南通机床股份有限公司（集团）一九九九年度中期报告
| 日期：1999.08.20 12:25 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
一、公司简介 1、公司法定中文名称：南通机床股份有限公司（集团） 公司法定英文名称：NantongMachineToolCO．，Ltd．（Group） 缩写：NTMT 2、公司注册地址：江苏省南通市任港路23号 公司办公地址：江苏省南通市任港路23号 邮政编码：226006 3、公司法定代表人：张宗平先生 4、公司董事会秘书：刘西川先生 联系地址：江苏省南京市新街口华新大厦17楼 电话：025－4700000转302 传真：025－4700001 公司董秘授权代表：丁凯先生 联系地址：江苏省南通市任港路23号 电话：0513－5516141转8054 传真：0513－5512271 5、公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：南通机床 股票代码：600862 二、主要财务指标 项目1999年6月30日1998年6月30日 净利润（元）32，468，562．65－2，661，318．19 股东权益（元）180，551，924．64123，192，694．34 每股收益（元）0．4367－0．036 净资产收益率（％）17．98－2．16 每股净资产（元）2．431．66 调整后的每股净资产（元）2．271．44 计算公式如下： 每股收益＝净利润／报告期末普通股股份总数 净资产收益率＝净利润／报告期末股东权益＊100％ 每股净资产＝报告期末股东权益／报告期末普通股股份总数 调整后每股净资产＝［报告期末股东权益－三年以上应收款项－待摊费用－待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用］／报告期末普通股股份总数 三、股本变动和主要股东持股情况 1、股本变动情况：（数量单位：万股） 期初数本次变动增减（＋，－）期末数 （一）、尚未流通股份 1．发起人股份 其中： 国家拥有股份2036．53852036．5385 境内法人持有股份2800．00002800．0000 外资法人持有股份 其他 2．募集法人股 3．内部职工股 4．优先股或其他 尚未流通股份合计4836．53854836．5385 （二）、已流通股份 1．境内上市的人民币 普通股2598．66002598．6600 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已流通股份合计2598．66002598．6600 （三）、股份总数7435．19857435．1985 2、主要股东持股情况： 截止1999年6月30日，公司股东总数为1644户，公司前10名股东持股情况如下： 股东名称持股数（万股）占总股本比例（％） ①江苏省技术进出口公司2800．000037．66 ②南通市国有资产管理局2036．538527．39 ③汉盛基金486．88826．55 ④苏方欣194．37242．61 ⑤互助中心120．24181．62 ⑥久青物业98．36581．32 ⑦闫瑞贞33．61200．45 ⑧张军32．99820．44 ⑨陈纪忠29．98000．40 ⑩张磊29．88010．40 注：①江苏省技术进出口公司为南通机床股份有限公司（集团）国有法人股股东，其所持股份无质押和冻结； ②南通市国有资产管理局代表国家持有2036．5385万股。 四、经营情况的回顾与展望 1、报告期内公司主要经营情况 本公司是国家机械行业大型一类企业，1998年资产重组后，公司主营业务已拓展为铣床、数控机床、草地机械、电子产品、水产品特种饲料等的生产与销售。1999年上半年，公司实现主营业务收入22719．96万元，比98年同比增长192．43％，实现营业利润6427．76万元，比98年同期净增6769．74万元，实现净利润3246．86万元，比98年同期净增3512．99万元。其中：①生产各类机床、割草机8089台（套），实现业务收入9543．79万元，比98年同比增长33．49％，占99年上半年公司主营业务收入的42％；创净利润1088．17万元。 ②本公司的控股企业深圳南星电子有限公司99年上半年实现业务收入1504．35万元，占本公司99年上半年主营业务收入的6．62％；创净利润332．65万元，其净利润的95％计316．02万元进入本公司．该企业专门从事石英晶体元件的开发、生产和经营，具有优越的地理位置、雄厚的经济技术实力、现代化的管理机制、品质优良的产品和良好的经营业绩，是深圳市的高新技术企业。该企业生产的石英晶体元件畅销国内外，在同行业中具有较强的竞争力。 ③本公司的控股企业镇江长江饲料有限公司99年上半年实现业务收入11361．03万元，占本公司99年上半年主营业务收入的50％；创净利润3685．33万元，其净利润的50％计1842．67万元进入本公司。该企业专门从事鳗鱼、甲鱼、对虾等水产品饲料的生产和销售，是东南亚最大的饲料生产厂之一，是同行业中的佼佼者。 2、公司投资情况 ①募集资金使用情况 在报告期内没有募集资金，亦无报告期之前募集资金的使用延续到报告期内。 ②其他投资情况：本公司在报告期内未从事其它投资活动。 3、下半年计划 ①依靠科技进步，适应市场需求，调整产品结构。公司将依靠科技创新，追加科技开发投入，使产品升级换代，实现摇臂铣床精品化、数控机床产业化及品种发展多元化；草地机械下半年将推出多种新产品，进一步占领市场。 ②进一步强化国内外营销网络及售后服务体系，促进公司可持续发展，自己掌握市场主动权。 ③加强内部管理，提高经济效益。公司将以销售为龙头，以财务管理为中心；降本增效，提质（量）增效，新品增效，减员增效；实现开源节流，促进效益进一步增长。 ④盘活存量资产，提高资产质量。公司在发展商品经营的同时，积极发展资本经营，下半年将继续运用资本运营手段，盘活存量、优化资产，同时创造条件，恢复上市公司的造血功能。 五、重要事项 1、公司1999年中期利润分配预案，公积金转增股本预案：①公司1999年1－6月实现净利润32468562．65元，弥补往年累计亏损6485680．64元，可供分配利润为25982882．01元，提取10％计2598288．20元作为法定盈余公积金，提取10％计2598288．20元作为法定公益金，公司1999年中期可供股东分配的利润为20786305．61元，以现有总股本74351985股为基数，每10股送2．5股，共占用未分配利润18587996．25元，剩余利润2198309．36元，结转下年度分配；②截止1999年6月30日，公司资本公积金为73241190．11元，董事会决定以现有总股本74351985股为基数，按每10股转增7．5股的比例转增股本，共转出资本公积金55763988．75元，剩余资本公积金17477201．36元。以上利润分配及转增股本预案尚需股东大会审议通过。 2、公司1998年度利润全部用于弥补以往年度的亏损，不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。报告期内无配股方案实施情况。 3、重大诉讼、仲裁事项 ①本公司曾为南通凯发经济有限公司提供银行借款担保而代为偿付101万元人民币，此作为公司重大事项已在《上海证券报》本公司以往年度中期、年度报告中连续披露。本公司依法追偿诉讼至法院，要求凯发公司偿还人民币101万元，并赔偿利息损失，同时要求外经协会、牧工商公司振南公司、经联公司、海盟工会、港闸办承担清偿责任。法院于98年11月21日作出（97）通经初字第114号民事判决，支持本公司的诉讼请求。现该判决已生效，本公司亦已依法申请法院强制执行（99）通执字（69）号。 ②本公司曾为南通市中达经济发展有限公司提供银行贷款担保而代为偿付144．8792万元人民币，此作为公司重大事项已在《上海证券报》本公司以往年度中期、年度报告中连续披露。本公司积极行使追偿权，向法院提起诉讼，法院于99年5月20日作出（1998）通经初字第242号民事判决：要求南通江海公司（中达主管单位）偿付本公司代中达公司偿还的贷款及利息。 ③本公司曾为上海紫琅机电公司在中国工商银行南通分行城南办事处贷款200万元人民币提供担保，此作为公司重大事项已在《上海证券报》本公司1998年度报告中披露。上海紫琅机电公司到期无法偿还贷款，中国工商银行南通分行城南办事处诉至南通市崇川区人民法院，该院判决本公司代偿还上海紫琅机电公司贷款计200万元人民币，本公司于1998年11月17日与中国工商银行南通分行城南办事处签订《还款协议》，拟在1999年度代偿该笔担保债务。1999年上半年公司已代付110万元人民币。在此期间，本公司将向上海紫琅机电公司追偿。 4、报告期内资产重组事项：本公司第三届董事会99年第3次会议于1999年6月28日召开，会议审议并通过了《南通机床股份有限公司（集团）资产置换议案》：公司以2927万元资产置换南通江山农药化工股份有限公司等量股权及资产。此次会议决议公告刊登于1999年6月29日《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。此次资产置换不对99中期报表产生影响。 5、重大关联交易事项详见本报告会计报表附注“关联方关系及其交易”。 6、1999年度，公司继续聘用天健（信德）会计师事务所（深圳信德会计师事务所）负责公司审计工作。 7、本报告期内无重大合同（担保、抵押）事项。 8、其它重大事项： ①公司第三届董事会于1999年2月28日召开99年第1次会议，会议审议并通过了“1998年度报告”、“1998年度董事会工作报告”、“1998年度财务决算报告及利润分配预案”、“关于继续聘用深圳信德会计师事务所的议案”及“关于申请撤销公司股票特别处理的议案”等。此次会议决议公告刊登于1999年3月3日《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。同时公司刊登了《关于撤销股票特别处理的公告》。 ②公司第三届董事会于1999年5月26日召开99年第2次会议，会议审议并通过了关于召开1998年年度股东大会的有关事项，此次会议决议公告刊登于1999年5月27日《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。 ③因公司股票出现交易异常波动，连续三个交易日达到涨幅限制，为保护广大投资者的切身利益，1999年6月3日，公司在《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》上刊登了警示公告。 ④1999年6月4日，公司在《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》上再次刊登了《关于撤销股票特别处理的公告》：自1999年6月7日起，上海证券交易所撤销对本公司股票的特别处理。 ⑤1999年6月28日在公司会议室召开了1998年度股东大会，大会审议并通过了所有报告及议案。此次大会决议公告刊登于1999年6月29日《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。 ⑥公司计算机2000年问题。公司成立了由总经理领导的计算机2000年问题领导小组，对财务系统和车间作业管理系统等进行了软硬件的升级工作，对外购的用于数控产品上的数显部分和嵌入式加工设备，均已要求供货方协助解决并提供质量保证承诺书。公司准备在今年九月底前对所有计算机系统和数控系统等再次进行盘查分析，以根本消除计算机2000年问题对公司运营的影响。公司为此将支付各种费用约20万元。 六、财务报告 （一）、审计报告 公司财务报告经天健（信德）会计师事务所（深圳信德会计师事务所）中国注册会计师魏小珍、刘至成审计，并出具无保留意见的审计报告。〔信德特审报字（1999）第19号〕 （二）、会计报表（见附表） （三）、会计报表附注 1．公司概况 一九八八年十二月二十六日，经南通市人民政府通政复［1988］48号文批准，本公司将原南通机床公司改组为股份有限公司，并更名为“南通机床股份有限公司（集团）”。 一九九三年二月和一九九三年十二月一日，经国家体制改革委员会体改生［1993］39号文和江苏省人民政府苏政复［1993］69号文批准，并于一九九四年三月十四日经中国证券监督管理委员会证监发字［1994］16号文批准，本公司向社会公众公开发行境内上市内资股（A股）股票并上市交易。 一九九四年五月十二日，本公司换取注册号为13829957－8号的企业法人营业执照．经营范围为机床、船用冷却器、热处理锻铸件、制网机械、农机具、汽车零配件、模具、空调压缩机的生产与销售。 本公司基于资产的有效配置，在一九九八年度内实施了两次重大的资产重组交易活动。一九九八年九月三日，本公司因控股股东及股权结构的变更，换取了注册号为3200001103560号的企业法人营业执照．同时，经营范围变更为机床及零配件、植物保护和管理机械及零配件、电子产品及零配件、船用及陆用换热器及零配件、热处理锻铸件、模具、空调压缩机及零配件、汽车零配件制造、销售．经营机床及零配件的出口，经营所需设备、材料、配套件的进口等业务，本公司技术出口及对外技术服务、咨询、维修、技术协作、货物运输。 2．重要会计政策 本合并会计报表所载财务信息系本公司及其子公司基于下列会计政策编制的，该等会计政策系根据中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定厘定。 （1）会计年度 会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。 （2）记帐本位币 以人民币为记帐本位币。 （3）记帐基础和计价原则 会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。 （4）货币折算 对年度内发生的非本位币经济业务，按近似当日中国人民银行公布的外汇市场汇价的中间价（“市场汇价”）折合为人民币记帐。月份终了，货币性项目中的非本位币余额概按月末市场汇价进行调整，因汇率不同而发生的折合本位币差额，业已计入当期损益类帐项。 （5）合并会计报表的编制 本公司合并会计报表系根据财政部财会字（1995）11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司和实质上拥有控制权的联营公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额予以编制。 本公司于一九九八年八月一日通过资产置换拥有深圳南星电子有限公司（以下简称“南星电子”）95％的权益性资本；于一九九八年十二月一日购买了镇江长江饲料有限公司（以下简称“长江饲料”）50％的权益性资本。对该等公司一九九八年十二月三十一日的资产负债表的编制是采用购买基准予以合并。 本公司的子公司和实质上拥有控制权的联营公司———南通多福机械有限公司（以下简称“多福机械”）、南通悦利机械塑胶制品有限公司（以下简称“悦利机械”）、长江饲料是按照中华人民共和国《企业会计准则》和《外商投资企业会计制度》编制一九九九一月一日起至六月三十日止会计期间会计报表的。 本公司在编制合并会计报表时，业已按中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的规定对上述公司的会计报表进行调整及重新表述。 本公司与子公司及实质上拥有控制权的联营公司之间的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵销。 少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司和实质上拥有控制权的联营公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的份额计算确定。少数股东损益系根据本公司所属各子公司和实质上拥有控制权的联营公司于一九九九年一月一日起至六月三十日止会计期间内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定。 （6）现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司及其子公司和实质上拥有控制权的联营公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资。 （7）坏帐的核算方法 本公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收帐款和因债务人逾期未履行其清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收帐款确认为坏帐损失。 坏帐损失采用备抵法核算。决算日，按应收帐款余额的3‰计提坏帐准备，并计入当期损益类帐项。 （8）存货 存货包括原材料、产成品、在产品及低值易耗品。 原材料日常以计划成本计价。月份终了，按照发出各种原材料的计划成本计算应负担的成本差异，从而将原材料的计划成本调整为实际成本；产成品和在产品以实际成本计价，发出产成品和在产品的成本按加权平均法计算确定。 南星电子自一九九九年一月一日起，将因生产批量超过订单数量而未实现销售的产成品（即“尾数库产成品”）按其当期实际出库率进行成本核算。 低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算。 （9）长期股权投资 本公司长期股权投资核算方法为：对本公司拥有被投资公司不足20％的权益性资本时以成本法核算；对拥有被投资公司20％至50％的权益性资本时以权益法核算；对拥有被投资公司50％以上权益性资本以及虽然拥有被投资公司20％至50％的权益性资本，但本公司对其实质上拥有控制权时，采用权益法核算并对会计报表予以合并。 本公司取得南星电子及长江饲料的长期股权投资成本与其在该等公司所有者权益中所占份额的差额，设置“长期股权投资———股权投资差额”明细帐项核算，并分别自一九九八年八月一日和十二月一日起分十年摊销。 本公司对长期投资不予计提长期投资减值准备。 （10）固定资产及其累计折旧 本公司的固定资产是指使用年限在一年以上，单位价值在2，000．00人民币元以上的实物资产。固定资产以实际成本计价。本公司一九九三年七月一日的固定资产原价及累计折旧系以业经上海会计师事务所评估并经国家国有资产管理局确认的数额调整入帐。 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限和估计残值（原价的5％）确定其折旧率如下： 资产类别折旧年限（年）年折旧率 房屋及建筑物 其中：简易结构811．10％ 生产用房屋332．88％ 非生产用房352．76％ 机器设备118．30％ 动力设备137．30％ 传导设备204．80％ 运输工具811．10％ 工业炉窑1010．00％ 仪器仪表1010．00％ 非生产用设备及器具 其中：电器及办公设备518．30％ 非生产用设备185．20％ （11）在建工程 在建工程以实际成本计价。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额，在该项资产交付使用或完工之前，计入该项资产的成本。在建工程于实际交付使用时转作固定资产。 （12）无形资产 A．土地使用权是指： 一九九四年五月十二日，本公司无偿取得的位于南通市任港路23号和55号及通启公路南侧五步口村境内等地的土地使用权，总面积为95，923．28平方米。经上海会计师事务所评估并经国家国有资产管理局确认的一九九三年六月三十日该等土地使用权重估价值计10，749，636．59人民币元，自一九九四年五月一日起，分五十年摊销。 一九九八年十二月三十日，经南通市国有资产管理局（以下简称“南通国资局”）以通国营运［1998］32号文批复，本公司无偿取得南通电表厂位于任港路59号的土地使用权，总面积为2，987．71平方米，用于弥补本公司托管南通电表厂所垫付的费用及安置下岗员工支出。经南通市土地市场服务中心评估事务所评估的一九九八年十一月三十日该土地使用权重估价值计1，280，686．00人民币元，自一九九九年一月一日起，分五十年摊销。 B．本公司的子公司—多福机械的土地使用权是指本公司投入该公司并经南通会计师事务所评估后的土地使用权重估价值计612，054．00人民币元，在合营期内分十二年摊销。 C．本公司的子公司—悦利机械的土地使用权是指本公司投入该公司并经南通会计师事务所评估后的土地使用权重估价值计590，000．00人民币元，在合营期限内分十五年摊销。 D．本公司的子公司—悦利机械的工业产权及专有技术是指美国FD＆M公司投入该公司的生产技术及培训费计50，000．00美元以及FD＆M商标使用权计30，000．00美元，经南通市进出口商品检验局评估，鉴定其价值为50，000．00美元，按投入当日的市场汇价折合为421，580．00人民币元，自一九九五年三月一日起，分十年摊销。 （13）开办费 开办费是指本公司的子公司———悦利机械筹建期间所发生的费用（不包括资本性支出），自一九九五年二月一日起分五年摊销。 （14）长期待摊费用 A．期初存货已征税款 期初存货已征税款是指本公司一九九四年年初用于增值税应税项目的各类存货余额中已支付的、按规定计算应予抵扣销项税额的进项税额。根据财政部及国家税务总局财税字（1995）42号文的规定，自一九九五年一月一日起抵扣，每年按当地税务主管部门核准数转入“应交税金”帐项。 B．财产保险费 财产保险费是指本公司对固定资产进行保险所发生的费用支出，自一九九八年一月一日起分两年摊销。 C．工装模具费 工装模具费是指本公司生产过程中为制造部件所发生的模具支出，自一九九九年一月一日起分十年摊销。 D．其他长期待摊费用 其他长期待摊费用是指本公司的子公司—悦利机械所发生的电话初装费、境外设备运输费等，自费用发生之日起分五年至十年摊销。 （15）收入实现的标志 本公司及其子公司和实质上拥有控制权的联营公司系以产品所有权上的主要风险和报酬已经转移，与交易相关的经济利益能够流入企业，且与销售有关的收入和成本能够可靠地计量为标志确认主营业务收入的实现。 （16）企业所得税 本公司及其子公司和实质上拥有控制权的联营公司按应付税款法核算企业所得税。 （17）税项 本公司及其子公司和实质上拥有控制权的联营公司应纳税项列示如下： a．流转税 公司名称税项税目税率 本公司机床销售收入增值税17％ 劳务收入营业税5％ 悦利机械机械塑胶产品销售收入增值税17％ 多福机械机械产品销售收入增值税17％ 长江饲料淀粉等销售收入增值税17％ 南星电子石英晶体谐振器销售收入增值税17％ 应纳增值税额为销项税额减去进项税额。 本公司及其子公司和实质上拥有控制权的联营公司产品国内销售增值税税率为17％。根据财政部、国家税务总局财税字［1997］14号文的规定，产品出口销售增值税为“先征后退”，退税率为9％。根据财政部、国家税务总局财税字［1999］17号文的规定，自一九九九年一月一日起，机械及设备产品出口退税率提高到17％。 长江饲料销售饲料、鱼粉免缴增值税，销售淀粉等其他原材料增值税税率为17％。 南星电子在深圳经济特区外销售石英晶体谐振器的销售收入增值税税率为17％，出口销售免缴增值税。根据深圳市税务局深税发（1993）507号文《关于深圳特区地产地销产品征免税问题的通知》的规定，深圳经济特区内生产并在特区内销售的增值税进项税额及销项税额按核准的地产地销比例分别转入“营业外支出”、“营业外收入”帐项。一九九九年一月一日起至六月三十日止会计期间，南星电子在深圳经济特区内产品地产地销减免税的销售比例暂按实际发生的销售比例计算。 城市维护建设税按增值税额及营业税额的7％计算缴纳；南星电子城市维护建设税按增值税额的1％计算缴纳。 教育费附加按增值税额及营业税额的4％计算缴纳。 b．企业所得税 公司名称税率 本公司15％ 悦利机械15％ 多福机械15％ 长江饲料27％ 南星电子15％ 经江苏省科委苏科高（93）487号文批准，本公司被认定为江苏省高新技术企业，按15％的税率计缴企业所得税。 本公司的子公司———南星电子于一九九三年被深圳市科学技术局认定为高新技术企业，认定证书编号为5930017号。一九九三年三月十七日，经深圳市地方税务局涉外分局深地税外发［1995］022号文《关于南星电子企业所得税减免问题的批复》批准，南星电子自获利年度起（一九九二年度）第一年和第二年免缴企业所得税，第三年至第八年减半缴纳企业所得税，本会计期间按7．5％的税率缴纳企业所得税。 本公司的子公司—多福机械及悦利机械为外商投资经营企业，其企业所得税享受“两免三减”优惠政策，惟尚未取得税务主管部门的批准文件．该等子公司本会计期间经营亏损，或净利润不足以弥补上年度亏损，故未作企业所得税纳税准备。 c．房产税 房产税按房产原值的70％为纳税基准，税率为1．2％，由本公司及其子公司和实质上拥有控制权的联营公司按规定自行申报缴纳。 d．个人所得税 员工个人所得税由本公司及其子公司和实质上拥有控制权的联营公司代扣代缴。 3．主要会计报表项目注释 （1）．货币资金 货币资金明细项目列示如下： 1999．6．301998．12．31 项目原币金额汇价折合人民币金额原币金额汇价折合人民币金额 现金RMB174，873．43－－－－RMB174，873．43RMB433，514．79－－－－RMB433，514．79 USD101．478．2786840．13USD0．478．27873．89 HKD21，671．551．066623，153．89HKD－－－－－－－－－－ 198，867．45433，518．68 银行存款RMB39，298，189．86－－－－39，299，748．37RMB34，264，911．77－－－－34，264，911．77 USD33，677．518．2786278，806．94USD6，252，478．278751，707．91 HKD362，815．611．0666387，632．19HKD－－－－－－－－－－ 39，966，187．5034，316，619．68 RMB40，165，054．95RMB34，750，138．36 （2）．应收票据 应收票据明细项目列示如下： 出票单位出票日期到期日1999．6．30备注 浙江省宁波波导有限公司1999．06．181999．09．15950，000．00银行承兑汇票 （3）．应收帐款 应收帐款帐龄分析列示如下： 1999．6．301998．12．31 金额占该帐项余额金额占该帐项余额 的比例的比例 一年以内RMB257，647，603．3788．95％RMB194，194，761．5087．71％ 一至二年20，485，936．507．07％14，507，063．396．55％ 二至三年6，529，791．172．25％5，714，682．802．58％ 三年以上5，006，243．00 1．73％6，996，170．213．16％ RMB289，669，574．04100．00％RMB221，412，677．90100．00％ 本公司认为三年以上帐龄的应收帐款无任何证据表明无法收回。 （4）．预付帐款 预付帐款帐龄分析列示如下： 1999．6．301998．12．31 金额占该帐项余金额占该帐项余 额的比例额的比例 一年以内RMB6，885，845．3742．28％RMB12，082，287．9071．68％ 一至二年4，660，982．2628．62％944，960．575．60％ 二至三年2，116，700．3613．00％1，316，589．067．81％ 三年以上2，621，005．66 16．10％2，513，163．90 14．91％ RMB16，284，533．65100．00％RMB16，857，001．43100．00％ 本公司认为三年以上帐龄的预付帐款无任何证据表明无法收回。 （5）．其他应收款 a．其他应收款帐龄分析列示如下： 1999．6．301998．12．31 金额占该帐项余金额占该帐项余 额的比例额的比例 一年以内RMB72，053，024．7086．05％RMB64，455，787．5686．65％ 一至二年5，114，405．516．11％3，101，945．164．17％ 二至三年3，888，898．494．64％2，237，907．073．01％ 三年以上2，674，667．05 3．20％4，588，506．316．17％ RMB83，730，995．75100．00％RMB74，384，146．10100．00％ 本公司认为三年以上帐龄的其他应收款无任何证据表明无法收回。 b．其他应收款明细项目列示如下： 1999．6．301998．12．31 南通江海电容器（集团）公司RMB833，682．27RMB833，682．27 奥发泉电子有限公司707，492．80－－－ 南通宝隆出租汽车公司255，552．00－－－ 南通先达电子有限责任公司1，293，459．061，097，000．00 南通市凯发经济贸易建设公司1，010，000．001，010，000．00 南通电表厂－－－109，083．04 南通电表二厂－－－54，122．85 南通港闸房地产管理所6，851，288．606，851，288．60 南通天骄工贸有限责任公司2，151，045．002，121，854．00 应收关联方款46，987，789．9950，829，901．57 其他23，640，686．0311，477，213．77 RMB83，730，995．75RMB74，384，146．10 （6）．存货 存货明细项目列示如下： 1999．6．301998．12．31 原材料RMB46，108，125．12RMB43，458，650．15 产成品30，244，738．9829，492，660．91 在产品84，333，720．9374，597，650．77 低值易耗品2，987，034．235，060，658．36 RMB163，673，619．26RMB152，609，620．19 （7）．待摊费用 待摊费用明细项目列示如下： 1999．1．1本期增加本期摊销1999．6．30 西马克国际展览损失RMB－－－RMB280，017．40RMB71，050．19RMB208，967．21 其他1，628．77－－－1，628．77－－－ RMB1，628．77RMB280，017．40RMB72，678．96RMB208，967．21 （8）．待处理流动资产净损失 待处理明细项目列示如下： 1999．6．301998．12．31 机床盘盈RMB－－－RMB（167，964．64） 清理呆滞存货187，360．40－－－ RMB187，360．40RMB（167，964．64） （9）．长期股权投资 a．长期股权投资明细项目列示如下： 1999．1．1本期增加本期减少1999．6．30 其他股权投资RMB14，703，034．48RMB233，037．80RMB465，363．49RMB14，470，708．79 b．本公司的其他股权投资明细项目列示如下： 1999．6．30 被投资公司名称投资期限占权益比例投资金额累计权益增（减）额本年权益增（减）额 多福机械1993．2－2005．275％3，093，396．651，324，204．22（32，307．38） 南通威特机械有限公司1992．12．30－2007．12．2950．00％1，907，808．58955，331．07144，514．42 悦利机械1994．5－2009．558％3，457，594．01（961，522．58）4，567．47 南通燕东铸造有限公司1988．5．23－2003．5．2348．98％2，493，779．75（1，195，463．17）88，523．38 南通市股份制咨询服务公司1993．6．246．67％200，000．00－－－－－－ 江苏省机床联合公司1994．6．023．00％60，000．00－－－－－－ 南通市信托投资有限公司1992．10．201．77％1，100，000．00－－－－－－ 交通银行南通支行1992．12．236．00％300，000．00－－－－－－ 南星电子1998．7．2－2005．7．295．00％44，958，522．778，174，855．592，627，316．21 长江饲料1998．12－2001．1050．00％46，955，780．9621，944，535．2118，494，107．76 RMB104，526，882．72RMB30，241，940．34RMB21，326，721．86 c．股权投资差额列示如下： 被投资单位初始金额摊销期限本期摊销额摊余余额 南星电子RMB10，656，759．61 10年RMB（532，837．98）RMB9，679，889．98 长江饲料（1，349，489．76） 10年67，474．49（1，270，769．52） RMB9，307，269．85RMB（465，363．49）RMB8，409，120．46 系本公司取得南星电子的长期股权投资计37，227，698．83人民币元与本公司在南星电子所有者权益计27，969，409．70人民币元中所占的份额计26，570，939．22人民币元的差额为10，656，759．61人民币元。 系本公司取得长江饲料的长期股权投资计25，000，000．00人民币元，与本公司在长江饲料所有者权益计52，698，979．52人民币元中所占的份额计26，349，489．76人民币元的差额计1，349，489．76人民币元。 （10）．固定资产及其累计折旧 固定资产原价及其累计折旧的增减变动明细项目列示如下： 1999．1．1本期增加本期减少1999．6．30 固定资产原价： 房屋及建筑物RMB137，457，386．88RMB－－－RMB9，059．52RMB137，448，327．36 机器设备141，224，991．60805，742．14711，621．02141，319，112．72 动力设备8，215，678．60－－－－－－8，215，678．60 传导设备510，292．32468，286．37－－－978，578．69 运输工具15，631，027．13170，000．00353，685．0015，447，342．13 工业炉窑2，967，615．86－－－－－－2．967，615．86 仪器仪表12，671，928．652，762，398．63233，422．6015，200，904．68 非生产用设备及器具7，505，174．39427，545．10－－－7，932，719．49 326，184，095．434，633，972．24 1，307，788．14329，510，279．53 累计折旧： 房屋及建筑物34，271，863．821，858，292．03135．8936，130，019．96 机器设备89，513，815．614，525，205．26525，466．8293，513，554．05 动力设备5，298，383．35177，062．80－－－5，475，446．15 传导设备228，944．9018，448．23－－－247，393．13 运输工具12，088，419．46730，107．74322，845．3612，495，681．84 工业炉窑1，504，206．36106，232．97－－－1，610，439．33 仪器仪表8，135，330．60857，599．32147，917．728，845，012．20 非生产用设备及器具2，918，719．15193，700．93－－－3，112，420．08 153，959，683．25RMB8，466，649．28RMB996，365．79161，429，966．74 固定资产净值RMB172，224，412．18RMB168，080，312．79 其中由在建工程转入固定资产计1，614，829．85人民币元。 一九九七年九月十七日，中国工商银行南通分行营业部与本公司签订了《房地产抵押合同》，本公司将固定资产中房屋及建筑物原价计56，850，189．50人民币元抵押予中国工商银行南通分行营业部。 一九九八年五月一日和五月十二日，南通市八厂信用社与本公司签订了《抵押借款合同》，本公司将固定资产中房屋及建筑物原价计5，825，500．00人民币元及机器设备原价计8，018，600．00人民币元抵押予南通市八厂信用社。 由于本公司压缩机生产线等业已全面停产及恒温车间部分设备停产，本公司将其列入不需用固定资产原价分别为24，515，652．82人民币元和23，413，364．53人民币元，合计47，929，017．35人民币元。停产期间，本公司对该部分机器设备未予计提折旧。 （11）．在建工程 在建工程明细项目列示如下： 工程名称1999．1．1本期增加本期转入固定资产1999．6．30资金来源项目进度 ″八五″二期扫尾工程RMB4，039，304．07RMB1，204，123．91RMB－－－RMB5，243，427．98自筹资金90％ 六分厂宿舍楼18，300．00－－－－－－18，300．00自筹资金98％ CAP／CAM项目486，262．52－－－－－－486，262．52自筹资金58％ 四分厂行车1，381，000．00－－－1，332，000．0049，000．00自筹资金98％ J98101八五工程2，616，772．12434，900．56－－－3，051，672．68自筹资金70％ J98／03－CAD／CAM277，000．00－－－277，000．00自筹资金30％ 其他零星工程1，430，778．69412，722．74282，829．851，560，671．58自筹资金40％ RMB10，249，417．40RMB2．051，747．21RMB1，614，829．85RMB10，686，334．76 （12）．无形资产 无形资产明细项目列示如下： 原始金额1999．1．1本期摊销1999．6．30 土地使用权RMB11，951，690．59RMB11，829，832．38RMB165，472．17RMB11，664，360．21 工业产权及专有技术421，580．00267，000．5221，079．02245，921．50 RMB12，373，270．59RMB12，096，832．90RMB186，551．19RMB11，910，281．71 （13）．开办费 开办费明细项目列示如下： 1999．1．1本期摊销1999．6．30 开办费RMB128，088．75RMB52，158．24RMB75，930．51 （14）．长期待摊费用 长期待摊费用明细项目列示如下： 1999．1．1本期增加本期摊销1999．6．30 期初存货已征税款RMB6，005，186．37RMB－－－RMB2，740，000．00RMB3，265，186．37 财产保险费260，203．30－－－130，101．65130，101．65 工装模具费2，032，276．00－－－203，227．601，829，048．40 其他长期待摊费用700，993．9962，824．78113，316．02650，502．75 RMB8，998，659．66RMB62，824．78RMB3，186，645．27RMB5，874，839．17 （15）．短期借款 短期借款明细项目列示如下： 1999．1．11999．6．30 借款类别原币金额汇价折合人民币金额原币金额汇价折合人民币金额月利率（‰） 银行借款 其中：抵RMB98，650，000．00－－－RMB98，650，000．00RMB81，450，000．00－－－RMB81，450，000．00 5．61－9．24 押 担RMB50，430，000．00－－－50，430，000．00RMB81，730，000．00－－－81，730，000．005．61－6．39 保 USD6，992，000．008．278757，884，670．40USD6，992，000．008．278657，884，670．406．56－7．13 信RMB16，700，000．00－－－16，700，000．00RMB89，760，365．00－－－89，760，365．005．61－9．24 用 RMB286，995，960．40RMB310，825，035．40 一九九八年九月十八日，中国工商银行南通分行与本公司签订了《最高额抵押合同》，额度贷款计73，960，000．00人民币元．《最高额抵押合同》中列示的抵押物价值为105，668，100．00人民币元，而本公司所附财产抵押清单上列示的抵押物金额为43，882，890．00人民币元。 一九九九年六月三十日短期借款余额中业已逾期的短期借款计3，900，000．00人民币元，尚未办理延期借款手续。 （16）．应付股利 应付股利明细项目列示如下： 1999．6．301998．12．31 南通市文峰经济开发总公司RMB384，478．90RMB384，478．90 南通市闸东实业总公司185，856．82185，856．82 丹徒龙山－－－3，964，744．57 丰桥东永－－－8，645，703．27 RMB570，335．72RMB13，180，783．56 （17）．应交税金 应交税金明细项目列示如下： 1999．6．301998．12．31 产品增值税RMB14，426，019．59RMB14，254，566．59 营业税6，403．201，034．99 城市维护建设税1，054，955．59846，724．91 车船使用税及房产税17，616．8618，189．52 企业所得税25，180，052．6811，483，157．67 土地使用税821，675．32－－－ RMB41，506，723．24RMB28，383，794．48 （18）．其他应付款 其他应付款明细项目列示如下： 1999．6．301998．12．31 南通市社会劳动保险处RMB11，515，541．84RMB14，121，819．00 南通市市委机关房管所危房办公室－－－1，298，000．00 内部职工集资款3，968，881．54 3，801，219．04 职工募股款5，986，003．20 6，227，697．87 镇江申丹阿尔法联营公司4，635，474．40－－－ 应付关联方款2，892，001．77－－－ 其他13，661，596．4721，300，831．08 RMB42，659，499．22RMB46，749，566．99 一九九五年四月二十三日，本公司董事会决定于本公司范围内发行内部职工融资券，发行总额为5，151，600．00人民币元，期限为二年，年利率为15％。一九九九年六月三十日，本公司应付的内部职工集资款（含利息）计205，974．75人民币元。 一九九七年四月三日，本公司董事会决定于本公司范围内发行内部职工融资券，发行总额为6，600，000．00人民币元，期限为三年，年利率为10％，另视效益奖励1％至3％，并以南通机床股司（97）第013号文报中国人民银行南通分行备案。一九九九年六月三十日，本公司应付的内部职工集资款（含利息）计3，762，906．79人民币元。 一九九六年度，本公司根据其七家非独立核算的分厂的《职工持股会章程》，拟将该等分厂改制为独立核算的有限责任公司，该等分厂40％的股本拟以分厂职工出资募股而得。一九九七年年末，本公司因未能将下属各分厂改制为有限责任公司，故决定将该职工募股款转为内部职工集资款项，年利率待定。截至一九九九年六月三十日止，本公司应付的内部职工募股款计5，986，003．20人民币元，其中利息计521，441．21人民币元。惟该一事项尚未经本公司董事会批准，亦未报中国人民银行南通分行备案。 （19）．预提费用 预提费用明细项目列示如下： 1999．6．301998．12．31 预提利息支出RMB1，052，474．39RMB1，528，374．67 其他1，794，337．11761，334．01 RMB2，846，811．50 RMB2，289，708．68 系预提应计的借款利息及水电费等。 （20）．一年内到期的长期负债 一年内到期的长期负债明细项目列示如下： 1998．12．311999．6．30月利率 借款类别原币汇价折合人民币金额原币汇价折合人民币金额（‰） 银行借款 其中：抵押RMB5，000，000．00－－－RMB5，000，000．00RMB4，000，000．00－－－RMB4，000，000．005．925 USD3，138，000．008．278725，978．560．60USD3，138，000．00 8．278625，978，560．607．375 信用RMB－－－－－－－－RMB15，000，000．00－－－15，000，000．008．250 RMB30，978，560．60RMB44，978，560．60 该借款计3，138，000．00美元已逾期，一九九八年十二月三十一日中国银行南通分行根据中国人民银行98（50）号文出具证明，同意本公司暂停归还借款。 （21）．长期借款 长期借款明细项目列示如下： 借款单位1999．1．11999．6．30期限月利率‰条件 中国工商银行南通分行RMB33，400，000．00RMB18，400，000．001998．12．3～2001．10．255．925抵押 （22）．长期应付款 长期应付款为本公司应付汽车融资租赁费计90，512．85人民币元。 （23）．住房周转金 住房周转金为本公司可用于职工住房的周转资金计6，483，130．32人民币元。 （24）．股本 一九八九年二月三十日，本公司经江苏省会计师事务所审验的股本总额为36，264，140．22人民币元，其中国家股为27，990，036．03人民币元、境内法人股为6，618，604．19人民币元、境内个人股为1，655，500．00人民币元。自一九八九年至一九九二年期间，本公司新增国家股计2，257，185．91人民币元，境内法人股计3，438，661．37人民币元。至此，股本总额增加至41，959，987．50人民币元，其中国家股计30，247，221．94人民币元、境内法人股计10，057，265．56人民币元、境内个人股计1，655，500．00人民币元。 根据一九九三年十二月十五日国家国有资产管理局国资评（1993）544号文《对南通机床股份有限公司（集团）股份制改造公开发行上市股票资产评估结果的确认通知》，同意将本公司一九九三年六月三十日经资产评估机构评估并经国有资产管理部门确认的资产净值计80，326，856．92人民币元中的41，959，987．50人民币元折价入股，其中国家股计30，247，221．94人民币元、境内法人股计10，057，265．56人民币元、境内个人股计1，655，500．00人民币元，其余均转入“资本公积”帐项。 经江苏省人民政府苏政复［1993］69号文和中国证券监督管理委员会证监发审字［1994］16号文批准，本公司向社会公众公开发行境内上市内资股（A股）股票20，000，000股，每股面值1．00人民币元，计20，000，000．00人民币元。 截至一九九四年五月九日止，本公司的股份总额增加至61，959，987．50股，股本总额计61，959，987．50人民币元，业经南通会计师事务所以通会内［1994］78号《验资报告》审验在案。于一九九四年五月十二日本公司办理了工商变更登记手续。 根据一九九六年五月二十九日南通国资局通国营运（1996）14号文和一九九六年五月三十日本公司一九九五年度股东大会决议，本公司以一九九五年度经审计的可供分配的利润计2，646，143．65人民币元，按每10股派发2股股票股利的形式，转增本公司股本，不足部分以任意盈余公积金计5，097，263．90人民币元、资本公积金计4，648，589．95人民币元弥补．派发股票股利和任意盈余公积金、资本公积金转为股本后，本公司股份总额增加至74，351，985股，注册股本增加至74，351，985．00人民币元。其中，南通国资局持有国家股计36，296，666．33人民币元，占股份总额的48．82％；南通市文峰经济开发总公司、南通市芦泾实业有限公司及南通市闸东实业总公司分别持有境内法人股计7，090，235．52人民币元、3，932，078．94人民币元及1，046，404．21人民币元，分别占股份总额的9．53％、5．29％及1．41％；境内个人股为25，986，600．00人民币元，占股份总额的34．95％。业经深圳信德会计师事务所信德验资报字（1997）第04号《验资报告》审验在案。 根据一九九八年七月七日江苏省人民政府苏政复［1998］72号文、一九九八年八月五日江苏省国有资产管理局苏国资企［1998］86号文及一九九八年六月三十日南通国资局和江苏技术签订的《股份转让协议书》，南通国资局将其持有的本公司国家股36，296，666．33股中的28，000，000股股份，以每股1．75人民币元的价格计49，000，000．00人民币元转让予江苏技术；南通国资局以取得的股份转让收入按照一九九八年七月十日签订的《股权转让协议》购买南通市闸东实业总公司、南通市文峰经济开发总公司及南通市芦泾实业公司分别持有本公司法人股1，046，404．21股、7，090，235．52股及3，932，078．92股的股份，每股价格为1．00人民币元，南通国资局共计受让12，068，718．67股法人股，股权转让价合计为12，068，718．67人民币元。 上述股权转让方与受让方已于一九九九年二月一日签订《股权转让生效日协议》，将股权转让生效日确定为一九九八年八月一日。截至一九九八年八月二十日止，本公司股权变更后，发行在外的普通股股份总额为74，351，985股，实收股本计74，351，985．00人民币元。其中：国家股为20，365，385．00人民币元，占股份总额的27．39％；国有法人股为28，000，000．00人民币元，占股份总额的37．66％；境内个人股为25，986，600．00人民币元，占股份总额的34．95％。 上述股权变更事宜，于一九九八年七月二十一日和八月八日，业经本公司董事会和临时股东大会批准通过，并于一九九八年八月二十日在上海证券中央登记结算公司办理了过户手续。 本公司股本增减变动明细项目列示如下： 股份类别1999．1．1本期增加本期减少1999．6．30 尚未流通股份 1．发起人股份RMB20，365，385．00RMB－－－RMB－－－RMB20，365，385．00 其中： 国家拥有股份20，365，385．00－－－－－－20，365，385．00 2．非发起人股份28，000，000．00－－－－－－28，000，000．00 其中：境内法人持有股份28，000，000．00－－－－－－28，000，000．00 尚未流通股份合计48，365，385．00－－－－－－48，365，385．00 已流通股份 境内上市的人民币普通股25，986，600．00－－－－－－25，986，600．00 已流通股份合计25，986，600．00－－－－－－25，986，600．00 股份总数RMB74，351，985．00RMB－－－RMB－－－RMB74，351，985．00 （25）．资本公积 资本公积增减变动明细项目列示如下： 1999．1．1本期增（减）1999．6．30 股票溢价发行净收入RMB53，419，402．80RMB－－－RMB53，419，402．80 资产净值折股余额21，470，487．29－－－21，470，487．29 投资联营公司资产重1，296，029．90－－－1，296，029．90 估价增值 子公司资本折算差额752，122．22－－－752，122．22 两项基金转资本公积111，737．85－－－111，737．85 转增股本（4，648，589．95）－－－（4，648，589．95） 中国银行外汇借款以840，000．00－－－840，000．00 税还贷的退税款 RMB73，241，190．11RMB－－－RMB73，241，190．11 股票溢价发行净收入系本公司于一九九四年五月四日获准向社会公众公开发行境内上市内资股（A股）股票计20，000，000股，每股面值1．00人民币元，以每股3．80人民币元溢价发售，并将股票溢价收入计56，000，000．00人民币元在扣除发行费用2，580，597．20人民币元后的余额转入“资本公积”帐项。 本公司在募集设立时，将80，326，851．92人民币元的资产净值中的41，959，987．50人民币元折价入股后，其余计38，366，864．42人民币元转入“资本公积”帐项。 根据财政部的有关规定，本公司对已被评估的资产及相关负债在一九九三年六月三十日（评估基准日）至一九九四年四月三十日（重估价增值调帐日）会计期间发生变动而影响重估价增（减）值计16，896，377．13人民币元调减“资本公积”帐项。 本公司原“资本公积－－－子公司资本折算差额”明细帐项为960，005．49人民币元，因一九九八年度本公司长期股权投资会计政策的变更，对一九九七年十二月三十一日的长期股权投资进行权益法核算，业已调整减少本公司投入子公司的资本折算差额计207，883．27人民币元。截至一九九九年六月三十日止，该明细帐项金额为752，122．22人民币元。 系经南通市财政局审核，同意本公司将一九九五年年末欠交的预算调节基金计24，684．42人民币元和能源交通重点建设基金计87，053．43人民币元转为“资本公积”帐项。 根据财政部、国家税务总局财工字［1998］24号文《关于一九九四年十二月三十一日前外汇借款项目恢复实行部分以税还贷政策的通知》，南通市财政局、税务局同意本公司与中国银行南通分行于一九九一年一月六日签订的3，000，000．00美元借款合同中本年度可以退税还贷计840，000．00人民币元。本公司将收到的退税款计入了“资本公积”帐项。 （26）．盈余公积 盈余公积增减变动明细项目列示如下： 1999．1．1本期增加本期减少1999．6．30 本公司利润分配提取法定盈余公积金RMB6，975，867．52RMB－－－RMB－－－RMB6，975，867．52 （27）．未分配利润（累计亏损） 1999．6．301998．12．31 期初未分配利润（累计亏损）RMB（6，485，680．64）RMB（25，800，357．86） 加：本年（期）净利润32，468，562．6520，160，234．60 期初未分配利润调整数－－－（845，557．38） 期末未分配利润（累计亏损）RMB25．982，882．01RMB（6，485，680．64） 本公司的子公司－－－南星电子一九九八年八月二十七日经深圳市国家税务局福田征收分局以深国税福征字98年第1240号文核准，南星电子一九九九年度在深圳经济特区内产品地产地销减免税的销售比例为68％。一九九九年一月，深圳市国家税务局福田征收分局以南星电子一九九八年度在深圳经济特区内产品地产地销实际比例对应交增值税进行汇算清缴，调增了南星电子地产地销进项税计890，060．40人民币元。由此，本公司相应的调整了本会计期间会计报表中“应交税金”项目的期初数计890，060．40人民币元，并按95％的比例计算调整了“未分配利润”项目期初数计845，567．38人民币元。 （28）．主营业务 主营业务明细项目列示如下： 主营业务收入主营业务成本主营业务毛利 1999．1．1－6．301998．1．1－6．301999．1．1－6．301998．1．1－6．301999．1．1－6－301998．1．1－6．30 机床销售RMB98，545，702．62RMB77，694，557．37RMB69，586，999．81RMB60，495，742．01RMB28，958，702．81RMB17，198，815．36 电子销售15，043，520．56－－－10，011，307．93－－－5，032，212．63－－－ 饲料销售113，610，334．70－－－58，161，901．17－－－55，448，433．53－－－ RMB227，199，557．88RMB77，694，557．37RMB137，760，208．91RMB60，495，742．01RMB89，439，348．97RMB17，198，815．36 （29）．其他业务利润 其他业务利润（亏损）明细项目列示如下： 1999．1．1－6．301998．1．1－6．30 其他业务收入RMB3，044，421．71RMB1，047，407．99 减：其他业务支出2，413，332．801，280，732．12 其他业务利润（亏损）RMB631，088．91RMB（233，324．13） （30）．财务费用 财务费用明细项目列示如下： 1999．1．1－6．301998．1．1－6．30 利息支出RMB14，405，817．14RMB5，542，288．00 减：利息收入4，286，020．7643，199．65 汇兑损失21，546．28－－－ 减：汇兑收益46，263．98－－－ 其他52，365．74102，800．03 RMB10，147，444．42RMB5，601，888．38 财务费用比上年同期增加81．14％，主要系本公司一九九八年一月一日起至六月三十日止的会计期间获得银行利息减免计7，041，318．37人民币元，而本公司一九九九年一月一日起至六月三十日止会计期间未获得银行利息减免。 （31）．投资收益（损失） 投资收益（损失）明细项目列示如下： 1999．1．1－6．301998．1．1－6．30 长期股权投资权益法核算取得收益（损失）RMB233，037．80 RMB114，979．59 长期股权投资成本法核算取得收益（损失）－－－83，600．00 长期股权投资差额摊销（465，363．49）－－－ 长期股权投资转让取得收益－－－47，116．70 RMB（232，325．69）RMB245，696．29 本公司对联营公司予以权益法核算取得投资收益（损失）： 1999．1．1－6．301998．1．1－6．30 美国南通公司RMB－－－RMB（12．046．89） 南通威特机械有限公司144，514．42154，168．58 南通燕东铸造有限公司88，523．38132，217．67 南通模具厂－－－（7，957．03） 深圳赛姆机械有限公司－－－17，186．56 南通机床公司机电附件厂－－－（128，220．63） 南通三和本田助力车有限公司－－－（3，859．82） 南通霓虹电子有限公司－－－（36，508．85） RMB233，037．80RMB114．979．59 （32）．补贴收入 补贴收入明细项目列示如下： 1999．1．1－6．301998．1．1－6．30 南通市财政局新项目补助费RMB－－－RMB250，000．00 南通市财政局拨科技三项费用100，000．00 －－－ 增值税退税收入1，000，000．00 66，609．29 RMB1，100，000．00RMB316，609．29 根据江苏省财政厅和江苏省科学技术委员会于一九九八年十一月二日下发的苏财工［1998］146号文、苏科计［1998］505号文，本公司收到南通市科学技术委员会的科技三项费用拨款计100，000．00人民币元。 经南通市财政局通财退字［1999］59号文批准，退付本公司的增值税退税收入计1，000，000．00人民币元。 （33）．营业外收入 营业外收入明细项目列示如下： 1999．1．1－6．301998．1．1－6．30 固定资产清理收入RMB471，960．62RMB11，964．05 地产地销销项税额转入1，185，591．42 －－－ 其他4，264．9017，032．89 RMB1，661，816．94RMB28，996．94 一九九九年一月一日起至六月三十日止会计期间南星电子转入营业外收入的地产地销销项税额计1，185，591．42人民币元。 （34）．营业外支出 营业外支出明细项目列示如下： 1999．1．1－6．301998．1．1－6．30 人民教育基金RMB－－－RMB90，160．00 交通重点建设基金166，670．00 －－－ 粮食风险基金86，670．00 －－－ 地产地销进项税额转入571，644．66－－－ 其他－－－6，884．81 RMB824，984．66RMB97，044．81 该两项基金系按南通市人民政府规定交纳． （35）．关联方关系及其交易 1．关联方关系明细项目列示如下： A．存在控制关系的关联方： 公司名称注册地址主营业务与本公司的关系经济性质或类型法定代表人 江苏技术南京市／南通市自营和代理商品及技控股公司国有独资张宗平 术的进出口业务等 本公司的子公司概况： （1）本公司拥有50％以上权益性资本的子公司概况列示如下： 公司名称注册注册成立注册资本拥有主营业务经济性质法定 地点日期权益（类型）代表人 1．南星电子 深圳1990．7．2USD2，000，000．0095％生产经营高频石英中外合资张宗平 晶体及其应用产品 和其他元器件 2．多福机械 南通1994．4．4USD400，000．0075％生产销售机床电器中外合资丁玉粹 箱、钣金件、铸造加 工等 4．悦利机械 南通1994．5．26USD882，700．0058％生产销售椅子扶手中外合资孔杏林 及其他机械塑胶制 品等 5．南通市交通机械厂南通（不详）RMB5，030，000．00100％制造修理冷却器，集体所有张溢锋 改装修理汽车制 6．南通天骄工贸有南通1996．4．9RMB710，000．0098．59％仪器仪表、电子通有限责任丁玉粹 限责任公司 讯器材、电脑零公司 件、劳保用品、铝 合金系列等产品的 生产销售 7．南通全昌工贸有南通1996．12．6RMB2，393，800．0098．74％机电产品及其配件有限责任丁玉粹 限公司 的制造、销售、维公司 修服务 南星电子原名为“深圳赛格南星电子有限公司”，原注册资本为1，200，000．00美元。出资比例为：深圳赛格集团公司（以下简称“赛格集团”）占25％、中国技术进出口总公司南通分公司（现名为“江苏省技术进出口公司”）（以下简称“江苏技术”）占45％、香港晨兴电子科技有限公司（以下简称“香港晨兴”）占30％。 上述实收资本已由深圳中洲会计师事务所于一九九一年十月二十四日以深中洲（91）验字第054号《验资报告》审验在案。 一九九四年六月九日，香港晨兴、赛格集团及江苏技术签订了《股权转让协议书》，香港晨兴及赛格集团将其持有南星电子30％及25％的权益性资本分别转让予江苏技术，产权转让后江苏技术持有南星电子100％的权益性资本。 一九九四年六月二十六日，江苏技术与香港国际联贸机械电子有限公司（以下简称“国际联贸”）签订了《合资经营合同书》，南星电子的注册资本变更为2，000，000．00美元；出资比例变更为：江苏技术占70％，国际联贸占30％。 上述产权变更后已于一九九四年八月十八日在深圳市工商行政管理局办理了工商变更登记手续，同时变更了公司名称，其实收资本业经深圳中诚会计师事务所于一九九四年十一月二十二日以深诚验字（1994）第A1012号《验资报告书》审验在案。 一九九八年，经江苏省国有资产管理局苏国资企［1998］73号文、苏国资评［1998］34号文、苏国企［1998］86号文及南通国资局通国营运［1998］24号文批准，南通国资局与江苏技术、国际联贸签订了《股权转让协议》，江苏技术将其持有的南星电子70％的权益性资本全部转让予南通国资局；国际联贸、南通国资局与南京波尔新技术产业有限公司（以下简称“南京波尔”）签订了《股权转让协议》，国际联贸将其持有南星电子30％的权益性资本分别转让予南通国资局25％和南京波尔5％，上述产权转让是以业经资产评估机构评估及江苏省国有资产管理局确认的一九九八年五月三十一日资产净值计39，187，046．87人民币元作为实际成交价的计价基础。其中，转让予南通国资局的南星电子权益性资本的转让价计37，227，698．83人民币元，南通国资局以转上其持有的本公司国家股股份予江苏技术的部分转让价予以抵付。 经江苏省国有资产管理局以苏国资企［1998］86号文批准及南通国资局以通国营运［1998］24号文同意，南通国资局将其持有南星电子95％的权益性资本置换本公司经评估确认后的部分资产计37，227，698．83人民币元。 一九九九年二月一日，南通国资局与本公司签订了《股权转让生效日协议》，按财政部财会字［1998］66号文的有关规定，将会计上的股权转让生效日确定为一九九八年八月一日；南星电子自一九九八年六月一日起至七月三十一日止会计期间的利润归新股东享有。一九九八年八月十日，江苏省产权交易所分别出具了《产股权置换成交确认书》予以确认。该等股权转让、资产置换事宜分别于一九九八年八月五日和八月八日经本公司董事会和股东大会批准通过。至此，本公司持有南星电子95％的权益性资本。 是次股权变更事项已于一九九九年二月二十五日经深圳信德会计师事务所以信德验资报字（1999）第06号《验资报告》审验在案，惟南星电子工商变更登记手续尚在办理中。 多福机械系由美国EXCELCON公司与本公司共同出资兴办的中外合资经营企业，合营合同拟定的双方出资比例分别为75％和25％。 悦利机械系由美国FD＆M公司与本公司共同出资兴办的中外合资经营企业，原注册资本为1，070，000．00美元，合营合同拟定的双方出资比例分别为49％和51％。一九九五年十一月十七日，经南通市对外经济贸易委员会通外经贸（1995）字第497号文批准，同意该公司核减注册资本至882，700．00美元，本公司与美国FD＆M公司的出资比例变更为58％和42％。 本公司根据南通众信会计师事务所于一九九九年七月十日出具的通众会审（1999）18号《审计报告》，对该公司一九九九年一月一日起至六月三十日止会计期间已审会计报表予以权益法核算并合并会计报表。 南通市交通机械厂系本公司股份制改组时纳入的非独立核算的会计主体，一九九九年一月十日经本公司董事会会议决定成立该公司，惟企业法人变更登记手续尚在办理之中。 南通天骄工贸有限责任公司及南通全昌工贸有限公司系本公司名义上的投资单位。本公司并未实际缴付出资额。 （2）本公司拥有50％以下权益性资本并对其实质上拥有控制权的联营公司概况列示如下： 公司名称注册地点注册成立日期注册资本拥有权益主营业务经济性质（类型）法定代表人 长江饲料镇江1988．10USD3，422，000．0050％生产销售鳗鱼饲料、对虾饲料、养殖成鳗及对外销售鳗鱼中外合资黄澄清 长江饲料原由丹徒县黄墟龙山养殖公司（以下简称“丹徒龙山”）与日本国丰桥东永株式会社（以下简称“丰桥东永”）共同出资兴办，合营合同拟定的双方出资比例各为50％，一九九八年十月二十三日，丹徒龙山、丰桥东永与本公司签订了《股份转让协议》，丹徒龙山与丰桥东永各将其持有的长江饲料25％的权益性资本转让予本公司，转让价计25，000，000．00人民币元。一九九八年十月二十三日至十二月三十一日止会计期间，该款项业已由本公司支付完毕（其中，截至一九九八年十一月三十日止，已支付14，000，000．00人民币元）。根据江苏会计师事务所苏会所评字（98）25号《评估报告》，该公司一九九八年六月三十日的净资产评估值为45，705，100．60人民币元。 一九九九年二月一日，丹徒龙山、丰桥东永与本公司签订了《收购股权生效日协议》，按财政部财会字［1998］66号文的有关规定，将该公司会计上的股权转让生效日确定为一九九八年十二月一日：该公司自一九九八年七月一日起至十一月三十日止会计期间的利润归新股东享有。至此，本公司和丹徒龙山、丰桥东永分别持有长江饲料50％、25％、25％的权益性资本。该事项业经江苏省镇江市对外经济贸易委员会于一九九八年十二月三十日以镇外经贸外企管字［1998］第318号文批准，并经江苏省人民政府以外经贸苏府资字［1998］328号批准证书核准，惟长江饲料工商变更登记手续尚在办理之中。 本公司以江苏天衡会计师事务所于一九九九年七月十五日出具的天衡审字［99］204号《审计报告》，对该公司一九九九年一月一日起至六月三十日止会计期间的已审会计报表以权益法核算并予合并，该公司已审会计报表反映的资产总额、主营业务收入和净利润分别占合并总额的31．65％、50．01％和56．75％。 （3）本公司拥有50％以上（含50％）权益性资本的联营公司概况列示如下： 公司名称注册注册成立日期注册资本拥有权益主要业务经济性质法定 地点（类型）代表人 1．南通燕东铸造有限公司 南通1988．05．23USD1，200，000．0050．00％生产销售铸铁件中外合资孔杏林 2．南通威特机械有限公司 南通1993．03．30USD360，000．0050．00％生产销售电火花机中外合资孔杏林 床及其他机械产 品 3．南通市信托投资有限公司南通1992．10．20RMB68，100，000．001．77％信托存贷款、投（不详）（不详） 资、代理有价证券 发行转让等 4．交通银行南通支行南通1992．12．23RMB50，000，000．006．00％存贷款、结算、个（不详）（不详） 人储蓄、保险等 5．南通市股份制咨询服务公司南通1993．06．24USD3，000，000．006．67％为股份制企业提供（不详）（不详） 政策咨询及业务结 算等 6．江苏省机床联合公司南京1994．06．02RMB1，480，000．003．00％机床生产技术服务（不详）（不详） 南通燕东铸造有限公司和南通威特机械有限公司一九九九年一月一日起至六月三十日止会计期间会计报表已分别经南通众信会计师事务所和南通苏瑞会计师事务所审计，并出具了相关报告，本公司据此对该等联营公司的长期股权投资进行了权益法调整。 B．存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 公司名称1999．1．1本期增（减）数1999．6．30 江苏技术RMB32，040，000．00RMB－－－RMB32，040，000．00 多福机械USD400，000．00USD－－－USD400，000．00 悦利机械USD882，700．00USD－－－USD882，700．00 南通市交通机械厂RMB5，030，000．00RMB－－－RMB5，030，000．00 长江饲料USD3，422，000．00USD－－－USD3，422，000．00 南星电子USD2，000，000．00USD－－－USD2，000，000．00 C．存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 1999．1．1本期增加本期减少1999．6．30 公司名称金额％金额金额金额％ 多福机械RMB3，125，704．0375％RMB－－－RMB32，307．38RMB3，093，396．6575％ 悦利机械RMB3，453，026．5458％RMB4，567．47RMB－－－RMB3，457，594．0158％ 长江饲料RMB28，461，673．2050％RMB18，494，107．76RMB－－－RMB46，955，780．9650％ 南星电子RMB42，331，206．5695％RMB2，627，316．21RMB－－－RMB44，958，522．7795％ D．不存在控制关系的关联方关系的性质： 关联方名称与本公司的关系 南通燕东铸造有限公司本公司的联营公司 南通威特机械有限公司本公司的联营公司 丹徒龙山长江饲料的中方股东 丰桥东永长江饲料的外方股东 丹徒县龙山镘业联合公司丹徒龙山的母公司 深圳波普电子有限公司本公司控股股东的子公司 2．关联公司交易 A．本公司向关联方销售货物明细项目列示如下： 1999．1．1－6．301998．1．1－6．30 关联方名称销货金额占销货总额的比例销货金额占销货总额的比例 江苏技术RMB31，500，000．0013．86％RMB－－－－－－ 南通燕东铸造有限公司RMB45，380．510．02％RMB54，147．200．07％ 深圳波普电子有限公司RMB1，017，781．500．45％RMB－－－－－－ 南通机床公司机电附件厂RMB－－－－－－RMB581，332．130．10％ 南通机床股份公司（集团）铸造厂RMB－－－－－－RMB32，094．020．04％ 深圳赛姆机械有限公司RMB－－－－－－RMB980，341．881．26％ 多福机械RMB61，324．790．02％RMB－－－－－－ B．本公司向关联方采购货物明细项目列示如下： 1999．6．301998．12．31 关联方名称购货金额占购货总额的比例购货金额占购货总额的比例 南通燕东铸造有限公司RMB3，110，574．836．53％RMB3，197，268．1012．65％ 南通机床公司机电附件厂RMB－－－－－－RMB1，209，268．654．78％ 3．关联方往来 关联方往来明细项目列示如下： 1999．6．301998．12．31 项目关联方名称金额占该帐项金金额占该帐项金 额的比例额的比例 应收帐款深圳赛姆机械有限公司RMB－－－－－－RMB57，498．050．03％ 深圳波普电子有限公司1，130，614．000．39％3，683，273．811．66％ 南通威特机械有限公司26，273．310．01％96，508．040．04％ 南通机床公司机电附件厂－－－－－－10，171．54－－－ 丹徒龙山2，789，358．000．96％80，893，248．4036．54％ RMB3，946，245．311．36％RMB84，740，699．8438．26％ 其他应收款南通威特机械有限公司RMB448，983．570．52％RMB－－－－－－ 深圳波普电子有限公司3，720，681．914．44％－－－－－－ 南通燕东铸造有限公司10，000．000．01％－－－－－－ 南通霓虹电子有限公司－－－－－－330，000．000．44％ 江苏技术－－－－－－3，410，836．764．58％ 丹徒县龙山鳗业联合公司42，808，124．5149．93％47，089，064．8169．73％ RMB46，987，789．9950．46％RMB50，829，901．5774．75％ 预收帐款江苏技术RMB13，419，443．6070．90％RMB13，568，833．0974．20％ 应付帐款南通燕东铸造有限公司RMB2，718，740．423．52％RMB2，520，901．233．74％ 南通机床机电附件厂－－－－－－1，118，647．741．66％ 江苏技术－－－－－－20，000．000．03％ 丰桥东永－－－－－－195，933．180．29％ RMB2，718，740．423．52％RMB3，855，482．155．72％ 预付帐款江苏技术南通分公司RMB50，000．000．35％RMB－－－－－－ 南通燕东铸造有限公司18，722．680．13％－－－－－－ RMB68，722．680．48％RMB－－－－－－ 其他应付款江苏技术RMB2，892，001．776．78％RMB－－－－－－ （36）．或有损失 1．本公司与下述公司在本会计期间内签订了《银行贷款担保协议》，对各方在银行的贷款互为担保，期限为一年。截至一九九九年六月三十日止，本公司 为该等公司的银行借款提供信用担保，明细列示如下： 被担保单位担保金额 南通柴油机股份有限公司RMB14，100，000．00 南通第二机床厂2，100，000．00 RMB16，200，000．00 2．本公司为南通市中达经济发展公司提供银行贷款担保，借款到期后，南通市中达经济发展公司未能如期清偿。一九九五年三月贷款银行提起诉讼，一九九六年一月双方达成和解，由本公司代为偿还借款本息计1，448，792．00人民币元。此后，本公司向南通市中级人民法院提起诉讼，法院受理后，因南通市中达经济发展公司涉嫌诈骗案而中止审理。一九九七年十一月三日，本公司业已就该等事项向南通市政法委员会提交要求恢复审理此案的紧急报告，经江苏省南通市中级人民法院（1998）通经初字第242号民事判决书判决如下：南通市中达经济发展公司之母公司南通江海电容器（集团）公司代偿本公司已支付的借款本息计1，448，792．00人民币元。一九九八年度该款项中的615，109．73人民币元已在资产重组中置换予南通国资局，余额计833，682．27人民币元仍列于“其他应收款”帐项中。 3．本公司为南通市凯发经济贸易建设公司提供银行贷款担保，借款到期后，南通市凯发贸易建设公司未能如期清偿，贷款银行通过法院扣划本公司银行存款计1，010，000．00人民币元。一九九七年五月八日，本公司向南通市中级人民法院提起诉讼，一九九七年七月，江苏省南通市中级人民法院以（97）通经初字第114号通知书决定受理此案。一九九八年十一月二十一日，南通市中级人民法院以［1997］同经初字第114号判决书判定本公司胜诉，判令南通市凯发经济贸易建设公司股东———南通市牧工商公司、南通振南股份有限公司、南通经济联合开发公司、南通海盟有限公司工会委员会按出资比例偿还本公司代偿款项计1，010，000．00人民币元及其法定利息（从一九九六年十一月十二日起计算至还款之日）。南通市对外经济技术贸易协会负连带责任。 4．本公司于一九九四年一月为南通宝隆出租汽车公司向南通城乡建设投资公司借贷资金提供担保，南通宝隆出租汽车公司未能如期归还本金及利息共计467，600．00人民币元。一九九五年十二月二十六日，南通城乡建设投资公司提起诉讼，经法院判决，南通宝隆出租汽车公司应偿还上述款项，本公司承担连带赔偿责任。嗣后，本公司又向南通市中级人民法院上诉，一九九七年八月二十日，经江苏省南通市中级人民法院判决，南通宝隆出租汽车公司应偿还上述款项，本公司对南通宝隆出租汽车公司应归还南通城乡建设投资公司的借款在220，000．00人民币元的限额内承担连带赔偿责任。一九九九年二月八日，南通市崇川区人民法院1998字法执字第667、812裁定书强制扣划本公司银行存款计255，552．00人民币元。 5．一九九七年二月三日，本公司为南通先达电子有限责任公司提供银行贷款担保，借款到期后南通先达电子有限责任公司未能如期偿还借款计180，000．00人民币元。一九九八年度贷款银行通过法院扣划本公司银行存款计30，000．00人民币元，本会计期间贷款银行扣划本公司银行存款计196，459．06人民币元。 6．一九九四年五月六日，本公司为上海紫琅机电公司在中国工商银行南通分行城南办事处贷款2，000，000．00人民币元提供担保。上海紫琅机电公司到期无法偿还贷款，中国工商银行南通市八厂信用社分行城南办事处诉至南通市崇川区人民法院，该院判决本公司应代偿还上海紫琅机电公司贷款计2，000，000．00人民币元。本公司于一九九八年十一月十七日与中国工商银行南通市八厂信用社分行城南办事处签定《还款协议》，拟在一九九九年度代偿该笔担保债务。在此期间，本公司将向上海紫琅机电公司追偿。 七、备查文件 1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本。 2、载有总经理、财务负责人亲笔签名并盖章的会计报告。 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本。 4、公司章程。 南通机床股份有限公司（集团）董事会 一九九九年八月十九日 |
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