成都前锋电子股份有限公司1999年中期报告
| 日期：1999.08.21 10:23 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
一、公司简介 1、公司法定中文名称：成都前锋电子股份有限公司 公司法定英文名称：ChengDuQianFengElectronicsCo．，Ltd． 英文缩写：QFEC 2、公司注册地址：四川省成都市府青路二段2号 公司办公地址：四川省成都市府青路二段2号 邮政编码：610051 3、公司法定代表人：程世平 4、公司董事会秘书：姜久富 董秘授权代表：邓红光 电话：（028）3255932（028）3251301—628 传真：（028）3255932 公司网址：http：／／www：qianfeng．com 公司电子信箱：info＠qianfeng．com 5、公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：前锋股份 股票代码：600733 二、主要财务指标 项目99年1—6月98年1—6月 净利润（元）17，363，377．463，452，839．15 股东权益（元）276，245，059．37241，498，823．40 每股收益（元）0．087880．03146 净资产收益率（％）6．291．43 每股净资产（元）1．402．20 调整后的每股净资产（元）1．212．09 计算公式： 每股收益＝净利润／报告期末普通股股份总数 净资产收益率＝净利润／报告期末股东权益×100％ 每股净资产＝报告期末股东权益／报告期末普通股股份总数 调整后每股净资产＝（报告期末股东权益—三年以上的应收款项—待摊费用—待处理（流动、固定）资产净损失—开办费—长期待摊费用）／报告期末普通股股份总数 三、股本变动和主要股东持股情况 1、股本变动情况（截止1999年6月30日）： 数量单位：股 期初数本次变动增减（＋，－）期末数 配股送股资本公积金转股其他小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中： 国家拥有股份20150000100750006045000161200036270000 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股4762000023810000142860003809600085716000 3、内部职工股1200000060000003600000960000021600000 4、优先股或其他 尚未流通股份合计79770000398850002393100063816000143586000 二、已流通股份 1、境内上市的人民币300000001500000090000002400000054000000 普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计300000001500000090000002400000054000000 三、股份总数109770000548850003293100087816000197586000 ①经公司1998年度股东大会批准实施利润分配及资本公积金转增股本方案：每10股送5股，资本公积金每10股转增3股（股权登记日为1999年5月11日，除权及可流通股份上市日为1999年5月12日）。因此公司总股本由109770000股增至197586000股，股本结构未发生变化。 ②经上海证券交易所安排，公司内部职工股21600000股于1999年8月16日上市流通，公司总股本不变，流通股份由54000000股增至75600000股． 2、主要股东持股情况（截止1999年6月30日）： 名次股东名称持股数量（股）占总股本比例（％） ①四川新泰克数字设备有限责任公司4500000022．77 ②成都市国有资产投资经营公司3627000018．36 ③国投电子公司83700004．24 ④成都市工商银行沙河支行67500003．42 ⑤四川宏大51086532．59 ⑥农丰食品48642572．46 ⑦四川东方电气集团财务公司40500002．05 ⑧成都市煤气公司27000001．37 ⑨国光电子管总厂职工技术服务部27000001．37 ⑩昆明燃气实业公司13500000．68 本公司前十名股东之间、股东与企业之间均不存在关联关系。股东所持股份均无质押、冻结。 成都市国有资产投资经营公司为本公司国有股权的持有者。 3、截止1999年月6月30日，公司股东总数为10272户。其中：国家股股东1户，法人股股东73户，内部职工股股东8305户。 4、持有5％以上股份的股东情况简介： 四川新泰克数字设备有限责任公司持有本公司法人股45000000股，占本公司总股本的22．77％，为本公司第一大股东。经营范围：开发、生产、销售广播电视设备、交电、通信设备；信息工程的承建及设备销售；计算机应用服务及设备销售。 四、经营情况回顾与展望 （一）报告期公司经营情况 1、公司所处的行业及公司在本行业中的地位 公司在已形成电子测量仪器、燃气器具、应用电子三元产品结构基础上，新组建的成都前锋数字视听设备有限责任公司，研制生产有线数字电视接收机：DVB－C机顶盒、DVB系列产品和DVD机，正式进入数字视听领域。目前正着手准备进入通信和环保领域。 公司是信息产业部研制、生产电子仪器的大型骨干企业之一，在全国电子测量仪器行业居于领先地位。根据世界信息化发展的趋势，数字技术取代模拟技术已成定局，公司数字视听产品市场空间巨大，前景乐观。 公司涉足燃气器具领域的时间早、技术力量雄厚、开发能力最强，是国内唯一能开发、生产快速式、容积式、供热取暖双功能壁挂式三大类燃气热水器产品的企业，产品销售在行业中排名第二。公司业已开发定型的家用壁挂供热系统、模糊控制燃气热水器和户外型燃气热水器的科技含量高、节能高效、安全可靠，居国际先进水平。 “前锋”民用燃气类产品被列为四川省名优拳头产品、成都市支柱产品。公司先后获得“全国热水器维修服务全国用户满意单位”、“四川省电子工业优秀企业”、“工业企业综合实力200强”、“四川省工业企业最佳经营业绩300强”、“成都市工业企业五十强”等荣誉称号，并被列为“成都市38家重点优势企业”之一。1999年6月被认定为四川省“综合成长型企业”和“科技产业型企业”。 2、公司上半年经营情况 99上半年经济形势仍然非常严峻，市场疲软的程度有过于98年。虽然经济形势非常困难，我们的开发、生产能够积极支持市场，市场方面也作了积极的努力，取得了较好的成效，与98年上半年持平且略有增长。经济指标完成的情况：完成销售收入8，093．66万元，净利润1736．33万元。 上半年开展的主要工作： （1）、我们在一季度进行了中层干部的调整，实行新的中层干部聘任制度，解聘中层干部34人；认真进行了减员增效，实行全员劳动合同制，总共减员420人。 （2）、ISO9001系列质量体系认证工作扎实推进。 （3）、进行了无形资产的评估工作，评估总值12．8个亿，其中“前锋QF”商标价值5．8个亿。 （4）、在市场开发中调整充实了一批中层干部，认真抓了重庆、昆明、天津、长沙等重点市场，并且积极推行“800客户服务中心（电话8008869999）”，举办了全国特约维修网点“前锋牌”热水器等产品维修培训班。组建了双功能及容积式热水器安装工程公司。 （5）、开发了QF113强排式燃气热水器，QF112、QF115、QF123、QF119、QF111、QF128、QF129作为成功的新品，市场的前景也很好，从根本上改变了前锋产品的形象，提高了档次。 （6）、明确提出“向管理要效益”，在采购供应、外协加工、管理费用控制特别是对降低应收帐款等方面的措施得力、效果显著。 （7）、公司控股的前锋数字视听设备有限责任公司克服重重困难解决了相关产品技术问题，进口组件的质量问题，推进了生产和经营工作。 （二）公司投资情况 1、公司发行股票募集资金的使用情况： 本报告期内公司未募集资金。 公司于1996年7月发行A股1200万股，共募集资金5880万元，公司严格按照招股说明书的承诺，将募集资金用于以下项目： （1）家用壁挂式供热系统技改项目 该项目是我公司引进英国坡特顿公司具有家庭采暖和供热水两种功能的最先进的燃气供热系统生产技术所进行技术改造的项目，截止1998年底，已累计完成全部投资2968万元，并完成设备的最后调试工作和装配线的调试工作。1999年上半年已投入批量生产，并对产品进行全面指标考核，下半年将据市场需求扩大生产。 （2）强化移动通讯、广播电视检测仪器及电子产品的开发并形成生产能力的“九五”电子技术改造项目 项目总投资2900万元，由于该项目1996年8月22日经电子工业部和国防科工委研究决定，将此项目作为技改专项，列入国家经贸委技改第二期“双加工程”导向计划（国经贸改［1996］555号）并以电子工业部电计函［1997］005号文下达确认计划投资2970万元，预计2001年全面完成。在1998年投入1631万元的基础上，1999年上半年投入179万元。迄今为止，该项目已完成投资1810万元。 （3）在不影响实施招股说明书所承诺的技改项目建设资金的前提下，为减少财务费用，增加经济效益，公司将募股资金所余部分暂时安排为生产经营流动资金，随着技改资金的投入增加而逐步相应减少流动资金。 2、其他投资情况： 根据公司1998年度第二次临时股东大会决议，公司在1998年底投资2400万元的基础上，将再投入固定资产、无形资产、现金等5600万元，共完成投资8000万元，与成都锦江电器制造有限公司合资组建了成都前锋数字视听设备有限责任公司，负责数字视听产品的生产、销售工作。尽管数字公司正在组建、规范、完善中，但现已向市场推出了前锋DVD系列及DTV—C有线数字电视接收机等产品。 （三）下半年计划 （1）深化改革推进转机，推进全员劳动合同制的实施，认真实施分配制度的改革，制定人才工程计划，强化企业发展中的竞争意识和创新意识； （2）市场工作：分解销售收入指标，市场部要加大工作力度、“密度”，加快工作频率，确保全年经营目标的完成； （3）进一步巩固、发展特约维修网点，进一步对煤气公司、分销商进行选择、培植，加强巡迥指导，解决疑难问题和长期的遗留问题； （4）有计划有步骤实施债权的催收，大胆灵活地使用各种政策和措施，追求货款最大限度的回收； （5）开发工作：认真组建好技术中心，创建新的设计研究所，定位在高新技术，主攻方向是通信、环保领域； （6）认真研究如何使双功能产品尽快走向市场，推进到中外合资。 （7）认真进行电热水器开发、加大“热带雨林”的开发生产，形成规模生产、开发更高层次的新产品。巩固、发展二所改革试点的成果，实施“快出精品上规模”的开发方针，对项目责任制严格兑现，进一步解放思想，加大新产品的开发力度。 （8）ISO9001质量体系认证工作要加大工作力度，尽快完成。 五、重要事项 1、公司1999年中期利润分配方案： 截止1999年中期未分配利润为17，800，758．21元，经公司第三届二次董事会决议不分配，也不进行资本公积金转增股本。 2、公司98年度利润分配及资本公积金转增股本的方案（按公司1998年末股本总额10977万股每10股送5股，资本公积金转增3股）已获1999年4月28日公司1998年度股东大会审议通过，并于1999年5月12日实施（股权登记日为1999年5月11日，除权及可流通股份上市日为1999年5月12日）。 3、公司于1999年2月1日召开了公司1998年度第二次临时股东大会： 审议通过了《调整部分董事、监事的议案》、《合资组建成都前锋数字视听设备有限责任公司的议案》、《审议确认转让豪特容积热水器（成都）有限责任公司部分股权的报告》、《关于增加公司经营范围的议案》、《关于公司章程部分条款作文字修订的议案》。 4、公司于1999年4月28日召开了1998年度股东大会，审议通过了《公司董事会报告》、《公司总经理业务报告》、《公司1998年度财务决算和1999年度财务预算》、《公司监事会报告》、《公司1998年度报告》、《1998年度公司利润分配预案》及《资本公积金转增股本的预案》、《前次募集资金的使用情况》，逐项审议通过了《关于公司1999年度配股的议案》，审议通过了《关于提请股东大会授权董事会全权处理公司有关担保及贷款抵押有关事宜的议案》、《关于公司董事会换届选举的议案》、《关于公司监事会换届选举的议案》、《关于修改〈公司章程〉部份条款的议案》。 5、经上海证券交易所安排，公司内部职工股21600000股已于1999年8月16日上市流通。 6、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 7、本报告期内公司无收购兼并、资产重组事项。 8、公司重大关联交易事项：见财务报告附注。 9、公司1999年中期报告已经四川华信（集团）会计师事务所审计，出具了无保留有解释段意见的审计报告。 （1）公司董事会特作如下说明： A、公司一年以上应收帐款及其他应收款询征函截止审计报告日尚有部分未回，经联系回函将在近期内陆续到达，董事会认为潜在的损失较小。 B、关于公司具有使用转让权的ASIC芯片技术使用权转让收入2000万元： 董事会认为：公司将完善协议的有关条款，可以认定该转让协议已经最终履行。 （2）公司监事会特作如下说明： A、公司一年以上应收帐款及其他应收款询征函截止审计报告日尚有部分未回，经联系回函将在近期内陆续到达，监事会认为潜在的损失较小。 B、关于公司具有使用转让权的ASIC芯片技术使用权转让收入2000万元： 监事会认为：公司将完善协议的有关条款，可以认定该转让协议已经最终履行。 10、公司本报告期内无重大合同（担保、抵押）事项。 11、计算机2000年问题的说明： ①公司PC工作站、服务器、网络设备、自动化生产线、相关系统软件以及各种应用软件存在2000年问题。这些系统一旦出现问题，将影响公司正常运作，造成较大的经济损失。 ②公司于今年初成立了“计算机2000年问题解决小组”，到目前为止，公司PC机已全部解决了2000年问题，嵌入式系统95％也已得到了生产厂商的技术承诺书，不存在2000年问题，剩下的5％左右的嵌入式系统，属于七八十年代的老产品，可于今年9—10月份全部得到解决。 ③公司近期购置的PC机、嵌入式设备均已要求生产厂家提供无2000年问题的技术承诺书。 ④公司解决2000年问题已经和将要支付的费用预计100万人民币。主要用于购置各种测试软件、工具、急需关键设备的升级换代和聘请专家技术支持。 ⑤公司对计算机2000年问题就绪的定义为：不受任何2000年前后日期对操作的干扰，所有涉及日期的运作均可正确分辨，并能对其他应用软件或硬件系统提供正确的日期数据交换。 六、财务报告（已经审计） （一）财务报告经四川华信（集团）会计师事务所中国注册会计师曾武、张兰审计，［川华信审（1999）上字038号］。 成都前锋电子股份有限公司： 我们接受委托，审计了贵公司1999年6月30日的资产负债表及1999年1－6月利润及利润分配表和现金流量表，这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年6月30日的财务状况及1999年1－6月经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 审计中我们已经注意到： 1、贵公司应收帐款一年以上金额82，859，471．75元，其他应收款一年以上金额79，338，993．63元。截至审计报告日，尚有部分未回函，潜在的损失难以确定。 2、如会计报表附注五（27）所示，本期主营业务收入列入贵公司专有技术使用权转让收入2，000万元，该技术使用权是大股东四川新泰克设备有限责任公司按协议带入贵公司的具有使用转让权的ASIC芯片技术。该款项已由前锋数字视听设备有限公司代收，根据该转让事项的有关协议，无法确定若协议双方不能最终履行带来的后果。 （二）会计报表（见附表） 1、资产负债表； 2、利润及利润分配表； 3、现金流量表。 （三）会计报表附注 1、公司简介 成都前锋电子股份有限公司，始建于1992年，是由原国营前锋无线电仪器厂即国营七六六厂改组设立的。通过股份制试点和规范完善后，在1996年7月经中国证券监督管理委员会批准在上海证券交易所上网发行社会公众股1200万股，另有800万内部职工股占用上市额度，并于1996年8月16日正式挂牌上市交易。1998年12月7日成都市国有资产投资经营公司将其所持成都前锋电子股份有限公司4515万股国家股中的2500万股权转让给四川新泰克数字设备有限责任公司。 公司是我国第一个自行建设的大型电子测量仪器厂和我国最大的电子测量仪器开发生产基地，也是燃气热水器主要生产厂家之一，具有雄厚的科技、生产和经营的实力。现有电子测量仪器、燃气热水器等近二十条现代化大规模生产线，主要产品有：各类信号源为主的电子测量仪器；前锋牌燃气、电器热水器系列的民用产品；防静电系列产品的电子应用产品。 2、公司采用的主要会计政策 （1）会计制度：本公司会计核算执行《股份有限公司会计制度》。 （2）会计期间：本公司以公历1月1日至12月31日止为一个会计年度，本报告期为1999年1月1日至1999年6月30日。 （3）记帐本位币：本公司以人民币作为记帐本位币。 （4）记帐原则和计价基础：本公司会计核算以权责发生制为原则，采用借贷记帐法，以历史成本为计价基础。 （5）外币业务核算方法：公司以人民币为记帐本位币，本会计期间内未涉及外币的经济业务。 （6）现金等价物的确定标准：本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 （7）坏帐核算方法：本公司采用备抵法核算坏帐。按期末应收帐款余额的3‰计提坏帐准备。 坏帐按以下原则确认： ①、因债务人已经破产，依法清偿后确实无法收回的应收帐款；债务人死亡，既无遗产可供清偿又无义务承担人，确实无法收回的应收帐款。 ②、债务人逾期三年未能履行义务，经主管机关认可可以列作坏帐的应收帐款。 （8）存货核算方法：本公司存货采用永续盘存制，按计划成本进行日常核算，月终结转成本差异，将计划成本调整为实际成本。低值易耗品采用一次摊销法核算。 本公司不采用计提存货跌价准备核算。 （9）短期投资核算方法：采用成本法核算，收益确认以收到或取得索取收益的凭据时确认收益的实现。不提取短期投资跌价准备。 （10）长期投资核算方法： ①．长期债权投资：按取得时实际支付的价款入帐，存续期内的应计利息按权责发生制计入投资收益。 ②．长期股权投资（股票投资及其他股权投资）：公司对外长期股权投资按实际支付的价款或协议确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本20％以下的，或虽占该单位有表决权资本20％或20％以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。公司对其他单位投资占该单位有表决权资本20％（含20％）至50％（含50％），采用权益法核算。公司对其他单位投资占该单位有表决权资本50％以上时采用权益法核算并编制合并报表。 本公司不采用长期投资减值准备核算。 （11）固定资产计价和折旧方法：固定资产按实际成本计价，以单位价值在2000元以上，使用年限在一年以上的资产作为固定资产，固定资产折旧采用直线法，分类折旧情况如下： 类别折旧年限残值率年折旧率 房屋建筑物25—40年3％3．88％—2．43％ 通用设备11—20年3％8．82％—4．85％ 专用设备11—12年3％8．82％—8．08％ 运输设备8—9年3％12．13％—10．78％ （12）在建工程核算方法：在建工程指兴建中的房屋建筑物与设备及其他固定资产，按实际成本计价，与购建固定资产有关的借款利息支出予以资本化，计入购置成本；在建工程完工并交付使用时，按实际发生的全部支出转入固定资产。 （13）无形资产计价和摊销方法：土地使用权按评估确认数计价，自1994年起按五十年平均摊销。 （14）收入确认原则：公司已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该产品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该产品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （15）所得税的会计处理方法：公司所得税的会计处理是采用应付税款法。 3、税项 （1）公司主要适用的税种和税率 主要税种计税依据税率 增值税增值额17％ 营业税应纳税营业额5％ 城市维护建设税应纳流转税额7％ 交通建设费附加应纳流转税额4％ 教育费附加应纳流转税额3％ 企业所得税应纳税所得额33％ （2）优惠税率及批文 公司所得税率为33％，根据成都市人民政府的优惠政策和1996年12月9日成都市地方税务局的批准，公司实际按15％的税负计缴。 4、控股子公司及合营企业 全称注册资本经营范围本公司投资额权益比例并表 成都前锋数字视听设备有限责任公司10000万元数字传输设备5000万元80％否 深圳市深锋电子仪器有限公司106万元电子测量仪器25万元50％否 成都前锋利士发电器实业公司500万元电器设备136万元30．72％否 豪特容积热水器成都有限责任公司10000万元热水器2694万元30％否 成都前锋世豪金属机械有限责任公司50万元机械加工27万元49％否 注：成都前锋数字视听设备有限责任公司因属筹建期间，本期未进行会计报表合并。 4、会计报表主要项目注释 下列所披露的会计报表数据，除特别注明之外，资产负债表的期末数注释系1999年6月30日的余额，利润及利润分配表、现金流量表的注释为1999年1－6月的金额，货币单位为人民币元。 （1）货币资金 项目期初数期末数 现金3，661．49183，997．22 银行存款51，991，454．3625，955，961．19 合计51，995，115．8526，139，958．41 本期货币资金较期初数减少49．73％，主要原因是本期追加长期投资。 （2）应收帐款 ①、帐龄分析 帐龄期初数比例（％）期末数比例（％） 一年以内54，863，459．6344．1256，047，026．4640．35 一至二年41，046，996．1833．0131，179，782．4322．45 二至三年18，063，940．2214．5338，736，875．2327．89 三年以上10，363，373．368．3412，942，814．099．31 合计124，337，769．39100．00138，906，498．21100．00 ②、无持本公司5％（含5％）以上股东单位的欠款。 （3）预付帐款 ①、帐龄分析 帐龄期初数比例（％）期末数比例（％） 一年以内812，392．0551．804，969，521．8682．71 一至二年566，009．2236．09505，181．008．41 二至三年180，900．8511．53391，482．506．52 三年以上9，170．200．58142，224．642．36 合计1，568，472．32100．006，008，410．00100．00 ②、本期期末余额较期初上升283．07％主要是本期原材料采购的增加及部分购货发票未到，未予结帐。 ③、无持本公司5％（含5％）以上股东单位的欠款。 关联往来情况见附注六。 （4）应收补贴款 项目期初数本期增加本期减少期末数 所得税返还0．0017，200，000．000．0017，200，000．00 根据成府函（1999）73号文《成都市人民政府关于同意成都前锋电子股份公司1998年度企业所得税实行先征后返的批复》，公司应收的补贴款项。 （5）其他应收款 ①、帐龄分析 帐龄期初数比例（％）期末数比例（％） 一年以内70，000，570．4268．6074，099，396．8257．25 一至二年21，160，426．4020．7421，659，697．4216．73 二至三年3，782，426．543．7013，443，909．5610．39 三年以上7，104，887．506．9620，235，386．6515．63 合计102，048，310．86100．00129，438，390．45100．00 ②、本期其他应收款上升48．40％，其主要原因是下列债务单位和股东借款增加。 ③、期末余额中欠款金额较大的单位： 单位名称金额经济内容 前锋数字视听公司7，500，000．00借款 深圳深锋电子仪器公司1，140，000．00借款 成都前锋电子仪器厂1，940，795．51代垫款 前锋机电公司7，256，588．32代垫款 前锋铝窗厂3，000，000．00借款 前锋暖通设备有限公司2，500，000．00借款 四川投资基金管理公司28，000，000．00借款 基建处21，500，000．00借款 离退休经费8，849，888．76 该费用系公司改制前离退休人员发生的费用，原发生总额9，833，209．70元，根据成工财工交（96）函字第03号文已于96年摊销983，320．97元，根据体改生（1996）122号文，应由原企业资产所折股权的股份持有单位承担，从97年起未予摊销。 ④、持本公司22．77％股份的股东四川新泰克数字设备公司欠款1250万元。 关联往来情况见附注六。 （6）存货 项目期初数期末数 材料采购2，172，707．53923，090．03 原材料10，472，040．5612，151，645．65 在产品22，496，002．5923，996，345．94 产成品32，574，775．1921，026，619．15 低值易耗品168，605．25138，266．85 委托加工403，187．40283，653．45 自制半成品856，910．35945，385．48 材料成本差异－385，840．53－580，471．74 合计68，758，388．3458，884，534．81 （7）待摊费用 项目期初数本期增加本期摊销期末数 期初进项税53，371．300053，371．30 合计53，371．300053，371．30 （8）待处理流动资产净损失 项目期初数本期增加本期减少期末数 原材料0．002，434，740．750．002，434，740．75 产成品0．0021，142，743．000．0021，142，743．00 合计0．0023，577，483．750．0023，577，483．75 本期增加是本公司对存货进行了彻底清理，因贯彻《家用燃气快速热水器GB6932－94新国家标准》，将存货中的呆滞品转挂列本科目，有待董事会和股东大会审批。 （9）一年以内到期的长期债权投资 债券种类面值年利率购入金额到期日本期利息累计应收 或已收利息 电力债券5，000．00无息5，500．001999．7．1 电力债券5，000．00无息5，000．002000．7．1 合计10，000．0010，000．00 （10）长期投资 ①项目期初数本期增加本期减少期末数 长期股权投资58，570，319．8726，000，000．001，100，000．0083，470，319．87 长期债权投资10，000．0010，000．00 合计58，580，319．8726，000，000．001，100，000．0083，480，319．87 ②长期股权投资 A、股票投资 被投资公司名称股份类别股票数量占被投资公司投资金额 （万股）股权的比例％ 长虹电器股份有限公司法人股39．94562，104，627．20 成都量具股份有限公司法人股14．5200363，000．00 成都旭光电子股份有限公司法人股12．00000．25120，000．00 成都虹波实业股份有限公司法人股12．00000．20145，000．00 合计2，732，627．20 B、其他股权投资 被投资单位名称投资期限投资金额占被投资单位 （年）注册资本比例（％） 豪特容积热水器（成都）有限责任公司5026，938，992．9930．00 成都前锋利士发电器实业公司151，355，778．7330．72 华锋公司151，250，000．006．00 深锋电子仪器有限公司15249，165．9550．00 博深实业股份有限公司500，000．0010．00 华联电子工艺设备集团30，000．001．50 西部电子机械装备集团20，000．001．00 西南医疗器械建业集团6，640．000．10 成都前锋世豪金属机械有限责任公司268，740．0049．00 成都电机厂118，375．00 成都前锋数字视听设备有限责任公司50，000，000．0080．00 合计80，737，692．67 C、长期债权投资 债券种类面值年利率购入金额到期日本期利息累计应收 或已收利息 电力债券5，000．00无息5，000．002001．7．1 电力债券5，000．00无息5，000．002002．7．1 注：1）长期投资本期增加是追加成都前锋数字视听设备公司投资2，600万元；本期减少是收回豪特容积热水器（成都）有限责任公司投资110万元。 2）被投资单位豪特容积热水器（成都）有限责任公司、成都前锋利士发电器实业公司、成都前锋世豪金属机械有限责任公司等本期微利，权益变化较小，未按权益法调整投资额；成都前锋数字视听设备有限责任公司因本期未投产，公司未进行会计报表合并。 （11）固定资产及折旧 固定资产原值期初数本期增加本期减少期末数 房屋及建筑物48，866，725．4048，866，725．40 专用设备11，409，511．082，927，821．7014，337，332．78 通用设备51，375，994．842，799，248．6254，175，243．46 运输设备4，511，759．3465，170．60382，500．004，194，429．94 合计116，163，990．665，792，240．92382，500．00121，573，731．58 累计折旧 房屋及建筑物21，468，812．90909，778．6122，378，591．51 专用设备4，171，340．16600，504．404，771，844．56 通用设备30，872，894．922，198，863．2233，071，758．14 运输设备2，736，233．37251，592．39382，500．002，605，325．76 合计59，249，281．353，960，738．62382，500．0062，827，519．97 净值56，914，709．3158，746，211．61 本期固定资产增加主要是从在建工程中设备安装完工转入2，844，475．27元；其他购进2，947，765．65元；固定资产减少是固定资产报废。 （12）在建工程 工程名称期初数本期增加转入固定其中：利息期末数资金进度 资产数资本化来源 零星固定资产购置3，035，622．8865，021．82369，761．322，730，883．38 进口设备466，985．61466，985．610．00 下水道工程99，599．6799，599．670．00 双加技改893，230．008，155，769．431，908，128．67882，679．727，140，870．76自筹 合计4，495，438．168，220，791．252，844，475．27882，679．729，871，754．14 本期在建工程上升119．59％，主要是公司加强技改，增加双加技改投资；本期减少是部分设备安装完毕结转固定资产。 （13）无形资产 种类原始金额期初数本期增加本期转出本期摊销期末数 土地使用权5，673，016．004，992，254．0856，730．164，935，523．92 合计5，673，016．004，992，254．0856，730．164，935，523．92 （14）短期借款 借款类别期初数期末数 信用25，690，000．00 担保108，700，000．00181，390，000．00 抵押10，000，000．0010，000，000．00 合计144，390，000．00191，390，000．00 本期短期借款上升47．79％，主要是代四川新泰克数字设备有限公司、四川投资基金管理公司、成都前锋暖通设备有限公司、前锋铝窗厂等单位借款，挂列其他应收款。 （15）应付票据 收票单位出票日期到期日金额 成都市双流热交换器厂99．6．1799．12．162，000，000．00 （16）应付帐款 期初数期末数 7，643，170．3412，476，664．53 ①、本期应付帐款上升63．24％，主要是公司货到款未付暂估入帐增大 ②、无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。 （17）预收帐款 期初数期末数 4，333，269．958，044，223．32 无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。 （18）未交税金 税种期初数期末数 增值税3，627，043．595，168，099．06 营业税31，518．811，031，518．81 城市维护建设税36，257．59267，251．20 土地使用税655，522．49655，522．49 房产税－299，986．30－299，986．30 企业所得税17，217，597．1117，246，428．42 合计21，267，953．2924，068，833．68 （19）其他应交款 项目期初数期末数 教育费附加904，859．461．003，856．72 交通建设费附加1，250，723．151，382，719．50 能源交通基金340，000．00340，000．00 合计2，495，582．612，726，576．22 （20）其他应付款 期初数期末数 16，192，172．1218，136，084．80 ①期末余额中金额较大的单位有： 单位名称金额经济内容 前锋实业总公司5，602，337．20代收科技拨款等 前锋仪器开发中心1，960，139．03往来款 职工借款5，474，515．68兼并一分厂合并帐项 ②无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。 （21）一年内到期的长期负债 借款单位金额借款期限年利率借款条件 成都市国有资产投资经营公司1，900，000．0097．6．30－98．6．309．6％担保 （22）长期借款 借款单位金额借款期限年利率借款条件 国家开发银行3，500，000．001998．8－2000．119．72％担保 国家开发银行5，000，000．001998．8－2001．119．72％担保 国家开发银行5，000，000．001998．11－2002．119．72％担保 国家开发银行5，000，000．001998．12－2003．79．72％担保 合计18，500，000．00 （23）股本 项目期初数本次变动增减（＋，－）期末数 配股送股公积金转股其他小计 （一）尚未流通股份合计79，770，000．0039，885，000．0023，931，000．0063，816，000．00143，586，000．00 1、发起人股份 其中：国家拥有股份20，150，000．0010，075，000．006，045，000．0016，120，000．0036，270，000．00 境内法人持有股份47，620，000．0023，810，000．0014，286，000．0038，096，000．0085，716，000．00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3．内部职工股12，000，000．006，000，000．003，600，000．009，600，000．0021，600，000．00 4、优先股或其他 （二）已流通股份 1、境内上市的人民币普通股30，000，000．0015，000，000．009，000，000．0024，000，000．0054，000，000．00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 （三）股份总数109，770，000．0054，885，000．0032，931，000．0087，816，000．00197，586，000．00 本期股本增加是根据公司1999年4月28日召开的公司1998年度股东大会审议通过，以期初股本每10股送5股分配未分配利润转增股本54，885，000．00元，以每10股转增3股从资本公积转增股本32，931，000．00元。 （24）资本公积 项目期初数本期增加本期减少期末数 股本溢价61，087，731．3432，931，000．0028，156，731．34 接受捐赠资产准备2，720，972．402，720，972．40 资产评估增值准备 股权投资准备 被投资单位接受捐赠准备 被投资单位评估增值准备 被投资单位股权投资准备 其他资本公积转入8，993，887．638，993，887．63 住房周转金转入 资产评估增值18，509．8118，509．81 合计70，100，128．782，720，972．4032，931，000．0039，890，101．18 本期资本公积增加是接受联合国固定资产捐赠，本期减少是根据股东大会审议通过转增股本。 （25）盈余公积 项目期初数本期增加本期减少期末数 法定盈余公积13，738，363．981，736，337．7515，474，701．73 公益金2，477，044．031，736，337．754，213，381．78 任意盈余公积1，280，116．471，280，116．47 合计17，495，524．483，472，675．5020，968，199．98 本期增加数是本期利润分配。 （26）未分配利润 期初数本期增加数本期减少数期末数 58，795，056．2517，363，377．4658，357，675．5017，800，758．21 本期减少数是根据公司1999年4月28日召开的公司1998年度股东大会审议通过，以期初股本每10股送5股分配未分配利润转增股本54，885，000．00元；分别按本期净利润的10％计提法定盈余公积金和法定公益金3472，675．50元。 （27）主营业务收入 项目1999年1－6月1998年1－6月 收入成本毛利收入成本毛利 产品销售收入60，936，620．5645，390，384．9115，546，235．6566，122，916．2637，478．808．9828，644，107．28 技术转让20，000，000．0020，000，000．00 合计80，936，620．5645，390，384．9135，546，235．6566，122，916．2637，478．808．9828，644，107．28 （28）财务费用 类别1999年1－6月1998年1－6月 利息支出5，567，431．993，811，364．42 减：利息收入632，200．95128，907．91 汇兑损失 其他7，521．7014，511．77 合计4，942，752．743，696，968．28 （29）补贴收入 项目1999年1－6月1998年1－6月 所得税返还17，200，000．000．00 根据成府函（1999）73号文《成都市人民政府关于同意成都前锋电子股份公司1998年度企业所得税实行先征后返的批复》，系财政对公司的所得税返还款。 6、关联方关系及其交易 （1）存在控制关系的关联方情况： ①、存在控制关系的关联方 企业名称注册地址主营业务与本企业关系经济性质或类型法人 成都前锋数字视听设备有限责任公司成都市数字传输设备控股子公司有限责任公司程世平 ②无关联交易。 （2）不存在控制关系的关联方情况： ①、不存在控制关系的关联方 企业名称与本企业关系 深圳深锋电子仪器有限公司联营企业 成都前锋利士发电器实业有限责任公司联营企业 豪特容积热水器（成都）有限责任公司联营企业 成都前锋世豪金属机械有限责任公司联营企业 成都前锋电子仪器厂同一法人代表 ②关联方应收应付款 项目期初数期末数 预付帐款 成都前锋利士发电器实业有限责任公司400，000．00 成都前锋世豪金属机械有限责任公司400，000．00 其他应收帐款 深圳深锋电子仪器有限公司400，000．001，140，000．00 成都前锋电子仪器厂1，940，795．51 成都前锋数字视听设备有限责任公司7，500，000．00 四川新泰克数字视听设备有限责任公司12，500，000．00 ③、购货情况 企业名称1999年1－6月1998年1－6月 豪特容积热水器（成都）有限责任公司2，333，395．031，761，034．96 公司与关联企业之间的交易以市场价格为基础，实行公平竞争。 ④、无关联销售 7、或有事项 截止一九九九年六月三十日，公司对外无重大涉诉等或有事项。 8、承诺事项 截止一九九九年 六月三十日，公司对外无重大经济担保合同等承诺事项。 9、资产负债表日后事项 自一九九九年六月三十日至本次审计报告日之间无重大影响或报告期后财务状况和经营成果的事项。 七、备查文件 1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本； 2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表； 3、载有四川华信（集团）会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本； 4、经公司一九九八年度股东大会审议通过的《公司章程》。 成都前锋电子股份有限公司 董事会 一九九九年八月十九日 |
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