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    一、公司简介

    1、公司法定中文名称：海南民生燃气（集团）股份有限公司公司

    法定英文名称：HainanMinshengGasCorporation

    2、公司注册地址和办公地址：海南省海口市海甸四东路民生大厦

    邮政编码：570208

    电子信箱：msgc＠han．cei．gov．cn

    3、公司法定代表人：朱德华

    4、公司董事会秘书：周文涛

    联系地址：海南省海口市海甸四东路民生大厦七楼

    电话：0898－62546500898－6270066－9709

    传真：0898－62556366254650

    5、公司股票上市地：深圳证券交易所

    股票简称：燃气股份

    股票代码：0793

    二、主要财务指标数量单位：元

    指标名称1999年6月30日1998年6月30日

    1、主营业务收入75，774，246．5316，757，525．80

    2、净利润38，690，056．1312，875，504．59

    3、总资产887，105，145．09681，333，066．37

    4、股东权益630，585，940．70542，758，119．40

    5、每股收益0．1520．10

    6、净资产收益率（％）6．142．37

    7、每股净资产2．484．27

    8、调整后的每股净资产2．452．31

    计算公式如下：每股收益＝净利润／报告期末普通股股份总数

    净资产收益率＝净利润／报告期末股东权益×100％

    每股净资产＝报告期末股东权益／报告期末普通股股份总数

    调整后每股净资产＝（报告期末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用）／报告期末普通股股份总数

    三、股本变动和主要股东持股情况

    1、股本变动情况本报告期内，公司股本及其结构变动详见下表：数量单位：股

    期初数本次变动增减（＋、－）期末数

    配股送股公积金其他小计转股

    一、尚未流通股份

    1、起人股份107，539，408－15，471，070－15，471，07092，068，338

    其中：国家拥有股份

    境内法人持有股份107，539，408－15，471，070－15，471，07092，068，338

    外资法人持有股份

    其他

    2、募集法人股21，800，000＋15，471，070＋15，471，07037，271，070

    3、内部职工股24，670，85024，670，850

    4、优先股或其他

    尚末流通股份合计154，010，258154，010，258

    二、已流通股份

    1、境内上市的人民币普通股100，000，000100，000，000

    2、境内上市的外资股00

    3、境外上市的外资股00

    4、其他00

    已流通股份合计100，000，000100，000，000

    三、股份总数254，010，258254，010，258

    注：发起人股份减少系原发起股东海口海甸岛房地产开发总公司、海南华银国际信托投资公司分别将其持有本公司股权转让给深圳市普众投资发展有限公司、北京科信兴业商贸有限公司所致。

    2、公司前十名股东持股情况（截止1999年6月30日）

    股东名称拥有股数（股）占总股本比例（％）

    1海口市煤气管理总公司53，200，00020．94

    2海南赛格国际信托投资公司17，150，0006．75

    3海南赛格燃气有限公司15，850，0006．24

    4深圳市普众投资发展有限公司8，002，2783．15

    5上海万胜兴资产投资有限公司7，850，0003．09

    6北京科信兴业商贸有限公司7，468，7922．94

    7海南新远实业公司3，200，9121．26

    8海口市煤气综合开发公司3，100，0001．22

    9海南立森实业公司2，667，4261．05

    10海南兴地实业投资有限公司2，450，0000．96

    注：1）海口市煤气管理总公司拥有海口市煤气综合开发公司100％之权益。

    2）海南赛格国际信托投资公司持有海南赛格燃气有限公司10．5％之权益。

    3、持股5％（含5％）以上的法人股东所持股份发生质押、冻结情况

    （1）、海口市煤气管理总公司持有本公司股份5320万股全部用于向工商银行海南省分行借款提供质押担保。

    （2）、海南赛格国际信托投资公司持有本公司股份1715万股全部用于向中信实业银行深圳分行借款作质押担保。

    （3）、海南赛格燃气有限公司持有本公司股份1585万股全部用于向中国银行海南省分行借款作质押担保。

    四、经营情况的回顾与展望

    1、公司报告期内主要经营情况公司的主营业务为城市管道燃气的开发、设计和施工，管道仿天然气的生产和销售，液化石油气、天然气的储运及销售，液化石油气汽车的改装和加气站的经营业务等。报告期内，公司生产和销售仿天然气比去年同期增加6．4％；由于今年上半年公司收购文昌清澜气库，添加了海南省液化石油气一级市场的销售，并不断扩大销售渠道。销售量占全省液化石油气一级市场的20％以上，自今年3月份接收清澜气库以来，截止6月份该气库已销售液化石油气约4，500吨，同时，二级市场瓶装液化石油气销量比去年同期增长25％。改装液化石油气汽车比去年同期有较大幅度增长。上半年共实现主营业务收入75，774，246．53元，比去年同期增长352％；实现主营利润33，243，821．32元；利润总额为42，927，103．28元；净利润为38，690，056．13元，比去年同期增长200．49％。公司将开发建设的管道燃气工程出售给海口市煤气管理总公司，按燃气管线供应区域具备通气能力用户数量结算工程价款，每标准户结算价为2，200元（根据海口市人民政府燃气管理办公室批准价格执行）。报告期内，结算户数11，920户，结算收入26，224，000元，占主营业务收入的34．61％。2、公司投资情况（1）募集资金使用情况公司1997年度发行5000万A股，实际募集资金27753万元，严格按照招股说明书中承诺的投资项目投入使用。截止1998年12月31日，共使用募集资金26，894万元，剩余资金为859万元。本报告期内，公司严格按照《招股说明书》所承诺的投资项目投入使用，共使用募集资金859万元。至此，前次募集资金全部使用完毕。报告期内公司使用募股资金情况如下：1）利用崖13－1气田天然气供应海口民用管道燃气项目：目前，该项目的三亚南山装气站正进行土建部分的施工；进口的天然气运输槽车六辆已运达海口；海口秀英卸气站已完成土建部分，秀英卸气站已完成了80％的建设，安装设备正处于收尾阶段。三亚装气站也正在建设当中。由于三亚充气站的选址问题，以及本项目的工艺属国内首次采用，在国内还没有相应的规范，造成设计方案多次变动使该项目未能按原计划如期建成投产。预计该项目将于1999年10月全部建成投产运行。报告期内完成项目投资452万元。2）海口市液化石油气汽车工程：上半年共改装液化石油气汽车49辆，至今为止已改装液化石油气汽车112辆，建成示范加气站和加气站各1座。为适应液化气汽车不断增多的需要，公司正在建设另二座加气站。同时，公司根据汽车改装计划的需要，购进一批进口改装件。由于海口市内建设加气站征地较为困难，且历时长，故未能按原计划完成该项目的建设。报告期内完成项目投资51万元。3）海口市长流油气工程：四座1000立方米液化石油气储存罐已建成并投入使用。1999年上半年，由于粤海铁路通道工程的建设，对长流码头的水文流向产生一定的影响，公司重新对相关数据进行探测，以对码头设计进行必要的调整。同时，由于公司与工程承包商海南交通四航工程公司履行《海口市长流油气码头一期工程承包合同书》发生法律诉讼纠纷，致使该项目未能按原定计划完工。报告期内完成项目投资2777万元，其中：利用募股资金356万元，其余为公司自有资金。（2）其他投资情况海口市煤气工程：该工程是海口市煤气规划的主体工程，也是公司自成立以来开发建设的主体工程。1999年上半年共完成了七条燃气主干管，共计4091米；完成1599户庭院户内管的安装敷设，共计1435米；完成了秀英气化混气站的收尾工程建设，包括：站内维修绿化工程、站内道路修建、挡土墙修复、卧罐防腐试压等；为了解决秀英混气站的交通问题，修建疏港大道南端至秀英混气站的临时道路，并已完成了50％的建设。报告期内完成项目投资2816万元，资金来源为公司自有资金。3、生产经营环境以及宏观政策、法规发生重大变化对公司影响的说明。（1）1999年3月，公司成功收购海南运来国际液化气有限公司位于文昌清澜码头旁的液化石油气气库及相关资产，挤身海南省液化石油气一级销售市场，从而建立了自己的液化气购入渠道，为公司在海南省液化石油气一级市场、海口地区管道燃气和液化石油气汽车项目的经营开拓了新局面，液化石油气一级市场的批发销售也成为了公司新的利润增长点。（2）随着海口市管道燃气（首期）工程的结算，公司已从以燃气工程建设为主的时期转入以燃气生产经营为主的时期。（3）根据公司的经营发展战略，公司在大力发展燃气事业的同时，将逐步涉足其他相关产业的发展，积极发展高新技术产业，寻求公司新的利润增长点。1999年上半年，经过精心筛选，公司选择了个人数据助理（PDA）及掌上电脑（HPC）项目和环球语言信息服务（GLIS）项目，作为公司进军高科技领域的第一站，这是公司经营战略的重大转变。此两个项目市场前景十分广阔，发展潜力较大，今后有可能成为公司新的利润增长点。4、下半年计划为力争完成全年各项工作和全年计划指标，下半年将着重开展如下工作：（1）为适应公司跨行业、跨地区经营的需要，公司将进一步完善企业管理机制，进行机构改革和健全各项规章管理制度，加强企业管理，降低经营成本，提高经济效益。（2）尽快完成长流码头工程的重新设计和施工，既要确保工程的质量和安全，又要力争项目早日投产。同时，加强研究分析国际市场液化气价格波动的原因及规律，充分发挥本公司长流储配站和清澜气库的大库容作用，以尽快摆脱价格波动对公司经营的影响，并为公司创造更多的经济效益，从而稳定公司的主营收入。（3）充分把握海南省建立生态省的发展战略和海南省被国家列为“燃气汽车推广应用试验示范城市”的良机，发挥本公司作为海南省燃气汽车试点业主单位的优势，积极开发建设海南民生燃气环保汽车工程项目和海南民生燃气环保汽车工业技术改造项目，加快液化石油汽车的改装步伐，争取年内改装液化气汽车超过350辆，增加建设2－5座加气站，使之早日成为公司新的利润增长点。（4）管道燃气经营将紧紧围绕着用户发展为中心，加快燃气空调的推广应用，以此形成管道燃气重要的消费群体。在确保安全生产，优质服务的前提下，努力完成公司的各项经营指标。（5）大力支持下属控股公司开发研究和生产经营个人数字助理（PDA）和掌上电脑（HPC）产品。（6）公司与深圳市桑夏计算机与人工智能开发有限公司共同出资设立一家合资公司，投资开发环球语言信息服务（GLIS）项目，共同推出了国内首家“看世界”（www．readworld．com）中文翻译网站。下半年工作重点是：设立“北京语言信息研究院”，加强对语言信息的中长期研究力度；搭建稳定可靠的软件平台及业务平台；加强网站营销，强化“看世界”网站的品牌。五、重要事项1、公司1999年中期利润分配方案：1999年上半年，公司实现净利润38，690，056．13元，加上一年度结转的未分配利润72，724，630．91元，可供股东分配利润为111，414，687．04元。根据公司二届十二次董事会决定：公司1999年中期不进行利润分配及资本公积金转增股本。2、公司1998年度利润分配方案：公司1998年度实现净利润61，889，160．76元，根据《公司法》及《公司章程》之规定，提取10％的法定盈余公积金，计6，205，692．94元；提取5％的法定公益金，计3，102，846．47元。加1997年度未分配利润20，144，009．56元，1998年度可供股东分配利润为72，724，630．91元。经公司1998年度股东大会审议决定：为了保证公司长期稳定的发展，公司1998年度不进行利润分配，亦不以资本公积金转增股本，未分配利润滚存到1999年分配。3、公司在本报告期内重大诉讼、仲裁事项：因公司与海南交通四航工程公司履行《海口市长流油气码头工程一期工程承包合同书》发生纠纷，公司已起诉至海口市秀英区人民法院，请求解除承包合同，由海南交通四航工程公司返还多付的工程款，并赔偿损失。经一审判决本公司胜诉。后海南交通四航工程公司提起上诉至海口市中级人民法院。1999年7月6日，经海口市中级人民法院二审判决本公司胜诉，判决解除原工程承包合同，并由海南交通四航工程公司归还本公司多付的工程款1，311，529元人民币及其利息。此次判决为终审判决，至此该项诉讼已结案。4、公司在本报告期内发生的收购兼并、资产重组事项：1999年6月10日，本公司与中国振华（集团）科技股份有限公司签订了《股权转让合同书》，收购中国振华（集团）科技股份有限公司持有的深圳市桑夏振华科技有限公司67．6％股权，共计2467．4万股。收购后本公司是第一大股东，处于控股地位。因此，公司将其纳入财务报告合并范围的子公司。报告期内，利润及利润分配表按6月份的发生数合并，合并销售收入20，726，592．89元，占主营业务收入的27．35％，合并利润为4，818，652．25元，占利润总额的11．23％。5、公司在本报告期内重大关联交易事项详见财务报告附注七。6、经公司1998年度股东大会审议决定：续聘海口齐盛会计师事务所有限公司为本公司审计机构，聘期一年。7、公司在本报告期内无重大担保、抵押合同事项。8、计算机2000年问题对公司的影响及解决方案：本公司计算机主要应用于财务、统计、通信、文字处理等。由已知资料查知，由于公司计算机均采用586以上主机配置，其主版日期均已采用四位时钟；配置的软件及开发工具软件系统均以WIN95以上版本为基础，此类软件均支持四位时钟日期；开发应用软件涉及日期设置项均要求软件开发商采用四位日期（年）。因此只要在应用软件和新投入硬件上把好关，就完全可以防止计算机2000年问题的出现。9、其他重大事项（1）报告期内，公司董事会及股东大会召开情况。1）董事会会议情况：报告期内，召开了二届十次、十一次董事会会议，其中：二届十次董事会会议于1999年4月13日在民生大厦7楼会议室举行。会议审议并通过了《公司1998年年度报告及其摘要》、《公司1998年度利润分配预案及资本公积金转增股本的预案》、《将燃气工程设计所改组为海南民生燃气设计有限公司的议案》。二届十一次董事会会议于1999年6月25日在海口市海甸四东路寰岛大酒店二楼寰宇厅举行。会议审议并通过了《关于前次募集资金使用情况的报告》、《公司1999年度配股方案》、《本次募集资金的可行性分析报告》、《公司机构调整及定编定岗方案》、《公司内部审计管理规定》。2）股东大会情况：1999年6月25日在海口市海甸四东路寰岛大酒店二楼寰宇厅召开了1998年度（第七次）股东大会。经逐项记名投票表决方式通过了《公司1998年度董事会工作报告》、《公司1998年度监事会工作报告》、《公司1998年度业务工作报告》、《公司1998年度财务决算报告》、《公司1998年度利润分配的预案》、《关于续聘海口齐盛会计师事务所有限公司的议案》、《关于请求股东大会授权董事会行使净资产10％以内的资产抵押及其他担保事项权限的提案》、《公司员工＜住房申购实施规定＞的议案》。（2）1999年3月，公司收购了海南运来国际液化气有限公司位于文昌清澜码头旁清澜气库及其附属设施等资产和气库所占土地，使公司挤身于海南省液化石油气一级销售市场，扩大了公司的液化石油气销售范围，增加了液化石油气的销售量。（3）1999年6月23日，本公司与深圳市桑夏计算机与人工智能开发有限公司签订了《合资经营合同》，双方共同出资设立一家注册资本4000万元的合资公司，其中：本公司出资3000万元，占75％；深圳市桑夏计算机与人工智能开发有限公司以技术作价出资1000万元，占25％。本公司投资资金来源拟以增资配股募集资金投入。合资公司主要开发经营环球语言信息服务（GLIS）项目，结合本公司雄厚的资金实力和桑夏公司一流的计算机技术、网络技术和通信技术，以迅速发展的Internet为基础，建立一个全球范围内以汉语言为核心的信息语言服务中心，发展成为一个具有庞大用户群的网络媒体，争取在两年内将“看世界”（Readworld）翻译网站跻身中国十大热门网站。同时，还将逐步开通美国硅谷、北京、上海、海南和欧洲的Readworld中文翻译网站。9、事后事项（1）经国家发展计划委员会、海南省发展计划厅和中国人民银行海口中心支行批准，公司1999年7月12日至1999年8月12日公开发行实名制记帐式企业债券1．0亿元，债券期限为三年，年利率为3．78％，不计复利，到期一次还本付息，逾期不另计利息。大连证券有限责任公司为本期债券的主承销商，并提供不可撤消全额担保。募集资金投向为海口市长流油气工程后期工程和海口市煤气工程管网工程。（2）1999年7月30日在海口市海甸四东路民生大厦八楼会议室召开公司1999年度临时股东大会。经逐项记名投票表决方式表决通过了公司《1999年度配股方案》，该方案主要内容如下：1）配股比例和配股总额：拟以1998年年末总股本254，010，258股为基数，每10股配售3股。2）配股价格拟定为8～12元／股。3）本次配股所募集资金拟投资项目为：①海南民生燃气环保汽车工程项目；②海南民生燃气环保汽车工业技术改造项目；③桑夏环球语言信息服务（GLIS）项目。4）本次配股决议的有效期为自股东大会表决通过之日起一年内有效。5）授权董事会办理与本次配股有关的其他事项。此方案尚须报中国证监会海口证券监管特派员办事处、中国证监会批准后实施。六、财务报告审计报告公司1999年度中期报告经海口齐盛会计师事务所有限公司中国注册会计师吴齐渊、王祖平等审计，出具了海齐字（1999）第360号无保留意见的审计报告。会计报表（附后）。合并会计报表附注一、公司概况海南民生燃气（集团）股份有限公司，前身是海口管道燃气股份有限公司，该公司是于1992年经海南省股份制试点领导小组办公室琼股办字（1992）27号文批准，以定向募集方式设立的股份公司。目前，发起人单位有海口市煤气管理总公司、海南赛格国际信托投资有限公司、海南赛格燃气股份有限公司、海南立森实业有限公司、海南新远实业公司等五家企业。1997年7月，经中国证监会批准，公司向社会公开发行5，000万股A股股票，并于7月29日在深圳证券交易所上市。公司截止1999年6月底的总股本为254，010，258股，总资产达8．8亿多元人民币，净资产6．3亿元。由海南省工商行政管理局颁发法人营业执照，注册号：4600001003198，注册资本254，010，258．00元。公司是国家建设部指定的现代企业制度试点单位，主要从事城市能源供应及城市基础设施的建设。城市管道燃气供应系统是城市能源供应的重要组成部分，是城市重要的基础设施之一，城市燃气事业是现代化城市建设中必不可少的前导产业，属于国家产业政策重点支持的行业。公司还是海南省唯一一家从事城市燃气供应和燃气工程开发的股份制企业和中国燃气行业首家上市公司，是海口市政府实施的《海口市煤气规划》的唯一承担者，也是海南省重点基础设施建设单位。本公司主要业务是承包城市管道燃气工程的开发、设计、施工；液化石油气储气站、气化站的设计、施工及经营管理；管道仿天然气的生产及销售；液化石油气、天然气的储运及销售；燃气用具、灶具、仪器、仪表及相关设备的经营；油品的储运及销售；环保汽车、环保空调的安装运用及高科技产品的开发和销售等。二、主要会计政策（一）、会计制度本公司执行财政部制定的《股份有限公司会计制度—会计科目及会计报表》，所属子公司同时参照执行行业会计制度。（二）、会计年度自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。（三）、记帐本位币以人民币为记帐本位币。（四）、记帐基础和计价原则本公司以权责发生制为记帐基础，以实际成本为计价原则。（五）、外币业务核算方法凡涉及外币经济业务的收支，采用业务发生时银行汇率，折合人民币记帐。月份终了各外币项目的帐面期末余额按月末银行汇率进行调整，由此产生的差额作为汇兑损益，除与购建固定资产有关的借款在固定资产交付使用前列入固定资产成本外，其他均计入财务费用。（六）、会计报表的合并范围及编制1、合并报表的范围：公司长期投资额直接或间接占被投资企业股权比例50％以上的子公司和控股公司。2、合并报表编制：根据合并报表有关规定，对投资企业与被投资企业及被投资企业之间的相互投资，往来款项，以及内部销售收入与销售成本等予以相互抵销后，其余项目逐项合并反映。3、子公司与母公司会计处理统一执行海南民生燃气（集团）股份有限公司制定的财务管理制度，会计政策保持一致。4、纳入合并范围的子公司增减变动情况1999年度比1998年度纳入合并报表范围的子公司增加4个，即海南民生清澜液化气有限公司、海南民生燃气工程设计有限公司、海南纽康迪汽车修理厂、深圳桑夏振华科技有限公司，其中：深圳桑夏振华科技有限公司资产负债表按6月30日时点数合并，利润及利润分配表按6月份的发生数合并。（七）、现金等价物的确定标准现金等价物是按公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。（八）、坏帐核算方法坏帐的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的。坏帐采用备抵法，坏帐准备按应收帐款年末余额的3‰计提。（九）、存货的核算方法1、存货分类为：原材料、燃料、产成品、半成品、低值易耗品及工程施工成本等。2、存货入库时按实际成本计价。工程结算成本按已完工工程的实际成本结转，商品（产品）发出时按加权平均法计价，低值易耗品采用一次摊销法。3、公司不计提存货跌价准备。（十）、短期投资核算方法1、短期投资核算公司购入的能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资。短期投资采用历史成本法计价，在处置时，按处置收入与帐面价值的差额作为投资收益入帐，期末按成本法计价。2、公司不计提短期投资跌价准备。（十一）、长期投资核算方法1、长期债权投资的计价及收益确认方法：按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及实际支付价格中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐，并按权责发生制原则计算应计利息。2、长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资按投资时实际支付的价款记帐。公司对其他单位的投资额占被投资企业有表决权资本总额20％以上（含20％），或不足20％，但有重大影响的，采用权益法核算；公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下，或虽占20％以上（含20％）、但不具有重要影响的，采用成本法核算。3、公司股权投资差额，合同规定投资期限的，按投资期限摊销，未规定投资期限的，按10年摊销。4、公司不计提长期投资减值准备。（十二）、固定资产及其折旧1、固定资产标准：公司对凡使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，列入固定资产。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2，000元以上，并且使用年限超过两年的，也列为固定资产。2、固定资产的计价：按历史成本计价。3、固定资产折旧：采用年限法，分类计算，预计净残值按固定资产原值的3％扣除后，确定其分类折旧率如下：类别使用年限（年）预计残值（％）年折旧率（％）1）、房屋及建筑物10－4039．7－2．432）、机器设备10－1839．7－5．393）、运输工具6－12316．17－8．084）、其他5－10319．4－9．70（十三）、在建工程核算方法公司购建和修理固定资产所发生的实际支出列入在建工程核算。与工程有关的借款利息，属于固定资产尚未交付使用之前发生的，计入在建固定资产造价；用外币借款进行的工程，因汇率变动而多付的人民币，在固定资产尚未交付使用之前发生的，计入在建固定资产造价，固定资产交付使用之后发生的利息计入当期损益。工程完工交付使用时，按在建工程发生的实际成本转入固定资产核算。（十四）、无形资产计价和摊销方法按实际成本计价，采用直线法摊销，其中土地使用权价值，按规定使用年限70年按月平均摊销。（十五）、开办费、长期待摊费用的核算及摊销方法1、开办费，按五年期限分月摊销。2、长期待摊费用按照费用受益期限平均摊销。（十六）、收入实现原则1、销售商品的收入确认方法：公司以商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入公司；相关的收入和成本能可靠地计量等标准确认销售收入的实现。2、提供劳务收入的确认方法：公司以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能流入公司，劳务的完成程度能够可靠的确定等标准确认劳务收入的实现。3、管道燃气工程开发收入确认方法：以海口市管道燃气（首期）工程竣工验收报告以及与海口市煤气管理总公司签订的海口市管道燃气（首期）工程结算协议中确认的燃气管网区域具备通气条件的用户数量为依据，工程价款按2，200元／户计算，作为本公司当期的销售收入。（十七）、所得税的会计处理方法所得税的会计处理采用应付税款法。三、税项（一）、所得税：根据海南省经济特区有关税收优惠政策规定，按15％的税率征收企业所得税。根据海南省人民政府《关于鼓励投资的税收优惠办法》规定：公司从开始获利年度起，第一年至第五年，免征企业所得税；第六年至第十年减半征收企业所得税。公司获利年度和享受减免税期限从1991年度起开始计算，1996年度起至报告期的所得税率为7．5％；管道燃气用户安装业务所得税按收入额的2％计提。（二）、增值税：按国家有关税法规定：燃气销售增值税税率为13％；钢瓶、炉具销售增值税税率为17％。（三）、营业税：管道燃气工程开发业务及管道燃气用户安装业务的税率为营业收入的3％；其他服务业务的税率为营业收入的5％。（四）、城建税、教育费附加、价格调节基金：以上三项分别按计提营业税额或增值税额的7％、3％和1％计征缴纳。（五）、其他税项，按照国家税法有关规定照章计征缴纳。四、控股子公司子公司名称注册地注册资本（元）投资额持股比例（％）主要业务1、海南蓝光装饰工海南海口500，000．00500，000．00100施工企业、室程有限公司内外装饰2、海南银龙液化气海南海口600，000．00600，000．00100经营液化石油营销有限公司及运输3、防城港市新大陆广西防城港5，000，000．004，000，000．0080燃气工程开发有限责任公司及燃气经营4、海南益群天然气海南海口3，000，000．002，800，000．0093．30天然气、液化供应有限公司气采购销售5、海南纽康迪环保海南海口3，000，000．002，850，000．0095天然气、液化能源有限公司气储运销售6、海南燃气设备工海南海口300，000．00300，000．00100城市管道燃气程公司施工及安装7、海南民生管道燃海南海口2，000，000．001，800，000．0090液化气销售、气有限公司运输及检测8、海南民生液化气海南海口2，000，000．001，800，000．0090管道气的生产有限公司及销售9、海南民生清海南文昌20，000，000．0019，500，000．0097．5液化气销售及澜液化气有限公司运输10、海南纽康迪汽海南海口500，000．00400，000．0080汽车修理修厂11、海南民生燃气海南海口350，000．00280，000．0080燃气工程设计、工程设计有限公司能源科技培训12、深圳市桑夏广东深圳36，500，000．0026，175，000．0067．6开发、生产PDA振华科技有限公司系列产品及商业、供销等五、会计报表主要项目注释（一）、货币资金明1998年12月31日1999年6月30日序细币原币金额汇率折合人民币原币金额汇折合人民币号项种率目人民币97，690．9197，690．91183，365．61183，365．611现美元39．008．30323．70金港元4，373．701．104，811．06小计188，500．37银人民币80，580，322．4380，580，322．4358，681，251．1858，681，251．182行美元1，179，774．921：8．27879，708，949．9798，334．588．30801，098．21存港元57，918．001．1063，709．80款小计90，289，272．4059，546，059．193其他货币资金318，910．71318，910．711，338，198．801，338，198．80合计90，705，874．0261，072，758．361、本年比上年减少29，633，115．66元，减少32．67％，主要原因是购买材料、购建资产和投资；2、其它货币资金为牡丹卡、长城卡、信用证等保证金。（二）、短期投资名称1998年12月31日1999年6月30日投资金额跌价准备投资金额跌价准备1、股票投资2、债券投资64，662，500．003、其他投资65，000，000．00合计64，662，500．0065，000，000．00公司今年收回国债投资64，662，500．00元，获投资收益20，387，343．23元。本公司未计提短期投资跌价准备。（三）、应收帐款序帐龄1998年12月31日1999年6月30日号金额比例（％）金额比例（％）1一年以内231，841，237．8399．30142，519，249．2890．842一至二年879，330．700．3813，439，740．808．573二至三年758，548．180．32918，071．440．584三年以上21，277．300．01合计233，479，116．71100156，898，338．821001、持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款有：单位名称欠款金额备注海口市煤气管理总公司121，656，179．27元工程结算款2、与年初数相比，本项目减少76，580，777．89元，主要原因是收回销售款。（四）、坏帐准备1998年12月31日1999年6月30日应收帐款期末余额已提比例金额应收帐款年末余额已提比例金额233，479，116．713‰700，437．35156，898，338．823‰470，695．02（五）、预付帐款序帐龄1998年12月31日1999年6月30日号金额占总额（％）金额占总额（％）1一年以内28，049，418．0694．2568，903，082．9270．662一至二年1，711，237．395．7526，995，491．6827．683二至三年1，621，049．761．664三年以上合计29，760，655．4510097，519，624．361001、本项目无持有公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。2、与年初数相比，本项目增加67，758，968．91元，增加227．68％，增加的原因为工程项目施工预付款所致．（六）、其他应收款序帐龄1998年12月31日1999年6月30日号金额占总额％金额占总额％1一年以内37，886，831．9641．0659，950，990．4050．082一至二年49，895，711．4654．0719，068，865．1115．933二至三年1，419，285．871．5437，318，591．7431．174三年以上3，073，025．333．333，368，874．862．82合计92，274，854．62100119，707，322．11100本项目无持有公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。（七）、待摊费用序号类别期初数本期增加本期摊销期末数1管线维修费117，811．6364，087．3253，724．312技改项目款295，208．1030，000．00156，273．62168，934．483液化气耗损83，541．2045，567．9637，973．244印刷加气卡624．00624．0005车辆修理费3，352．002，514．00838．006车辆保险费12，557．608，904．563，653．047报刊费888．30532．98355．328广告费11，200．003，360．007，840．009员工宿舍租金2，600．001，300．001，300．0010钢瓶保险5，000．002，980．002，020．00合计513，982．8348，800．00286，144．44276，638．39（八）、存货序项目1998年12月31日1999年6月30日号金额跌价准备金额跌价准备1原材料19，150，469．0120，316，818．852库存商品2，579，066．9937，089，821．173工程施工17，529，687．2210，122，040．374低值易耗品3，690．0024，740．005生产成本2，022，132．03合计39，262，913．2269，575，552．42本公司未计提存货跌价准备。（九）、长期投资序项目1998年本期增加本期减少1999年备号12月31日6月30日注1长期股权投资350，000．001，501，000．001，851，000．002长期债权投资3合计350，000．001，501，000．001，851，000．00其中：长期股权投资序被投资投资期投资金额占被投资单位备注号单位名称限（年）注册资本比例％1海南燃气工程监理有限350，000．0035．00公司2深圳市桑夏振华科技有1，501，000．0067．60限公司股权投资差额合计1，851，000．00（十）、固定资产及累计折旧序类别1998年本期增加本期减少1999年号12月31日6月30日1固定资产原值43，986，793．2220，982，962．363，084，386．8461，885，368．74（1）房屋及建筑物12，426，171．583，051，655．21165，967．3215，311，859．47（2）机器设备5，818，085．9513，433，830．0019，251，915．95（3）运输工具24，586，657．203，172，326．002，873，355．5224，885，627．68（4）其他1，155，878．49244，264．1545，064．001，355，078．64（5）电子设备1，080，887．001，080，887．002累计折旧11，882，840．801，945，450．781，633，202．9012，195，088．68（1）房屋及建筑物1，774，674．77346，420．9225，316．142，095，779．55（2）机器设备2，203，805．91164，021．702，367，827．61（3）运输工具7，514，044．041，272，470．181，595，075．717，191，438．51（4）其他390，316．0897，970．0312，811．05475，475．06（5）电子设备64，567．9564，567．953固定资产净值32，103，952．4219，037，511．581，451，183．9449，690，280．06（十一）、在建工程工程名称1998年本期增加其他1999年资金项目12月31日减少数6月30日来源进度南山天然气充气站12，115，853．43554，402．9412，670，256．37募股海口天然气卸气站5，861，384．77158，000．006，019，384．77募股大成大厦33，722，426．6831，640．8533，754，067．53自筹和日港加气站1，007，934．9929，516．311，037，451．30募股计算机网络系统1，336，240．001，336，240．00自筹文明东加气站16，693．20339，223．00355，916．20募股环保汽车项目19，018．00139，757．48158，775．48募股天然气运输设备8，444，887．503，807，276．5012，252，164．00募股市区管网27，791，250．68352，523．8527，438，726．83自筹长流工区27，775，107．6127，775，107．61自筹合计62，524，438．5760，626，175．37352，523．85122，798，090．09上述在建工程各项目无利息资本化金额。（十二）、无形资产种类原始金额1998年本期增加本期摊销1999年12月31日6月30日土地使144，530，300．00128，398，992．6111，363，560．001，339，993．28138，422，559．33用权截止1999年6月30日，部分土地的使用证已获取，但仍有部分土地使用证（土地价值约6，560万元）正在办理之中。（十三）、开办费种类1998年12月31日本期增加本期转出本期摊销1999年6月30日开办费1，038，250．731，751，915．3725，333．262，764，832．84合计1，038，250．731，751，915．3725，333．262，764，832．84（十四）、长期待摊费用序号种类1998年本期增加本期摊销1999年12月31日6月30日1土地租金575，211．3552，965．18522，246．172金鹿卡160，0006，000．01153，999．993椰林别墅大修费1，108，138．83147，751．86960，386．974技术服务费374，198．4339，389．34334，809．095装修费37，072．099，670．9827，401．11合计2，094，620．70160，000255，777．371，998，843．33（十五）、短期借款序号贷款类别1998年12月31日1999年6月30日备注1抵押借款2，000，000．0027，600，000．002担保借款46，000，000．0048，000，000．00合计48，000，000．0075，600，000．00（十六）、应付帐款序帐龄1998年12月31日1999年6月30日号金额占总额（％）金额占总额（％）1一年以内19，140，958．5196．8014，536，830．6581．822一至二年531，193．872．692，936，263．9616．533二至三年102，027．000．51293，588．681．654三年以上合计19，774，179．3810017，766，683．29100本项目无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。（十七）、其他应付款序帐龄1998年12月31日1999年6月30日号金额占总额（％）金额占总额（％）1一年以内3，282，895．5640．8214，096，745．7075．862一至二年1，649，870．9520．52376，213．942．023二至三年2，956，623．4936．764，060，301．7721．854三年以上152，770．451．9049，743．890．27合计8，042，160．4510018，583，005．301001、本项目无持有公司5％（含5％）以上股份的股东款项；2、与年初数相比，本项目增加10，540，844．85元，增加131．07％，主要原因为增加了应付的职工集资购房款．（十八）、应付股利序号股东单位名称欠付股利金额原因1法人股股东882，883．70尚未办理清算手续2个人股股东1，013，006．79尚未办理清算手续合计1，895，890．49（十九）、应交税金税目1998年12月进项税额已交税金减免税销项税额1999年6月31日30日增值税－629，870．134，407，621．12882，314．15960，528．179，530，886．772，650，553．20序号税目1998年本年计提数本年已交数1999年12月31日6月30日1营业税5，811，161．14906，064．801，616，205．415，101，020．532城建税420，065．99111，631．01160，423．04371，273．963企业所得税2，580，122．021，934，344．06699，396．953，815，069．134印花税7，399．097，399．095个人所得税926．4517，043．9514，841．433，128．976房产税284．73284．73合计8，819，674．692，969，368．552，491，151．569，297，891．68（二十）、其他应交款序号税目1998年本年计提数本年已交数1999年612月31日月30日1教育费附加180，028．2949，956．8070，521．47159，463．622物价调节基金19，609．4219，609．42合计199，637．7149，956．8070，521．47179，073．04物价调节基金是根据海口市地税局规定按应缴增值税、营业税税额的1％计征。（二十一）、预提费用类别1998年12月31日1999年6月30日利息1，321，506．070加工费2，550，000．00广告费50，000．00房租费100，000．00其它64，405．7146，498．97合计1，385，911．782，746，498．97（二十二）、长期借款序号借款单位借款金额年利率（％）借款期限（年月－年月）借款条件1市建行30，000，000．0015．1294．12－－－－－99．12抵押借款2市建行10，000，000．0015．1295．10－－－－－99．10抵押借款3省工行25，000，000．007．298．12－－－－2002．12抵押借款合计65，000，000．00序借款币借款金额月息借款借款号单位种原币汇率折合人民币％期限条件1省中行美1，100，000．001：8．27879，106，570．0095．12－抵押元2001．122省中行美2，400，000．001：8．278719，868，880．00浮动96．12－抵押元利率2002．12合计3，500，000．0028，975，450．00（二十三）、少数股东权益序投资单位投入股本（元）占总股本（％）合计号1海口市煤气综合开发公司1，000，000．0020762，913．852海口市煤气管理总公司350，000．0020372，792．613桑夏集团10，000，000．0027．411，954，122．164振华科技1，825，000．0052，181，409．15合计13，175，000．0015，271，237．77（二十四）、股本公司股份变动情况表数量单位：股期初数本次变动增减（＋、－）期末数配股送股公积金其他小计转股一、尚未流通股份1、发起人股份107，539，408－15，471，070－15，471，07092，068，338其中：国家拥有股份境内法人持有股份107，539，408－15，471，070－15，471，07092，068，338外资法人持有股份其他2、募集法人股21，800，000＋15，471，070＋15，471，07037，271，0703、内部职工股24，670，85024，670，8504、优先股或其他尚末流通股份合计154，010，258154，010，258二、已流通股份1、境内上市的人100，000，000100，000，000民币普通股2、境内上市的外00资股3、境外上市的外00资股4、其他00已流通股份合计100，000，000100，000，000三、股份总数254，010，258254，010，258注：发起人股份减少系原发起股东海口海甸岛房地产开发总公司、海南华银国际信托投资公司分别将其持有本公司股权转让给深圳市普众投资发展有限公司、北京科信兴业商贸有限公司所致。（二十五）、资本公积项目1998年本期增加本期减少1999年12月31日6月30日资本公积199，364，914．78124，109．00199，489，023．78（二十六）、盈余公积序项目1998年本期增加本期减少1999年号12月31日6月30日1法定盈余公积20，992，932．1120，992，932．112公益金11，495，146．1611，495，146．163任意盈余公积33，183，893．6133，183，893．61合计65，671，971．8865，671，971．88（二十七）、未分配利润序项目1998年1999年号12月31日6月30日1年初余额45，545，035．3672，724，630．912加：本年转入数61，889，160．7638，690，056．133减：本年减少数34，709，565．214（1）提取股利5（2）提取法定公积金6，205，692．946其（3）提取公益金3，102，846．477中（4）任意公积金8（5）转入股本25，401，025．80年末余额72，724，630．91111，414，687．04（二十八）、财务费用序号项目上年同期发生数本期发生数11、利息支出－989，513．482，504，730．392减：利息收入0328，569．7332、汇兑损失53，733．384，173．004减：汇兑收益053、其它29，498．3533，604．10合计－906，281．752，213，937．76（二十九）、其他业务利润序号项目上年同期发生数本期发生数1营运业务9，198．292钢瓶检测8，247．043灶具及配件销售38，937．174热水器销售266，608．285其它718．91合计47，184．21276，525．48（三十）、投资收益序号项目上年同期发生数本期发生数1债权投资收益20，387，343．232其它8，600，000．002，700，000．00合计8，600，000．0023，087，343．23（三十一）、补贴收入项目金额来源退税收入750，778．50退税（三十二）、营业外收入序号项目上年同期发生数本期发生数1固定资产盘盈2处理固定资产净收益6，815．603罚款收入9，000．006，680．604无法支付的逾期应付帐款396，392．905其他2，000．94合计405，392．9015，497．14（三十三）、营业外支出序号项目上年同期发生数本期发生数1固定资产盘亏2处理固定资产净损失17，047．303罚款支出13，825．004赞助支出168，397．0075，700．005捐赠支出4，610．00合计168，397．00111，182．30（三十四）、各项指标序号指标名称1998年中期1999年中期1流动比率5．953．872速动比率3．543．393主营业务收入（元）16，757，525．8075，774，246．534净利润（元）12，875，504．5938，690，056．135总资产（元）681，333，066．37887，105，145．096股东权益（元）542，758，119．40630，585，940．707股东权益比率0．800．718净资产收益率％2．376．149每股税后利润（元／股）0．100．15210每股净资产（元／股）4．272．4811调整后每股净资产（元／股）2．312．45六、分行业资料行业营业收入营业成本营业毛利上年同期数本期数上年同期数本期数上年同期数本期数施工企业29，853，289．7211，353，598．2818，499，691．44科技行业20，726，592．8913，023，718．877，702，874．02工业企业14，922，525．8034，019，307．3010，356，881．1826，116，110．444，565，644．627，903，196．86其他行业1，835，000．00445，168．321，136，372．12441，125．37698，627．884，042．95公司内相互抵销9，270，111．709，471，756．86－201，645．16合计16，757，525．8075，774，246．5311，493，253．3041，462，796．105，264，272．5034，311，450．43七、关联方关系及其交易存在控制关系的关联方关系及其交易1、存在控制关系的关联方企业名称注册地址主营业务与本企经济性质法定业关系或类型代表人海口市煤气管理总公司海南海口城市燃气开发管理母公司国有朱德华海南益群天然气供应有限公司海南海口天然气营销子公司有限责任陈侃默海南纽康迪环保能源有限公司海南海口LPG汽车改装子公司有限责任陈侃默海南蓝光装饰工程有限公司海南海口装饰装修子公司有限责任郑海琪海南银龙液化气营销有限公司海南海口液化气营销子公司有限责任李迪平防城港新大陆有限责任公司防城港市城市管道燃气开发施工子公司有限责任祁农海南燃气设备工程公司海南海口城市燃气开发管理子公司有限责任李晓峰海南民生管道气有限公司海南海口天然气、仿天然气贸易子公司有限责任李晓峰海南民生液化气有限公司海南海口液化气、天然气销售子公司有限责任李建新海南民生清澜液化气有限公司海南文昌液化气销售及运输子公司有限责任胡惠杰海南纽康迪汽车修理厂海南海口汽车修理子公司有限责任陈侃默海南民生燃气工程设计公司海南海口燃气工程设计、能子公司有限责任李晓峰源科技培训深圳市桑夏振华科技有限公司广东深圳开发、生产PDA系列子公司有限责任朱德华产品及商业、供销等2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化企业名称1998年12月本年增加数本年减1999年6月31日少数30日海口市煤气管理总公司5，000，000．005，000，000．00海南益群天然气供应有限公司1，000，000．001，000，000．00海南纽康迪环保能源有限公司1，000，000．001，000，000．00海南蓝光装饰工程有限公司500，000．00500，000．00海南银龙液化气营销有限公司600，000．00600，000．00防城港市新大陆有限责任公司5，000，000．005，000，000．00海南燃气设备工程公司300，000．00300，000．00海南民生管道气公司2，000，000．002，000，000．00海南民生液化气公司2，000，000．002，000，000．00海南民生清澜液化气有限公司20，000，000．0020，000，000．00海南纽康迪汽车修理厂300，000．00300，000．00海南民生燃气工程设计公司500，000．00500，000．00深圳市桑夏振华科技有限公司36，500，000．0036，500，000．003、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化单位：万元企业名称1998年本年增加本年减少1999年12月31日6月30日金额％金额％金额％金额％海口市煤气管理总公司532020．9532020．9海南益群天然气供应有限公司80808080海南纽康迪环保能源有限公司85858585海南蓝光装饰工程有限公司5010050100海南银龙液化气营销有限公司6010060100防城港市新大陆有限责任公司4008040080海南燃气设备工程公司3010030100海南民生管道气公司1809018090海南民生液化气公司1809018090海南民生清澜液化气有限公司1，95097．51，95097．5海南纽康迪汽车修理厂30803080海南民生燃气工程设计公司28802880深圳市桑夏振华科技有限公司2，467．467．62，467．467．64、存在控制关系的关联方交易海南民生燃气（集团）股份有限公司将开发建设的管道燃气工程出售给海口市煤气管理总公司，其结算办法为：与完成一个地域内主管网的铺设，使一区域具备通气能力，即按该区域具备通气能力用户数量结算工程价款，每标准户结算价为人民币2，200．00元（根据海口市人民政府燃气管理办公室批准价格执行），具体数据如下：户数销售收入销售成本11，920户26，224，000．00元10，727，779．72元5、存在控制关系的关联方欠款企业名称年末余额（元）!!占全部应收账款余额比重（％）1999年6月30日1998年末1999年6月30日1998年末海口市煤气管理总公司121，656，179．27207，514，362．6677．5488．88八、或有事项本公司尚无需要披露的重大或有事项。九、承诺事项本公司尚无需要披露的重大承诺事项。十、资产负债表日后事项1、经国家发展计划委员会下达计经调［1998］1741号、［1998］2648号文和海南省计划厅琼计财金［1999］317号批文核准，同时报经中国人民银行海口中心支行琼银复［1999］093号文批准，公司1999年7月12日至1999年8月12日公开发行实名制记帐式企业债券1亿元，债券期限为三年，年利率为3．78％，不计复利，到期一次还本付息，逾期不另计利息。大连证券有限责任公司为本期债券的主承销商，并提供不可撤销全额担保。本次债券发行所筹资金投向为海口市长流油气工程后期工程和海口市煤气工程管网工程，投资数额各为5，000万元，截止1999年8月13日公司已收到债券资金共计5，120万元。2、1999年6月10日，公司与中国振华（集团）科技股份有限公司签订了《股权转让合同书》及补充协议，公司收购中国振华（集团）科技股份有限公司持有的深圳市桑夏振华科技有限公司67．6％股权，共计2，467．40万股，双方确认收购总价款为2，617．5万元，截止1999年8月10日，上述款项公司已全部支付完毕。

    七、备查文件

    1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本；

    2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表；

    3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本；

    4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的公告；

    5、公司章程。

               海南民生燃气（集团）股份有限公司

                            董事会

                     一九九九年八月十八日