中天财经

    一、公司简介

    中文名称：山东鲁北化工股份有限公司

    英文名称：SHANDONGLUBEICHEMICALCo．，LTD

    英文缩写：LBC

    公司注册地址：山东省无棣县马山子镇

    办公地址：山东省无棣县埕口镇东

    邮政编码：251909

    法定代表人：冯久田

    公司负责信息披露事务人员姓名：田玉新

    电话：（0543）6451265传真：（0543）64510576581345

    股票上市地：上海证券交易所

    股票简称：鲁北化工

    股票代码：600727

    二、主要财务指标

    指标名称99年1－6月98年1－6月

    净利润（元）154，007，149．2597，942，475．56

    股东权益（元）1，050，930，168．10564，929，297．42

    每股收益（元）0．460．49

    净资产收益率（％）：14．6517．34

    每股净资产（元）：3．162．82

    调整后每股净资产（元）：3．162．81

    主要财务指标计算方法如下：

    每股收益＝净利润／报告期末普通股股份总数

    净资产收益率＝净利润／报告期末股东权益×100％

    每股净资产＝报告期末股东权益／报告期末普通股股份总数

    调整后的每股净资产＝（报告期末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用）／报告期末普通股股份总数

    三、股本变动和主要股东持股情况

    1、股份变动情况数量单位：万股



    1998年12本次变动增减（＋，－）1999年6

    月31日配股送股公积金转增小计月30日

    一、尚未流通股份

    发起人股份144007200720021600

    其中：

    国有法人持有股份144007200720021600

    尚未流通股份合计144007200720021600

    二、已流通股份

    境内上市的人民币普通股78003900390011700

    已流通股份合计78003900390011700

    三、股份总数22200111001110033300

    本次股份变动是由于公司今年5月份实施10：5比例送红股所致。

    2、公司前十名股东持股情况：

    截止1999年6月30日，公司股东总户数为52265户，其中国有法人股股东1户。

    公司前十名股东持股情况：

    股东名称持有股数（股）持股比例（％）

    山东鲁北企业集团总公司21600000064．86

    山东证券59675721．79

    昆明国投30000000．90

    昆明国投19747060．59

    王裕才17548120．53

    广发基金16262300．49

    裕隆基金14999070．45

    发基金部11736320．35

    刘明伦9798180．29

    中技投资8800000．26

    注：前十名股东之间不存在关联关系。

    3、本报告期内，持股5％以上的国有法人股股东山东鲁北企业集团总公司所持股份无质押、冻结等情况。

    四、经营情况的回顾与展望

    1、上半年经营情况

    公司主营业务范围：磷铵、硫酸、水泥、溴素及溴系列、三元素复混肥等产品的生产与销售。

    报告期内，公司以“保护环境，振兴民族绿色化学工业”为己任，依托高科技绿色环保产业优势，加快科技创新成果运用步伐，抓住磷复肥需求和基本建设需求扩大的有利时机，扩大产品生产和销售规模，提高市场占有率，为公司未来的持续快速健康发展打下了良好的基础。

    公司积极开拓市场，经营业绩继续稳步增长。本报告期内，共生产磷铵、水泥、三元素复混肥、溴素及溴系列产品分别为228250．90吨、47634．37吨、55463．60吨、2564．30吨，销售磷铵、水泥、三元素、溴素及溴系列产品分别为170392．40吨、50971．07吨、55416．40吨、2891．62吨。实现主营业务收入45545．95万元，较去年同期增长170．73％；实现净利润15400．71万元，较去年同期增长57．24％。

    （1）公司“年产15万吨磷铵、20万吨磷石膏制硫酸联产30万吨水泥工程”（简称“15、20、30”）磷铵装置已达产30万吨生产能力并先期投入运行，产生效益。公司于99年4月被国家科技部确认为高新技术企业，注重石膏制酸技术大型化成果转化，运用科技创新成果，使“15、20、30”工程生产能力比原设计能力提高了一倍。

    （2）公司依托营销管理体系和营销服务网络，建立市场部，加强调研力量和信息反馈速度，选择有条件的省、市、地建立销售基地，从而进一步强化了销售，开拓了市场，提高了产品的市场占有率。

    （3）公司夯实管理基础，建立完善了以“成本、效益”为中心的考核管理体系，实施“事前、事中、事后”动态考核，形成责权分明的激励约束机制，为公司发展提供了有力支持。｀

    2、公司募集资金使用情况

    本公司1998年度配股募集资金18149．93万元，1998年已按配股说明书的资金投向投入17349．60万元，余800．33万元，计划1999年下半年投入溴素装置技改工程。目前各项目效益良好，能给公司带来新的利润增长点。

    3、公司下半年计划

    （1）适应市场需求和产业调整的需要，继续实施“综合利用资源，绿色产业开发”战略，集中力量抓好科技创新，构架绿色科技产业网络，使公司产品链衔接更加紧密、连贯畅通，进一步降低成本，提高效益，为公司持续高速增长提供保障。

    （2）加强市场调研力度，根据区域土壤特性和市场需求，生产农作物专用肥料。进一步完善销售政策和营销体系，加大销售力度，扩展业务领域，提高市场占有份额，增强公司竞争力。

    （3）依托科技产业优势，选择购并、联合一批技术、产品相关度高、有市场、有发展潜力的目标企业，使企业资本、资产、规模、产品结构进一步优化升级，创建中国北方磷复肥基地。

    五、重要事项

    1、利润分配预案：本公司1999年中期不进行利润分配，也不以公积金转增股本。

    2、利润分配情况：公司1998年度利润分配采取送红股形式，以1998年度总股本22200万股为基数，向全体股东按10：5比例送股。本次送股已于1999年5月21日实施。

    3、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。

    4、重大关联交易：

    本报告期内发生的关联交易是本公司与山东鲁北企业集团总公司及所属企业之间发生的业务往来（详见会计报表注释）。

    5、本报告期内公司无担保、抵押事项。

    6、本年度公司继续聘请山东正源会计师事务所担任公司的财务审计工作。

    7、公司计算机主要应用于文字处理、财务管理、自动化控制等方面，对此，公司已采取有关措施，因此计算机2000年问题不会对公司生产、经营管理产生不利影响。

    8、其他重大事项：

    （1）“绿色化学PSC”国家试点放大工程中的年产15万吨磷铵装置，于99年初一次开车成功。生产规模较原设计能力提高一倍，达到年产30万吨磷铵的能力。相应配套硫酸、水泥装置已于6月底建成，进入调试阶段。

    （2）1999年6月18日（临时）股东大会选举产生了公司第二届董事会、第二届监事会；第二届董事会成员由原来十一人减至五人；第二届监事会仍由三人组成。

    （3）第二届第一次董事会会议选举冯久田先生为董事长、刘希岗先生为副董事长，聘任袁金亮先生为总经理；第二届第一次监事会会议选举李世泽先生为监事会主席。

    9、集团总公司为发行债券，以其持有的9000万股国有法人股作为质押反担保，质权人为山东证券有限责任公司，质押期限为1999年7月6日起至2004年7月5日。

    六财务报告（未经审计）

    （一）会计报表（见附表）

    资产负债表（附表一、二）

    利润及利润分配表（附表三）

    （二）会计报表附注（货币单位：人民币元）

    1、公司本报告期采用的会计政策和会计核算方法与上年度相比没有发生变化。

    2、货币资金

    1998年12月31日1999年6月30日

    现金861016．461731023．32

    银行存款218024138．70350179745．37

    合计218885155．16351910768．69

    1999年6月30日余额比1998年12月31日增长60．77％，主要系年产15万吨磷铵投产增加的销售货款所致。

    3、应收帐款

    帐龄1998年12月31日1999年6月30日

    金额比例（％）金额比例（％）

    1年以内99462668．2281．3894181591．8272．92

    1—2年12097174．049．9029126136．7122．55

    2—3年10664529．008．725847172．144．53

    3年以上

    合计122224371．26100129154900．67100

    减：坏帐准备611121．86645774．50

    应收帐款净额121613249．40128509126．17

    1999年6月30日余额中没有持公司5％以上股份的股东欠款。

    4、预付帐款

    帐龄1998年12月31日1999年6月30日

    金额比例（％）金额比例（％）

    1年以内75424346．4981．8442297991．8951．20

    1—2年16733180．1618．1616983631．2920．56

    2—3年23328460．2128．24

    3年以上

    合计92157526．6510082610083．39100

    1999年6月30日余额中没有持公司5％以上股份的股东欠款。

    5、其他应收款

    帐龄1998年12月31日1999年6月30日

    金额比例（％）金额比例（％）

    1年以内163819444．4387．46141782114．2268．74

    1－2年23477734．3912．5464482893．1031．26

    合计187297178．82100206265007．32100

    1999年6月30日余额中有预付给持股5％以上股份股东单位款项

    6、存货

    项目1998．12．311999．06．30

    原材料17742499．7540133317．33

    产成品34657243．5448274944．11

    包装物1063342．10473925．11

    低值易耗品870406．36598325．64

    合计54333491．7589480512．19

    7、固定资产

    项目1998．12．31本年增加本年减少1999．06．30

    原值

    房屋建筑物72895772．6749970196．74122865969．41

    机器设备156643478．9596764211．77253407690．72

    运输设备2182062．601589002340962．60

    电子设备3123352．003123352．00

    其他设备458570．00458570．00

    合计235303236．22146893308．51382196544．73

    累计折旧

    房屋建筑物8702954．502301917．5411004872．04

    机器设备44521657．278152269．1252673926．39

    运输设备583037．9480792．93663830．87

    电子设备1976426．87119084．422095511．29

    其他设备277453．4020402．34297855．74

    合计56061529．9810674466．3566735996．33

    净值179241706．24136218842．16315460548．40

    固定资产原值1999年6月30日余额比1998年12月31日增长62．43％，主要系15．20．30工程增加所致

    8、在建工程

    工程名称1998．12．31本年增加本年转入1999．06．30资金来源项目进度

    固定资产

    15．20．30工程792446984．43113711785．85145171960．00760986810．28募股资金和97％

    银行贷款

    其他工程6212879．801258040．127470919．92其它来源

    合计798659864．23114969825．97145171960．00768457730．20

    15．20．30工程资本化利息：1998年12月31日余额72850728．60本期增加25520608．65，1999年6月30日余额98371337．25。

    9、无形资产

    种类原始金额1998．12．31本年增加本年转出本年摊销1999．06．30

    土地使用权44030000．0043655595．00449285．7143206309．29

    土地使用权3290341．543290341．54138330．403152011．14

    合计47320341．5446945936．54587616．1146358320．43

    说明：土地使用权44030000．00系98年度配股时集团公司投入的，摊销期49年。

    土地使用权3290341．54系98年度公司以协议价由集团公司购入的，摊销期50年。

    10、预提费用

    费用项目1998．12．311999．06．30

    电费5547831．131202374．05

    11、长期借款

    长期借款564110000．00元，其中：国家开发银行贷款550000000．00元，无棣县工行贷款14110000．00元。

    12、资本公积

    项目1998．12．31本年增加本年减少1999．06．30

    股本溢价283561501．51283561501．51

    13、盈余公积

    项目1998．12．31本年增加本年减少1999．06．30

    法定盈余公积40238841．8840238841．88

    公益金20119421．4520119421．45

    合计60358263．3360358263．33

    14、未分配利润

    项目1998．12．311999年1－6月增加1999年1－6月减少1999．06．30

    未分配利润338803254．01154007149．25118800000．00374010403．26

    说明：1999年1－6月份实现净利润154007149．25元，加以前年度未分配利润338803254．01元，可供股东分配利润492810403．26元，1999年5月12日股东大会通过98年度利润分配方案决议，向全体股东每10股送5股，占用未分配利润111000000．00元，计提个人所得税7800000元，送股后剩余未分配利润374010403．26元。

    15、其他业务利润

    1998年12月31日其他业务利润51117235．23，其中1－6月销售河北沙河市鲁北化工有限责任公司（以下简称“有限责任公司”）生产的“鲁北牌”磷铵、三元素获得差价收入51100340．20，1999年1－6月其他业务利润43478．46，比1998年12月31日减少51073756．77，主要是1998年4月14日公司与河北省沙河市经济委员会签订《租赁河北省沙河市磷铵总厂经营合同书》并于1998年7月1日纳入主营业收入所致。

    16、财务费用

    类别1998年1－6月1999年1－6月

    利息支出1311990．196005347．10

    减：利息收入－553084．44－386036．85

    汇兑损失

    减：汇兑收益

    其他6146．253982．27

    合计765052．005623292．52

    17、补贴收入

    类别1999年1－6月

    增值税免税收入50356805．76

    企业所得税返还收入32613278．67

    合计82970084．43

    说明：

    （1）．增值税免税收入

    按照法定税率13％计算，公司本年1－6月磷铵、复混肥产品共计免征增值税48597005．31，按照法定利率17％计算，公司本年1－6月水泥产品共计免增值税1759800．45。

    （2）．企业所得税返还收入

    根据山东省人民政府鲁政［1997］103号文关于公司所得税按33％计缴，年末由当地财政部门按18％返还的规定给予返还。

    18、营业外收入

    营业外收入83772．77元，系制度罚款、流动资产盘盈、废铁处理收入。

    19、营业外支出

    营业外支出32650．40元，系公司对外的捐款。

    （三）关联方关系及其交易

    1、关联方关系

    （1）．存在控制关系的关联方

    企业名称企业经法定注册地主营业务1998．12．31持1999．06．30持

    济性质代表人有公司股份有公司股份

    山东鲁北企业国有冯怡生无棣县化肥14400万股21600万股

    集团总公司硬脂酸等

    （2）．不存在控制关系的关联方

    企业名称与本企业关系

    山东鲁北企业集团总公司盐场同一母公司

    山东鲁北企业集团总公司砖厂同一母公司

    山东鲁北企业集团总公司预制厂同一母公司

    2、关联交易

    （1）．采购货物

    企业名称1998．12．311999．06．30定价政策

    山东鲁北企业集团总公司2638000．00市价

    山东鲁北企业集团总公司砖厂4989967．20392025．38市价

    山东鲁北企业集团总公司预制厂1236708．005873833．47市价

    合计8864675．206265858．85

    （2）．销售货物

    企业名称1998．12．311999．06．30定价政策

    山东鲁北企业集团总公司21951122．6520695542．11市价

    山东鲁北企业集团总公司盐场4699740．004368443．31市价

    合计26650862．6525063985．42

    （3）．公司有偿使用关联方无形资产支付的使用费

    企业名称无形资产类别1999年1－6月定价政策

    山东鲁北企业集团总公司发明专利467692．31协议价

    山东鲁北企业集团总公司土地使用权66589．89协议价

    合计534282．20

    说明：

    （1）．根据公司与集团公司签订的分立协议，集团公司持有的专利权“一种由石膏生产硫酸的方法”，评估值1216．00万元，股份公司成立后以缴纳使用费的方式有偿使用该专利，年使用费935384．62元，使用期限为13年。

    （2）．公司成立后，集团公司将使用权属于集团公司的178207．10平方米土地，有偿租赁给公司使用，租赁期为50年，年租金133179．78元。

    （3）．1995年12月31日之后，若出现与集团公司有关的资本性承担事项，或出现或有负债的责任，一概由集团公司承担，均与公司无关。

    （4）．购买集团公司资产

    ①．根据公司与河北省沙河市经济委员会及公司与集团公司签订的合同书，集团公司所属的河北省沙河市鲁北化工有限责任公司（以下简称″有限责任公司”）租赁的沙河市磷铵总厂经营性资产，转由公司租赁，有限责任公司在租赁期间形成的资产按帐面值转让给公司，公司支付集团公司价

    款21818614．96元。

    ②．公司以协议价3290341．54购买集团公司土地1666．71亩，用于“15．20．30”工程。

    （5）．关联方余额

    项目企业名称1998．12．311999．6．30

    应收帐款山东鲁北企业集团总公司5050233．0813484182．74

    山东鲁北企业集团总公司盐场1045875．693126535．63

    其他应收款山东鲁北企业集团总公司172033328．36187656781．15

    说明：系公司委托集团公司建造氯碱工程，公司预付工程款，列入“其他应收款”科目核算，待完工验收合格后转入固定资产。

    备查文件

    （一）载有公司董事长冯久田先生亲笔签名的中期报告原本

    （二）载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名的会计报表

    （三）公司章程

               山东鲁北化工股份有限公司

                 一九九九年八月十日