁事项： 本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 4、本报告期内公司无收购兼并、资产重组事项。 5、重大关联交易事项： （1）关联方关系 存在控制关系的关联方：山东兰陵企业（集团）总公司持有本公司51．9％国家股不存在控制关系的关联方关系的性质： 企业名称与本企业关系 山东平邑兰陵金银花保健饮料有限公司同属兰陵集团之子公司 山东兰陵美酒股份有限公司同属兰陵集团之子公司 （2）关联交易 关联单位交易事项或性质交易金额（元）交易价格（元） 山东兰陵美酒股份有限公司向兰陵陈香购酒6，719，948．56市场价格 山东兰陵美酒股份有限公司向兰陵陈香售酒20，491，654．02市场价格 山东兰陵企业（集团）总公司向兰陵陈香购酒2，862，803．01市场价格 山东兰陵企业（集团）总公司向兰陵陈香售酒50，256．41市场价格 山东兰陵企业（集团）总公司向兰陵陈香提供短期借款担保31，380，000．00 （3）关联方应收、应付款项 A应收帐款 关联方名称1999．6．30（元）占全部应收帐款比例（％） 山东兰陵美酒股份有限公司11，513，434．7526．68 山东兰陵企业（集团）总公司8，599，131．8719．93 B预付帐款 关联方名称1999．6．30（元）占全部预付帐款比例（％） 山东兰陵美酒股份有限公司1，694，877．5719．21 山东兰陵企业（集团）总公司304，516．733．45 C其他应收款 关联方名称1999．6．30（元）占全部其他应收款比例（％） 山东平邑兰陵金银花保健饮料有限公司1，207，854．803．49 山东兰陵企业（集团）总公司13，046，308．6237．70 D预收帐款 关联方名称1999．6．30（元）占全部预收帐款比例（％） 山东兰陵企业（集团）总公司713，256．827．48 E应付票据 关联方名称1999．6．30（元）占全部应付票据比例（％） 山东兰陵企业（集团）总公司1，300，000．0025．29 公司与关联企业交易是公司正常生产经营所致。 6、本报告期内公司续聘湖北大信有限责任会计师事务所为公司审计。 7、重大担保和抵押事项 本报告期内公司无重大担保和抵押事项。 8、赵铭会先生因故辞去公司董事职务，公司98年度股东会选举韩玉亮先生为公司董事。 9、计算机2000年问题： 公司计算机主要应用于财务管理、物资管理和企业办公计算机辅助管理；公司电脑部门和计算及软件代应商已组织对内部计算机信息管理系统进行了测试，表明计算机2000年问题对公司生产经营不构成影响；公司同时已制定了计算机2000年应急计划，由电脑部门组织实施。 公司对计算机2000年问题就绪的定义为：针对所有可能出现2000年问题的日期，公司所有计算机系统不受影响，均能正常工作，就绪时间为1999年9月30日； 六、财务报告 公司中期财务报告经湖北大信有限责任会计师事务所注册会计师陆军、胡咏华审计并出具无保留意见的审计报告（鄂信业字［1999］第220号）。 会计报表和会计报表附注附后。 七、备查文件 1、载有董事长亲笔签名的中期报告正本； 2、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表； 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本； 4、公司章程。 山东兰陵陈香酒业股份有限公司 一九九九年八月十九日 山东兰陵陈香酒业股份有限公司 1999年1－6月会计报表附注 一、公司简介 山东兰陵陈香酒业股份有限公司（以下简称公司），曾用名山东省临沂鲁南大厦股份有限公司、山东环宇（集团）股份有限公司、山东环宇股份有限公司，是1987年经山东省临沂地区体改委（1987）临改字第5号文批准，由山东省临沂纺织品采购供应站独家发起向社会公开发行股票而设立的股份有限公司。1997年公司通过资产重组，主业由原来的商业变更为工业。公司社会公众股在上海证券交易所上市交易，股票代码600735。 公司法人营业执照注册号：16309860－4 注册地址：山东省临沂市沂蒙路426号 公司经营范围：饮料、酒、其他食品、化工产品的生产、销售；副食品、粮油（零售）及制品的销售；房地产开发；饮食服务。 截止1999年6月30日公司下属分公司： 1、山东兰陵陈香酒业股份有限公司郯城分公司 2、山东兰陵陈香酒业股份有限公司平邑分公司 公司对外参股公司： 山东兰陵美酒股份有限公司，注册资本13000万元，投资比例占20．6％。 二、公司采用的主要会计政策 1、会计制度：公司执行《股份有限公司会计制度》。 2、会计年度：公司采用公历年度为会计年度，即从1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 3、记帐本位币：公司以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 公司发生外币业务时，以发生之当月一日中国人民银行公布的汇率（中间价）折算为人民币记帐，月末、年终时，按期末国家外汇汇率（中间价）进行调整，调整后的各外币帐户人民币金额与原帐面金额之间的差额作为汇兑损益列作当期财务费用。 6．合并会计报表的编制方法 公司对长期股权投资占被投资单位表决权资本50％以上或不超过50％但对其拥有实际经营管理控制权的单位，纳入合并会计报表范围。 7、现金等价物的确定标准 公司现金等价物指所持有的期限在三个月以内、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、坏帐核算方法 （1）坏帐的确认标准：凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的债权；债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的债权；债务人逾期三年未能履行偿债义务，经董事会批准列作坏帐的债权。 （2）坏帐损失的核算办法：采用备抵法核算坏帐损失，按应收帐款期末余额的5‰计提坏帐准备。 9、存货核算方法 （1）公司存货主要包括：原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、在产品等。 （2）存货计价方法： A、存货中原材料按计划成本核算； B、存货中包装物、库存商品按取得时的实际成本计价，发出或领用时采用加权平均法核算。 （3）低值易耗品的摊销方法：低值易耗品取得时按实际成本计价，发出领用时，采用“五五摊销法”核算。 （4）公司未计提存货跌价准备。 10．短期投资核算方法 （1）短期投资的计价方法：取得短期投资时支付的全部价款，包括税金、手续费等相关内容，但不包括实际价款中包含的已宣告发放而尚未领取的现金股利和自发行日至取得日止的分期付息债券的利息； （2）短期投资收益的确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利及利息，除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的帐面价值；处置时按收到的处置收入与短期投资的帐面价值的差额确认为当期投资收益。 11、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 A、公司对外长期股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐，公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额50％以上的以及不超过50％但有实际控制权的单位，采用权益法核算并编制合并会计报表。公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20％以上的（含20％），采用权益法核算。公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20％以下的，采用成本法核算。 B、对采用成本法核算的长期股权投资，在被投资单位宣告发放现金股利或利润时，计入投资收益；对采用权益法核算的长期股权投资，中期期末或年度终了，按分享或分担的被投资单位实际的净利润或净亏损的份额，计入投资收益； C、公司对采用权益法核算的长期股权投资或公司由于追加投资等原因、对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，实际支付的价款与所占被投资单位净资产份额的差额作为股权投资差额。股权投资差额按合同规定投资期限平均摊销，合同未规定投资期限的按10年的期限平均摊销。 （2）长期债权投资 A、长期债权投资的计价方法：取得长期债权投资时支付的全部价款，包括税金、手续费等相关内容，但不包括取得分期付息到期偿还本金的债券支付价款中含有自发行日至取得日止的利息； B、长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或折价摊销后的余额确认为当期投资收益； C、长期债权投资的溢价或折价在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。 12、固定资产及累计折旧 （1）固定资产标准：使用期限在一年以上，单位价值2000元以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他设备等。 （2）固定资产计价：按购建时实际成本计价。 （3）固定资产折旧：采用直线法计提折旧。按固定资产的原值和使用年限扣除残值（残值率5％）计提折旧。固定资产分类及折旧率如下： 类别预计使用年限（年）残值率（％）年折旧率（％） 房屋及建筑物3552．71 机械设备1556．33 运输设备8511．88 其他5519．00 13、在建工程的核算方法 在建工程系指公司进行各项固定资产购建工程所发生的实际支出，包括新建固定资产工程，改、扩建固定资产工程，技术改造工程以及购入需要安装设备的安装工程等。与上述工程有关的借款利息属于在固定资产尚未交付使用之前发生的，计入在建固定资产的造价；在固定资产交付使用后发生的利息，计入当期损益。在建工程在完工交付使用时转为固定资产。 14、无形资产核算方法 （1）无形资产计价：购入的无形资产按实际支付的价款计价，股东投入的无形资产按评估确认的价值计价，自行开发并按法定程序申请取得的无形资产按发生的可确认开发费用及依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用计价； （2）摊销方法：公司土地使用权按50年平均摊销，用电权按10年平均摊销。 15、收入确认原则 （1）商品销售收入 A公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； B公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； C与交易相关的经济利益能够流入企业； D相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）劳务收入 A在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入； B如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入； C在提供劳务交易结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入； D如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入。 15、所得税核算方法 公司所得税采用应付税款法核算。 三、税项 税种税率纳税依据 （1）增值税17％产品销售收入 （2）消费税25％粮食白酒销售收入 15％薯类白酒销售收入 10％其他酒销售收入 5％酒精销售收入 （2）营业税5％应税销售收入 （3）城市维护建设税5％－－7％应交增值税、消费税、营业税 （4）教育费附加3％应交增值税、消费税、营业税 （5）所得税33％应纳税所得额 公司根据山东省财政厅、山东省地方税务局、山东省证券管理委员会鲁财税字［1996］第48号文以及山东省财政厅、山东省地方税务局鲁财税字［1997］第9号文规定，公司按33％税率计征，由当地财政部门按18％返还，实际税负15％。 四、会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目期初数（元）期末数（元） 现金1，013，965．8943，000．53 银行存款2，718，547．67698，670．24 合计3，732，513．56741，670．77 2、应收票据 出票单位出票日期到期日金额备注 （年／月／日）（年／月／日）（元） 九间棚批发部99．6．2599．9．2580，000．00 山东兰陵美酒股份有限公司青岛分公司99．4．699．10．6140，000．00 巨野广源商行99．6．2699．9．2670，000．00 上海申光99．4．199．10．166，785．00 合计356，785．00 3、应收帐款 帐龄期初数期末数 金额比例金额比例 （元）（％）（元）（％） 1年以内31，986，567．4490．9840，160，915．3093．06 1－2年2，026，185．845．761，631，780．293．78 2－3年859，465．902．451，057，455．242．45 3年以上284，362．780．81307，131．080．71 合计35，156，581．96100．0043，157，281．91100．00 减：坏帐准备175，782．90215，786．39 应收帐款净额34，980，799．0642，941，495．52 注：应收帐款中持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款如下： 单位名称金额（元）款项性质 山东兰陵企业（集团）总公司8，599，131．87货款 4、预付帐款期初余额1，674，832．39元 期末余额8，824，604．90元，系1年以内帐龄。 注：预付帐款中持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款如下： 单位名称金额（元）款项性质 山东兰陵企业（集团）总公司304，516．73货款 5、应收补贴款余额5，716，034．74元，系应收返还的所得税。 注：根据山东省财政厅、山东省地方税务局鲁财税字［1997］第9号文规定，公司按33％税率计征，由当地财政部门按18％返还应收返还所得税款。 6、其他应收款 帐龄期初数期末数 金额比例金额比例 （元）（％）（元）（％） 1年以内47，212，012．1798．0333，510，805．7796．85 1－2年97，104．050．20180，921．240．52 2－3年161，699．500．34143，358．570．41 3年以上689，972．161．43767，327．142．22 合计48，160，787．88100．0034，602，412．72100．00 注：（1）本项目中持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款如下： 单位名称金额（元）款项性质 山东兰陵企业（集团）总公司13，046，308．62集团结算中心存款 （2）其他应收款中无占本项目10％以上的非关联单位欠款。 7、存货 项目期初数（元）期末数（元） 原材料6，294，826．508，603，434．98 包装物3，275，870．493，504，429．94 在产品1，667，625．091，126，852．47 库存商品39，692，150．5626，647，281．70 分期收款发出商品6，502，052．32 低值易耗品234，505．88245，614．86 合计51，164，978．5246，629，666．27 注：未提取存货跌价准备。 8、待摊费用 类别原始金额期初数本期增加本期减少期末数 （元）（元）（元）（元）（元） 期初存货待抵扣税款1，008，530．62415，961．59415，961．59 财产保险费87，977．4987，977．4926，667．0061，310．49 车辆保险费63，438．0363，438．0311，525．0051，913．03 土地使用税106，821．72106，821．7253，410．8653，410．86 合计1，266，767．86415，961．59258，237．2491，602．86582，595．97 9、长期投资 （1）项目期初数本期增加本期减少期末数 （元）（元）（元）（元） 长期股权投资79，483，515．761，953，588．5881，437，104．34 长期债权投资4，357．784，357．78 合计79，487，873．541，953，588．5881，441，462．12 （2）长期股权投资－－股票投资 a．投资明细 被投资单位名称占被投资公原始投资金额本年权益增减额累计权益增减额期末余额 司股权的比例（元）（元）（元）（元） 山东兰陵美酒 股份有限公司20．6％71，160，000．001，953，588．5810，277，104．3481，437，104．34 b．股权投资差额 被投资单位名称原始金额期初金额本期摊销数期末数 （元）（元）（元）（元） 山东兰陵美酒股份有限公司15，247，938．9413，723，145．05762，396．9512，960，748．10 （3）长期债权投资———债券投资 债券种类面值年利率购入金额到期日本期利息累计应收利息 （元）（年．月．日）（元）（元） 铁路债券4，000．006‰4，000．00357．78 10、固定资产 （1）固定资产原值 年初数本期增加数本期减少数年末数 （元）（元）（元）（元） 房屋建筑物58，313，145．43260，638．65600，336．0057，973，448．08 机器设备24，182，566．28584，398．66177，400．0024，589，564．94 运输设备3，978，555．80138，311．354，116，867．15 其他588，185．0040，000．00628，185．00 合计87，062，452．511，023，348．66777，736．0087，308，065．17 （2）累计折旧 年初数本期增加数本期减少数年末数 （元）（元）（元）（元） 房屋建筑物12，646，280．17753，188．10481，654．2012，917，814．07 机器设备9，149，286．77715，073．4650，286．159，814，074．08 运输设备1，793，944．65231，626．212，025，570．86 其他205，097．8347，815．42252，913．25 合计23，794，609．421，747，703．19531，940．3525，010，372．26 11、工程物资 类别期初数期末数 （元）（元） 水泥2，942．492，049．60 12、在建工程 工程名称期初数本期增加本期转入固定其他减少数期末数资金来源 （元）（元）资产数（元）（元）（元） 住宅楼1，521，541．341，392，448．102，913，989．44自筹 治污工程13，765．00393，034．00382，757．0024，042．00自筹 其他1，844，864．92812，898．8563，733．122，594，030．65自筹 合计3，380，171．262，598，380．95446，490．125，532，062．09 注：（1）本项目无利息资本化金额。 13、固定资产清理期末余额85，981．80元，系处理房屋所致，待处置完毕经有关部门批准后进行帐务处理。 14、无形资产 种类原始金额期初数本期摊销期末数 （元）（元）（元）（元） 土地使用权28，001，268．6027，164，853．26279，924．7226，884，928．54 其中：郯城宗地13，364，000．0012，963，080．03133，639．9812，829，440．05 平邑宗地11，830，000．0011，475，100．00107，196．4911，367，903．51 平邑养殖宗地2，445，000．002，371，650．0034，370．252，337，279．75 住宅楼宗地362，268．60355，023．234，718．00350，305．23 供电使用权312，075．00279，225．0016，425．00262，800．00 合计28，313，343．6027，444，078．26296，349．7227，147，728．54 15、短期借款 借款类期初数期末数备注 （元）（元） 担保借款35，000，000．0031，380，000．00由山东兰陵企业（集团）总公司提供担保 质押借款2，320，000．00 合计37，320，000．0031，380，000．00 16、应付票据 期初余额1，500，000．00元 期末余额5，140，000．00元 注：本项目欠持本公司5％以上（含5％）股份的股东单位款项如下： 单位名称金额（元）款项性质 山东兰陵企业（集团）总公司1，300，000．00货款 17、应付帐款期初余额49，173，126．45元 期末余额35，028，048．69元 注：本项目无欠持本公司5％以上（含5％）股份的股东单位款项。 18、预收帐款期初余额5，925，890．02元 期末余额9，534，182．55元 注：本项目欠持本公司5％以上（含5％）股份的股东单位款项如下： 单位名称金额（元）款项性质 山东兰陵企业（集团）总公司713，256．82货款 19、应付工资余额64，027．60元系应付职工工资结余。 20、应付福利费余额1，546，062．05元，系应付职工福利费结余。 21、应交税金 税种期初数期末数 （元）（元） 增值税－5，848，067．03－1，450，041．34 消费税2，364，955．522，178，047．16 营业税3，906．171，241．64 房产税499，972．42484，170．84 所得税2，448，128．843，904，889．14 城建税740，417．86349，790．46 其他139，979．89 合计209，313．785，608，077．79 22、其他应交款 项目期初数期末数 （元）（元） 教育费附加604，115．80769，739．37 水利专项基金59，073．4059，073．40 合计663，189．20828，812．77 23、其他应付款期初余额28，376，480．27元 期末余额28，594，556．11元 注：本项目无欠持本公司5％以上（含5％）股份的股东单位款项。 24、预提费用 项目期初数期末数 （元）（元） 预提利息232，300．9352，146．65 预提水电费161，867．5131，773．15 预提大修理费330，000．00 合计394，168．44413，919．80 25．长期借款 借款单位金额借款期限年利率借款条件 （元）（年／月／日）（％） 中国工商银行平邑县支行2，540，000．0098．8．11－2000．4．119．3852抵押 平邑县财政局760，640．0096．6．12－97．6．12信用 合计3，300，640．00 26、股本 项目1997年12月31日本期增减变动1998年12月31日 （元）（元）（元） 一、尚未流通股份 1发起人股份45，450，000．0045，450，000．00 其中：国家拥有股份45，450，000．0045，450，000．00 合计45，450，000．0045，450，000．00 二、已流通股份 1境内上市的人民币普通股42，122，250．0042，122，250．00 合计42，122，250．0042，122，250．00 三、股本总数87，572，250．0087，572，250．00 27、资本公积 项目期初数本期增加数本期减少数期末数 （元）（元）（元）（元） 资产评估增值27，150，147．1827，150，147．18 合计27，150，147．1827，150，147．18 28、盈余公积 项目期初数本期增加本期减少期末数 （元）（元）（元）（元） 法定公积金9，961，863．829，961，863．82 法定公益金4，980，931．904，980，931．90 合计14，942，795．7214，942，795．72 29、未分配利润 期初数55，485，092．37元 加：本期增加数8，281，961．27元 期末数63，767，053．64元 30、其他业务利润 项目1999年1－6月1998年1－6月 （元）（元） 包装物销售收入1，393，798．25 材料销售收入88，677．328，056．74 废旧物销售收入168，651．22 承包金收入192，000．00 其他收入230，989．41120，048．40 包装物销售支出1，393，798．25 材料销售支出83，890．707，646．45 废旧物销售支出36，191．33 其他支出46，894．259，783．08 其他业务利润513，341．67110，675．61 31、营业费用较上年同期减少48．82％，主要原因是公司本期改变销售政策，减少促销活动，使广告、宣传等促销费下降所致。 32、财务费用 项目1999年1－6月1998年1－6月 （元）（元） 利息支出1，811，946．002，280，103．29 减：利息收入247，844．021，583，973．10 加：其他4，826．5022，072．70 合计1，568，928．48718，202．89 33、投资收益 项目金额 （元） 按权益法核算股权投资收益2，715，985．53 摊销股权投资差额－762，396．95 合计1，953，588．58 34、补贴收入 项目1999年1－6月1998年1－6月 （元）（元） 财政补贴收入3，400，000．00 返还所得税款1，340，051．071，375，712．80 合计4，740，051．071，375，712．80 注：（1）根据山东省财政厅、山东省地方税务局鲁财税字［1997］第9号文规定，公司按33％税率计征，由当地财政部门按18％返还应收返还所得税款。 （2）公司所属平邑分公司根据山东省平邑县财政局平财字［1999］18号及［1999］19号规定获财政挖潜改造补贴3，400，000．00元。 35、营业外收入 项目1999年1－6月1998年1－6月 （元）（元） 罚款收入6，176．6015，222．44 赔偿费收入36，000．00 无法支付款项403，931．02 其他6，600．003，235．00 合计452，707．6218，457．44 36、营业外支出 项目1999年1－6月1998年1－6月 （元）（元） 赞助费1，500．00 固定资产清理支出227，420．93 罚款支出1，000．001，000．00 其他14，000．0038，830．00 合计243，920．9339，830．00 37、支付的其他与经营活动有关的现金4，807，132．62元 其中支付的大额其他与经营活动有关的现金： 项目金额 （元） （1）运输费952，138．63 （2）招待费441，848．15 （3）促销费357，272．06 （4）广告费374，161．41 （5）差旅费385，520．75 （6）劳动保险费266，560．73 （7）职工养老金108，238．34 （8）修理费303，274．73 五、关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 企业名称注册地址主营业务与本企经济性质法定代表人 业关系或类型 山东兰陵企业（集团）总公司临沂市沂蒙路426号酒类生产母公司国有崔学文 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称期初数期末数 （万元）（万元） 山东兰陵企业（集团）总公司19，84419，844 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称年初数本期增加期末数 金额（万元）％金额（万元）％金额（万元）％ 山东兰陵企业（集团）总公司4，54551．904，54551．90 （4）不存在控制关系的关联方关系的性质： 企业名称与本企业关系 山东平邑兰陵金银花保健饮料有限公司同属兰陵企业（集团）总公司之子公司 山东兰陵美酒股份有限公司同属兰陵企业（集团）总公司之子公司 海南兰陵饮料有限公司同属兰陵企业（集团）总公司之子公司 上海兰陵经贸公司同属兰陵企业（集团）总公司之子公司 2、关联交易 关联单位交易事项或性质交易金额交易价格 （元）（元） 山东兰陵美酒股份有限公司向兰陵陈香股份公司购酒6，719，948．56市场价格 山东兰陵美酒股份有限公司向兰陵陈香股份公司售酒20，491，654．02市场价格 山东兰陵企业（集团）总公司向兰陵陈香股份公司购酒2，862，803．01市场价格 山东兰陵企业（集团）总公司向兰陵陈香股份公司售酒50，256．41市场价格 山东兰陵企业（集团）总公司向兰陵陈香股份公司提供短期借款担保31，380，000．00 3、关联方应收、应付款项 （1）应收帐款 关联方名称1999．6．30占全部应收帐款比例 （元）（％） 山东兰陵美酒股份有限公司11，513，434．7526．68 海南兰陵饮料有限公司944，142．282．19 山东兰陵企业（集团）总公司8，599，131．8719．93 合计21，056，708．9048．80 （2）预付帐款 关联方名称1999．6．30占全部 预付帐款比例 （元）（％） 山东兰陵美酒股份有限公司1，694，877．5719．21 山东兰陵企业（集团）总公司304，516．733．45 合计1，999，394．3022．66 （3）其他应收款 关联方名称1999．6．30占全部其他应收款比例 （元）（％） 山东平邑兰陵金银花保健饮料有限公司1，207，854．803．49 山东兰陵企业（集团）总公司13，046，308．6237．70 合计14，254，163．4241．19 （4）预收帐款 关联方名称1999．6．30占全部预收帐款比例 （元）（％） 山东兰陵企业（集团）总公司713，256．827．48 合计713，256．827．48 （5）应付票据 关联方名称1999．6．30占全部应付票据比例 （元）（％） 山东兰陵企业（集团）总公司1，300，000．0025．29 合计1，300，000．0025．29 六、公司无重大承诺事项及或有事项。 七、期后事项 本公司无重大期后事项。 |
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