中天财经

    一、公司简介

    1、公司法定中文名称：安徽飞彩车辆股份有限公司

    公司法定英文名称：ANHUIFEICAIVEHICLECO．，LTD．

    2、公司法定代表人：洪理芳

    3、公司董事会秘书：陈晖

    授权代表人：彭斌

    联系地址：安徽省宣州市宣南路口

    电话：0563－3022910（总机）

    传真：0563－3024273

    4、公司注册地址：安徽省宣州市宣南路口

    公司办公地址：安徽省宣州市宣南路口

    邮政编码：242000

    E－mail：ahfc＠mail．ahwhptt．net．cn

    5、公司中期报告备置地点：公司总经理办公室

    6、公司股票上市地：深圳证券交易所

    股票简称：飞彩股份

    股票代码：0887

    二、主要财务指标

    单位：元

    项目年度1999年6月30日1998年6月30日

    净利润35，544，574．1931，421，238．83

    股东权益512，281，104．45194，640，798．43

    每股收益0．2220．262

    净资产收益率（％）6．93816．146

    每股净资产3．2021．622

    调整后的每股净资产3．1771．599

    财务指标的计算公式如下：

    每股收益＝净利润／年度末普通股股份总数

    净资产收益率＝净利润／年度末股东权益×100％

    每股净资产＝年度末股东权益／年度末普通股股份总数

    调整后的每股净资产＝（年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用）／年度末普通股股份总数

    98年中期指标按发行前的12000万股本计算。

    三、股本变动及股东情况

    1、股本变动情况

    公司股份变动情况表

    数量单位：万股

    期初数本次变动增减（＋、－）期末数

    配股送股公积金转股其他小计

    一、尚未流通股份

    1、发起人股份1200012000

    其中：

    国家拥有股份1200012000

    2、内部职工股票400－400－4000

    尚未流通股份合计12400－400－40012000

    二、已流通股份

    1、境内上市的人民币普通股36004004000

    已流通股份合计36004004000

    三、股份总数1600016000

    说明：公司内部职工股股票400万股于1999年6月4日在深圳交易所上市，公司内部职工股减少至0股，已流通股份由3600万股增至4000万股，其中董事、监事及高级管理人员13人持股39000股，按规定暂时冻结。

    2、股东情况介绍：

    （1）报告期末公司股东总户数为7484户，其中未流通法人股1户，公司高级管理人员持股为13户，公众股为7470户；

    （2）报告期内持股10％（含10％）以上的法人股东为安徽飞彩（集团）有限公司持有本公司12，000万法人股，占总股本的75％，其法定代表人为洪理芳，经营范围：农用运输车的制造、销售；汽车、挂车、农机修理；住宿、饮食服务；娱乐服务；农用运输车出口；本企业生产、科研所需要的原辅材料、机械设备、仪器仪表、另配件及相关技术进口。

    （3）公司报告期内控股股东未发生变更。

    （4）公司前10名股东的持股情况如下：

    名称持股数占股本比例（％）

    安徽飞彩（集团）有限公司120，000，00075

    蓝天公司4043000．25

    庞春英3800000．24

    孔爱华3790000．24

    郭爱梅3754010．23

    李成瑚3524000．22

    李满祥3460000．22

    郑思周3300000．21

    王贵英3260300．20

    唐立安3171170．20

    说明：

    A、第一名股东安徽飞彩（集团）有限公司所持股份为国有法人股，持股数量在报告期内未发生增减变动情况，其余股东为社会公众股，持股数量的增减变动随其在二级市场上的买卖行为而定。

    B、持有本公司5％以上（含5％）股份的股东所持股份未发生质押、冻结等情况。

    C、前10名股东之间不存在关联关系。

    四、经营情况回顾与展望

    1、一九九九年上半年，在全体员工的共同努力下，公司实现了较好的经营业绩，实现主营业务收入519，081，362．64元，实现净利润35，544，574．19元，分别比上年同期增长1．74％和13．12％，在全国同行业中继续保持了领先地位。

    2、公司投资情况

    （1）募集资金使用情况

    1998年9月22日，经中国证监会批准，发行4000万A股，共募集资金净额25557万元，98年度已投资4015万元，本报告期公司已投入人民币4811万元，主要用于：

    ①四轮农用运输车技术改造项目

    本公司年产5万辆四轮农用车技改项目的主要目的是使FC2310、FC1205四轮农用车性能和质量进一步提高，并形成规模生产能力。主要技改内容为：1、新增部分冲压设备已进入安装、调试；2、部分公共设施如空压站等即将竣工；3、驾驶室总成焊接线和调整线新增部分点焊机已到位；4、技术中心新增部分设备。

    ②链条扩大出口技改项目。

    新增部分设备正在安装、调试。

    ③承债兼并宁国三环农用车厂项目。

    未投入资金，原因主要是：

    根据招股说明书承诺，公司上市后以承债方式兼并宁国机械工业总公司下属全资子公司宁国三环农用车厂，拟投入资金4433万元。依照上市公司规范化要求，公司在挂牌交易后，即聘请具有证券业资格的会计师事务所和资产评估事务所对其财务和资产进行审计和评估，因财产权不完整，债权、债务的分割和剥离难以落实，已不具备承债兼并的基本条件，由此使得承债兼并难以实施，如继续实施承债兼并将会给股份公司带来不良影响。

    鉴于上述原因，经与宁国机械工业总公司协商，签署了解除关于承债兼并宁国三环农用厂的协议书。为更好地使用原募集资金，将原用于承债兼并宁国三环农用车厂的资金调整为收购安徽省宁国密封件厂拥有宁国中鼎密封件有限公司的50％的股权。经与安徽省宁国密封件厂协商，初步估算，股份公司本次收购股权使用募集资金约4500万元，与原计划承债兼并三环农用车厂的资金量大致相当。

    此预案在股东大会表决通过后方能实施，并提请股东大会授权董事会全权办理。

    （2）报告期内非募集资金投资情况

    报告期内没有用非募集资金投资其它项目。

    3、下半年计划

    下半年，公司将继续把握市场变化的脉搏，在加强营销的基础上，以市场开发为突破口，扩大销售，提高市场占有率，进一步提高经济效益。

    具体措施如下：

    （1）加强与国内著名的大专院校及科研院所的合作，加快农用运输车的开发和市场开发工作，以进一步拓展公司的发展空间，努力培育新的经济增长点。

    （2）继续开展降本增效工作，在上半年工作的基础理论上，下半年加大降本力度，以其保证，年度经济效益有较好的增长。

    （3）继续抓好募集资金的使用，加大技术改造的力度。

    （4）加快收购安徽省宁国密封件厂拥有宁国中鼎密封件有限公司的50％的股权项目的步伐。

    五、重要事项

    1、经安徽华普会计师事务所审计，公司1999年上半年实现利润总额为41，817，146．10元，净利润35，544，574．19元，在提取10％的法定盈余公积金3，554，457．42元，提取10％的公益金3，554，457．42元后，99年上半年可供分配利润为28，435，659．35元，加上1998年未分配利润39，297，474．66元，总计可供分配利润为67，733，134．01元。1999年中期利润分配预案为每10股送3股，公积金转增预案为：每10股转增5股。此分配预案业经首届董事会第三次会议通过，在提交股东大会通过后实施。

    2、将承债兼并宁国三环农用厂项目变更为收购安徽省宁国密封件厂拥有宁国中鼎密封件有限公司的50％的股权。

    3、本公司本年度无重大诉讼、仲裁事项。

    4、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

    5、报告期内关联交易情况（详见财务报表附注）。

    6、报告期内无重大担保、租赁、经营、委托经营等重大合同。

    7、报告期内公司没有逾期未收回的委托存款或委托贷款。

    8、报告期内公司聘任安徽华普会计师事务所为本公司的审计机构。

    9、关于公司计算机2000年问题，已基本就绪，对生产经营不会产生影响。

    六、财务报告（经审计）

    1、审计报告：公司财务报表经安徽华普会计师事务所注册会计师潘峰、何本英审计，并出具了无保留意见的审计报告〔会事审字（1999）第233号〕。

    2、会计报表（附后）

    3、会计报表附注：

    （一）公司概况

    安徽飞彩车辆股份有限公司（以下简称“本公司”）是经安徽省人民政府皖政秘（1998）第111号文件批准，由安徽飞彩（集团）公司作为独家发起人，以其生产经营性资产及其相关债项进行重组，并已通过募集方式筹建设立。

    1998年度，本公司的母公司安徽飞彩（集团）公司更名为安徽飞彩（集团）有限公司，注册资本为壹亿伍仟捌佰万元整。

    本公司主要从事农用机动运输车、链条制造、销售及出口等业务。

    本公司本次股票公开发行计划指标为4000万股（其中：内部职工股400万股），本公司实收股本计16000万元，注册资本计16000万元，本公司3600万股社会流通股已于1998年12月3日在深交所挂牌上市，股票简称“飞彩股份”，股票代码为“0887”。

    （二）公司主要会计政策及会计估计

    （1）执行的会计制度

    本公司执行《股份有限公司会计制度》。

    （2）会计年度

    本公司会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。

    （3）记帐本位币

    本公司以人民币为记帐本位币。

    （4）记帐原则和计价基础

    本公司以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础。

    （5）外币核算方法

    对发生的外币经济业务，按发生时市场汇价折合人民币记帐，期末各外币帐户的余额按期末市场汇价进行调整，由此产生的汇兑损益与购建固定资产相关的在固定资产交付使用前计入固定资产成本，除此之外计入当期财务费用。

    （6）现金等价物的确定标准

    本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。

    （7）坏帐核算方法

    ①坏帐的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收帐款；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回，经董事会批准转销的应收帐款。

    ②坏帐损失的核算：采用备抵法，按期末应收帐款余额的3‰计提坏帐准备。

    （8）存货核算方法

    存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。

    原材料、产成品采用计划成本核算，发出时按月结转应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本；低值易耗品领用时采用一次摊销法核算。

    本公司不计提存货跌价准备，发生跌价损失时直接核销。

    （9）短期投资核算方法

    本公司短期投资在取得时按取得投资的实际成本计价，在期末时以成本与市价孰低计价；投资转让或到期兑付时确认投资收益。

    本公司未计提短期投资跌价准备。

    （10）固定资产核算方法

    使用年限一年以上的房屋、建筑物、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过两年的也确认为固定资产。评估入帐的固定资产按重置成本计价，其他均按实际成本计价，采用直线法计提折旧。

    固定资产分类折旧年限、预计净残值率及折旧率如下：

    类别残值率（％）使用年限（年）年折旧率（％）

    机械设备510－149．50－6．79

    动力设备511－188．64－5．28

    传导设备515－286．33－3．39

    运输设备56－1215．83－7．92

    仪器仪表58－1211．88－7．92

    非生产用设备518－225．28－4．32

    专用设备58－1411．88－6．79

    生产用房530－403．17－2．38

    非生产用房535－452．71－2．11

    建筑物515－256．33－3．80

    （11）在建工程核算方法

    在建工程按实际成本计价，在工程完工并交付使用后转入固定资产。

    用借款进行的工程发生的借款利息，在固定资产尚未交付使用前，计入在建固定资产成本，交付使用后，计入当期损益。

    （12）销售收入确认原则

    ①销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：

    A．企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；

    B．企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；

    C．与交易相关的经济利益能够流入企业；

    D．相关的收入和成本能够可靠地计量。

    ②提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认：

    A．在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；

    B．如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。

    ③他人使用本企业资产，在下列条件均能满足时予以确认：

    A．与交易相关的经济利益能够流入企业；

    B．收入的金额能够可靠地计量。

    （13）所得税的会计处理方法：

    本公司所得税的会计处理采用应付税款法。

    （三）税项

    （1）增值税

    ①根据《中华人民共和国增值税暂行条例》，本公司执行17％的增值税率，即按销项税额（营业收入×适用税率）减进项税额计缴。

    ②出口货物，执行《中华人民共和国增值税暂行条例》及《出口货物退（免）税管理办法》等规定。

    （2）城建税及教育费附加

    ①城建税按应纳增值税额计缴的比例分别为：

    A．杨村分厂5％；

    B．黄山链条分公司5％；

    C．其余7％。

    ②教育费附加按应纳增值税额的3％计缴。

    （3）所得税

    1998年度，根据安徽省人民政府皖政秘（1998）110号文件《关于安徽飞彩车辆股份有限公司（筹）所得税征收问题的批复》的规定，本公司所得税先按33％税率征收，然后由地方财政返还18％，实际负担率为15％。

    （4）其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。

    （四）报表项目注释

    （1）货币资金

    项目期初数期末数

    现金1，695．51897．96

    银行存款223，842，585．77165，573，431．10

    合计223，844，281．28165，574，329．06

    货币资金期末数比年初数下降26．03％，主要系募股资金投入到工程项目上的原因所致。

    （2）短期投资

    项目期初数期末数

    其他投资－14，250，000．00

    短期投资系公司对中企资产托管经营有限公司的投资。

    （3）应收票据

    截止1999年6月30日应收票据金额为17，883，900．00元，应收票据中无应收持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位款项。

    （4）应收帐款

    ①帐龄分析

    帐龄期初数期末数

    金额比例（％）金额比例（％）

    1年以内261，398，401．7294．79299，118，640．5695．00

    1－2年8，947，118．363．2410，445，020．713．32

    2－3年3，631，377．631．323，302，245．551．05

    3年以上1，799，534．000．651，979，731．800．63

    合计275，776，431．71100．00314，845，638．62100．00

    ②应收帐款中无应收持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位款项。

    ③应收帐款期末数较年初数增长39，069，206．91元，增长比例为14．17％，主要原因系销售收入增长所致。

    （5）预付帐款

    ①帐龄分析

    帐龄期初数期末数

    金额比例（％）金额比例（％）

    1年以内67，039，632．9999．5569，778，433．9499．54

    1－2年59，931．420．0996，349．560．14

    2－3年6，776．980．016，776．980．01

    3年以上235，664．110．35215，164．110．31

    合计67，342，005．50100．0070，096，724．59100．00

    ②预付帐款中无预付持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位款项。为了降低材料采购成本，预付42，824，009．03元给扬动股份有限公司。

    （6）应收补贴款

    截止1999年6月30日链条出口应收增值税返还372，481．81元。

    （7）其他应收款

    ①帐龄分析：

    帐龄期初数期末数

    金额比例（％）金额比例（％）

    1年以内28，881，933．5296．9527，978，534．3996．49

    1－2年443，796．471．50295，385．111．02

    2－3年47，994．470．1664，045．830．22

    3年以上416，465．101．39657，864．462．27

    合计29，790，189．56100．0028，995，829．79100．00

    ②主要明细户如下：

    户名款项内容金额

    销售分公司人员借款销售借款1，214，500．79

    吉顺公司代购设备款13，733，065．83

    小计14，947，566．62

    ③其他应收款中无应收持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。

    （8）存货

    项目期初数期末数

    金额跌价准备金额跌价准备

    原材料44，827，699．2866，524，988．74

    低值易耗品377，323．001，099，002．90

    产成品38，060，131．3431，361，311．13

    在产品（自制半成品）31，168，431．2562，248，711．23

    委托加工材料126，217．65

    合计114，433，584．87161，360，231．65

    本期期末数比期初数增加41％，主要原因系宣城地区今年发生洪灾，为解决运输问题，原材料等备料较多所致。

    （9）待摊费用

    类别原始金额期初数本期增加本期摊销期末数

    保险费1，830，823．56984，830．12478，337．14605，551．39857，615．87

    报刊订阅费15，455．4015，455．40－7，727，707，727．70

    期初进项税991，600．00198，319．31－－198，319．31

    合计2，837，878．961，198，604．83478，337．14613，279．091，063，662．88

    （10）固定资产及累计折旧

    ①固定资产原价

    类别期初余额本期增加本期减少期末余额备注

    通用设备：在建工程转入

    1．机械设备47，290，331．502，009，132．85－49，299，464．35397，574．00

    2．动力设备9，820，556．11427，902．38－10，248，458．49374，602．38

    3．传导设备279，640．0073，196．00－352，836．00

    4．运输设备7，224，440．00520，983．00299，000．007，446，423．0067，483．00

    5．仪器仪表1，240，452．72155，885．00－1，396，337．72130，000．00

    6．电子计算机2，083，464．00289，601．00－2，373，065．0016，719．00

    7．工具及其他936，257．90－－936，257．90

    生产工具

    8．设备工具5，145，920．007，740．00－5，153，660．00

    9．电视机、复印机872，206．0043，798．00－916，004．00

    及文字处理机

    专用设备：

    机械工业专用设备2，201，420．0044，079．00－2，245，499．0044，079．00

    房屋及建筑物：

    1．生产用房89，951，422．01516，795．24－90，468，217．25516，795．24

    2．生产用建筑物20，221，856．532，012，751．90－22，234，608．432，012，751．90

    合计187，267，966．776，101，864．37299，000．00193，070，831．143，560，004．52

    ②累计折旧

    类别期初余额本期增加本期减少期末余额备注

    通用设备：

    1．机械设备15，600，884．461，623，700．29－17，224，584．75

    2．动力设备853，880．77260，146．38－1，114，027．15

    3．传导设备86，648．245，174．06－91，822．30

    4．运输设备2，187，264．98286，174．73157，518．602，315，921．11

    5．仪器仪表433，163．21107，154．49－540，317．70

    6．电子计算机484，269．8448，528．41－532，798．25

    7．工具及其他194，165．2231，767．24－225，932．46

    生产工具

    8．设备工具2，622，104．53173，806．71－2，795，911．24

    9．电视机、复印机286，192．4252，266．43－338，458．85

    及文字处理机

    专用设备：

    机械工业专用设备727，602．5187，139．68－814，742．19

    房屋及建筑物：

    1．生产用房15，627，746．951，091，990．16－16，719，737．11

    2．生产用建筑物4，713，692．71348，461．76－5，062，154．47

    合计43，817，615．844，116，310．34157，518．6047，776，407．58

    固定资产净值143，450，350．93145，294，423．56

    （11）工程物资

    项目期初数期末数

    钢材2，467，500．001，412，864．34

    合计2，467，500．001，412，864．34

    （12）在建工程

    工程名称期初数本期增加本期转入其他减少数期末数资金来源项目

    固定资产

    金额金额金额金额金额进度

    1．污水处理系统290，558．0564，382．62354，940．67借款10％

    其中：（利息资本化）（14，382．62）（14，382．62）

    2．链条出口项目工程1，805，518．0659，000．001，864，518．06－

    其中：（利息资本化）

    3．零星工程403，462．891，735，420．961，042，650．24316，882．04779，351．57自筹．借款

    其中：（利息资本化）（4，313．75）（180，941．89）（49，179．81）（4，313．75）（131，762．08）

    4．变速后桥实验台130，000．00130，000．00－

    其中：（利息资本化）

    5．四轮油漆流水线995，008．05995，008．05自筹．借款95％

    其中：（利息资本化）（48，125．42）（48，125．42）

    6．分厂新油漆车间工程737，743．95195，201．55932，945．50借款．募股70％

    其中：（利息资本化）（22，336．56）（22，336．56）

    7．四轮电路线工程800，000．00800，000．00－

    其中：（利息资本化）

    8．道路工程1，193，466．64819，285．262，012，751．90－

    其中：（利息资本化）（88，983．00）（88，983．00）

    9．分厂油漆线工程408，488．9617，160．00425，648．96借款．募股95％

    其中：（利息资本化）（25，727．24）（25，727．24）

    10．分厂电汽改造工程374，602．38374，602．38－

    其中：（利息资本化）（51，536．64）（51，536．64）

    11．钢材库工程2，254，305．23995，495．863，249，801．09借款．募股95％

    其中：（利息资本化）（100，975．00）（100，975．00）

    12．油漆车间工程2，007，092．953，626，991．015，634，083．96借款．募股70％

    其中：（利息资本化）（97，455．00）（97，455．00）

    13．分厂综合仓库工程407，831．14208，950．00616，781．14借款．募股95％

    其中：（利息资本化）（30，407．00）（30，407．00）

    14．机电设备工程2，748，227．003，774，594．406，522，821．40募股

    其中：（利息资本化）

    15．四轮技改土地征用3，149，412．002，497，171．845，646，583．84募股90％

    其中：（利息资本化）

    16．保税仓库2，588，597．00600，000．003，188，597．00募股95％

    其中：（利息资本化）

    17．车箱车间工程1，600，000．00220，000．001，820，000．00借款．募股80％

    其中：（利息资本化）

    18．分厂轮胎库工程731，295．10731，295．10募股30％

    其中：（利息资本化）19．空压站工程218，087．18218，087．18募股40％

    其中：（利息资本化）

    20．新装车房292，401．86292，401．86募股90％

    其中：（利息资本化）

    21．车架联合车间3，335，722．453，335，722．45募股40％

    其中：（利息资本化）

    22．模具3，274，262．743，274，262．74募股50％

    其中：（利息资本化）

    23．模具（新车型）20，000，000．0020，000，000．00募股

    其中：（利息资本化）

    24．总装车间5，885，100．605，885，100．60募股30％

    其中：（利息资本化）

    合计21，894，314．3048，550，523．433，560，004．522，981，400．1063，903，433．11

    其中：（利息资本化）（469，859．61）（195，324．51）（189，699．45）（4，313．75）（471，170．92）

    在建工程期末数比期初数增长42，009，118．81元，增长比例为192％，主要是募股资金投入工程所致。

    （13）短期借款

    借款类别期初数期末数

    信用借款4，600，000．00250，000．00

    抵押借款－－

    担保借款－21，930，000．00

    合计4，600，000．0022，180，000．00

    短期借款期末数比期初数增长17，580，000．00元，增长比例为382％，主要由于银行利率调整，银行与企业重订合同，将原长期借款改为短期借款。

    （14）应付票据

    截止1999年6月30日余额为225，827，044．53元，应付票据中无应付持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的票据。

    （15）应付帐款

    截止1999年6月30日余额为164，013，527．43元。应付帐款中应付持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位安徽飞彩（集团）有限公司4，066，433．64元。

    （16）预收帐款

    截止1999年6月30日余额为11，665，305．96元，预收帐款中无预收本公司5％（含5％）以上股份的股东单位款项。

    预收帐款期末数比期初数增长10，843，072．04元，增长比例为1318％，主要是该企业今年销售形势较好，买方预付货款所致。

    （17）未交税金

    税种期初数期末数

    增值税6，580，363．555，816，657．71

    所得税－1，939，036．761，494，174．05

    城建税1，741，368．571，950，605．72

    营业税65，000．00

    合计6，382，695．369，326，437．48

    未交税金期末数比期初数增长2，943，742．12元，增长比例为46％。主要系应交所得税期初多缴所致。

    （18）其他未交款

    项目期初数期末数

    教育费附加757，431．91703，206．41

    合计757，431．91703，206．41

    （19）其他应付款

    截止1999年6月30日其他应付款余额为25，576，278．98元。

    其中主要明细户如下：

    户名金额款项内容

    无效申购资金利息11，352，333．83待转销利息

    应付销售运输费2，646，062．10未付的代垫运费

    职工教育经费784，816．41应付教育经费

    工会经费759，590．15应付工会经费

    合同工保证金906，300．00应付合同工保证金

    合计16，449，102．49

    其他应付款中应付持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位安徽飞彩（集团）有限公司的款项为4，473，592．75元。

    （20）预提费用

    项目期初数期末数结存原因

    电费200，000．00未结算

    利息200，000．00－

    销售服务费822，384．07－

    合计1，022，384．07200，000．00

    （21）一年内到期的长期负债

    借款类别期初数期末数

    担保借款2，950，000．00650，000．00

    合计2，950，000．00650，000．00

    （22）长期借款

    借款类别期初数期末数

    担保借款16，200，000．00－

    合计16，200，000．00－

    长期借款期末数比期初数减少16，200，000．00元，原因同短期借款部分。

    （23）股本

    本次变动增减

    项目期初数配股送股公积金内部职工合计期末数

    股上市

    一、尚未流通股份

    1．发起人股份

    其中：

    （1）国家拥有股份120，000，000120，000，000

    （2）境内法人持有股份

    （3）外资法人持有股份

    （4）其他

    2．募集法人股

    3．内部职工股4，000，000－4，000，000－4，000，000－

    4．优先股或其他

    尚未流通股份合计124，000，000－4，000，000－4，000，000120，000，000

    二、已流通股份

    1．境内上市的人民币普通股36，000，0004，000，0004，000，00040，000，000

    2．境内上市的外资股

    3．境外上市的外资股

    已流通股份合计36，000，0004，000，0004，000，00040，000，000

    三、股份总数160，000，000－160，000，000

    本公司1999年6月4日内部职工股上市，内部职工股减少，境内上市的人民币普通股增加。

    （24）资本公积

    项目期初数本期增加数本期减少数期末数

    股本溢价267，614，686．94267，614，686．94

    接受捐赠实物资产

    住房公积金转入

    资产评估增值

    投资准备

    合计267，614，686．94267，614，686．94

    （25）盈余公积

    项目期初数本期增加数本期减少数期末数

    法定盈余公积4，912，184．333，554，457．428，466，641．75

    公益金4，912，184．333，554，457．428，466，641．75

    任意盈余公积

    合计9，824，368．667，108，914．8416，933，283．50

    （26）未分配利润

    本公司期初未分配利润为39，297，474．66元，本期税后净利润为35，544，574．19元，各按10％提取法定盈余公积、公益金后，期末未分配利润为67，733，134．01元。

    （27）其他业务利润

    业务种类1999年1—6月1998年1－6月

    其他业务收入其他业务支出其他业务利润其他业务利润

    材料销售36，060，288．9135，060，495．16999，793．751，497，697．63

    固定资产出租2，400．00

    劳务收入358，966．29358，966．29

    合计36，421，655．2035，060，495．161，361，160．041，497，697．63

    （28）财务费用

    类别1999年1－6月1998年1－6月

    利息支出1，299，524．973，177，810．23

    减：利息收入1，333，382．671，657，080．77

    其他135，533．2397，282．33

    合计101，675．531，618，011．79

    财务费用今年上半年比去年减少1，516，336．26元，主要系今年归还贷款，利息支出减少所致。

    （29）营业外收入

    类别1999年1－6月1998年1－6月

    固定资产处理净收益568，281．94－

    无效申购资金利息1，336，068．69－

    罚没收入42，271．00－

    其他收入42，230．00－

    合计1，988，851．63－

    （30）营业外支出

    类别1999年1－6月1998年1－6月

    固定资产处理净损失86，081．40－

    合计86，081．40－

    （31）支付的其他与经营活动有关的现金

    1999年1－6月支付的其他与经营活动有关的现金为31，551，776．62元，其主要明细户为：

    支付的运输费5，482，974．95

    支付的销售服务费5，376，300．00

    支付的差旅费3，500，229．19

    吉顺公司欠款3，872，303．55

    （五）关联方关系及其交易

    （1）关联方关系

    ①存在控制关系的关联方

    企业名称注册主营业务与本企经济法定

    地址业关系类型代表人

    安徽飞彩（集安徽省宣州市农用机动运输车、链条制造、销售；本企业国有洪

    理芳

    团）有限公司宣南公路口汽车、挂车、农机修理；农用三轮、的母公经济

    四轮车出口。司

    ②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

    企业名称年初数本期增加本期减少期末数

    安徽飞彩（集团）有限公司158，000，000．00158，000，000．00

    ③存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

    企业名称年初数本期增加本期减少期末数

    金额％金额％金额％金额％

    安徽飞彩（集团）有限公司120，000，0000．0075120，000，0000．0075

    （2）关联方交易

    ①不存在控制关系的关联方关系

    企业名称与本企业关系

    皖南机动车辆厂配件厂同为安徽飞彩（集团）有限公司的子公司

    皖南煤矿机械厂同为安徽飞彩（集团）有限公司的子公司

    ②销售货物

    A．定价政策：采用市场统一价格。

    B．销售货物明细表

    企业名称1999年1－6月1998年1－6月

    安徽飞彩（集团）有限公司：

    农用车配件55，609，018．72

    皖南机动车辆厂配件厂：

    农用车配件8，975，711．106，879，605．99

    皖南煤矿机械厂：

    农用车配件10，633，176．716，287，542．38

    ③关联方应收应付款余额

    项目1999．6．301998．12．31

    预付帐款：

    1．安徽飞彩（集团）有限公司3，537，242．48

    2．皖南煤矿机械厂2，789，019．543，004，857．27

    应付帐款：

    1．安徽飞彩（集团）有限公司4，066．433．64

    2．皖南机动车辆厂配件厂3，861，718．543，523，644．58

    其他应付款：

    1．安徽飞彩（集团）有限公司4，473，592．75

    ④其他关联交易事项

    依据本公司与安徽飞彩（集团）有限公司签订的《土地使用权租赁协议》，本公司租赁安徽飞彩（集团）有限公司土地使用面积为332，304．92平方米，每年租金为350，000．00元。

    （六）或有事项

    本公司无未决诉讼、未决索赔、税务纠纷、应收票据贴现、债务担保等或有事项。

    （七）承诺事项

    本公司无重大承诺事项。

    （八）资产负债表日后事项

    （1）1999年8月16日，本公司召开一届三次董事会，审议通过了1999年中期利润分配预案：本公司1999年上半年实现净利润35，544，574．19元，在提取10％的法定公积金3，554，457．42元及10％的法定公益金3，554，457．42元后，本年可供股东分配的利润为28，435，659．35元，加上年初未分配利润39，297，474．66元，可供股东分配的利润为67，733，134．01元。公司以1999年6月30日总股本16000万股为基数，每10股送3股；公积金转增预案为每10股转增5股。此预案需提请股东大会审议通过并报证券管理部门批准后实施。

    （2）本公司已与宁国机械工业总公司签署了关于解除承债兼并宁国三环农用车厂的协议书，将募集资金投向改为收购安徽省宁国液压密封件厂拥有宁国中鼎密封件有限公司的50％的股权。本次收购股权使用募集资金约为4500万元，与原计划承债兼并宁国三环农用车厂的资金量大约相当。此预案尚需提交股东大会表决通过。

    七、备查文件

    1、载有董事长亲笔签署的中期报告正本。

    2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。

    3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。

    4、报告期内在《证券时报》和《中国证券报》上披露过的公司文件正本和公告原稿。

    5、公司章程。

    安徽飞彩车辆股份有限公司

    董事会

    一九九九年八月十六日