广西阳光股份有限公司一九九九年度中期报告
| 日期：1999.08.14 17:01 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 一、 公司简介 1、公司法定中文名称:广西阳光股份有限公司 公司法英文名称：GUANGXI YANGGUANG CO.LTD 2、公司注册地址:广西壮族自治区商宁市园湖南路32号 邮政编码:100044 3、公司法定代表人:唐军 4、公司董事会秘书:肖虎 董事会授权代表：臧青 联系地址：北京市西城区车公庄大街乙一号富通大厦2018号 邮编:100044 电话:010-68342951 传真:010-68343211 5、公司股票上市交易所:深圳证券交易所 股票简称:阳光股份 股票代码:0608 二、 主要财务指标 单位:元 项目 1999年6月30日 1998年6月30日 净利润（元） 6585970.94 27583640.41 股东权益（元） 214703700.70 202075556.00 每股收益（元／股） 0.06 0.253 净资产收益率(％) 3.067 13.65 每股净资产（元／股） 1.970 1.854 调整后的每股净资产（元／股） 1.969 1.838 注：主要财务指标计算公式如下： 每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数 净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100％ 每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数 调整后每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、 固定)净资产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数 三、 股本变动和主要股东持股情况 1、股本变动情况: 数量单位:万股 股本变动情况 期初数 本次变动增减(+、-) 期末数 高管人员股份流通 小计 一、 尚未流通股 1. 发起人股份 13730000 0 0 13700000 其中: 国家拥有股份 13730000 0 0 13700000 境内法人持有股份 0 0 0 0 外资法人持有股份 0 0 0 0 其他 0 0 0 0 2.国有法人股 34510000 0 0 34510000 3.法人股 16632000 0 0 16632000 4. 优先股或其他 8113500 -2700 -2700 8110800 尚未流通股份合计 0 0 0 0 二、已流通股份 72985500 -2700 -2700 72982800 1. 境内上市的人民 币普通股 36004500 +2700 +2700 36007200 2. 境内上市的外资股 0 0 0 0 3. 境外的市的外资股 0 0 0 0 4. 其他 0 0 0 0 已流通股份合计 36004500 +2700 +2700 36007200 三、股份总额 108990000 0 0 108990000 本公司原高级管理人员陈武基、陈权、梁福浩先生报告期初分别持有本公司高管股份1800股。由于上述三名高级管理人员已离任半年以上，其所持股份的50％（合计2700股）已于1999年6月上市流通，使本公司内部职工股数额较年初减少2700股，境内上市的人民币普通股相应增加2700股。 ２、公司主要股东持股情况 名 称 报告期初 报告期内 报告期末 占总股份 持股情况 股份增加 持股情况 比 例 （股） （股） （股） （％） ①北京阳光房产综合开发公司 32040000 0 32040000 29.40 ②北流市国有资产管理局 13730000 0 13730000 12.60 ③北京三海房地产开发有限责任公司 3960000 0 3960000 3.63 ④北京福深技术咨询有限责任公司 2000 3600000 3602000 3.30 ⑤北京日新经贸发展有限责任公司 3600000 0 3600000 3.30 ⑥广西信托投资公司 2470000 0 2470000 2.27 ⑦中国信息信托投资公司 1800000 0 1800000 1.65 ⑧北流市供电公司 981000 0 981000 0.90 ⑨北流市供贸实业公司 732600 0 732600 0.67 ⑩同益证券投资基金 0 0 520710 0.45 ３、持股5％以上的我公司法人股东所持股份无质押、冻结情况。 四、经营回顾与展望 １、公司报告期内主要经营情况及生产经营环境对公司经营状况的影响： 本公司主要经营业务范围包括：基础设施投资，房地产综合开发建设，建材、商品房销售、租赁；水泥制造销售、水泥生产技术承包。目前，公司业务主要以开发北京普通居民住宅项目为主。 1999年上半年，我公司实现主营业务收入2654684.00元，利润总额11686070.94元，净利润6585970.94元，较去年同期相比有所下降。销售收入有所下降，主要由房地产行业特点所决定，即公司现有主要房地产项目尚在投资建设中，尚未实现销售收入，随着工程建设的逐步发展，公司各项目将逐步进入销售阶段；其次，一年以来，全国特别是北京房地产市场已发生了较大变化，需求主体由集团购买为主转向个人购买为主，产业经营日趋市场化，市场竞争日益激烈，公司正采取一系列措施适应市场变化，抓住房地产业走向市场化的机遇，争取在同行业竞争中处于领先地位。 自1998年以来，随着市场体制改革的进一步深化，尤其是居民住房分配制度改革的推进，房地产市场发生了较大变化。随着需求主体由集团转变为个人，以及行业壁垒的逐步消除，房地产业呈现出明显的市场化特征，以往由集团购买力、行业壁垒等非市场支撑的房增业超额垄断利润逐渐回复正常水平。与此同时，新的市场发展趋势和产业格局逐步形成。一方面，由于购买力主体的个人化及政府的鼓励，使居民住宅业成为房地产业的发展热点；另一方面，消费者的个体化趋势使房屋价格不再只取决于地点，而取决于房型、居住环境、小区配套、物业管理及地点等综合因素，价格合理，适应市场变化的高质量产品将占踞主动。 面对需求群体的扩大和需求层次的日益多样化，我公司意识到，市场的变化在给我公司带来风险的同时，也为我公司提供了更广泛的发展空间和更多的商业机会。只要坚持以市场为导向，准确把握目标客户的需求特点，树立产品的综合竞争优势，公司将凶迎来业务发展的新阶段。 为此，1999年上半年，我公司在保证现有居民住宅项目建设的同时，一方面强化项目优势，根据市场情况积极开展预售工作，另一方面则大力支持子公司北京首创风度房地产开发有限责任公司的增资扩股计划，并增加对风度房地产公司注册资本出资额和出资比例，以大幅公司房地产业规模化程度和融资能力与抗风险能力，增强行业竞争力。公司还将针对经营环境的变化，加强市场调研定位能力，并进一步强化自身实力的建设保证公司在激烈的市场竞争中占踞主动，尽早驶入稳定发展的快车道。 ２、公司投资情况 一、前资募集资金使用情况 公司以前次募股资金1849万元投资的水泥生产线技术改造项目已于1996年当年按承诺完成投资，并使水泥生产能力提高了9万吨。由于受水泥业务所在地行业竞争激烈等因素的影响，近年来水泥机械设备投资成立了北流市虎威水泥有限责任公司，对公司水泥业务进行分业管理，我公司投资额占该公司注册资本的98％。1998年10月，在公司水泥业务仍然面临较大困难的情况下，为提高水泥业务的管理水平，我公司将所有持北流市虎威水泥有限责任公司注册资本90％的股权转让予北京市基础设施公司。现我公司仍持有北注市虎威水泥有限责任公司8％的股权。 公司另于1997年6月以前次募股资金2000万元入股北宝高等级公路股份有限公司，参与建设了北宝高级公路项目。截至目前，该公路仍处于建设期，已累计完成工程造价16500万元。公司通过投资北宝高等级公路已实现投资收益162万元。 至1998年底，本公司尚余募集资金2165万元，经有关部门批准，并经公司董事会1998年第九次临时会议决议及1999年第一次临时股东大会审议通过，于1999年初将其用于北京电镀厂搬迁改造项目（即北京阳光苑住宅小区项目）的投资。该项目天上地进行主体施工，预计2000年竣工，目前项目进展顺利。由于该项目1999年下半年方可进入销售期，截至1999年6月30日尚未实现销售收入。公司计划下半年实施配股募集资金，加速项目的收益实现。有关本次投资的董事会决议已于1998年12月12日在《证券时报》上披露，股东大会决议已在1999年1月19日在《证券时报》上公布。 二、其他投资情况 １、投资成立北京盛世物业管理有限公司。 由于房地产产品使用质量不只取决于其建筑质量，还取决于开发公司的售后服务质量，1999年初，公司即计划成立专业物业管理公司，为公司未来提供完善的维护服务和生活服务。199年4月，公司按计划投资成立了“北京盛世物业管理有限公司”，该公司注册资本120万元人民币，我公司投资54万元，占45％。目前，盛世物业公司正在者紧张的成立筹备工作。 ２、增加对风度房地产行业竞争中，规模较大的开发公司领先其资金实力和融资能力占踞了明显优势。在此情况下，为提高自身融资能力 和行业竞争力，我公司子公司风度房地产公司于6月进行了增资扩股，将注册资本由2000万元增至6000万元。为支持风度房地产公司的发展，我公司将风度房地产公司注册资本出资额由1400万元增至5100万元，出资比例由70％增至85％。增资后的风度房地产公司行业实力明显增强，这将有利于我公司房地产业务的进一步发展。 三、公司下半年计划 根据市场环境的变化，1999件下半年，公司在业务生产和自身建设过程中将重点进行以下工作。 １、充分进行市场调研，提高市场定位能力。 随着房地产市场主体特点的变化，已往“盖房就能赚钱”的时代已不复存在，合理准确的市场定位成为项目盈利的必要条件。下半年，公司将加强市场研究力度，合理定位市场服务方向，以此指导项目投资开发全过程，保证项目良好的市场前景。 ２、筛选优质房地产项目，增强公司发展后劲。 在进行合理定位的前提下，公司将继续寻找成本低、符合市场服务方向的优质住宅项目，不断扩大业务规模，保证公司的长远发展。 ３、充实专业人才，建立全过程的成本、质量管理体系，竖立良好的企业形象。 由于房地产市场竞争日趋激烈，只有加强成本管理，严格控制工程费用，才能有效节约投资，增强产品的竞争力。下半年，公司将以此为工作重点之一，继续提高专业运作能力，建立全过程成本、质量管理体系，为项目提供严格的品质保证，以良好的品牌形象打开知名度，提高公司行业竞争力。 ４、继续保证现有项目的建设与销售工作，促进其效益实现。 公司投资的北京电镀厂搬迁改造项目（即阳光苑住宅小区项目）和北京万泉庄苗圃住宅小区项目下半年将进入施工高峰期，项目工程款也即将进入支付高峰。公司计划以配股募集资金满足项目大部分资金需求。在配股资金到位之前，公司将通过自有资金、向金融机构融资及与施工单位合理安排工程款拨付期限等方式，保证项目进度。下半年，公司还将根据市场情况强化项目销售宣传，灵活实施多层次的销售方案，加速两个项目的效益实现。 五、重大事项 １、公司1999年中期利润分配方案。 截止99年6月30日，我公司实现净利润6585970.94元，经公司第三届董事会第二次会议研究决定，公司1999年中期利润不分配，也不进行公积金转增股本。 ２、公司1998年度利润分配方案。 本公司1998年度共实现净利润33625834.65元，加以前年度未分配利润，扣除98年4月已分配股利，公司1998年末可分配利润32299229.66元。经董事会及1998年度股东大会研究决定，本公司不进行1998年度利润分配及公积金转增股本。 ３、本报告期内我公司无重大诉讼、仲裁事项。 ４、公司聘任会计师事务所情况。 根据本公司第二届董事会1999年第六次临时会议决议，并经6月5日召开的本公司98年度股东大会审议通过，我公司续聘深圳同人会计师事务所对我公司进行1999年度审计工作。 ５、公司章程修改情况。 公司1998年度股东大会结合本公司现有情况对公司章程作了如下修改： 一、经广西壮族自治区工商局批准，我公司注册地址已由南宁市江滨东路41号迁至南宁市园湖南路32号。公司章程第五条“公司注册地址”相应修改为南宁市园湖南路32号。邮政编码：530022。 二、根据公司信息披露工作的需要，公司增加《中国证券报》为信息披露报纸，公司章程第一百六十八条相应修改为：“公司指定《中国证券报》和《证券时报》为刊登公告或其他需要披露信息的报刊；”第一百七十一条改为：“……公司自股东大会作出合并或者分立决议之日起十日内通知债权人，并于三十日内在《中国证券报》或《证券时报》上公告三次。” 三、由于公司发起人北流市国有资产管理局已于98年8月将其所持1620万国有股中的247万转让予广西信托投资公司，公司章程第二十条相应改为：“公司的股本结构为：普通股10899万股，其中发起人现持有1373万股，其他内资股股东持有9526万股。” 四、公司章程第一百零八条改为“董事会决议表决方式为：以记名方式投标或举手表决。每名董事有一票表决权。” 六、公司董事会、监事会换届选举情况。 由于本公司第二届董事会及第二届监事会已任期届满，根据第二届董事会1999年第六次临时会议提名，并于6月5日召开的1998年度股东大会上进行了换届选举，选举唐军先生、夏永德先生、潘文堂先生、章军先生、骆志光先生、马卫东先生、李涛先生7名董事组成公司第三届董事会，任期三年。选举张巨兴先生、李顶新先生为公司第三届监事会股东派出的监事，任期三年。1999年6月4日，公司召开职工代表大会，选举王洪玉先生为新一届监事会职工代表担任的监事，任期三年。 七、公司高级管理人员变动情况。 1999年6月4日，本公司第二届董事会召开1999年第六次临时会议，同意公司原总经理唐军先生辞去公司总经理职务，聘任章军先生担任公司总经理。1999年6月5日，公司经改选的第三届董事会第一次会议聘任章军先生为公司总经理。1999年6月5日，公司经改选的第三届董事会第一次会议聘任章军先生为公司总经理，并根据总经理提名，聘任侯国民先生、肖虎先生为公司副总经理，聘任杨宁先生为公司财务部经理，何佳义先生不再担任财务部经理职务，以上高级管理人员任期三年。 八、公司剩余募集资金使用的审批情况。 根据本公司第二届董事会1998年度第九次临时会议决议，经1999年1月18日召开的1999年第一次临时股东大会（通讯方式）审议通过，并经中国证监会同意，我公司将剩余募集资金2165万元投资北京电镀厂搬迁改造项目。 九、公司重大经济合同。 一、根据本公司1999年第一次临时股东大会（通讯方式）有关决议，我公司与香港瑞祥国际投资有限公司、北京阳光房地产综合开发公司于1999年1月20日签订了北京阳光苑房地产开发有限公司合同，参与建设北京电镀厂搬迁改造项目（即北京阳光苑住宅小区项目）。我公司提供项目总投资的65％，并按此比例享有项目权益。 后由于项目合作外方香港瑞祥国际投资有限公司亚洲金融危机的影响，无法按期入资，1999年5月28日，我公司与香港瑞祥国际投资有限公司、北京阳光房地产综合开发公司签订《关于北京阳光苑房地产开发有限公司外资方撤出协议书》，香港瑞祥国际投资有限公司撤出项目公司，其在项目中的出资额由北京阳光房地产综合开发公司承担。我公司对项目的出资额及享有与承担的权利义务不变。项目合作外方撤出后，项目公司性质由中外合资公司转为有限责任公司，并已经项目公司原审批机关北京市外经贸京经贸资字[1999]353号批复，有关工商变更手续已办理完毕。 二、根据本公司第二届董事会第十三次会议决议，并经公司1998年度股东大会审议通过，1999年6月5日，我公司与北京首创风度房地产开发有限责任公司签订了《北京万泉庄苗圃住宅小区开发建设合作合同》，我公司计划投资北京万泉庄苗圃住宅小区9500万元，占项目总投资的50％。 三、1999年5月10日，我公司签署了北京首创风度房地产开发有限责任公司增资扩股股东会决议，同意风度公司为增强公司资金实力和融资能力，将注册资本由2000万元增至6000万元，并决定我公司出资额由1400万元增至5100万元，对风度公司注册资本出资比例由70％增至85％。 十、依据中国证监会证监发[1999]12号文《关于上市公司配股工作有关问题的通知》的要求，本公司第二届董事会1999年第二次临时会议审议通过本公司1999年增资配股预案，该预案已经1999年6月5日召开的公司1998年度股东大逐面审议通过。 公司本次配股拟以1998年期末总投股本10899.00万股为基数，以每10股配售3股的比例向全体股东配售。配股价格拟定为每股人民币5-10元。配股价格的定价方法为： １、参考公司股票价格及市盈率状况； ２、根据本次募集资金投资项目的资金需求量； ３、配股价格不低于公司1998年度财务报告中公布的每股净额产值； ４、与承销商协商一致的原则。 本次配股募集资金拟主要用于投资北京电镀厂搬迁改造项目（即北京阳光苑住宅小区项目）和北京万泉庄苗圃住宅小区项目两个普通 住宅项目。 本次配股决议自股东大会审议通过之日起一年内有效。 本公司1998年度股东大会授权本公司董事会全权办理本次配股有关事宜。 有关本次配股事项须报公司所在地中国证监会监管机构初审，并报中国证监会核准后实施。 目前，本公司董事会正在进行配股申报工作。 十一、计算机2000年解决问题情况。本公司财务电算化管理系统已在供应商的协助下针对计算机2000年问题进行了免费改进，公司其他业务不受计算机2000年问题的影响。 六、财务报告 一、审计报告 我们接受委托，审计了贵公司1999年6月30日的合并资产负债表和母公司的资产负债表，1999年1月至6月的合并利润及利润分配表和母公司的利润及利润分配表，1999年1至6月的合并现金流量表和母公司的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责。 们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括由抽查会计记录、审核有关证据等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表条例《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年6月30日的财务状况及1999年1月6日经营成果和资金变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 深圳同人会计师事务所 中国注册会计师：胡三忠 中国注册会计师：周荣铭 一九九九年八月十一日 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注 一、公司简介 本公司的前身是广西虎威股份有限公司，系经广西壮族自治区经济体制改革委员会以桂体改[1993]10号文批准，由原广西北流县水泥厂进行股份制改组而成立的定向募集股份有限公司。本公司1993年5月25日经广西北流市（原北流县）工商行业管理局注册登记，并邻取注册号为20053835-8号的《企业法人营业执照》，注册资本为4505万元。 经中国证券监督管理委员会批准，本公司1996年9月5日通过深圳证券交易所采用上网定价方式向社会公开发行人民币普通股15500000股，并于1996年9月10日上市交易。1996年9月11日经广西壮族自治区工商行业管理局批准，本公司已办理了相应的变更登记手续，企业法人营业注册号为19822941-6，注册资本为6055万元。 1998年3月，本公司经营范围变更为：基础设施投资，房地产综合开发建设；建材、商品房销售、租赁、咨询；水泥制造销售、水泥生产技术承包；水泥袋生产；百货；五金交电；化工产品零售、汽车运输及维修。 1998年5月本公司注册资本变更为10899万元。 1998年9月本公司更名为广西阳光股份有限公司。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法。 １、会计制度 本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计》及其补充规定。 ２、会计年度 会计年度采用日历年度制，即自公历每年1月1日起至12月31日止。1999年1月1日至6月30日为一特定的会计期间。 ３、记帐本位币 本公司记帐本位币为人民币。 ４、记帐基础和计价原则。 本公司的记帐基础为权责发生制，计价原则为历史成本法。 ５、外币业务核算方法 本公司年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价的中间价（“市场汇价”）折合为人民币记帐。决算日，货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整，由此产生的折合人民币差额，业已计入当期损益。 ６、合并会计报表的编制基准和编制方法 本合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制的。 本公司列入合并会计报表合并时予以必要的调整。 少数股东权益是指子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所 权益。少数股东损益是指除 外的其他投资者在各子公司应分得的利润（或应承担的亏损）。 ７、现金等价物的确定标准 现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 ８、坏帐核算方法 ①本公司确认坏帐损失的标准：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无清遗产可供清偿，又无义承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收帐款列为坏帐损失。 ②坏帐损失的核算方法：本公司坏帐损失核算采用备抵法，坏帐准备按决算日应收帐款（不包含关联公司往来款项）余额的3‰计提，并计入当期损益。 ９、存货核算方法 本公司的存货分为在建开发产品、开发产品两大类，各类存货的取得以实际成本计价，发出存货的成本以个别认定法计算确定。本公司不计提存货跌价准备。 低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。 存货的细节性在附注六．6中表述。 １０、长期投资核算方法 ⑴长期债权投资：本公司债权投资按实际支付的款项和除应付计利息后计价入帐，债权投资实际成本与债券票面价值的溢价（或折价），采用直线法于债券存续期内摊销。 ⑵长期股权投资：本公司股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后计价入帐。股权投资差额系搦本公司因追加投资而对长期股权投资的核算从成本法改为权益法时，长期股权投资成本与应享有被投资单位所有者权益中所占份额的差额，该一差额原在“递延投资收益”核算，并自1997年起分三年平均摊销。 本公司对被投资公司的长期投资采用下列会计处理方法：投资额占被投资公司资本总额不足20％时，以成本法核算；投资额占被投资公司资本总额20％至50％时，以权益法核算；投资额占被投资公司资本总额50％以上以及投资额虽占被投资公司资本总额20％至50％，但本公司对其实质上拥有控制权者，采用权益法核算并对会计报表予以合并。 本公司不计提长期投资减值准备。 长期股权投资的细节在附注六．8中表述。 １１、固定资产计价和折旧方法 ⑴固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2000元以上，使用期限超过二年的物品。 ⑵固定资产计价：固定资产除按重估价值计价外按实际成本计价。 ⑶固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并根据固定资产类别的原值、估计经济使用年限和预计残值（原值的3％）确定其折旧率。各类折旧率如下： 类别 预计使用年限（年） 年折旧率（％） 房屋建筑物 34-40 2.43 -2.85 机器设备 9-14 6.93-10.78 运输设备 7-12 8.08-13.86 其他 12-18 5.39-8.08 固定资产及其折旧的细节在附注六．9中表述 １２、在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定地点及设定用途并交付费用时，确认为固定资产。 在建工程建造期间所发生的借款利息及其相关费用计入在建工程成本。 在建工程的细节在附注六．10中表述。 １３、无形资产计价和摊销方法 无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并按直线法摊销。本公司的无形资产具体项目及摊销年限如下： ⑴土地使用权，从1993年1月起分50年摊销。 ⑵房地产综合开发特许权从1998年起分10年摊销。 无形资产的细节在附注六．11中表述。 １４、收入确认原则 商品（产品）销售：本公司将商品（产品）所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，对该商品（产品）不再保留继续管理权和实际控制权，与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的证据，与收入相关的商品（产品）成本能够可靠地计量，确认收入的实现。 提供劳务：劳务已经提供，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够流入，确认收入的实现。本公司小马厂大市政配套设施工程项目收入的确认采用完工百分比法。 １５、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 １６、合并会计报表范围变更 1999年4月，本公司与本公司之子公司－北京阳风度房地产开发有限责任公司（以下简称“风度公司”）及北京康苑物业管理有限责任公司（以下简称“盛世物业”）。盛世物业注册资本为人民币1200000.00 元，其中本公司出资人民币540000.00元，持股比例为45％；风度公司出资人民币420000.00元，持股比例为35％；康苑物业出资人民币24000.00元，持股比例为20％。由此引起本公司1999年1至6月合并会计报表范围的变更，纳入合并会计报表范围的盛世物业主要会计数据为：总资产1081141.49元，总负债1719.28元，净利润-120577.79元。 三、税项 ⑴本公司主要适用的税种和税率 税 种 计税依据 税率 营业税 房地产开发收入 5％ 城市维护建设税 营业税额 7％ 教育费附加 营业税额 3％ 企业所得税 应纳税所得额 33％ 个人所得税，由本公司代扣代缴。 ⑵优惠税率及批文 Ａ．根据广西壮族自治区人民政府桂政函[1996]129号文批准，本公司企业所得税从1994年1月1日起按33％税率征收，然后由玉林地区财政返还18％，实际税负为15％。 Ｂ．根据北京经济技术开发区管理委员会京技管字[1887]第035号文和北京市财务局驻北京经济技术开发区经济发展局京财开[1998]14号文批准，本公司之子公司－风度公司营业税和企业所得税按本期 实际纳税额返还30％。 四、利润分配 根据1999年8月11日董事会决议，本公司1999年中期利润不予分配，也不进行资本公积金转增股本。 五、控股子公司及合营企业 Ａ．本公司的子公司概况列示如下： 公司名称 注册地点 法 定 注册资本 投资金额 代表人 拥有权益 主营业务 会计报表 是否合并 北京首创风度房地 北京 唐 军 60000000.00 51000000.00 产开发有限公司*1 85％ 房地产开发 是 北京阳光苑房地产 北京 夏永德 72190000.00 25270000.00 开发有限公司*2 65％ 房地产开发；物业管理； 是 房地产信息咨询 北京盛世物业管理 北京 章 军 1200000.00 540000.00 45％ 接受委托进行物业管理； 是 家戾装饰等 *1根据1999年5月10日风度公司股东会决议，风度公司注册资本由人民币20000000.00元增至人民币60000000.00元。其中，本公司根据1999年5月18日第二届董事会对1999年第四次临时会议决议，以风度公司应付本公司1998年度利润26475963.54元转作对其投资，另以货币资金投入10524036.46元，自此本公司对其投资额由14000000.00元增至51000000.00元，投资比例由70％增至85％；北京首都创业集团（以下简称“首创集团”）以风度公司应付其1998年度利润378282.50元中的3000000.00元转作投资，投资额由2000000.00元增至5000000.00元，投资比例由10％减至8.33％；自然人股东投资额4000000.00元不变，投资比例由20％减至6.67％。风度公司业已就上述事项办理变更登记手续。 *2北京阳光苑房地产开发有限公司（以下简称“阳光苑公司”）之原外方股东－－香港瑞祥国际投资有限公司９以下简称“香港瑞祥”）因受亚洲金融危机的影响，资金运行困难，无法按原合同、章程中的规定缴付投资款，根据1999年5月12日阳光苑公司董事会决议，并经1999年6月2日北京对外经济贸易委员会批准同意香港瑞祥退出合营，阳光苑公司由中外合资形式变更为内资形式。阳光苑公司注册资本由美元8720000.00元变更为人民币72190000.00元，其中，本公司投资额为人民币46920000.00元，投资比例仍为人民币25270000.00元，投资比例为35％。有关验资及工商注册登记手续正在办理，详情在附注十中揭示。 Ｂ．本公司的联营公司概况列如下： 公司名称 注册地点 法 定 注册资本 投资金额 代表人 拥有权益 主营业务 会计报表 是否合并 北流市第二水泥厂 广西北流市 黄培盛 36340000.00 4381413.00 25.10％ 水泥制造及销售 否 北流市桂华石化烯 广西北流市 吕明成 5000000.01 1941244.32 料开发联营公司 38.80％ 液化气生产及销售 否 广西北宝高等级公 广西北流市 李明德 105632457.00 20000000.00 路股份有限公司 18.93％ 公路、桥梁、隧道 否 的投资经营管理，汽车 运输，建筑材料，机械设备、 金属材料 北流市虎威水泥有 广西北流市 马卫东 20000000.00 1600000.00 限责任公司 8％ 水泥制造及销售 否 六、合并会计报表主要项目注释 １、货币资金 1998-12-31 1999-6-30 现金 75943.06 23404.45 银行存款 40829467.43 38364323.68 40905410.49 38387728.13 ２、应收帐款 应收帐款的帐龄分析如下： 帐龄 1998-12-31 1999-6-30 金额 占该帐项金融 金额 占该帐项金额 的百分比 的百分比 一年以内 4703749.80 100％ 4435342.00 100％ 其中持本公司5％以上股份的股东没有本项欠款。 ３、预付帐款 预付帐款的帐龄分析列示如下： 帐龄 1998-12-31 1999-6-30 金额 占该帐项金融 金额 占该帐项金额 的百分比 的百分比 一年以内 11139997.00* 100％ 其中持本公司5％以上股份的股东没有本项欠款。 *系本公司之子公司－风度公司本期增加的阳春光华家园心产开发预付工程款计7554521.00元及本公司之子公司－阳光苑公司本期增加的阳光房产开发预付工程款计3585476.00元。 ４、其他应收款 其他应收款的帐龄分析列示如下： 帐龄 1998-12-31 1999-6-30 金额 占该帐项金融 金额 占该帐项金额 的百分比 的百分比 一年以内 64369919.26 76.00 47323954.27 46.58 一至二年 18340216.72 22.00 54139409.66 53.29 二至三年 1764798.00 2.00 137423.20 0.13 84474933.98 100 101600787.13 100 其中持本公司5％以上股份的股东没有本项欠款。 其中占本项目总额10％（含10％）以上排关联单位欠款之详情列示如下： 债务人名称 金额 经济内容 借款日期 应计 收益 海南星标实业投资公司 19000000.00 暂借款 1999.5.4 － 北京星泰房增开发有限公司15050000.00 暂借款 1999.6.18 － 34050000.00 ５、一年内到期的长期债权投资 项目 1999-1-1 本期增加 本期减少 1999-6-30 债券投资* 516600.00 516600.00 *债券投资的明细列示如下： 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收或 已收利息 北流市交通能源建设债券 516600.00 14％ 516600.00 1999.07 －－ 293758.78 ６、存货 1998-12-31 1999-6-30 开发产品 13719956.45 在建开发产品 82100101.18 131962057.64 82100101.18 145682014.09 ７、待摊费用 项目 原始金额 1998-12-31 本期增加 本期摊销 1999-6-30 房租 6250.00 6250.00 341640.00 215350.00 132540.00 ８、长期股权投资 1998-12-31 本期增加 本期减少 1999-6-30 其他股权投资*1 32285674.81 32285674.81 股权投资差额*2 (1606107.49) (803053.73) (803053.76) 30679567.32 (803053.73)31482621.05 *1⑴本公司按成本法核算的其他股权投资： 被投资单位名称 投资 注册资本 1999-6-30 占被投资单位 期限 投资金额 注册资本比例 北流市虎威水泥有限公司 25年 20000000.00 1600000.00 8％ 广西北宝高等级公司股份有限公司 25年 105632457.00 20000000.00 18.93％ *2⑵本公司按权益法核算的其他投资： 被投资单位名称 投资 1999-6-30 期限 投资金额 占被投资单位 期末按权益法调整所有者权益 注册资本单位 本期增(+)减(-) 累计增(+)减(-)额 北流市第二水泥厂 15年 4380413.00 25.10％ 4364017.49 北流市桂华石化燃料 开发联合公司 10年 1941244.32 38.8％ 6321657.32 4364017.49 因该两公司本期对本公司损益影响甚小，故未作权益法调整。 *2股权投资差额其明细列示如下： 被投资单位名称 差额初 形成原因 摊觥年限 1999 -6 -30 始金额 本期摊销额 摊销余额 北流市第二水泥厂 (4818322.49) 成本法转为权益法 三年 803053.73 (803053.76) ９、固定资产及折旧 1999-1-1 本期增加 本期减少 1999-6-30 固定资产原价： 房屋及建筑物 5583915.62 5583915.62 运输设备 1437950.00 1437950.00 电子设备及其他 264584.00 38046.00 302630.00 7286449.62 38046.00 7324495.65 累计折旧： 房屋及建筑物 317622.17 79652.88 397275.05 运输设备 595566.04 105312.72 700878.76 电子设及其他 119050.57 14539.63 133590.20 1032238.78 199505.23 1231744.01 固定资产净值 6254210.84 6092751.61 １０、在建工程 工程名称 预算数 1999-1-1 本期增加 1999-6-30 资金来源 工程进度 职工培训中心工程 5000000.00 2368438.00 2638438.00 自筹 50％ 均化库工程款 685480.04 685480.04 自筹 其他 32673.67 32673.67 3356591.71 3356591.71 １１、无形资产 1999-6-30 土地使用权 房地产综合开发特许权 合计 原值： 以前年度发生额 9031334.00 4629339.16 13660673.16 本期发生额 已摊余额： 以前年度摊销额 921119.36 270044.78 1191164.14 本期摊销额 90313.34 192889.15 283202.49 期末余额 8019901.30 4166405.23 12186306.53 １２、短期借款 借款类别 1999-6-30 借款期限 月利率 银行借款 10000000.00 1999.6.23-2000.6.22 5.3625‰ 其中：担保 10000000.00 １３、应付帐款 应付帐款1999年6月30日的余额为人民币36000.00元。 截至1999年6月30日止，本公司尚未无应付持本公司5％以上股份股东的本项款项。 １４、预收帐款 预收帐款1999年6月30日的余额为人民币47521301.85元。 截止1999年6月30日止,本公司尚无应付持本公司5％以上股份股东的本项款荐。 １５、应付股利 股东名称 1999-6-30 原因说明 首创集团 782280.51 系1998年度风度公司应付未付利润 自然人股东 2000000.00 系1998年度风度公司应付未付利润 2782280.51 １６、其他应付款 其他应付款1999年6月30日的余额为人民币12607735.04元。 其中应付阳光房地产的余额为11380653.20元。 １７、应交税金 1999-12-31 1999-6-30 个人所得税 3167.80 营业税 4837762.50 5375412.05 城市维护建设税 338643.38 376278.84 所得税 3419335.82 2554409.82 8595741.70 8309268.51 １８、其他应交款 1999-12-31 1999-6-30 教育费附加 145132.88 161262.37 １９、预提费用 预提原因 1999-12-31 1999-6-30 四源费 按规定应付未付的市政设施配套费4281789.60 4281789.60配套费 按规定应付未付的市政设施配套费5286160.00 5286160.00供热集资款按规定应付未付的市政设施配套费3383142.40 3383142.40小厂项目 预提房产开发成本 4318960.61 北甲地项目 预提房产开发成本 2246108.00 其他 117076.70 12951092.00 19633237.31 ２０、股本 本期增减变动 1999-1-1 其他* 小计 1999-6-30 一、尚未流通股份 １、发起人股份 13730000.00 13730000.00 其中：国有股 13730000.00 13730000.00 ２、募集法人股 51142000.00 51142000.00 其中：国有法人股 34510000.00 34510000.00 法人股 16632000.00 16632000.00 ３、内部职工股 8113500.00 (2700.00) (2700.00) 8110800.00 尚未流通股份合计 72985500.00 (2700.00) (2700.00) 72982800.00 二、已流通股份 境内上市的人民币 普通股 36004500.00 2700.00 2700.00 36007200.00 三、股份总额 108990000.00 108990000.00 *系本公司原三名高级管理人员离职半年后其所持内部职工股的50％转为流通股。 ２１、资本公积 项目 1999-1-1 本期增加 本期减少 1999-6-30 股本溢价 43442773.00 43442773.00 资产评估增值708073.00 708073.00 44150846.00 44150846.00 ２２、盈余公积 项目 1999-1-1 本期增加 本期减少 1999-6-30 法定盈余公符号 15380422.41 15380422.41 公益金 7297231.69 7297231.69 22677654.10 22677654.10 ２３、未分配利润 1999-6-30 期初余额 32299229.66 本期合并利润 6585970.94 其中：利润分配 １、提取法定盈余公积 ２、提取任意盈余公积 ３、提取法定公益金 期末余额 38885200.60 ２４、主营业务收入 1998年1-6月 1999年1-6月 水泥 16908825.78 房地产开发 133030209.34 26554684.00 149939035.12 26554684.00 ２５、主营业务成本 1998年1-6月 1999年1-6月 水泥 15334934.67 房地产开发 82099381.42 12289031.01 97434316.09 12289031.01 ２６、主营业务税金及附加 1998年1-6月 1999年1-6月 主营业务税金及附加 4300660.42 1460507.62 ２７、财务费用 1998年1-6月 1999年1-6月 利息支出 470405.52 减：利息收入 (402779.29) 104211.96 其他 132851.03 715.96 200477.26 (100496.00) ２８、补贴收入 1998年1-6月 1999年1-6月 营业税返还 438530.90 所得税返还 1412092.58 1850623.48 根据北京经济技术开发区管理委员会京技管字[1998]第035号文和北京市财政局驻北京经济技术开发区经济发展局京财开[1998]14号文批准，本公司1999年1至6月收到财政返还的营业税和所得税共计1850623.48元。 ３０、所得税 1998年1-6月 1999年1-6月 所得税 8366799.52 3927970.11 ３１、少数股东损益 1998年1-6月 1999年1-6月 少数股东损益 8744394.16 1172129.89 ３２、支付的其他与经营活动有关的现金 帐项 内 容 1999-6-30 其他应收款 支付海南星标实业投资有限公司的借款 19000000.00 其他应收款 支付北京星泰房地产开发有限公司的借款 15050000.00其他应收款 为北京电信房地产开发公司垫付土地补偿费 13000000.00其他 15890200.42 62940200.42 七、分行业资料 营业外收入 营业成本 营业毛利 行业 上年数 本期数 上年数 本期数 上年数 本期数 房地产 133030209.34 26554684.00 82099381.42 12289031.01 50930827.92 14265652.99 水泥 16908825.78 15334934.67 1573891.11 149939035.12 26554684.00 97434316.09 12289031.01 52504719.03 14265652.99 八、关联方关系及其交易 ⑴存在控制关系的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定 或类型 代表人 阳光房地产 北京市 房地产开发 本公司之控股公司 全民 唐 军 风度公司 北京市 房地产开发 本公司之子公司 有限责任公司 唐 军 阳光苑公司 北京市 房地产开发；物业管 本公司之子公司 理；房地产信息咨询 有限责任公司 夏永德 盛世物业 北京市 接受委托进行物业管理 本公司之子公司 家居装饰等 有限责任公司 章 军 首创集团 北京市 购销金属材料、木材、 本公司之控股公司 建筑材料等 之上级单位 全民 林 豹 ⑵存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 阳光房地产 50000000.00 50000000.00 风度公司 20000000.00 40000000.00 60000000.00 阳光苑公司 46874360.00 25315640.00 72190000.00 盛世物业 1200000.00 1200000.00 首创集团 330000000.00 330000000.00 ⑶存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 阳光房地产 32040000.00 29.40 32040000.00 29.40 风度公司 14000000.00 70.00 37000000.00 15.00 51000000.00 85.00 阳光苑公司 46874360.00 65.00 45640.00 46920000.00 65.00 盛世物业 540000.00 45.00 540000.00 45.00 ⑷不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司的关系 北流市第二水泥厂 本公司之联营企业 北流市桂华石化燃料开发联营公司 本公司之联营企业 广西北宝高等级公司股份有限公司 本公司之联营企业 北流市虎威水泥有限公司 本公司之联营企业 ⑸关联方应收、应付款项余额 1998-12-31 1999-6-30 占全部应收（付）款 企业名称 金额 金额 1998-12-31 1999-6-30 其他应收款 其中： 北流市虎威水泥有限公司 36415785.55 24989785.55 43％ 25.37％ 广西北宝高等级公路股份 1080000.00 1080000.00 1.28％ 1.10％ 有限公司 首创集团 1459993.95 1459993.95 1.73％ 1.48％ 应收帐款 其中： 首创集团 1175749.80 25％ 其他应付款 其中： 阳光房地产 11380653.20 90.27％ 首创集团 886168.16 886161.16 17％ 7.03％ ⑹其他应披露的事项 1997年11月，本公司与北流市第二水泥厂共同成立了北流市虎威水泥厂有限责任公司（以下简称“水泥公司”）。本公司以19600000.00元的机器设备投资，占注册资本的98％，北流市第二水泥厂以400000.00元的货币资金投资，占注册资本的2％。本公司将水泥公司纳入了1998年中期会计报表合并范围。根据1998年10月16日本公司与北京市基础设施投资开发公司（以下简称“基础设施公司”）签订的协议，本公司将水泥公司90％的股权转让予基础设施公司，转让价为18000000.00元。转让股权后，本公司拥有水泥公司实现的利润归本次股权变更前的股东即本公司所有，1998年6月30日与水泥生产经营相关的、除无形资产－－土地使用权、固定资产－－办公楼、在建工程、长期投资和部分债权以外的资产和负债悉数转给－负债偿还本金11426000.00元，但未交纳资金占用费，同时，水泥公司亦未交纳其占用本公司土地使用权及办公楼的租金。 九、承诺事项 截至1999年6月30日止，本公司概已批准未签约的资本性支出。 十、资产负债日后事项 １、1999年7月12日，本公司之子公司－阳光苑公司申请注册资本人民币72190000.00元业经北京市中润达审计事务所以(99)润审验改字第15号验资报告验证在案。 ２、1999年7月19日，阳光苑公司经北京市工商行政管理局批准，取得企业法人营业执照。 十一、结算日后的帐项 自1999年6月30日后任何会计期间，本公司及其子公司概无编制任何业经审计之帐项。 七、备查文件 １、载有董事长亲笔签名的中期报告文本。 ２、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签字并盖章的会计报表。 ３、载有会计师事务所盖章，注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本。 ４、公司章程。 广西阳光股份有限公司董事会 一九九九年八月十四日 |
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