光明集团家具股份有限公司1999年度中期报告
| 日期：1999.08.11 13:36 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及及连责任。 一、公司简介 公司法定中文名称：光明集团家具股份有限公司 英文名称：GUANGMING GROUP FURNITURE CO.，LTD. 公司注册地址及办公地址：黑龙江省伊春市青山西路118号 邮政编码153000 公司法定代表人：冯永明先生 董事会秘书：高金波女士 授权代表：郑舒怀先生 联系地址：黑龙江省伊春市青山西路118号 电 话：0458 -3610587 传 真：0458 -3610588 E-mail：[email protected] 股票上市地：上海证券交易所 股票简称：光明家具 股票代码：0587 二、主要财务指标(未经审计) 上年同期总股本为166443739股，本期总股本为185711578股，股份总数发生变化是由于本年实施1998年度配股所致。
注：主要财务指标计算方法： 每股收益=净利润／报告期末普通股股份总数 净资产收益率=净利润／报告期末股东权益×100% 每股净资产=报告期末股东权益／报告期末普通股份总数 调整后每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)／报告期末普通股股份总数。 三、股本变动和主要股东持股情况
注：1998年配股以1997年末总股本166443739股为基数，按每10股配3配的比例向全体股东配售凤，其中，发起人法人股东和社会法人股东承诺放弃此次配的配股权，社会公众股股东配售19079421股，法人股转配股东配售188418股，共计配售19267839股，总股本由166443739增至185711578股。 2、公司主要股东持股情况(截止1999年6月30日)
四、经营情况的回顾与展望 1、公司报告期内主要经营情况。 公司主要经营家具制造及技术开发、木制品、半成品、装饰材料加工，销售家具、木制品、装饰材料，信息咨询，包装装潢等业务。 上半年，公司实现销售收入7078.9万元，比去年同期减少36.9%，实现净利润597.3万元，比去年同期减少65.5%。导致主营业务收入和利润下降 的主要因素是： (1)由于上半年消费市场持续疲软，购买力不足，家具竞争加剧，公司主营业务发展受到环境制约，市场上家具产品价格普遍下调，导致公司主营业务收入下降； (2)公司下属子公司伊春光明家具有限公司提前终止经营，一定程度上影响了公司产品的生产和销售，致使上半年公司主营业务收入下降，利润减少； (3)上半年公司大力开发新产品，并不断推向市场，加快了产品的更新换代，现有库存产品部分降价出售，使产品利润率降低。 (4)面对销售淡季，为了克服不利因素，抢占市场份额，公司对经销商占用货款，未收取利息，致使公司财务费用较去年同期大幅度增加，利润下降。 2、公司投资情况 (1)募股资金使用情况 本公司1998年配股，扣除发行费用后实际募集资金105105125.98元，截止1999年6月30日，已按《配股说明书》中承诺项目投入61200000元，尚未使用的募集资金43905125.98元留存在公司货币资金帐户。 报告期内项目资金投资情况： 1、设立市场营销中心，技术(设计)中心及家具连锁店项目：现已投入1000万元，购置部分房产、办公设备、交通、运输车辆等。市场营销中心及家具连锁店已构建基本框架，技术(设计)中心正在建设中。 2、计算机集成制造系统建设：报告期内尚未投入资金。 3、宾馆家具生产线技术改造项目：现已投入1000万元，用于建设厂房及购置设备，目前厂房在正在建设中。 4、书房家具生产线技术改造项目：现投入4120万元，用于建设厂房及购置设备。目前厂房正在建设中，该项目可望年底建成。 (2)其他投资情况 报告期内公司未发生其他投资。 3、报告期内公司的生产经营环境以及宏观政策、法规没有发生重大的变化。 4、下半年计划 下半年，公司进一步强化内部管理机制，加快市场网络建设，发挥规模经营优势，进一步巩固和开拓市场，力争主营业务有所突破。 (1)严格按照《证券法》及《公司法》的要求，规范公司行为。 (2)进一步提高企业管理水平，加强专业化分工、标准化生产、社会化协作，重点推进标准化工作的落实，围绕ISO9001体系认证工作，建立一套完整的科学统一的标准体系，并严格执行。 (3)加快市场建设，以期发挥市场营销中心的宏观管理和业务开拓能力，以及技术(设计)中心的技术开发和产品设计能力，不断调整产品结构，适应市场需求。 (4)切实加强财务核算和审计工作，实行收支两条线，加快资金回笼，加速资金周转，降低经营风险。 (5)认真组织实施配股项目，严格按照《配股说明书》中承诺项目投入资金，争取早日建成投产和投入使用，为公司创造效益。 五、重要事项 1、公司1999年中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 2、公司上年度利润不分配，也不进行公积金转增股本。 报告期内，公司实施了1998年度配股，以1997年末总股本166443739股为基数，按10：3的比例向全体股东配售新股，1999年3月30日完成缴款工作，扣除发行费用共募集资金105105125.98元，此次配股后，公司总股本增至185711578股。 3、公司于1999年3月31日在黑龙江省伊春市伊春宾馆召开三届三次董事会，会议审议通过了以下决议：(1)1998年度董事会工作报告和总经理业务报告；(2)1998年度财务决算报告；(3)1998年度利润分配方案即：经黑龙江 事务所审计，1998年度公司实现净利润3425万元，分别按10%提取法定公积金352万元和5%提取法定公益金176万元后，可供分配利润2897万元，加上一年度结转的未分配利润2968万元，本年度可供股东分配利润5865万元。公司董事会决定本年度利润不分配，也不进行资本公积金转增股本；(401998年年度报告及年报摘要；(50董事会成员变动议案：根据《公司法》及《公司章程》的有关规定，经本人申请，刘志新先生、郎树峰先生、赵爱光女士请求辞去公司董事会职务。经法人股东单位推荐，增补席发军先生、司立君先生、杨春山先生为公司董事。此议案须提交股东大会表决通过；(6)通过公司高级管理人员变动的决议：根据本人请求，同意马中文先生辞去公司董事会秘书、叫经理职务；杨春枝女士辞去公司总会计师职务；周永久先生辞去公司总工程师职务；王悠珍女士辞去公司总经济师职务。根据董事会提名，聘任高金波女为公司董事会秘书；根据总经理提名，聘任杨春山先生为公司副总经理，李桂英女士为公司总会计师，林辉先生为公司总工程师；(7)与外商合资创办光明集团永盛工艺品有限公司的决议；(8)深圳光明工贸发展有限公司股权转让的决议；(9)伊春光明家具有限公司提前终止经营的决议：鉴于伊春光明家具有限公司已经营了14年，尚有1年合作期满，近几年来，利润率逐年下降，外方将不会再对其继续投资，公司董事会决定同意其提前终止经营，进行清盘；(10)1997年度配股项目实现利润核算办法的决议；(11)产品包装生产线技术改造的决议；(12)关于召开第八次股东大会的有关事宜。该公告刊登于1999年4月3日的《证券时报》上。 4、公司于1999年5月5日(星期三)上午8：30在黑龙江省伊春市伊春宾馆召开第八次股东大会，到会股东及股东代表17名，代表股份总数102068540股，占公司总股本185711578股的54.9%，符合《公司法》和本公司章程的有关规定。(1)经股东大会审议，以记名投票方式表决通过了如下决议：《1998年度董事会工作报告》、《1998年度财务决算报告》、《1998年度利润分配方案》即：本公司1998年度实现净利润3425万元，分别按10%提取法定公积金352元和5%提取法定公益金176万元后，可供分配利润2897万元，加上一年度结转的未分配利润2968万元，本年实际可供股东分配利润5865万元。本公司1998年度利润不分配，也不进行公积金转增股本。(2)会议以记名投票表决方式，补选席友军先生、司立君先生、杨春山先生为公司董事会成员。(3)会议以记名投票表决方式，补选沙连荣女士、姜红梅女士为公司监事会成员。该公告刊登于1999年5月6日《证券时报》上。 5、公司于1999年5月5日在黑龙江省伊春市伊春宾馆召开三届四次董事会，应到董事7人，实到董事7人。会议按照《公司法》和本公司章程的有关规定，以举手表决方式，一致选举：席友军先生为公司副董事长；司立君先生为公司常务董事，并同意张云江先生辞去公司副董事会长职务的请求。该公告刊登于1999年5月6日的《证券时报》上。 6、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 7、报告期内公司无收购兼并、资产重组事项。 8、重大关联交易事项：公司关联交易均按市场原则确定交易价格，详细情况见《会计报表附注》。 9、计算机2000年问题 本公司对计算机依赖性不强，仅有部分计算机及软件涉及2000年问题。 (1)财务、劳动保险、产品开发设计等软件已解决2000年问题，对公司系统及产品不会引起风险。 (2)信息部作为解决本公司2000年问题专门机构，已对正在使用的软件进行过测试，对部分无法升级的计算机、服务器操作系统等将进行更换。 (3)新购置计算机等设备均有已解决2000问题承诺书。 (4)2000年问题就绪定义为：公司不会因为2000问题影响公司正常的生产经营和信息的正确传递，保证信息数据在本世纪和下世纪持续性和准确性。 (5)预计投资10万元，99年10月底全部完成此项工作。 六、财务报告(未经审计) 1、会计报表(附后)。 2、会计报表附注。 (一)企业概况： 光明集团家具股份有限公司(以下简称本公司)的前身光明集团公司。光明集团公司组建于1989年1月。1990年2月经黑龙江省体改委黑体复[1990]25号文批准为股份制试点企业，同年向社会公开发行了3000万股社会公众股。为使股份制试点工作进一步规范化，1992年3月，光明集团公司重组设立光明集团股份有限公司，并向社会募集1600万股法人股，总股本增至8000万股。 1995年，经国家工商行政管理局[1995]企名函字119号文件核名，公司名称变更为"光明集团家具股份有限公司"。 1996年历4月25日，本公司社会公众股股票在深圳证券交易所挂牌上市，本公司现总股本为185711578股。 公司主要经营家具制造、木制品及半成品、装饰材料加工、木材、建筑安装、包装装璜等业务。主导产品"光明"牌家具曾荣获"全国首届轻工产品博览会金奖"、"第二届北京国际博览会金 "等。1995年8月被国家统计局和国家技术进步评价中心授予"中国家具之王"称号。本公司是中国家具行业首家上市公司。 (二)公司采用的主要会计政策 1、会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部颁发的《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》及其有关的补充规定，控股子公司执行《外商投资企业会计制度》，全资子公司执行《商品流通企业会计制度》。子公司的会计报表在编制合并会计报表时对重大项目已按《股份有限公司会计制度》予以调整。 2、会计期间 会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。 3、合并报表的编制方法 (1)合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策（除外商投资企业按照母公司的会计政策厘定，集团内公司间的重大交易、资金往来等，均已在合并时抵销’纳入合并范围的外商投资企业，执行《外商投资企业会计制度》，其个别项目与股份有限公司会计报表项目不一致的，以股份有限公司会计报表项目为准，按相同性质进行合并。 (2)合并范围：母公司拥有其过半数以上(不包括半数)权益性资本的被投资企业，以及权益性资本虽未达到半数但能控制的被投资企业均纳入合并范围。 (3)纳入合并会计报表合并范围的子公司资料列示如下：
4、记帐原则和计价基础 记帐原则依据发生制，计价基础采用历史成本法。 5、记帐本位币及外币折算方法 会计核算以人民币作为记帐本位币。外币交易换算和结算皆采用当月初汇率，月份终了，有关外币帐户余额按期末市场汇率调整差额做为汇兑损益，记入财务费用。 6、坏帐准备核算方法 按应收帐款期末余额的3‰计提。 7、存货核算方法 存货实行永续盘存制，购入的存货按实际成本入账，领用发出存货时采用加权平均法结转成本。低值易耗品采用一次摊销法或五五摊销法。 8、长期投资核算方法 (1)债券投资按成本法核算 (2)股权投资和其他投资 股权投资占被投资企业权益性资本20%以下的按成本法核算，占被投资企业权益性资本20%-50%的采用权益法核算，占被投资企业权益性资本50%以上的采用权益法核算并编制合并会计报表。 9、固定资产及折旧核算方法 固定资产标准为使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备等；以及不属于主要生产经营设备，使用年限在两年以上或单位价值在2000元以上的资产。 固定资产购建时按实际成本计价，采用直线法计提折旧，分类年限如下：
10、在建工程核算方法 在建工程兴建时按实际成本计价，其项目包括建筑安装成本、安装及调试期间的有关借款利息及汇兑损益，在建工程投入使用且输峻工结算时转为固定资产。 11、无形资产核算方法 无形资产按预计使用年限或法律合同规定年限摊销。 12、开办费、长期待摊费用核算方法 开办费自生产经营之日起分5年摊销，长期待摊费用按其规定受益期限摊销，无规定受益期限按5年摊销。 13、收入的确认方法 商品的销售收入以商品已经发出，商品的所有权已转移给买方，收到货款或取得收取货款的证据时，作为营业收入的实现。 14、税项 (1)增值税：所属全资公司伊春永盛家具公司增值税率为6%，本公司及其他子公司均为17%。 (2)城市维护建设税：按应缴流转税的7%计缴。 (3)教育费附加：按应缴流转税3%计缴。 (4)所得税：本公司经黑龙江省政府批准按15%税率计征所得税，子公司中的中外合资企业伊春光明家具有限公司按30%税率计征所得税，伊春美华家具有限公司按15%税率计征所得税，伊春森林家具有限公司、伊春青山木业有限公司、伊春永盛家具有限公司、伊春永和家具有限公司本年度为所得税免税年度；子公司中的光明家具集团哈尔滨公司、深圳光明工贸发展有限公司按33%税率计征所得税。 (5)其他税项：按国家有关规定计缴。 15、利润分配 (1)弥补亏损； (2)按净利润10%提取盈余公积； (3)按净利润5%提取公益金； (4)提取任意盈余公积金； (5)分配普通股股利 (三)合并财务报表有关项目的注释 下列所披露的会计报表数据除特别注明外均为1999年6月30日合并资产负债表金额和1999年1-6月合并利润表金额。(单位：人民币元)
合并价差产生的原因是纳入合并会计报表的子公司为外商投资企业，外商投资企业的利润分配是按净利润为基数分别计提"生产发展基金"、"储备基金"做为所有者权益而"职工福利及奖励基金"转作负债，股份有限公司在按权益法核算时，按子公司净利润乘以股权比例进行会计处理。所以在合并会计报表时，将"生产发展基金"、"储备基金"予以抵销，而。职工福利及奖励基金"由于转作负债而无法抵销，因而形成长期投资中的合并价差，两个公司的合并价差均是这个因素形成的。 8.固定资产
七、备查文件 1、载有公司董事会亲笔签名的中期报告文本； 2、载有公司法定代表人、财务负债人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表； 3、公司章程； 以上文件备置于光明集团家具股份有限公司董事会秘书书部，供各位股东垂询。 地址：黑龙江省伊春市青山西路118号 电话： 0458-3610587 传真： 0458-3610588 光明集团家具股份有限公司 1999年8月11日 |
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