沈阳银基发展股份有限公司一九九九年中期报告
| 日期：1999.08.16 09:19 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
一、公司简介 1、公司法定中文名称：沈阳银基发展股份有限公司 公司英文名称：SHENYANGINGENIOUSDEVELOPMENTCO．LTD 2、公司注册地址：沈阳市和平区十一纬路82号 邮政编码：110003 3、公司法定代表人：刘成文 4、公司董事会秘书：王利群 联系地址：沈阳市和平区十一纬路82号皇城酒店 联系电话：024－22857819传真：024－22846927 5、股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：银基发展 证券代码：0511 二、主要财务指标 项目1999年1－6月1998年1－6月 净利润（元）13，262，241．14－598，386．91 股东权益（元）164，758，690．03140，163，859．23 每股收益（元／股）0．102－0．0046 净资产收益率（％）8．05－0．43 每股净资产（元／股）1．271．08 调整后的每股净资产（元／股）1．240．59 计算公式如下： 每股收益＝净利润／报告期末普通股股份总数 净资产收益率＝净利润／报告期末股东权益×100％ 每股净资产＝报告期末股东权益／报告期末普通股份总数 调整后每股净资产＝［报告期末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理（流动、固定）资产损失－开办费－长期待摊费用］／报告期末普通股股份总数 三、股本变动和主要股东持股情况 1、公司股本变动情况 填报日期1999年6月30日数量单位：股 股份类别期初数本次变动增减（＋－）期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份46，632，43246，632，432 其中： 国家拥有股24，418，512－24，418，5120 境内法人持有股22，213，920＋24，418，51246，632，432 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股936，000936，000 3、内部职工股 4、优先股或其他13，391，13213，391，132 尚未流通股合计60，959，56460，959，564 二、已流通股份 1、境内上市的68，921，38668，921，386 人民币普通股 其中：高管人员持股27，170－24，7462，424 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计68，921，38668，921，386 三、股份总数129，880，950129，880，950 本公司原高管人员股东10户，经确认持股27，170股，因公司1998年资产重组，原任董事、监事及高级管理人员辞去在本公司的任职，按规定，其中9人持有的本公司流通股份24，746股，已于99年6月17日解冻。 2、主要股东持股情况 （1）报告期末本公司股东总户数28021户。 （2）前十名大股东持股情况 股东名称持股数（股）占总股本比（％） 1、沈阳银基集团股份有限公司46，632，43235．9％ 2、沈阳电缆厂综合产品销售处4，059，1203．13％ 3、沈阳市国资金属材料有限公司240，1341．85％ 4、沈阳建行信托投资股份公司1，560，0001．20％ 5、沈阳市精细石油化工厂1，248，0000．96％ 6、辽宁国发股份有限公司1，092，0000．84％ 7、沈阳三和盛物资贸易有限公司1，040，5200．80％ 8、沈阳中大实业有限公司889，2000．68％ 9、深圳市韬盛实业发展有限公司860，0000．66％ 10、高剑平640，0000．49％ 沈阳资产经营有限公司与沈阳银基集团股份有限公司98年签定了股权转让协议，经沈证监发［1998］49号、沈阳市政府沈政［1998］111号、财政部财管字［1998］94号、中国证券监督管理委员会证监函［1999］3号文件批准，于99年1月29日办理股权转让手续，将其持有的本公司国家股24，418，512股股权全部转让给沈阳银基集团股份有限公司。详情请见99年1月30日《中国证券报》、《证券时报》。 3、法人股股东股份质押情况 持有本公司5％以上的法人股股东的股份未发生质押和冻结。 四、经营情况的回顾与展望 1、报告期内主要经营情况 今年是本公司资产整体置换后经营运作的第一年，主营业务变更为城市基础设施投资，旅游、宾馆经营，房地产开发等。公司紧紧围绕新的主营业务，认真组织实施股东大会确定的经营战略，开拓市场，扩大经营，本报告期内实现业务收入3494万元，实现利润1563万元。 （1）旅游、宾馆经营稳步发展。上半年公司根据市场变化，在对宾馆部分设施等硬件进行改造的基础上，重点强化服务软件，采取有效措施增强全员的服务意识，提高服务技能，靠优质服务拓展团队旅游市场，使旅游、宾馆经营淡季旺销，上半年实现业务收入1465万元。 （2）公司注重在装饰、装修市场创银基发展品牌。今年，在“内装”业务稳步发展的同时，又向“外装”业务拓展，依靠高效优质工程赢得市场。上半年开发了三个装修工程，实现营业收入2029万元。 （3）浑北废弃土地的综合整理开发是本公司资产置换的重要内容，也是公司实现可持续增长战略目标的重要项目之一。该项目由沈阳市政府立项，公司负责具体实施。上半年公司组织成立了专门机构，对土地整理项目的规划、设计等进行了大量的前期准备工作，并聘请台湾开创工程顾问公司进行整体规划，为公司下半年启动土地整理项目奠定了坚实的基础。 2、公司投资情况 本报告期内公司无募股资金情况；也没有其它投资情况。 3、下半年计划 上半年公司克服了市场、资金等诸多方面的困难，经过全体员工的努力，取得了良好的开端。下半年公司将加倍努力，以优良的业绩回报股东。公司重点要抓好以下几项工作： （1）抓住旅游旺季，充分利用沈阳市举办国际友好月、中国戏剧节等市场机遇，扩大旅游、宾馆经营，靠优质服务创银基旅游、宾馆品牌，巩固和提高市场占有份额。 （2）继续全力做好创银基装饰、装修优质工程的工作，在保质保量完成现有工程任务的基础上，以质取胜、以质保量，争取新的工程按计划开工，实现工程质量升级，服务优质，收入增加的经营目标。 （3）浑北防洪设施建设、土地整理项目经过上半年的准备，公司已经具备实施项目的部分条件，力争在下半年启动项目的一期工程。该项目通过土地整理，建设防洪护岸，提高沈阳市的防洪抗灾能力；将低效、闲置和污染严重的滩涂土地变为建设用地；使浑河北岸成为沈阳市新型生态城区的门户。项目的实施符合国家土地管理政策，符合沈阳市总体发展规划和可持续发展的战略目标，拟申请成为国家土地综合开发整理示范区项目。整个项目分二期完成，一期工程主要是建设防洪护岸和土地平整阶段，公司将在国家国土资源部的指导下，注重城市生态与环境保护，实现公司利益与社会利益共同成长的目标。 五、重要事项 1、公司董事会决定99年中期不进行利润分配，不以公积金转增股本。 2、公司98年度股东大会通过的利润分配方案为：98年度利润不分配，也不进行公积金转增股本。 3、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 4、报告期内，公司无收购、兼并、资产重组事项。 5、报告期内，公司关联交易事项请参阅财务报表附注。 6、计算机2000年问题涉及本公司后台帐务系统（总帐、应付、仓储），现已更换，不存在2000年问题，不会对本公司的经营管理带来影响。 7、报告期内，继续聘任沈阳华伦会计师事务所为本公司审计机构。 8、报告期内，公司无重大合同、担保、抵押等事项。 9、报告期内，根据98年度股东大会决议，本公司于99年4月28日由沈阳物资开发股份有限公司（辽物资）更名为沈阳银基发展股份有限公司（银基发展），并于99年4月27在《中国证券报》、《证券时报》上公告。 六、财务报告（未经审计） （一）、会计报表（附后） （二）、会计报表附注 一、公司简介 本公司的前身沈阳物资开发股份有限公司系经沈阳市人民政府（1993）3号文件批准，在沈阳市物资回收总公司的基础上改制，并经中国证监会以证监发审字（1993）3号文件批准上市。1998年6月根据中国证监会证监上字（1998）26号文件的有关规定，经沈阳市政府（1998）43号文和沈阳证监会（1998）29号文批准，公司98年临时股东大会审议通过了沈阳银基集团股份有限公司与沈阳物资开发股份有限公司签定的以98年8月1日为基准日的100％资产整体置换协议。资产置换后公司主营业务变更，并于今年4月变更公司名称。经沈阳市工商行政管理局核准，变更登记注册，注册号为：2101001104618。注册地址：沈阳市和平区十一纬路82号，法定代表人：刘成文。公司经营范围：城市基础设施投资；旅游服务；餐饮服务；住宿；房地产开发；装饰装修；建筑工程设计施工；国内一般贸易（国家专营、专控、专卖商品除外）。 二、主要会计政策 1、会计制度：公司执行财政部颁发的《股份有限公司会计制度》。 2、会计年度：采用公历年制，从1月1日至12月31日为一个会计年度。 3、记帐本位币：人民币。 4、记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐原则，采用借贷记帐法；以历史成本为计价原则。 5、合并会计报表的编制方法：按财政部财会字（1995）11号文《合并会计报表暂行规定》的要求编制合并会计报表。合并范围以占被投资单位注册资本50％以上，或虽不足50％以上股权，但对被投资企业具有控制关系的单位纳入合并范围，相互间抵销股权投资及相应权益、往来款项、营业收入等。 6、现金等价物的确定标准：本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、坏帐核算方法：采用直接转销法，不提坏帐准备金。 8、存货核算方法：存货以实际成本计价，领用或发出时采用先进先出法核算。低值易耗品采用五五摊销法核算。本企业不计提存货跌价损失准备。 9、短期投资核算方法：按取得时的实际成本计价，投资收益按当期实际收到的利息或分回的利润确认。 10、长期投资核算方法： （1）债券投资：按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后余额作为实际成本，实际成本与债券面值的差额，作为溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。 （2）股权投资：对被投资单位拥有20％以下股权的采用成本法核算；对拥有20％以上股权的采用权益法核算，并对拥有50％以上股权或具有控制关系的单位，采用权益法核算，并编制合并会计报表。本企业不计提长期投资减值准备。 11、固定资产和折旧方法： （1）固定资产是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。单位价值在2000元以上，使用年限超过二年的不属于生产、经营的主要设备和物品。 （2）固定资产计价按取得的实际成本计价。 （3）固定资产折旧；采用直线法，并按固定资产预计使用年限和预计残值率确定其折旧率。 各类固定资产折旧率如下： 项目折旧年限残值率％年折旧率％ 房屋建筑物30－5051．9－3．2 机器设备10－1556．3－9．5 运输设备5－1059．5－19 通讯工具1059．5 其他设备5519 12、在建工程核算方法： （1）在建工程采用实际成本核算； （2）结转固定资产的时点为工程完工并投入使用 13、无形资产计价及摊销：按实际支出计价，在受益期摊销。 14、开办费、长期待摊费用摊销方法：以实际成本计价，按实际受益期摊销。 15、收入确认原则，在下列条件均能满足时予以确认： （1）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。 （2）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制。 （3）与交易相关的经济利益能够流入企业相关的收入和成本能够可靠地计量。 （4）提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认： 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。 （5）如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 他人使用本企业财产在下列条件均能满足时予以确认： （6）与交易相关的经济利益能够流入企业。 （7）收入金额能够可靠地计量。 16、所得税会计处理方法：本公司所得税采用应付税款法。 三、税项 1、增值税：按销售收入17％缴纳； 2、营业税：按营业额3％至5％缴纳； 3、城市维护建设税：按应交增值税额、营业税额的7％缴纳； 4、教育费附加：按应交增值税额、营业税额的4％缴纳； 5、所得税： 根据沈财企字（1999）第33号文件的批复，同意沈阳物资开发股份有限公司（含下属企业）由1998年1月1日起，所得税按33％征收（原在沈阳经济技术开发区注册享受15％所得税率仍按15％征收），并全部返还，政策享受三年。 四、控股子公司及合营企业 企业名称注册资本经营范围投资额所占投资比例 沈阳皇城商务64，400，000．00餐饮娱乐洗浴．美容．美发．住64，400，000．00100％ 酒店有限公司宿房屋租赁．百货烟酒另售 沈阳银基置业10，000，000．00建筑装饰工程设计及施工，物10，000，000．00100％ 有限公司业管理及中介服务． 沈阳市海外旅1，500，000．00招徕接待外国旅游者及华侨1，500，000．00100％ 游总公司港澳台同胞代购机票火车票等业务． 五、会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目期初（元）期末（元） 现金15，364．5688，215．81 银行存款8，537，732．113，801，574．13 其他货币资金 合计8，553，096．673，889，789．94 2、应收帐款 帐龄期初数期末数 金额（元）比例（％）金额（元）比例（％） 一年以内75，922，265．9597．6936，820，478．7258．97 1—2年1，488，659．681．9124，371，629．5939．03 2—3年304，676．740．401，250，497．392．00 3年以上 合计77，715，602．3710062，442，605．70100 应收帐款中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位。 3、预付帐款 帐龄期初数期末数 金额（元）比例（％）金额（元）比例（％） 一年以内2，085，246．111001，838，301．5650．77 1—2年813，019．7149．23 2—3年 3年以上 合计2，085，246．111002，651，321．27100 预付帐款中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。 4、其他应收款 帐龄期初数期末数 金额（元）比例（％）金额（元）比例（％） 一年以内4，061，078．8899．854，556，426．9192．41 1—2年6，300．000．15451，353．447．59 2—3年 3年以上 合计4，067，378．881005，007，780．35100 其它应收款中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。 5、存货． 项目期初数（元）期末数（元） 库存商品1，608，577．401，620，652．87 材料物资1，077，211．47888，223．53 在产品 产成品 开发成本77，061，000．0077，061，000．00 低值易耗品23，327．2523，911．50 合计79，770，116．1279，593，787．90 6、待摊费用 类别期初数（元）本期增加（元）本期减少（元）期末数（元） 保险费166，666．76133，333．5433，333．22 修理费55，551．908，849．0016，790．0047，610．90 合计55，551．90175，515．76150，123．5480，944．12 7、固定资产及折旧 项目期初数（元）本期增加（元）本期减少（元）期末数（元） 原房屋建筑126，707，158．40126，707，158．40 机器设备51，688，382．141，646，363．50996，751．8352，337，993．81 运输设备1，405，144．131，405，144．13 值其他 合计179，800，684．671，646，363．50996，751．83180，450，296．34 累房屋建筑7，585，353．291，502，718．069，088，071．35 计机器设备9，647，481．582，331，342．8381，103．0711，897，721．34 折运输设备258，956．2760，229．98319，186．25 旧其他 合计17，491，791．143，894，290．8781，103．0721，304，978．94 净值162，308，893．53159，145，317．40 8、固定资产清理期末余额为371，588．76元，系待处理固定资产转入。 9、开办费 种类期初数（元）本期增加（元）本期摊销（元）期末数（元） 皇城酒店1，807，131．42301，200．001，505，931．42 合计1，807，131．42301，200．001，505，931．42 10、长期待摊费用 种类期初数（元）本期增加（元）本期摊销（元）期末数（元） 维修调试费2，625，022．89187，500．002，437，522．89 合计2，625，022．89187，500．002，437，522．89 11、短期借款 借款单位金额借款期限月利率（‰）借款条件 招商银行5，000，000．007个月5．8575担保 系本期新增流动资金贷款。 12、应付帐款期末余额为13，805，661．39元中，无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。 13、预收帐款期末余额为223，476．71元中，无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位款项。 14、应交税金 项目期初数（元）期末数（元） 营业税243，376．61803，818．88 城建税16，603．52105，373．37 房产税451，272．15 个人所得税17，486．3710，126．80 印花税 所得税1，900，398．332，365，441．50 合计2，177，864．833，736，032．70 15、其他应付款期末余额为128，120，654．65元中，有欠持本公司35．9％股份的沈阳银集团股份有限公司的款项87，722，681．40元。 其中： （1）沈阳银基集团股份有限公司对沈阳皇城商务酒店以固定资产投资差额挂帐75，847，317．54元。 （2）沈阳银基置业有限公司欠沈阳银基集团股份有限公司历年股利款（资产重组前）3，654，692．39元。 （3）根据“资产置换协议”重组后公司置换日前欠沈阳银基集团股份有限公司净资产差额8，020，671．47元；借款200，000．00元。 16、预提费用 项目期初数（元）本年增加（元）本年减少（元）期末数（元） 利息96，593．7596，593．75 合计96，593．7596，593．75 17、长期借款期末无余额，系长期借款本年到期偿还。 18、财务费用 类别上年同期数本期累计数 利息支出9，073，046．12278，478．75 减：利息收入22，429．7651，144．83 汇兑损失1，576．68 减：汇兑收益 手续费3，773．772，209．79 合计9，054，390．13231，120．39 19、补贴收入 项目上年同期数本期累计数 财政退增值税款599，592．77 政府对大二环补贴304，000．00 财政补贴1，872，219．55 合计903，592．771，872，219．55 补贴收入期末余额为1，872，219．55元，系按沈财企字（1999）33号文的批复，返还98年所得税。 20、营业外收入 项目上年同期数本期累计数 处理固定资产净收益20，504，114．85 罚款净收入12，058．457，021．00 其它 合计20，516，173．307，021．00 21、营业外支出 项目上年同期数本期累计数 处理固定资产净损失75，805．77 罚款支出44，576．00410．00 固定资产盘亏89，415．64 捐赠支出1，307．00 非常损失15，701．31 合计226，805．72410．00 六、会计报表项目变动幅度超过30％的说明 1、货币资金报告期比期初减少47．71％，系年初付材料款所致。 2、待摊费用报告期比期初增加45．71％，系皇城酒店的保险费增加所致。 3、预收帐款报告期比期初减少84．66％，系皇城酒店年初预收的定金，按实际发生时转作收入所致。 4、应交税金报告期比期初增加71．55％，系项目结算，增加营业税、所得税所致。 5、损益表项下本期发生数为重组后公司实际发生数，同期数为重组前原公司实际发生数，无可比性。 七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 企业名称注册地址主营业务与本企业关系经济性质法定代表人 沈阳银基集团沈阳市和平区五金、化工、建材控股股份制刘成文 股份有限公司十三纬路六号装饰、土木建筑等 沈阳皇城商务沈阳开发区花海路餐饮宾馆服务全资子公司股份制沈锡刚 酒店有限公司 沈阳银基置业沈阳开发区花海路建筑装饰工程设计全资子公司股份制刘成文 有限公司及施工，物业管理 及中介服务 沈阳市海外旅沈阳市沈河区招徕接待国内全资子公司股份制王丽华 游总公司青年大街36号外旅游者 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称年初数本年增加本年减少年末数 沈阳银基集团股份有限公司42，000，000．0042，000，000．00 沈阳皇城商务酒店有限公司64，400，000．0064，400，000．00 沈阳银基置业有限公司10，000，000．0010，000，000．00 沈阳市海外旅游总公司1，500，000．001，500，000．00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称年初数本年增加本年减少年末数 金额比例％金额比例％金额比例％金额比例％ 沈阳银基集团 股份有限公司22，213，920．0017．124，418，512．0018．846，632，432．0035．9 沈阳皇城商务 酒店有限公司64，400，000．0010064，400，000．00100 沈阳银基置业 有限公司10，000，000．0010010，000，000．00100 沈阳市海外旅 游总公司1，500，000．001001，500，000．00100 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称注册地址主营业务与本企业关系经济性质法定代表人 沈阳银基房屋沈阳经济技术房地产开发、经营；商品房同一母公司有限责任 刘成文 开发有限公司开发区昆明湖街销售；信息服务； 5、关联方交易 （1）本公司的全资子公司沈阳银基置业有限公司与本公司大股东沈阳银基集团股份有限公司所属的全资子公司沈阳银基房屋开发有限公司，今年初以市场公允价格签定了标的额为2100万元的装饰、装修工程合同。根据此合同，银基置业在本报告期内实现营业收入2030万元。 （2）在“其他应付款”中，公司欠沈阳银基集团股份有限公司期初119，414，259．60元，期末87，722，681．40元。减少部分系本公司报告期内偿还。期末欠款明细请见报表注释第五项第15条中说明。 七、或有事项 本公司没有需要披露的或有事项。 八、承诺事项 本公司没有需要披露的承诺事项。 九、备查文件 1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本； 2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表； 3、公司章程。 沈阳银基发展股份有限公司 一九九九年八月十六日 |
【关闭窗口】