深圳市国际企业股份有限公司一九九九年度中期报告
| 日期：1999.08.18 13:01 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性、完整性负个别及连带责任。 一、 公司简介 1、公司名称:深圳市国际企业股份有限公司 英文名称:SHEN ZHEN INTERNATIONAL ENTERPRISE CO., LTD 简 称:深国商(SZIEC) 2、公司注册地址:深圳市人民南路发展中心大厦二十三层 公司办公地址:深圳市人民南路发展中心大厦二十三层 3、公司法人代表: 李锦全 4、公司董事会秘书: 周猛 股证事务授权代表:周皓林、邱晓华 电话: (0755)2285564、2285565 传真: (0755)2285573 邮政编码: 518001 5、股票上市地:深圳证券交易所 股票简称和股票代码:深国商A(0056)、深国商B(2056) 二、主要财务指标:
计算公式如下: 每股收益=净利润/报告期期末普通股股份总数 净资产收益率=净利润/报告期期末股东权益*100% 每股净资产=报告期期末股东权益/报告期期末普通股股份总数 调整后的每股净资产=(报告期期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期期末普通股股份总数 注:(1)上述数据和指标是以合并报表数填列。 (2)上述财务指标中的1999年1至6月数,系按1999年6月30日止220901184股的股本计算。 三、按国际会计准则调整对净利润及净资产的影响:
注:本公司在1999年3月收到陕西省高级人民法院(1999)陕高院法执字第6号协助执行通知书,持有本公司19.03%股权的股东深圳经济特区发展(集团)公司由于与陕西国际信托投资公司因资金拆借纠纷一案,被陕西省高级人民法院查封其所持有的本公司股票23,834,756股,由此发生的配股、红息同时被查封、冻结、扣押。因此,任何单位和个人不能对法院查封、冻结、扣押的上述股票的配股、股息进行处分。 五、经营情况与回顾和展望 (一)、上半年经营情况的回顾 1、 上半年深国商实现主营业务收入18,465.54万元,主营业务利润5,245.35万元,税后净利润1,197.29 万元。截止至1999年6月30日,公司资产总计约为11.2亿,净资产约为4.2亿元。 近两年来全球经济、金融风暴和日趋白热化的国际竞争,国内外经济形势持续低迷徘徊,本公司的零售、地产业务面临挑战。为此,公司的经济工作指导思想是:以市场为导向,以经济效益为中心,调整产品结构,创品牌;强化管理、创新机制,增强资产使用效率,提高整体竞争力。 商业作为公司的主导产业,今年将有较大转变。必须牢牢把握高中档的定位,加强市场研究,狠抓特色,突出强项,提高商品的科技含量。本公司已与IBM、JDA公司联合开发商业电脑网络管理系统,建成后,将使我司商品管理销售迈上新台阶,以此同时也将降低管理费用,可望使利润率提高3-5个百分点。 房地产业是公司的重要利润来源。公司控股企业深圳融发投资有限公司紧紧围绕港逸豪庭和榭丽花园两项重点工程开展各项工作。目前港逸豪庭已建至第39层,预计提前封顶。特别是该楼盘于1999年4月23日正式推出后,市场反应十分强烈,已售出近45%。榭丽花园第一期工程的楼宇也全部售完。 继续转换经营机制,完善经营目标责任制,激励员工;成立工作质量检查中心,加强监督检查的力度;竞争上岗,抓好中高层管理人员的培养使用;开源节流,控制成本,节约开支。 2、公司投资情况 (1)、募集资金使用情况本报告期内公司没有募集资金,亦无报告期之前募集资金的使用延续到报告期内。 (2)、其他投资情况 本报告期内公司并未发生其他投资。 3、经营环境的影响:97年下半年爆发的亚洲金融危机,仍在一定程度上影响着深圳市的经济环境和消费市场,给公司的经营带来一些不利的影响。但是,中央加大国有企业改革力度,采取积极的财政政策,启动市场,必将给我司的发展带来新的机遇。 4、下半年经营情况展望:下半年面临商业销售旺季,全年计划有望完成。主要抓好以下工作: (1)抓住重点,发展效益好的项目。港逸豪庭保证在9月28日前封顶,争取今年销售达60%。商业方面要抓住“高交会”和销售的旺季,扩大高科技含量商品占有率;加大名牌直销商品的采购,降低成本;改善服务质量和环境,把真情真品献给消费者。 (2)资本经营,促进公司发展。抓住当前调整产业结构的契机,寻求新的利润增长点,通过重组、收购、兼并等方式,实现社会资源的合理配置,促进公司长远发展。 (3)强化管理,依法治商。规范人事管理,认真研究人力资源的开发和人员的合理定编;加强财务管理,规避金融风险;加快电脑系统的实施,实现电脑化、科学化管理。 六、重要事项 1、公司1999年中期不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。 2、股东大会召开情况。 深圳市国际企业股份有限公司1998年度股东大会于1999年5月20日在广东省深圳市人民南路发展中心大厦23层会议室召开。会议由董事长李锦全先生主持,大会实到股东39名,代表股份数13760.6916万股,占总股本的62.29%,符合《公司法》、《公司章程》及有关法规的规定,其表决视为有效。会议审议并通过了如下决议: (1)、1998年度董事会工作报告; (2)、1998年度总经理工作报告; (3)、1998年度监事会工作报告; (4)、1998年度分红派息分配方案。 3、公司增资扩股情况 (1)、本报告期内公司股本未发生变动; (2)、公司一九九八年度利润不进行分配,资本公积金中不转增股本。 4、 重大诉讼、仲裁事项 (1)香港众艺设计装饰公司,诉本公司支付工程款人民币217万元,哈尔滨市中级人民法院于一九九八年二月十九日一审判决本公司支付工程款553,588.21元,本公司于二月十六日向黑龙江省高级人民法院提起上诉。黑龙江省高级人民法院于一九九八年十二月二十二日作出民事裁决,撤消原判,发回哈尔滨市中级人民法院重审,目前正在审理中。 (2)黑龙江乡镇企业联营公司诉本公司因租赁合同赔偿损失人民币324.6万元,哈尔滨市中级人民法院于一九九七年四月作出一审判决本公司赔偿原告人民币2,549,113.92元,本公司已向黑龙江省人民法院提起上诉,黑龙江省高级人民法院于一九九八年四月二十二日作出民事裁定,撤消原判,发回哈尔滨中级人民法院重审,目前正在审理中。 (3)深圳经济特区发展(集团)公司于一九九八年六月二十二日向深圳市中级人民法院诉称的关于公司清偿其债务人民币49,974,548.90元,美元1,312,906.42元及其资金占用费等,目前正在审理中。 (4)一九九八年本公司诉香港威谊企业有限公司、深圳华源实业投资有限公司、江阴华源热电有限公司转让股权未能过户等。要求其偿还股权转让款人民币730万元,港币710万元,并偿付同期银行利率计算所占用的利息,目前正在审理当中。 5、本公司在报告期内无关联交易。 6、本报告期内公司无收购兼并、资产重组事项。 7、报告期内公司聘请的会计师事务所未发生变更,仍为深圳大华会计师事务所、胡国治会计师行。 8、计算机2000年问题对公司的影响 公司计算机主要用于商业的商品进、销、存、调管理,地产的售楼与物业管理,以及公司内部的财务管理、人事管理和文字处理等工作。 公司对Y2K问题非常重视,成立了以公司信息部为中心的“2000年问题领导小组”,处理公司智能设备及软件系统的Y2K问题。 售楼系统、物业系统以及财务管理系统是购买其他软件公司的成熟系统,是Y2K就绪的系统。人事管理系统在公司自己开发设计时,就充分考虑了Y2K问题。商业的进、销、存、调管理系统正在进行全面的升级换代,一九九九年三月与IBM、JDA公司签署的“零售业务管理系统”合同,目前正在全面实施,预计于九月中旬能上线完成。由于JDA公司的商业管理系统软件是Y2K就绪的软件,2000年问题不会对作为主业的商业产生影响。 对于硬件、网络设备及其他智能设备,大部分是近期购置的,是Y2K就绪的设备。以前购置的设备,也都是国内外各大企业的名牌产品,均存在相应的2000年解决方案。公司“2000年问题领导小组”已经从各供应商处得到解决方案,并已全面实施,通过公司内部测试。 2000年问题对公司的运作无影响。 七、财务报告(未经审计) (一)会计报表:(附后) (二)、财务报表附注: 附注 1.重要会计政策 (1) 会计制度:本公司执行财政部制定的《股份有限公司会计制度》. (2)会计期间:自公历1月1日至12月31日止为一会计年度。 (3)记帐本位币:以人民币为记帐本位币。 (4)记帐原则及计价基础: 本公司采用权责发生制记帐方法,计价基础采用历史成本法。 (5)外币核算: 本公司以人民币为记帐本位币,会计年度涉及外币的经济业务,采用1月1日市场汇价折合人民币记帐,年末对货币性项目中的外币余额,按年末市场汇价调整,所产生的汇兑损益列入损益。 (6)合并会计报表编制基础: 合并会计报表系以本公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据,在将它们相互之间的投资、内部往来、内部交易及其未实现损益全部抵消基础上,逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东权益是指本公司以外的第三者在本公司应分得的利润(或应承担的亏损)。对于合营公司,采用比例合并法合并。 (7)现金等价物的确定标准: 持有的期限短(3个月以内)、流动性强、易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资。 (8)坏帐核算: 采用备抵法,坏帐准备按年末应收帐款余额的5‰提取坏帐准备,对于预计不能收回或不能全额收回的应收帐款及其他应收款本公司根据实际情况估计后提取专项坏帐准备,并计入当年损益。 (9)存货计价: 本公司存货主要包括:库存商品、开发成本与开发产品、低值易耗品三大类。 a.商品流通企业的按含税售价核算,每月底进销差价在库存与已销售商品之间进行分摊。各类存货盘盈、盘亏及毁损、报废经批准后结算管理费用处理;商品削价准备计入商品销售成本;存货毁损属于非常损失的部分计入营业外支出。 b.房地产开发企业在土地、房屋、配套设施和代建工程开发过程中所发生的各项直接与间接费用计入开发成本,待工程完工结转开发产品列示。 c.低值易耗品和包装物采用一次摊销法摊销。 (10)短期投资的核算方法: 短期投资按实际发生额记帐,按实际收到金额确认收益,不计提短期投资跌价准备。 (11)长期投资核算方法: a.长期债权投资:债券投资按实际支付的款项入帐,其中包含债券利息者,这部分利息记入“长期投资—应计利息”。溢价或者折价购入的债券,其实际支付的价款与债券面值的差额,在债券到期前分摊销。债券投资存续期内的应计利息,以及出售时收回的本息与债券帐面成本及尚末收回应计利息的差额,计入当期损益。 b.长期股权投资:本公司以货币资金投资的,按实际支付金额计入成本;以其流动资产、固定资产和无形资产投资的,则按照资产评估确定的价值、合同或协议确定的价值入帐,评估确定的价值与原帐面价值的差额,作为资本公积处理。 长期股权投资时对持股在50%以上的控股子公司和持股在20%(含20%)以上的非控股联营公司按权益法核算。持股在20%以下的联营企业采用成本法核算;长期投资减值准备的计提方法:对关停及清算的企业计提100%准备。 (12)固定资产计价及其折旧: 固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备等;以及不属于主要生产经营设备的,使用年限在两年以上并且单位价值在2000元以上资产。 a.固定资产按实际成本计价。 b.固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的5%)制定其折旧率,分类折旧率如下:
(13)在建工程: 在建工程指兴建中的营业用房与设备与其他固定资产,并按成本值入帐。此项目包括直接建筑及安装成本,以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益,在建工程在完工交付使用时,按实际发生的全部支出转入固定资产核算。 (14)无形资产核算方法: 本公司对购入或按法律程序申请取得的无形资产,按实际支付的金额入帐,无形资产在其有效期限内按直线法摊销。递延资产核算方法: (15)开办费、长期待摊费用核算方法: a.开办费:在公司开始经营后分5年平均摊销。 b.租入固定资产改良支出按照有效租赁期和耐用年限孰短的原则确定摊销年限。 (16)收入实现原则: 商品销售收入:本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已出售的商品实施控制;与交易相关的经济利益能够流入企业;相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收入的实现。 房地产销售:按商品销售收入确认的原则和方法确认相关房地产业务的营业收入。 (17)所得税的会计处理方法: 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 (18)会计政策及估计的变更: 本公司98年中期报告将深圳龙岗融发投资有限公司、深圳融发物业管理公司纳入深圳融发投资有限公司的合并报表范围后,再按比例合并法对之合并。本报告期按98年度审计合并范围将深圳龙岗融发投资有限公司、深圳融发物业管理公司单独纳入合并范围。以上变更,对本公司净资产及净利润没有影响,但相应的投资收益、少数股东损益发生了变化。 附注2.税项: 公司适用主要税种包括:增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等。 流转税税率为:增值税率为17%、营业税为5%、城市维护建设税为流转税额的1%、教育费附加为流转税的3%。企业所得税率为15%。 附注3.应收帐款
附注17.变动幅度超过30%的项目说明: 1、 应收帐款期末余额36,106,957.14元,比年初余额增长105.53%,主要是下属公司应收货款。 2、 预付帐款期末余额14,028,077.53元,比年初余额增长451.45%,主要是下属房地产公司增加预付工程款。 3、 应付帐款期末余额104,295,346.47元,比年初余额增长66.5%,主要是下属房地产公司挂帐应付房地产开发项目工程款所致。 4、 应付福利费期末额1,363,186.23元,比年初余额增长47.97%,主要是本期按工资总额计提福利费所致。 5、 少数股东权益期末余额20,327,326.04元,比年初余额增长38.23%,主要是本期按合并报表列示的子公司他方股东所占权益增加。 6、 主营业务税金及附加本期金额2,591,724.75元,比上年同期增长120.35%,主要是本期下属房地产公司售楼收入较上年同期增长,故相应计提的营业税增加。 7、 其他业务利润本期金额7,115,973.68元,比上年同期增长128.91%,主要是下属房地产公司计入工程承包差价收入增加。 8、 投资收益本期金额为零,比上年同期下降100%,主要是本期合并报表范围发生变化所致。 9、 营业利润本期金额20,744,094.19元,利润总额20,750,840.16元,分别比上年同期增长73.84%、51.87%,主要是本期其他业务利润增加及本期管理费用较上年同期减少23.48%所致。 10、 所得税本期金额为3,158,648.63元,比上年同期增长54.12%,主要是本期利润总额增加所致。 11、 少数股东损益本期金额为5,619,259.39元,上年同期为零,主要是本期按合并报表法列示的子公司他方股东所占损益增加。 附注18.或有事项说明: 截止99年6月30日止,本公司为深圳融发投资有限公司、深圳特皓建设基础财务公司、深圳市深港工贸进出口有限公司提供贷款担保五笔,共计金额人民币3,700万元,港币500万元。深圳市深港工贸进出口有限公司为本公司提供贷款担保港币2,000万元。 附注19.承诺事项截止1999年6月30日,本公司无需披露之承诺事项。 八、备查文件 1、 载有董事长亲笔签名的中期报告文本; 2、 载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表; 3、 公司章程。 深圳市国际企业股份有限公司 一九九九年七月三十一日 |
【关闭窗口】