重庆三爱海陵股份有限公司1999年度中期报告
| 日期：1999.08.20 12:24 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
一、公司简介 1、公司法定名称：重庆三爱海陵股份有限公司 公司英文名称：CHONGQINGSANAIHAILINGCO．，LTD． 2、公司注册地址及办公地址：重庆市涪陵区人民东路50号 邮政编码：408000 3、公司法定代表人：黄福根 4、公司董事会秘书：胡进 股证事务授权代表：柳尚科 联系电话：023—72268257 传真：023—72269138 E—mail：sahl＠cqsahl．com 5、股票上市地点：深圳证券交易所 股票简称：三爱海陵 股票代码：0892 二、主要财务指标 项目1999年6月30日1998年6月30日 净利润（元）6，322，166．8618，317，971．63 股东权益（元）422，362，903．02212，773，646．08 每股收益（元／股）0．0370．15 净资产收益率（％）1．508．61 每股净资产（元／股）2．451．74 调整后每股净资产（元／股）2．401．70 附注：主要财务指标计算方法 每股收益＝净利润／报告期末普通股股份总数 每股净资产＝报告期末股东权益／报告期末普通股股份总数 净资产收益率＝净利润／报告期末股东权益×100％ 调整后的每股净资产＝［报告期末股东权益－三年以上应收款项－待推费用－待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用］／报告期末普通股股份总数 三、股本变动及主要股东持股情况 （一）股本变动情况（截止1999年6月30日） 公司股份结构表 数量单位：股 期初数本次变动增减（＋，－）期末数 配股送股公积金转股其他小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份122，448，700122，448，700 其中： 国家拥有股份93，011，000－40，000，000－40，000，00053，011，000 境内法人持有股份29，437，700＋40，000，000＋40，000，00069，437，700 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股5，000，0005，000，000 4、优先股及其他 尚未流通股份合计127，448，700127，448，700 二、已流通股份 1、境内上市的 人民币普通股45，000，00045，000，000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计45，000，00045，000，000 三、股份总数172，448，70000172，448，700 注1．截止1999年6月30日，公司共有股东20，352户，其中：国有股股东4户，发起人法人股东3户。 注2．内部职工持股4，941，500股已于1999年7月16日已上市流通，高管人员持股58，500股冻结，已流通社会公众股股份共计49，941，500股． （二）主要股东持股情况（前十名股东） 截止1999年6月30日 股东名称持股数量（股）持股比例（％） 1、重庆市涪陵国有资产经营公司53，011，00030．74 2、重庆市涪陵华信实业有限公司40，000，00023．20 3、四川省信托投资公司涪陵市办事处18，137，70010．52 4、上海东风有色合金厂5，600，0003．25 5、四川省涪陵柴油机厂5，000，0002．90 6、同益证券投资基金1，901，7761．10 7、安徽省证券公司深圳证券营业部1，235，9630．72 8、金泰基金1，000，0000．56 9、邵剑宏855，0000．50 10、泰州市亚方星威春兰连锁店金华店744，7120．43 注1．重庆市涪陵华信实业有限公司40，000，000股份系重庆市涪陵国有资产经营公司持有的国家股经重庆市国有资产管理局、重庆市涪陵区人民政府批准并按有关规定划拨持有。 注2．四川省信托投资公司涪陵市办事处已按有关规定于1999年7月15日转让过户17，937，700股给重庆朝阳科技产业发展有限公司持有，现持有股份200，000股。 （三）本报告期内，持股5％以上的法人股东所持股份无质押、冻结情况。 四、经营情况的回顾与展望 1、报告期内公司主要经营情况 公司属汽车、摩托车配件制造业，主要从事化油器、磁电机、进排气门、轴瓦、活塞环等发动机关键零部件，及摩托车整车制造与销售，是行业排头兵。 1999年上半年，公司董事会根据国家扩大内需政策和规范上市公司运作机制，提出了强化公司内部经营管理，并以扩大市场占有率为目标的销售策略，上半年实现主营业务收入95，001，402．77元，净利润6，322，166．86元，与去年同期相比略有所下降，其主要原因为行业无序竞争激烈，公司作出了降价促俏抢占市场的策略所致。 2、募股资金使用情况 本公司1998年10月公开发行5，000万人民币普通股扣除发行费用后的实际募集资金为23，753万元，已严格按《招股说明书》指定用途投资，截止1999年6月30日募股资金实际投入情况如下： 投资项目名称实际投入资金 化油器、磁电机“双加”技改工程4，862．58万元 活塞环“双加”工程技改3，738．49万元 化油器、磁电机三峡库区搬迁结合技改4，200．73万元 高档摩托车、轿车、微型车气门技改工程5，588．70万元 合计18，390．51万元 募股资金结余5362．49万元，公司生产流动资金占用600万元，其他4，762．49万元定期或不定期存放于各商业银行。 3、下半年工作计划 下半年，公司董事会将抓住国家出台的一系列有利的宏观经济发展政策机遇，将采取积极主动全面参与市场竞争的经营政策，主要工作计划为： （1）公司将大力调整产品结构，进一步提高投放市场的新产品的科技含量和附加值，加大出口力度，避免行业的无序竞争，从而开拓新的市场，培育新的利润增长点。 （2）公司集中人力、物力、财力狠抓募股资金投资项目的竣工投产，确保募股资金按期发挥经济效益。 （3）公司将进一步全面推行强化管理，提高产品质量，降低成本，挖潜增效，提高经济效益；同时严格规范资产经营、资本运作，创造最大利润回报股东。 五、重要事项 1、公司1999年中期不进行利润分配，但要实施公积金转增股本，预案为：公司截止1999年6月30日，共有资本公积金197082251．22元，以1999年6月30日公司总股本172，448，700股为基数，每10转增6股，共转增资本公积金103，469，220．00元。 2、公司于1998年5月18日召开了1998年度股东大会，本次会议公告已于1999年5月19日刊登在《中国证券报》上。1998年度利润分配方案：公司1998年度主营业务收入229，249，579．65元，利润总额51，976，761．32元，净利润42，100，031．64元，提取10％的法定公积金，计4，210，003．26元；提取5％的法定公益金，计2，105，001．58元；加上上年度结转可分配利润38，673，720．44元，可供股东分配的利润共计74，458，747．24元。按公司1998年末总股本17244．87万股为基数，向全体股东按每10股派发现金人民币3．3元（含税），共计56，908，071．00元，剩余利润17，550，676．24元结转下一年度。 本次利润分配实施情况：股权登记日为1999年7月13日；股权除息日为1999年7月14日。 3、本报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项发生。 4、本报告期内，公司无收购、兼并事项发生。 5、本报告期内，公司无重大关联交易发生。 6、深圳大华会计师事务所为本公司出具了无保留意见的中期财务报告。 7、经1998年度股东大会批准，续聘深圳大华会计师事务所为本年度的财务审计单位。 8、本报告期内，公司无重大担保、抵押事项发生。 9、关于公司计算机2000年问题，经本公司工程技术人员调试解决，公司微机办公系统、财务软件系统，以及先进工艺加工设备上的数控系统均已进行了升级调试，本公司已不存在计算机2000年问题。 六、财务报告（经审计） 审计报告 深华（99）股审字第030号 重庆三爱海陵股份有限公司董事会暨全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司1999年6月30日的资产负债表、1999年1至6月利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录、审核有关证据等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》等的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年6月30日的财务状况及1999年1至6月的经营成果和现金流动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 深圳大华会计师事务所中国注册会计师：李秉心 中国深圳中国注册会计师：邬建辉 1999年8月15日 （一）会计报表：（附后） （二）会计报表附注 重庆三爱海陵股份有限公司 会计报表附注 1999年6月30日 除特别说明，以人民币元表述 附注1、公司简介 本公司是1997年7月29日经重庆市人民政府以渝府［1997］12号文批准，于1997年11月16日由原四川三爱工业股份有限公司和原四川海陵实业股份有限公司合并组建成立的。1998年10月19日经中国证券监督管理委员会以证监发字［1998］268号和证监发字［1998］269号文批准，本公司发行人民币普通股5，000万股，已于深圳证券交易所上市。本公司领取注册号为20850947－1的企业法人营业执照。本公司注册资本现为人民币172，448，700元。 本公司主要的经营业务为生产销售：汽车、摩托车、内燃机的化油器、磁电机、进排气门、轴瓦、活塞环、活塞肖等关键零部件，摩托车整车、电子元件、电工器材、变压器、自动控制盘、动力照明配电箱、五金、灯具、建筑材料、家电维修、电子技术开发等。 目前本公司的结构如下： a．控股子公司： 公司名称注册地法定代表人注册资本持股比例主营业务 重庆嘉富电子元件重庆涪陵市黄福根美元104万元60％开发、生产、销售 有限公司陶瓷片状电容器 b．联营公司： 联营公司名称注册地法定代表人注册资本持股比例主营业务 四川省涪陵海陵摩托车重庆市杜明儒520，000．0013．80％销售摩托车＼汽车配件配件产销股份有限公司 上述公司纳入或未纳入合并报表范围的情况详见附注2（8）、附注3（10）。 附注2、重要会计政策 （1）本公司执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。 （2）会计期间： 本公司采用公历年制为会计期间，即自每年1月1日至12月31日为一个会计期间。 （3）记帐基础和计价原则： 本公司采用权责发生制记帐基础，资产计价原则采用历史成本法。 （4）现金及现金等价物的确定标准： 本公司的现金是指：现金和银行存款；现金等价物是指：公司持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （5）坏帐核算： 按年末应收帐款余额之和的3‰提取坏帐准备。 本公司确认坏帐的标准是：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收帐款。 （6）短期投资的核算方法： 短期投资发生时按实际成本计价，按应计提的利息确认投资收益，期末按成本法计价。本公司不计提短期投资跌价准备。 （7）存货： 本公司存货主要包括：原材料、在产品、产成品、低值易耗品诸大类。 各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出按加权平均法计价；存货采用永续盘存制。生产成本以品种为成本对象核算，直接材料、直接人工工资，按成本对象归集，间接费用通过“制造费用”帐户归集，然后以直接人工为标准分配计入各成本对象，期间费用全部列入当年损益。低值易耗品和包装物采用一次性摊销法。 本公司不计提存货跌价损失准备。 （8）长期投资： 本公司长期投资为其他股权投资，投资时按投出现金或实物资产帐面价值入帐，对持股在50％以上的控股子公司或者对其存在控制者按权益法核算并合并报表，对持股20％以上的联营公司按权益法调整长期投资，20％以下的联营公司及其他投资按成本法核算。 对资产总额、营业收入、以及当年度（期）净利润的比率均在10％以下的子公司，不纳入本公司会计报表合并范围。 本公司不计提长期投资减值准备。 长期投资明细详见附注3（10）。 （9）固定资产及累计折旧： a．固定资产按实际成本计价。 b．对使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具和其他与生产经营有关的设备、量具工具及不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在2，000元以上，使用年限在2年以上者列入固定资产。 c．固定资产折旧采用直线平均法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的3％）制定其折旧率，分类折旧率如下： 资产类别使用年限年折旧率 房屋建筑物30－40年3．23％－2．42％ 通用设备14年6．93％ 运输工具8年12．13％ 其他设备8年12．13％ （10）在建工程： 在建工程按实际成本核算反映工程成本，本年度已将相关工程应承担的利息资本化（详见附注3（12），以投入使用的时点为在建工程确认为固定资产的时点。 （11）无形资产按取得的实际成本入帐，其摊销期限如下： a．土地使用权按50年摊销 b．商标权按10年摊销 （12）开办费和长期摊销费用： 开办费的摊销期为5年；长期待摊费用的摊销期为5年。 （13）收入确认的原则： 商品销售收入：本公司以及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收入的实现。劳务销售：以劳务已经提供，收取款项的证据已经取得时，作为营业收入的实现。 （14）税项： 公司适用主要税种包括：增值税、消费税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等。 流转税税率分别为：增值税17％、消费税10％、城市维护建设税为流转税额的7％，教育费附加为流转税额的3％。 企业所得税率，根据重庆市地方税务局渝地税函［1998］57号《关于确认重庆三爱海陵股份有限公司实行企业所得税优惠政策的批复》，本公司的所得税实际税负为15％。 （15）利润分配： 根据本公司董事会决议，1998年利润分配执行情况见附注7（1）。 附注3、主要会计报表项目注释 注释1货币资金 种类币种原币金额折算汇率期初数期末数 现金人民币53，577．571．0048，438．4453，577．57 银行存款※人民币93，442，715．611．00175，600，860．4993，442，715．61 其他货币资金人民币7，789．111．007，789．117，789．11 合计175，657，088．0493，504，082．29 ※：期末货币资金结存较期初减少的原因是本公司本年度对外投资和大量采购原材料所致。 注释2．短期投资 其他投资： 投资项目期初余额期末余额投资金额投入时间累计所得收益 上海华东大业投资 有限公司27，800，000．0027，800，000．0027，800，000．001998．111，668，000．00 深圳新大陆产权交 易顾问有限公司30，000，000．0030，000，000．0030，000，000．001998．064，800，000．00 25，000，000．0025，000，000．001999．011，875，000．00 合计57，800，000．0082，800，000．0082，800，000．008，343，000．00 短期投资期末比期初增加43．25％，系投资本金增加25，000，000．00元，本公司投资于上海华东大业投资有限公司约定年报酬为12％，投资于深圳新大陆产权交易顾问有限公司约定年报酬为15％。惟1999年上半年本公司根据约定回报率计提了投资收益，截止1999年6月30日尚未收回现金。 注释3．应收票据 出票单位出票日期到期日金额备注 河南省沁阳市第三汽配部99．3．1899．9．18100，000．00银行承兑汇票 济南轻骑摩托车公司99．4．1699．10．15100，000．00银行承兑汇票 合计200，000．00 应收票据较年初减少83．33％是由于到期票据收回。 注释4．应收帐款 期初数期末数 帐龄金额占该帐项金额比例金额占该帐项金额比例 RMB％RMB％ 一年以内68，750，633．1552．40％75，495，617．2952．27％ 一年以上至二年以内51，250，841．3939．06％49，612，238．8334．35％ 二年以上至三年以内9，589，007．627．31％16，527，983．0111．44％ 三年以上者1，619，972．301．23％2，797，141．291．94％ 合计131，210，454．46100％144，432，980．42100．00％ 无持股5％以上股东欠款。 本公司认为三年以上帐龄的应收帐款，无任何证据表明无法收回。 注释5．预付帐款 期初数期末数 帐龄金额占该帐项金额比例金额占该帐项金额比例 RMB％RMB％ 一年以内21，533，503．6697．41％26，002，928．1261．75％ 一年以上至二年以内463，543．802．10％16，095，493．4438．22％ 二年以上至三年以内58，508．810．26％13，798．890．03％ 三年以上者50，497．460．23％－－－－－－ 合计22，106，053．73100％42，112，220．45100．00％ 预付帐款较年初数增加91％是由于支付重庆涪陵海峡实业开发总公司购料款20，000，000．00元。 注释6．应收补贴款 单位名称期初数期末数 中央金库（增值税退回的75％部分）5，008，968．901，778，049．95 重庆市涪陵财政局（增值税退回的25％部分）※1，669，656．301，421，944．18 重庆市涪陵财政局（所得税地方退回部分）※－292，692．90－292，692．90 合计6，385，932．302，907，301．23 根据财政部、国家税务总局［1998］42号文件，本公司属于国家三线脱险搬迁企业，适用增指税先征后退的政策；据财驻渝监退税字［1999］82号文件，本公司本期收到增值税退税款6，606，725．88元。 应收补贴款期末比期初减少54．47％的原因是收到上年度的退税款。 注释7．其他应收款 期初数期末数 帐龄金额占该帐项金额比例金额占该帐项金额比例 RMB％RMB％ 一年以内14，260，897．7177．06％24，837，467．7165．60％ 一年以上至二年以内1，319，850．777．13％10，383，360．3427．42％ 二年以上至三年以内1，255，957．986．79％1，347，418．183．56％ 三年以上者1，669，611．609．02％1，295，551．173．42％ 合计18，506，318．06100％37，863，797．40100．00％ 上述欠款单位超过总额10％的欠款单位： 重庆市涪陵海峡实业有限公司往来款25，587，878．83 深圳新大陆产权交易顾问有限公司理财款4，125，000．00 ．重庆市涪陵海峡实业开发总公司系本公司1993年股份制改造时，将非经营性资产剥离而成立的具有独立法人地位的公司，对于其使用的本公司财产，本公司按合同约定收取资产占用费，本公司所在地的国有资产经营公司承诺，本项费用将通过国家股股利来偿还，详见附注4。 无持股5％以上股东欠款。 期末比期初增长104．60％的原因是本公司垫付重庆市海峡实业开发总公司的资金，其中的10，000，000．00元已于1999年7月收回。 本公司认为帐龄三年以上的其他应收款，无任何证据表明无法收回。 注释8．存货及存货跌价准备 期初数期末数 类别金额跌价准备金额跌价准备 库存商品57，142，727．06－－－67，721，459．41－－－ 原材料21，736，554．81－－－22，475，699．73－－－ 在途物资534，521．90－－－20，519．91－－－ 低值易耗品1，391，710．72－－－1，312，995．20－－－ 在产品12，577，023．62－－－19，850，347．19－－－ 包装物43，200．48－－－45，831．36－－－ 合计93，425，738．59－－－111，426，852．80－－－ 本公司不计提存货跌价准备。 注释9．待摊费用 类别原始金额期初数本期增加本期摊销期末数 待扣税金1，984，115．751，334，964．82－－－－－－－1，334，964．82 维修费－－－19，597．70－－－19，597．70－－－ 新产品开发费－－－137，987．93－－－－－－137，987．93 其他－－－－－－4，776，822．352，289，322．192，487，490．16 合计1，984，115．751，492，550．454，776，822．352，308，929．893，960，442．91 本项目本期增加165．35％是由于年度保险＼修理等费用增加所致。 注释10．长期投资 （1）投资项目 项目期初数本期增加本期减少期末数 长期股权投资3，421，342．16－－－344，683．543，076，658．62 （2）股权投资 其他股权投资 被投资单位名称投资期限期末余额初始投资金额本期权益增减额累计权益增减额 重庆嘉富电子元件有限公司※15年3，004，992．223，387，696．00－344，683．54－382，703．78 四川省涪陵海陵摩托车配件 产销股份有限公司12年71，666．4071，666．40－－－－－－ 小计3，076，658．623，459，362．40－344，683．04－382，703．78 长期投资合计3，076，658．62 长期投资占净资产的比例为0．74％。 ※本公司拥有重庆嘉富电子元件有限公司60％的权益性资本，但其资产总额、营业收入及当期净利润分别占合并的资产总额、营业收入以及当期净利润的比率均在10％以下，故未纳入合并报表范围。 注释11．固定资产及累计折旧 固定资产原值期初余额本期增加本期减少期末余额 房屋及建筑物58，670，437．905，068，565．96－－－63，739，003．86 通用设备138，377，371．0317，376，110．072，451，627．95153，301，853．15 运输设备5，527，964．17245，677．06190，000．005，583，641．23 电子设备1，567，412．9947，760．75－－－1，615，173．74 其他设备201，490．2671，112．66－－－272，602．92 合计204，344，676．3522，809，226．502，641，627．95224，512，274．90 累计折旧期初余额本期增加本期减少期末余额 房屋及建筑物10，164，200．96952，340．34－－－11，116，541．30 通用设备58，928，083．064，506，545．891，913，754．8761，520，874．08 运输设备2，120，442．99327，915．49128，596．302，319，762．18 电子设备472，669．2584，402．26－－－557，071．51 其他设备59，986．255，057．96－－－65，044．21 合计71，745，382．515，876，261．942，042，351．1775，579，293．28 净值132，599，293．84148，932，981．62 ※本年在建工程转入数为20，875，507．29元 ※※固定资产抵押与担保情况见附注5。 注释12．在建工程 工程项目名称预算数期初数本期增加本期转入固定资产本期其他减少数期末数资金来源 化磁双加技改项目4710万19，849，363．574，898，048．984，227，839．735，150，928．9815，368，643．84贷款＼募集 活塞环双加技改5400万13，445，039．47456，442．525，947，180．03－－－7，954，301．96贷款＼募集 轿＼轻型车气门技2990万12，359，474．3516，127，896．424，227，839．735，984，919．0318，274，612．02贷款＼募集 三峡移民搬迁14025万24，460，542．519，179，180．948，384，006．71－－－25，255，716．74补偿＼贷款＼募集 其他4，016，779．911，751，746．94－－－1，655，836．764，112，690．09自筹 合计74，131，199．8132，413，315．8022，786，866．1912，791，684．7770，965，964．65 在建工程中利息资本化金额5，496，353．16元，其中期初利息资本化2，613，052．35元，本期利息资本化2，883，300．81元。 注释13．无形资产 种类原始金额期初余额本期增加本期转出本期摊销期末数 商标权22，516．3512，409．30－－－－－－－1，181．8211，227．48 土地使用权21，824，541．6520，040，633．83－－－－－－－212，465．9419，828，167．89 专利权459．55－－－459．55－－－－－－459．55 合计21，847，517．5520，053，043．13459．55－－－213，647．7619，839，854．92 注释14．长期待摊费用 种类期初余额本期增加本期摊销期末余额剩余摊销年限 待扣税金665，778．35－－－226，311．36339，466．991年 技术引进培训费1，223，087．67－－－188，167．321，034，920．353年 摩托车开办费69，882．44－－－3，579．2666，303．184年 评估费148，090．09－－－13，785．92134，304．172年 合计2，006，838．55－－－431，843．861，574，994．69 注释15．短期借款 期末数 借款类型期初数人民币到期日利率 银行借款 其中：抵押1，000，000．0022，750，000．00－－－6．435％－10．80％ 担保600，000．00－－－－－－－－－ 信用21，150，000．0016，860，000．00－－－6．435％－7．029％ 小计22，750，000．0039，610，000．00 合计22，750，000．0039，610，000．00 本项目本期增长幅度较大是由于本期取得了银行的新的贷款。 注释16．应付票据 种类期初数期末数 银行承兑汇票3，070，000．004，380，000．00 期末余额中1999年1－3个月将到期支付的为1，690，000．00元．4－6个月将到期支付2，290，00．00元。余额中无应付持有本公司5％以上股份的股东单位的款项，较年初有大幅度增长是由于本期采购材料而签发的银行承兑汇票所致。 注释17．应付帐款 期初金额为36，576，339．97元；期末金额为29，847，905．55元。 上述款项中无应付持有本公司5％以上股份的股东单位的款项。 注释18．预收帐款 期初金额为477，523．29元；期末金额为160，956．00元。 上述欠款中无应付持有本公司5％以上股份的股东单位的款项。 注释19．其他应付款 期初金额为22，673，991．88元；期末金额为24，307，468．94元。 上述欠款中无应付持有本公司5％以上股份的股东单位欠款。 注释20．应付股利 期初金额为65，763，896．72元，期末余额为65，759，696．72元，本期股利派发情况见附注7（1）。 注释21．未交税金 税种期初数本期应交本期已交期末数 增值税14，091，375．394，390，478．548，106，891．6310，374，962．30 消费税5，922，216．234，551，785．48－－－10，474，001．71 城建税691，273．58622，741．32800，913．26513，101．64 企业所得税－2，532，147．601，520，311．60－－－－1，011，836．00 房产税149，292．778，603．92223，572．01－65，675．32 土地使用税300，727．245，561．75306，288．99－－－ 印花税48，052．80－－－167，414．17－119，361．37 城市交通建附加费－－－4，750．004，750．00－－－ 合计18，670，790．4111，104，232．619，609，830．0620，165，192．96 注释22．一年内到期的长期负债 类别期初余额期末余额借款期限利率 银行借款 其中：抵押5，000，000．005，000，000．0096／3／28－99／3／287．56％ 7，500，000．007，500，00．0096／4／29－99／4／297．56％ －－－700，000．0098／5／4－2000／5／47．65％ －－－5，220，000．0098／4／3－2000／4／37．56％ －－－4，230，000．0098／4／10－2000／4／107．56％ －－－800，000．0098／5／4－2000／5／47．56％ －－－1，750，000．0098／5／4－2000／5／47．56％ －－－350，000．0098／5／7－2000／5／77．56％ 200，000．00－－－ 小计12，700，000．0025，550，000．00 其他 其中应付债券6，000．006，000．00 小计12，706，000．0025，556，000．00 期末数较期初数大幅度增加是由于部分长期借款将于2000年6月30日到期归还。 注释23．递延收益 收益项目期末数 新股申购冻结资金利息收入5，308，531．80 本公司于1998年10月26日在深圳证券交易所公开发行人民币普通股5，000万股，新股申购冻结资金利息10，617，063．60元，本公司转入收益项目期限为三年，截止1999年6月30日，本公司累计转入收益金额为5，308，531．80元。 注释24．长期借款 期末数 借款单位期初余额人民币借款期限年利率 银行借款 抵押：其中涪陵工商行10，000，000，0098／03／19－2003／03／197．20％ 涪陵工商行10，000，000．0098／11／21－2000／11／217．56％ 涪陵工商行2，500，000．0098／12／5－2000／12／57．56％ 涪陵工商行7，410，000．0095／11／30－2000／11／307．20％ 涪陵工商行3，090，000．0096／05／30－2001／05／307．20％ 涪陵工商行5，000，000．0097／07／30－2002／07／307．20％ 涪陵工商行5，000，000．0097／08／27－2002／08／277．20％ 涪陵工商行5，000，000．0097／12／11－2002／12／117．20％ 涪陵工商行3，500，000．0097／05／04－2002／05／047．20％ 涪陵工商行3，500，000．0097／06／17－2002／06／177．20％ 涪陵工商行5，000，000．0096／05／30－2001／05／307．20％ 涪陵工商行10，500，000．0096／11／29－2001／11／297．20％ 涪陵工商行7，000，000．0095／07／08－2000／07／087．20％ 涪陵工商行10，000，000．0098／08／27－2003／08／277．20％ 涪陵工商行10，000，000．0098／09／18－2003／09／187．20％ 涪陵工商行2，000，000．0098／10／27－2000／10／277．281％ 建设银行涪陵支行※3，000，000．0092／12－97／123．60％ 小计115，550，000．00102，500，000．00 非金融机构借款 抵押：涪陵财政局1，380，000．001，380，000．00 小计1，380，000．001，380，000．00 合计116，930，000．00103，880，000．00 ※根据国家发展计划委员会、财政部计财投［1998］815号文件，公司正向相关部门报批转增国家资本金的有关手续。 注释25．长期应付款 期初金额为12，000，000．00元；期末金额为17，000，000．00元。 根据涪陵市涪府移民［1996］76号关于四川化油器厂三峡工程淹没补偿的通知，按1993年5月价格水平静态补贴总额为人民币3，800万元，已补1，700万元。 期末数较期初数有大幅度增长的原因是由于移民拨款的进度加快。 注释26．股本 本期增加 项目期初数配股数送股数公积金转股其他小计期末数 一、尚未流通股份 1．发起人股份 其中：国家股持有股份93，011，000．00－－－－－－－40，000，000．00－40，000，000．0053，011，000．00 境内法人持有股份29，437，700．00－－－－－－40，000，000．0040，000，000．0069，437，700．00 外资法人持有股份－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 其他－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 2．募集法人股－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 3．内部职工股5，000，000．00－－－－－－－－－－－－－－－5，000，000．00 4．优先股或其他－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 合计127，448，700．00－－－－－－－－－－－－－－－127，448，700．00 二、已流通股份 1．境内上市的人民币普通股－－－－－－－－－－－－－－－－－－45，000，000．00 2．境内上市的外资股－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 3．境外上市的外资股－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 4．其他－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 合计－－－－－－－－－－－－－－－－－－45，000，000．00 三、股份总额172，448，700．00－－－－－－－－－－－－－－－172，448，700．00 本公司股东本期股权变动详见附注6（1），附注7（3），但股权变更尚未办理变更登记的相关手续。 注释27．资本公积金 项目期初数本期增加本期减少期末数 股本溢价※187，629，256．45－－－－－－187，629，256．45 国家资本公积金8，000，000．00－－－－－－8，000，000．00 拨改贷转资本公积金196，314．41－－－－－－196，314．41 两金返还615，509．67－－－－－－615，509．67 兼并企业资本溢价641，170．69－－－－－－641，170．69 合计197，082，251．22－－－－－－－197，082，251．22 注释28．盈余公积金 项目期初数本期增加本期减少期末数 法定盈余公积金16，296，611．61－－－－－－－16，296，611．61 公益金12，662，497．09－－－－－－－12，662，497．09 合计28，959，108．70－－－－－－－28，959，108．70 注释29．未分配利润 期初数本期增加本期减少期末数 17，550，676．246．322，166．86－－－－23，728，843．10 17，550，676．246．322，166．86－－－－23，728，843．10 本公司依据董事会决议，本年度中期暂不分配股利。 注释30．主营业务收入与成本 1998年1－6月1999年1－6月 主营业务项目分类营业收入营业成本营业收入营业成本 轴瓦销售6，380，586．066，182，574．456，121，513．905，687，259．12 气门销售15，191，463．2310，176，819．7317，474，264．4410，316，534．23 活塞环销售79，439，278．3051，629，852．527，999，662．284，670，235．67 化油器磁电机销售8，370，095．526，409，356．1210，542，798．378，519，495．41 摩托车销售※－－－－－－－51，723，880．3644，186，354．38 摇臂类销售51，872．6462，063．28658，621．05349，595．26 其他－－－－－－480，662．37496，025．79 合计109，433，295．7574，460，666．1095，001，402．7774，225，499．86 注释31．主营业务税金及附加 税种1998年1－6月1999年1－6月 消费税※－－－4，552，297．98 城市维护建设税988，530．21622，741．32 教育费附加430，549．48266，982．05 合计1，419，079．695，442，021．35 ※本年同期数比上年同期数增长283％，系摩托车厂于98年6月起正式销售并计缴消费税。 注释32．其他业务利润 1998年1－6月1999年1－6月 其他业务类别利润其他业务收入其他业务成本利润 材料零配件销售收入82，795．293，134，604．662，653，140．94481，463．72 外加工收入－－－174，591．45285，781．42－111，189．97 合计82，795．293，309，196．112，938，922．36370，273．75 本年同期较上年同期大幅增长是由于本期材料直接外销增加。 注释33．财务费用 项目1998年1－6月1999年1－6月 利息净支出6，647，540．263，731，501．05 其他125，955．2029，525．20 合计6，773，495．463，761，026．25 本期的财务费用较去年同期大幅度下降是由于本年度利率下调，公司财务支出减少。 注释34．投资收益 收益类别其他投资收益合计 成本法权益法 短期投资5，793，000．00－－－5，793，000．00 长期投资－－－－344，683．54－344．683．54 合计5，793，000．00－344，683．545，448，316．46 其中，长期投资收益为非现金收益，根据重庆嘉富电子元件有限公司99年1－6月的净利润和本公司所拥有的权益性资本比例计算确定；短期投资收益为本公司委托深圳新大陆产权交顾问有限公司、上海华东大业投资有限公司进行理财投资按固定报酬率所获取的收益。 注释35．补贴收入 类别本期数依据 增值税退回2，298，833．94财税字［1998］42号※ 所得税返还829，260．87渝地税函［1998］57号※※ 合计3，128，094．81 ※本公司属于国家三线脱险搬迁企业，根据财政部、国家税务总局财税［1998］42号文件规定，公司享受增值税的先征后退的政策，退回的增值税款计入补贴收入。 ※※根据重庆市地方税务局渝地税函［1998］57号文件规定，本公司所得税实际税率为15％，按33％计征后超15％部分返还。 注释36．营业外收支 1．营业外收入 收入项目1998年1－6月1999年1－6月 停薪人员管理费54，826．00－－－ 固定资产清理53，985．00123，559．36 新股申购资金利息※－－－1，769，510．60 罚款收入20，500．0036，340．55 其他32，772．87 合计129，311．001，962，183．38 2．营业外支出 支出项目1998年1－6月1999年1－6月 捐赠支出－－－1，000．00 固定资产清理1，655．0032，523．74 罚款支出－－－550．00 其他－－－46，605．00 合计1，655．0080，678．74 ※营业外收入较去年同期有大幅度的增长，原因是本公司1998年10月26日成功地在深圳证券交易所上网定价发行人民币普通股5000万股，而取得了10，617，063．60元申购冻结资金利息，公司决定分三年计入营业外收入。 注释37．所得税 根据重庆市地方税务局渝地税函［1998］57号文件规定，本公司的所得税实行15％的优惠税率，本公司本年度的利润总额扣除补贴收入及投资收益后按33％计缴所得税，超过部分由财政返还。 注释38．其他与经营活动有关的现金 项目现金流量 收到的其他与经营活动有关的现金334，047．82 其中： 交回差旅费余款334，047．82 支付的其他与经营活动有关的现金795，428．32 其中： 支付的保险费795，428．32 注释39．其他与筹资活动有关的现金 项目现金流量 收到与其他筹资活动有关的现金205，202．12 其中；收到的手续费205，202．12 支付的其他与筹资活动有关的现金253，000．00 其中：支付的金融机构手续费及承兑汇票手续费253，000．00 合计－47，797．88 附注4、关联方关系及其交易 （1）关联公司 关联公司名称与本公司的关系 四川省涪陵柴油机厂非控股股东单位 重庆嘉富电子元件有限公司未参与合并的控股子公司 重庆市涪陵国有资产经营公司国有股股东单位 （2）关联公司交易 公司名称项目金额 余额百分比 四川省涪陵柴油机厂销售货物206，490．000．50％ 合计206，490．00100．00％ （3）关联公司往来： 往来项目关联公司名称经济内容期末数年初数 应收帐款四川省涪陵柴油机厂货款4，319，823．074，121，973．07 其他应收款重庆嘉富电子元件有限公司代收代付款1，851，689．721，032，841．32 合计6，171，512．795，154，814．39 附注5、或有事项 1、本公司借款中的抵押贷款，具体借款金额及抵押情况如下： 贷款单位名称金额抵押物 涪陵市工商银行112，700，000．00房屋 建设银行涪陵房信部35 0，000．00房屋 建设银行涪陵支行200，000．00设备 涪陵财政局1，380，000．00房屋 建设银行四川郫县支行1，000，000．00土地使用权 本公司不存在其他影响1998年12月31日财务报表的重大或有事项。 2、重庆海陵摩托车配件有限公司欠本公司货款1，816，136．79元，该公司目前已停业整顿，但未依法进行清算，公司已依法向重庆市第三中级人民法院提请诉讼。 附注6、重大事项说明 1、经重庆市国有资产管理局渝国资［1999］41号文批准，本公司国有股股东重庆市涪陵国有资产经营公司于1999年5月21日将其持有的本公司国有股9301万股中的4000万股划于重庆市涪陵华信实业有限公司，划拨前重庆市涪陵国有资产经营公司持有本公司53．94％的股权，划拨后重庆市涪陵国有资产经营公司持有本公司30．75％的股权，重庆市涪陵华信实业有限公司持有本公司23．19％的股权。 2、公司本期与重庆市涪陵海峡实业开发总公司签订了38，020，728．00元的材料采购合同，本期已预付材料款20，000，000．00元。 附注7、资产负债表日后事项 1、公司1998年度的利润分配方案经公司1998年度股东大会批准，每股派发现金股利（含税）0．33元，流通股股利已于1999年7月14日发放。 2、公司1998年10月26日发行5000万人民币普通股并于1999年1月15日在深圳证券交易所挂牌交易，公司职工股494．15万股于1999年7月16日已获准上市交易。 3、四川省信托投资公司涪陵办事处于1999年7月9日将其持有的本公司法人股1793．77万股转让给重庆朝阳科技产业发展有限公司。 4、公司董事会于1999年8月18日批准通过了公司资本公积金转增股本的预案。 附注8、会计报表之批准 1999年6月30日会计报表于1999年8月18日经本公司董事会批准通过。 七、备查文件 1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本； 2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表； 3、报告期内在中国证券会指定报纸上披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； 4、公司章程。 重庆三爱海陵股份有限公司董事会 一九九九年八月二十日 |
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