中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司一九九九年度中期报告
| 日期：1999.08.10 11:33 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
一、公司简介 1、公司法定中文名称：中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 公司法定英文名称：CITICDEVELOPMENT＿＿SHENYANG COMMERCIALBUILDING（GROUP） COMPANYLIMITED 2、公司注册地址：辽宁省沈阳市和平区太原北街86号 公司办公地址：辽宁省沈阳市和平区太原北街86号 公司邮政编码：110001 公司电子信箱：ZXJTQGC＠PUBSY．LN．CN 3、公司法定代表人：李顺生 4、公司董事会秘书：孙国良 联系地址：辽宁省沈阳市和平区太原北街86号 联系电话：024－23838888转2626 传真：024－23830190 5、公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：中兴商业 股票代码：0715 二、主要财务指标 单位：元 财务指标1999年中期期末数1998年中期期末数同比增长（％） 主营业务收入（万元）55，163．0059，967．00－8．01 净利润（万元）2，689．002，961．00－9．19 股东权益（万元）47，961．0045，272．005．94 每股收益（元）（摊薄）0．140．154－9．09 净资产收益率（％）（摊薄）5．616．84－17．98 每股净资产（元）2．492．2510．67 调整后每股净资产（元）2．452．2011．36 注：每股收益、净资产收益率、每股净资产和调整后的每股净资产等财务指标的计算公式如下： 每股收益＝净利润／年度末普通股股份总数 净资产收益率＝净利润／年度末股东权益 100％ 每股净资产＝年度末股东权益／年度末普通股股份总数 调整后的每股净资产＝（年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用）／年度末普通股股份总数 三、股本变动和主要股东持股情况 1、股本变动情况（报告期内公司股本无变动情况）单位：万股 期初数本次变动增减（＋，－）期末数 配股送股公积金转股其他小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份14，40014，400 其中： 国家拥有股份7，1367，136 境内法人持有股份7，2647，264 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计14，40014，400 二、已流通股份 1、境内上市的人民币4，8004，800 普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计4，8004，800 三、股份总数19，20019，200 2、公司前10名股东情况 股东名称持股数量（股）所占比例 沈阳市商业国有资产经营有限责任公司71，360，00037．17％ 中信兴业信托投资公司71，360，00037．17％ 中兴大连商业大厦640，0000．33％ 沈阳联营公司320，0000．17％ 沈阳五金商业集团股份有限公司320，0000．17％ 林兴陆260，0000．14％ 苏文华200，1000．10％ 黄楚光160，0000．08％ 刘秋明154，2000．08％ 李一民140，7000．07％ 公司前十大股东中，沈阳市商业国有资产经营有限责任公司（原沈阳市商业管理局）是沈阳联营公司、沈阳五金商业集团股份有限公司的控股公司。其中拥有沈阳联营公司100％权益，持有沈阳五金商业集团股份有限公司51．50％的股份。 3、持股5％以上的法人股东情况 （1）、沈阳市商业国有资产经营有限责任公司，法人代表姚维安，经营范围：资产经营，一般国内贸易。目前该公司持有“中兴商业”71，360，000股，国有法人股，占中兴商业总股本的37．17％。 （2）、中信兴业信托投资公司，法人代表李顺生，经营范围：主要有信托，存、贷款，投资，房地产投资，有价证券，金融租赁等。目前该公司持有“中兴商业”71，360，000股企业法人股，占中兴商业总股本的37．17％。 以上法人股股东持有的股份未发生质押、冻结等情况。 四、经营情况的回顾与展望 （一）、公司报告期内主要经营情况 公司主要从事商业零售、批发业务。今年以来，面对集贸批发市场、连锁超市等新兴业态以及品牌专卖店的巨大冲击，面对中兴二期工程建设和中华路、中山路整体改造给企业正常经营带来的诸多困扰，各级干部和广大员工，弘扬”诚信为本，追求卓越”的企业精神，求真务实，创新工作，调整经营策略，较大幅度降低了与人民生活息息相关的部分商品价格，扩大了自营商品的比重，先后举办了“庆新年，星光灿烂；迎佳节，玉兔争春”、“黄金珠宝购物节”、“国产表展销”、“下岗职工购物周”、“中兴儿童节”等大型促销活动。新引进名、优、新产品9348种，新开发老年人用品769种。强化财务监管，减少费用支出，上半年共节省费用支出221．3万元，比上年同期下降36．5％。围绕全年的工作部署，奋力开拓市场，练好企业内功，加速二期工程建设，从而使企业取得了良好的经济效益和社会效益。 （二）、公司投资情况 1、募集资金使用情况 募集资金使用情况总表 单位：万元 募股资金总投资98年实99年1—6累计投资项目进 投资项目际投资月实际投资度（％） 公司一期扩建工程12，00012，000012，000100％ 偿还公司长期借款2，2002，20002，200100％ 补充公司流动资金5，1055，10505，105100％ 发展连锁经营项目1，300 计算机联网项目1，200 合计21，805 2、募集资金投资项目进展情况 公司于1997年5月发行股票成功，共募集资金2．18亿元（扣除发行费用），按照招股说明书使用，其中投资1．2亿元扩建中兴—沈阳商业大厦项目，截止1998年12月31日，已使用1．2亿元，占计划投资的100％。 已用2，200万元偿还公司借款，改善资产负债结构，占计划的100％。 已用5，105万元补充本公司的流动资金，占计划的100％。 计划发展连锁经营项目，目前正在进一步考察中。 计划投资1，200万元建立的本公司计算机管理信息系统，也已全部完成了调研考察等项工作，现已进入实质性操作阶段。 3、截止报告期末，公司除计划发展连锁经营项目和计算机联网项目的募集资金未使用外，未变更投资项目和改变募集资金投入去向。 4、公司报告期内未发生非募集资金投资项目。 （三）、1999年市场竞争更加激烈，新的商业经营业态的出现，造成全行业平均利润率降低，即使主营业务收入与上年持平，也会对今年的财务状况产生一些影响。 （四）、下半年计划。 1、在经营上，以第十届中兴服装节为重点，最大限度抢占市场份额。要高起点、高水准、高质量的策划，操作以第十届中兴服装节为龙头的各项大型促销活动，进一步扩大自营比重，降低进货成本，对品种结构和经营布局优化组合，提高单位面积效益，消灭亏损的商品部。 2、加速扩建工程建设，增强发展后劲。今年年底以前，要采取有力措施，保证各项工程进度，确保工程主体完工，今年二期工程由于新、老楼要进行对接，将会对经营产生一些不利的影响。 3、以计算机联网为重点，推进现代化管理进程。计算机联网项目上半年已进入具体实施阶段，这将促使中兴的管理体制和营销机制发生深刻的变革，争取在八月末结束老楼的计算机联网。联网后，要充分发挥计算机管理的优势，进一步划细核算，随时跟踪商品的供求信息，堵塞管理漏洞，降低经营成本，使管理工作由粗放型向集约型迅速转变，确保商流、信息流的通畅，全面提高现代化管理水平。 4、努力开拓农村市场，挖掘农村市场的购买潜力。加强农村市场调研，进一步完善农村销售代理点的网络体系，扩大分销能力，占领和辐射农村市场。 五、重要事项 （一）、中期利润分配预案和公积金转增股本预案。 1、报告期内实现净利润26，889，640．73元，加上年度末未分配利润40，002，320．53元，实际可供股东分配的利润为61，514，033．12元，董事会经讨论决定中期利润不分配。 2、中期不进行资本公积金转增股本。 （二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案、配股方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况。 1、公司1998年共实现利润5，971．91万元，扣除15％所得税899．26万元，净利润为5，072．65万元，（每股税后利润0．26元），各按10％的比例提取公积金和公益金共1，014．53万元。1998年可供股东分配的利润为4，058．12万元，扣除1997年度分配后利润－57．89万元，1998年度实际可供股东分配的利润总计为4，000．23万元。1998年度公司利润不分配，也不进行用资本公积金转增股本。 2、根据公司4月26日召开的1998年度股东大会决议，公司1998年度配股方案已作修改。配股比例由10配1．5改为10配3；即仍以1997年末总股本12，000万股为基数，每10股由配1．5股改为每10股配3股，配股价格每股6．00元人民币不变；两家大股东（沈阳市商业国有资产经营有限责任公司、中信兴业信托投资公司）承诺仍按10配1．5的比例配股，放弃50％的配股权，仍由实物资产抵配；其他法人股和社会公众股由现金认购；配股资金用于公司二期扩建工程。 截止报告期末，公司1998年度配股申请已获国家证监会批准，将于近期实施。 （三）、重大诉讼、仲裁事项。 本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （四）、公司收购兼并、资产重组事项。 本报告期内公司无收购兼并、资产重组事项。 （五）、重大关联交易事项。 详见财务报表会计附注关联交易部分。 （六）、聘任会计师事务所情况。 经1998年度股东大会决议通过，1999年度继续聘任北京京都会计师事务所为公司的审计机构。 （七）、重大合同（担保、抵押等）事项。 报告期内公司无担保、抵押等重大合同事项发生。 （八）、其他重大事项。 关于计算机2000年问题，我公司计算机信息系统经过一年多的调研，现已实施，选用的机型对2000年问题已做了考虑，机型是生产厂商承诺的无“千年虫”问题的型号。对公司的正常业务不会构成影响和风险，也不会因此而增加相关的费用。 六、财务报告 （一）、会计报表（未经审计）（附后） （二）、会计报表附注 一、公司概况 本公司经辽宁省沈阳市经济体制改革委员会沈体改发（1996）81号批复及辽宁省沈阳市人民政府沈政（1996）63号批复批准，按照《公司法》采取募集方式设立。 经中国证监会证监发字（1997）第114号批复批准，本公司于1997年4月15日在深圳证券交易所上网定价发行人民币普通股3，000万股。发行后公司股本为12，000万元。经沈证监发（1998）31号批复批准，1997年度实施派送红股、资本公积转增股本方案，增加股本7，200万股，送转后公司总股本为19，200万元。其中：发起人股份14，400万股，占总股本的75％；社会公众股4，800万股，占总股本的25％。本公司变更登记已经沈阳市工商行政管理局核准，并于1998年6月17日领取注册号24349029－4－1／1企业法人营业执照，注册资本19，200万元。 公司经营范围以商品零售、批发为主，兼营宾馆、餐饮等业务。 二、主要会计政策 1、会计制度： 本公司执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。 2、会计期间： 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、记帐原则及计价基础： 本公司以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础。 4、记帐本位币： 以人民币为记帐本位币。 5、外币核算方法： 会计年度内涉及外币的经济业务按发生当月月初的外汇市场汇价折合为本位币入帐，月末将外币帐户余额按月末外汇市场汇价折合本位币进行调整，发生的汇兑损益列入财务费用，计入当期损益。 6、合并会计报表编制方法： 根据财政部财会字（1995）11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》，以母公司和纳入合并范围子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项数据编制而成。合并时公司的内部交易和资金往来相互抵消。本年度纳入合并报表的子公司见本附注四。 7、坏帐核算方法： 本公司不计提坏帐准备，发生坏帐时按坏帐损失的实际发生额列入当期损益。确认坏帐的情形有： （1）因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回并经批准核销的应收帐款； （2）因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，仍不能收回的应收帐款。 8、存货核算方法： 本公司存货分为库存商品、材料物资和低值易耗品等。库存商品采用零售价格核算，当月销售及月末结存调整为实际成本金额。库存材料采用实际价格核算，低值易耗品领用时采用五五摊销法。 9、长期投资： 本公司债权投资按实际成本核算，实际成本与债券面值的差额，作为溢价或折价，在债券存续期按实际利率法摊销。 本公司股权投资占被投资单位权益性资本20％以下的（含20％）采用成本法核算，投资额占被投资单位权益性资本20％以上的采用权益法核算，投资额占被投资单位权益性资本50％以上的采用权益法核算，并编制合并会计报表。 10、固定资产核算方法： （1）标准： 本公司固定资产为使用期限超过一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产经营有关的设备、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2，000元以上，并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。 （2）计价方法： 固定资产以历史成本计价。 （3）折旧方法： 按直线法计提折旧。 固定资产类别折旧年限年折旧率 房屋建筑物45年2．16％ 机器设备10年9．70％ 运输设备8年12．13％ 11、在建工程核算方法： 本公司按投入或购置价值核算在建工程。用借款投入或购置在建工程发生的借款利息，属于在建期内的，利息资本化；属于转固定资产交付使用后发生的，计入当期损益。工程完工并交付使用时，按实际发生的全部支出转入固定资产。 12、收入确认原则： 本公司按以下规定确认营业收入的实现：商品销售，公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量；提供劳务，按照完工百分比法或在完成劳务时确认收入的实现。 13、所得税的会计处理方法： 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 三、税项： （1）增值税：税率为17％，按销售额计算销项税抵扣进项税后计缴。 （2）营业税：以租赁收入、运输收入、餐饮收入及客房收入的5％计缴。 （3）城市维护建设税：按应交增值税、营业税、消费税的7％计缴。 （4）教育费附加：按应交增值税、营业税、消费税的4％计缴。 （5）消费税：以黄金首饰收入的5％计缴。 （6）所得税：根据沈阳市人民政府沈政（1996）77号批复，本公司自上市年度起，所得税按33％的税率缴纳，通过列收列支办法由沈阳市财政返还18％的所得税。 四、本公司控股子公司情况 本公司纳入合并会计报表的子公司如下： 子公司名称注册资本实际投资额投资比例经营范围 中兴－沈阳商业大厦15万元9万元100％广告策划、室内装饰 美术广告公司 沈阳中艺装饰工程公司20万元20万元100％室内外装饰 深圳侨兴实业发展公司200万元200万元100％日用品、工业机电产品 五、合并会计报表主要项目附注（单位：元） 1、货币资金 明细项目1999．06．301998．12．31 现金179，743．42131，743．42 银行存款44，270，141．3747，047，901．29 合计44，449，462．0047，179，644．71 2、短期投资 明细项目投资额 股票投资（中关村3，200股）33，969．60 资金帐户余额7，267．88 合计41，237．48 3、应收票据 出票单位出票日期到期日金额 沈阳华润三洋压缩机有限公司99．04．1499．10．13120，600．00 丹东市建生电子有限公司99．05．1299．08．12100，000．00 丹东市元宝区胜利家电城99．04．1599．10．15200，000．00 合计420，600．00 4、应收帐款 A．帐龄分析及百分比 1999．06．301998．12．31 帐龄金额百分比金额百分比 一年以内22，405，842．3379．44％18，696，009．1478．13％ 一至二年3，593，877．7212．74％3，440，757．6814．38％ 二至三年1，578，739．045．60％1，106，083．114．62％ 三年以上627，172．152．22％686，393．472．87％ 合计28，205，631．24100％23，929，243．40100％ B．持有5％以上股份的股东欠款 截止1999年6月30日，本公司不存在持有5％以上股份的股东欠款。 C．截止1999年6月30日应收帐款比1998年12月31日增加17．87％，扩大经营规模而增大应收款。 5、预付货款 A．帐龄分析及百分比 1999．06．301998．12．31 帐龄金额百分比金额百分比 一年以内18，817，005．8790．84％ 一至二年1，360，249．1041．76％ 二至三年1，897，900．0058．24％1，897，900．009．16％ 合计3，258，549．10100％20，714，905．87100％ B．持有5％以上股份的股东欠款 截止1999年6月30日，本公司不存在持有5％以上股份的股东欠款。 C．截止1999年6月30日预付帐款比1998年12月31日减少84．27％，主要是99年加强预付帐款管理，清算入库而减少。 6、应收补贴款 项目金额 出口退税280，793．08 应收所得税16，528，092．56 合计16，808，885．64 7、其他应收款 A．帐龄分析及百分比 1999．06．301998．12．31 帐龄金额百分比金额百分比 一年以内46，846，748．1479．93％44，559，888．7773．71％ 一至二年4，879，957．168．32％9，910，456．5216．39％ 二至三年5，984，495．3010．21％5，337，502．668．83％ 三年以上901，060．431．54％649，335．021．07％ 合计58，612，261．03100％60，457，182．97100％ B．持有5％以上股份的股东欠款 截止1999年月30日，本公司不存在持有5％以上股份的股东欠款。 8、存货 分类1999．06．301998．12．31 低值易耗品5，772，488．655，923，180．99 商品采购47，682，294．9781，416，613．77 库存商品107，052，509．57130，491，146．03 材料物资1，901，204．302，773，197．12 商品销价准备－258，079．92－391，473．44 受托代销商品15，988，599．2616，135，412．57 合计178，139，016．83236，348，077．04 9、待摊费用 类别原始金额1998．12．31本期增加本期摊销1999．06．30 期初进项税6，534，316．06367，169．586，901，485．64 其他668，309．06210，000．0045，689．25832，619．81 合计7，202，625．12577，169．5845，689．257，734，105．45 10、待处理财产损益 类别1999．06．301998．12．31 存货盘亏销价556，446．85556，446．85 合计556，446．85556，446．85 11、长期投资 （1）项目1999．06．301998．12．31 债券投资339，700．00339，700．00 股权投资74，989．51 合计339，700．00414，689．51 说明：1999年6月30日长期投资比1998年12月31日减少18．08％，原因为99年与沈阳开泰比萨饼食品有限公司的投资已清算。 （2）债券投资 债券种类面值到期日年利率购入金额 国库券70，900．001999年70，900．00 电力债券268，800．002001年268，800．00 合计339，700．00339，700．00 12、固定资产及累计折旧 A．固定资产类别及原价 类别1998．12．31本期增加本期减少1999．06．30 房屋建筑物121，288，789．22121，288，789．22 机器设备26，172，126．5163，079．8026，235，206．31 运输工具12，497，737．01219，131．0012，711，868．01 合计159，953，652．74282，210．80160，235，863．54 B．累计折旧 类别1998．12．31本期增加本期减少1999．06．30 房屋建筑物20，889，168．161，302，293．3222，191，461．48 机器设备10，124，318．931，165，961．4211，290，280．35 运输工具7，489，630．53589，212．388，078，842．91 合计38，503，117．623，057，467．1241，560，584．74 13、在建工程 项目批准文号1998．12．31本期增加199．06．30本期利息 资本化金额 扩建工程沈计基建发180，768，511．4850，287，844．92231，056，356．402，283，083．32 土地腾迁费（1996）130号 说明：1999年6月30日在建工程比1998年12月31日增加27．82％，主要是商厦改造工程的进行。 14、未交税金 税项1999．06．301998．12．31 增值税－10，824，650．54－18，425，497．70 营业税341，070．28335，159．20 所得税6，531，570．60－2，640，567．26 城建税1，762，324．391，162，406．15 消费税58，660．3638，832．49 文化事业建设税3，396．901，818．60 房产税377，669．60305，741．60 合计－1，749，958．41－19，222，106．92 15、预提费用 类别1999．06．301998．12．31年末存在余额原因 采暖费126，062．811，240，308．61集中供暖采暖费未付 大修理费830，648．28 其他167，838．00110，750．00 合计1，124，549．091，351，058．61 16、长期借款 贷款金融机构1999．06．30借款期限年利率借款条件1998．12．31 工商银行南站支行9，000，000．0097．12．16－99．12．179．36％信用9，000，000．00 合计9，000，000．009，000，000．00 17、其他长期负债 项目1998．12．31本期增加本期减少199．06．30 递延收益7，395，876．621，200，000．006，195，876．62 说明：此项目系本公司发行人民币普通股收到的无效申购资金冻结利息，按5年摊销，每年应摊销2，400，000．00元，1999年1－6月份摊销1，200，000．00元。 18、股本 本次增减变动（＋、－） 股份类型1998．12．311999．06．30 送股转股小计 A．尚未流通股份 发起人股份14，400万元14，400万元 其中：国家拥有的股份7，136万元7，136万元 境内法人股7，264万元7，264万元 B．已流通股份 境内上市人民币普通股4，800万元4，800万元 股份总数19，200万元19，200万元 19、资本公积 项目1998．12．31本期增加本期减少1999．06．30 股本溢价204，131，872．93204，131，872．93 合计204，131，872．93204，131，872．93 20、盈余公积 项目1998．12．31本期增加本期减少1999．06．30 法定盈余公积9，367，370．032，688，964．0712，056，334．10 公益金7，220，009．682，688，964．079，908，973．75 合计16，587，379．715，377，928．1421，965，307．85 21、未分配利润 本公司按净利润提取10％法定盈余公积，10％法定公益金。根据董事会利润分配预案对未分配利润不进行分配。 22、其他业务利润 项目1999年1－6月1998年1－6月 其他业务收入 租赁收入481，605．71299，741．33 人体秤收入15，621．00 合计497，226．71299，741．33 23、财务费用 项目1999年1－6月1998年1－6月 利息净支出－3，819，565．94－10，924，250．19 银行手续费365，734．20339，870．13 合计－3，453，831．74－10，584，380．06 说明：1999年1－6月份财务费用比98年同期增加67．37％，主要是本公司上市后募集资金全部投入扩建工程，银行存款减少所致。 24、营业外收入 项目1999年1－6月1998年1－6月 处理废旧物资净收益21，000．00 摊销无效申购利息1，200，000．00 其他4，703．008，342．04 合计1，204，703．0029，342．04 25、营业外支出 项目1999年1－6月1998年1－6月 捐赠及赞助271，963．00228，557．00 防洪基金10，500．00 罚款支出135．0060．00 其他449，592．74486，984．90 合计721，690．74526，101．90 六、关联公司及关联交易 1、存在控制关系的关联方名称及关联关系 关联公司名称与本公司关系 中信兴业信托投资公司本公司股东（持股37．17％） 沈阳市商业国有资产经营有限责任公司本公司 股东（持股37．17％） 沈阳中艺装饰工程公司本公司之全资子公司 中兴－沈阳商业大厦美术广告公司本公司之全资子公司 深圳市侨兴实业发展公司本公司之全资子公司 2、存在控制关系的关联方企业概况 关联公司名称企业性质注册地注册资本法定代表人 中信兴业信托投资公司有限责任北京市RMB46，345万元李顺生 沈阳市商业国有资产经营有限责任公司有限责任沈阳市RMB51，961万元姚维安 沈阳中艺装饰工程公司国有沈阳市RMB20万元赵宜敏 中兴－沈阳商业大厦美术广告公司国有沈阳市RMB15万元蔡卫东 深圳市侨兴实业发展公司国有深圳市RMB200万元张富鹏 3、关联方应收、应付款项 项目1999年6月30日 本公司应付中信兴业信托投资公司长期货款利息2，443，590．46 （其他应付款） 七、本公司无期后重大事项、重要承诺、或有事项 八、备查文件 1、载有董事长签名的中期报告文本。 2、载有法定代表人、财务负责人、会计人员签名并盖章的会计报表。 3、公司章程。 中兴———沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 一九九九年八月十日 |
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