中天财经

    一、公司简介

    1．公司法定中文名称：中国服装股份有限公司

    公司法定英文名称：ChinaGarmentsCo．，Ltd．

    公司注册地址：北京市新技术产业开发试验区丰台科技园区

    公司办公地址：北京市建国路99号中服大厦27层

    邮政编码：100020

    3．公司法定代表人：方玉根

    4．公司董事会秘书：郭战军

    联系地址：北京市建国路99号中服大厦27层

    联系电话：010－65913450

    传真：010－65002147

    电子信箱：cgcom＠public．bta．net．cn

    5．公司股票上市地：深圳证券交易所

    股票简称：中国服装

    股票代码：0902

    二、主要财务指标（未经审计）

    指标项目1999年6月30日1998年6月30日

    净利润（元）16，454，418．2718，370，368．87

    股东权益（元）595，551，578．66208，003，262．87

    每股收益（元）0．0770．122

    净资产收益率（％）2．76％8．83％

    每股净资产（元）2．771．39

    调整后每股净资产（元）2．761．38

    注：本报告期内分摊发行新股申购冻结资金利息收入2，037，228．00元，若扣除发行新股申购冻结资金利息后，净利润为14，417，190．27元，每股收益为0．067元，净资产收益率为2．42％。

    计算公式如下：

    每股收益＝净利润／报告期末普通股股份总数

    净资产收益率＝净利润／报告期末股东权益×100％

    每股净资产＝报告期末股东权益／报告期末普通股股份总数

    调整后每股净资产＝（报告期末股东权益－三年以上的应收款

    项－待摊费用－待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长

    期待摊费用）／报告期末普通股股份总数

    三、股本变动情况和主要股东持股情况

    （一）股本变动情况

    1、报告期内股份变动情况

    期初数本次变动增减（＋、—）期末数

    配送公积金其小

    股股转股他计

    ●尚未流通股份

    1）、发起人股份150，000，000150，000，000

    其中：

    国家拥有股份

    境内法人持有股份150，000，000150，000，000

    外资法人持有股份

    其他

    2）、募集法人股

    3）、内部职工股

    其中：高管股

    4）、优先股或其他

    尚未流通股份合计150，000，000150，000，000

    ●已流通股份

    1）、境内上市的

    人民币普通股65，000，00065，000，000

    2）、境内上市的外资股

    3）、境外上市的外资股

    4）、其他

    已流通股份合计65，000，00065，000，000

    ●股份总数215，000，000215，000，000

    注：公司在报告期内未发生引起股份总数和结构变动的情况

    2．主要股东持股情况

    1）截止1999年6月30日，公司股东总数为34，780户，其中法人股股东3户，社会公众股股东34，777户。

    2）前十名股东持股情况

    股东名称持股数量（股）持股比例（％）

    中国服装集团公司109，677，50051．01

    吴江工艺织造厂30，305，20014．10

    通化市人造毛皮联合公司10，017，3004．66

    安信证券投资基金1，290，0000．60

    金泰证券投资基金833，5000．39

    普惠证券投资基金609，8080．29

    姜佳稀387，0000．18

    张志铭342，1000．16

    兰珠连323，8030．15

    北京中天信投资咨询有限责任公司322，7360．15

    3．持股5％（含5％）以上的法人股东为中国服装集团公司和吴江工艺织造厂，报告期内持有的股份无质押或冻结变动情况。

    四、经营情况的回顾与展望

    （一）公司报告期内主要经营情况

    本公司主要从事纺织服装类产品的科技开发、设计、生产、销售和服饰展示、信息服务、国际文化交流等业务。

    1999年上半年，公司本着规范运作，稳中求进的思路，建立和健全了各项管理制度，各项工作按计划实施。为充分发挥现有生产能力，努力提高产品质量和市场占有率，进行了卓有成效的工作。截止报告期末，实现主营业务收入92，688，726．04元，净利润16，454，418．27元。

    （二）公司投资情况

    1、募股资金使用情况

    本公司于1999年2月8日公开发行6500万股A股，每股发行价为4．73元，扣除发行费后，实际募集资金为298，012，100元，具体实施情况如下：

    （1）国家服装工程中心基地QRS时装扩建项目：计划投资额2，946万元，实际投资550万元，该项目正在组织实施。

    （2）开发高档超仿真新合纤织物染整生产线技改项目：计划投资额13，058万元，实际投资1，400万元，该项目根据进展情况继续投入。

    （3）建立中国服装电子贸易信息网络项目：计划投资额2，900万元，实际投资510万元，该项目正在组织实施。

    （4）建立中国服装设计网络项目：计划投资2，950万元，实际投资1，710万元，该项目正在组织实施。

    （三）下半年计划

    在上半年各项前期准备工作的基础上，下半年要重点抓好各项经济指标的实现，抓好股份公司发展定位和发展战略的实施，紧紧抓住服装及其配套产品的经营，形成以科技开发、服饰文化为特征，拥有强大的网络优势，开发科技含量高、附加值高的产品，推出系列品牌，带动其它产业的发展。

    （1）积极开拓贸易市场，建立国内外有效的贸易营销网络，加大纺织原料、面辅料及各类服装的国内外销售。

    （2）抓好对信息网络、软件技术开发、服装设计、服饰文化、面辅料开发等方面的工作，强化经营管理，提高产品的技术含量，提高产品的品味档次，提高经济效益，确保计划完成。

    （3）组织好募集资金项目的实施。

    （4）发挥公司技术、文化优势，积极拓展国内外市场，搞好资本运作，提高经济效益。

    五、重要事项

    （一）公司1999年中期不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。

    （二）公司1998年利润分配方案

    本公司1998年度净利润为51，410，650万元，提取10％法定公积金5，141，065元，提取10％法定公益金5，141，065元，按1998年度总股本21，500万股计算，每10股派发现金0．19元人民币（含税），提取4，085，000元分配给公司股东。未分配利润37，043，520元及1997年度未分配利润13，340，804元结转下一年度。公司董事会于1999年6月12日在《中国证券报》、《证券时报》刊登派息公告，全部股利于1999年6月25日前派发完毕。

    （三）报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。

    （四）报告期内，公司无收购、兼并、资产重组事项。

    （五）公司的关联事项均按照公平、公正的原则进行，具体关联交易情况详见会计报表附注。

    （六）报告期内，公司聘任的会计师事务所为北京市兴华会计师事务所有限责任公司。

    （七）报告期内，公司未发生抵押和担保事项。

    （八）计算机2000问题

    本公司在生产和管理中较为广泛地应用了计算机，对牵涉2000年问题的计算机，专业人员已对其操作系统和软件作了测试和升级，计算机2000年问题不会给企业生产经营造成重大影响。

    （九）报告期内其他重大事项

    1、公司于1999年2月8日在北京召开了创立大会及首届股东大会，会议认真审议并经投票表决通过了相关决议；

    2、公司于1999年5月8日在北京召开了1999年第一次临时股东大会，会议审议并经投票表决通过了相关决议；

    3、公司被北京市科委认定为高新技术企业，证书统一编号为0121018F。根据北京市人民政府京政发［1998］49号文之有关规定，本公司本年度享受15％的所得税优惠税率；根据吴江市财政局1999年6月26日出具之承诺书承诺，吴江工艺压花厂和吴江吴伊时装面料有限公司所得税率为15％，并按实际缴纳所得税额之50％返还。

    六、财务报告（未经审计）

    （一）会计报表

    附表一资产负债表

    附表二利润表及利润分配表

    （二）主要会计政策

    1、会计制度：《股份有限公司会计制度》及其补充规定。

    2、会计年度：公历1月1日至12月31日。

    3、记帐本位币：人民币。

    4、记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。

    5、外币业务核算方法：对发生的非记帐本位币经济业务，按业务发生日市场汇价折合为记账本位币记帐，期末各种外币性资产及负债帐户余额按期末市场汇价进行调整，所发生的汇兑差异属于资本性支出的计入资产价值，属于收益性支出计入当期损益。

    6、合并会计报表的编制：合并会计报表系根据财政部《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》（财会字［1995］11号），以本公司母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额予以编制。

    本会计期间将子公司吴江吴伊时装面料有限公司纳入合并会计报表合并范围。

    本公司与子公司之间的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵销。

    本公司中期报告的合并范围未发生变动。

    7、坏帐核算方法：采用备抵法，按年末应收帐款余额的5％计提坏帐准备。

    8、存货计价方法：存货实行永续盘存制，其成本核算方法如下：

    1）原材料按实际成本核算，发出采用加权平均法核算。

    2）产成品按实际成本计价，发出采用加权平均法核算。

    3）低值易耗品采用一次摊销法。

    9、长期投资核算方法：

    1）长期债券投资的计价及收益确认方法：按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记价，并按权责发生制原则计算应计利息。

    2）长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资，按投资时实际支付的的价款记价。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上，或虽投资不足20％但有重大影响的，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下，或虽占20％或20％以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。

    3）期末未提取长期投资减值准备。

    10、固定资产计价及折旧计提：固定资产按照历史成本计价，

    固定资产的确认标准为：单位价值2000元以上并且使用年限1年以上。固定资产折旧按平均年限法计提。各类固定资产使用年限、净残值率、年折旧率如下：

    固定资产使用年折旧率净残值率

    名称年限

    房屋建筑物20－40年2．425－4．85％3％

    专用设备5－20年4．85－19．40％3％

    运输设备10－15年6．47－9．70％3％

    其他设备8－20年4．85－12．125％3％

    11、在建工程核算方法：

    在建工程按实际发生的支出入帐，并在完工交付使用时，按工程实际成本确认为固定资产；在建工程借款所发生的利息在交付使用前计入工程成本，交付使用后，计入当期财务费用。

    12、无形资产计价和摊销方法

    无形资产按取得时的实际成本计价，其摊销采用直线法，按受益期限或国家规定期限摊销。

    13、开办费和长期待摊费用摊销方法

    开办费按实际发生额核算，从开始生产经营的当月起，在5年内平均摊销。

    长期待摊费用按实际成本计价，按受益期限或国家规定期限摊销。

    14、收入确认原则

    以产品发出，收到货款或取得收取货款的凭证时，确认营业收入实现。

    15、有关税项的会计处理方法

    所得税：采用应付税款法。本公司为高新技术企业，根据北京市人民政府京政发［1998］49号文之有关规定，本公司本年度享受15％的所得税优惠税率；根据吴江市财政局1999年6月26日出具之承诺书承诺，吴江工艺压花厂和吴江吴伊时装面料有限公司所得税率为15％，并按实际缴纳所得税额之50％返还。

    增值税：销项税额除吴江吴伊时装面料有限公司和吴江工艺压花厂按销售收入的6％计算缴纳外，其余均按营业收入的17％计算缴纳。

    营业税：按营业收入的5％计算缴纳。

    （三）会计报表主要项目注释

    1）货币资金1999年6月30日余额为191，277，591．49元，其中：

    1999年6月30日1998年12月31日

    项目金额金额

    现金168，929．35118，415．00

    银行存款191，108，662．1438，269，484．00

    合计191，277，591．4938，387，899．00

    本帐户期末余额与期初相比增幅为367．02％，主要是募集资金到帐所致。2）应收帐款1999年6月30日余额为100，767，902．91元，按帐龄分析：

    1999年6月30日1998年12月31日

    帐龄金额比例金额比例

    1年以内44，006，553．7343．67％67，969，376．0083．57％

    1－2年56，275，670．3855．85％13，359，961．0716．43％

    2年以上485，678．800．48％

    合计100，767，902．91100％81，329，337．07100％

    本帐户期末余额中持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款如下：

    单位金额占总额比例

    中国服装集团公司6，672，648．766．62％

    吴江工艺织造厂59，230，096．6558．78％

    3）其他应收款1999年6月30日余额为231，293，004．64元，按帐龄分析：

    1999年6月30日1998年12月31日

    帐龄金额比例金额比例

    1年以内182，826，221．6579．05％45，751，148．0074．17％

    1－2年41，180，317．3617．80％4，117，770．006．67％

    2年以上7，286，465．633．15％11，820，634．7819．16％

    合计231，293，004．64100％61，689，552．78100％

    本帐户期末余额中持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款如下：

    单位金额占总额比例

    中国服装集团公司139，380，011．6760．26％

    吴江工艺织造厂13，182，982．825．70％

    本帐户期末余额与期初相比增幅为274．93％，主要是关联公司资金占用增加所致，该部份资金占用已根据协议按银行同期贷款利率收取资金占用费。

    4）预付帐款1999年6月30日余额为14848181．72元，按帐龄分析：

    1999年6月30日1998年12月31日

    帐龄金额比例金额比例

    1年以内9，373，166．9563．13％6，306，883．0090．47％

    1－2年4，859，689．7732．73％648，736．009．31％

    2年以上615，325．004．14％15，325．370．22％

    合计14，848，181．72100％6，970，944．37100％

    本帐户期末余额中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。

    本帐户期末余额与期初相比增幅为113．00％，主要是预付设备采购款增加。

    5）存货1999年6月30日余额为38，039，054．84元，列示如下：

    1999年6月30日1998年12月31日

    类别金额金额

    原材料18，187，565．0226，132，623．00

    在产品1，123，885．966，176，400．00

    产成品18，727，603．8620，541，808．00

    合计38，039，054．8452，850，831．00

    6）待摊费用1999年6月30日余额为2，281，677．33元，列示如下：

    1999年6月30日1998年12月31日

    类别金额金额

    保险费71，106．695，414．00

    电、汽330，538．11－

    租赁费490，105．1343，393．00

    取暖费5，223．5010，447．23

    顾问中介费1，352，985．62－

    其他31，718．28－

    合计2，281，677．3359，254．23

    7）合并价差1999年6月30日余额为2，594，416．99元，由于子公司吴江吴伊时装面料有限公司系中外合资企业，对因向社会募集股份进行资产重估的重估增值不作入帐处理，而母公司对该子公司的重估增值需入帐，由此产生合并资产负债表时的借方合并价差。期初余额为2，683，879．65元，根据会计制度规定，按10年摊销，本期共摊销89，462．66元。

    8）在建工程1999年6月30日余额为30，005，510．69元，列示如下：

    工程名称期初数本期增加期末数

    中服基地26，027，132．071，499，566．3427，526，698．41

    技改工程1，981，883．93496，928．352，478，812．28

    合计28，009，016．001，996，494．6930，005，510．69

    9）应付帐款1999年6月30日余额为31，081，357．47元，期初余额为31，647，557．70元。

    本帐户期末余额中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的债务。

    10）应交税金1999年6月30日余额为11，021，699．27元，列示如下：

    税种期末余额

    增值税463，138．38

    所得税9，198，231．40

    营业税1，073，142．25

    城建税20，970．45

    个人所得税266，216．79

    合计11，021，699．27

    11）其他应付款1999年6月30日余额为43，793，079．97元，期初余额为56，301，480．51元。

    本帐户期末余额中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的债务。

    12）财务费用1999年度1－6月份发生额为－1，496，115．89元，列示如下：

    项目1999年1－6月份1998年1－6月份

    利息支出792，146．462，197，762．85

    减：利息收入2，294，657．22263，961．40

    手续费6，394．8718，642．53

    合计－1，496，115．891，952，443．98

    13）营业外收支1999年1－6月份净额为1862365．51元，列示如下：

    项目1999年1－6月份1998年1－6月份

    营业外收入

    其中：申购资金利息2，037，228．00－

    其他232，485．74300．00

    营业外支出407，348．239，900．00

    合计1，862，365．51－9，600．00

    （四）关联方关联及关联交易

    1）存在控制关系的关联方

    企业名称注册地主营与本公司经济法定

    业务关系性质代表人

    中国服装北京市服装主发起人国有企业方玉根

    集团公司建国路99号服饰等

    2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

    企业名称年初数本期增加本期减少期末数

    中国服装

    集团公司7，542万元－－7，542万元

    3）存在控制关系的关联方所持股份权益及其变化（万元）。

    企业名称期初数持股比例期末数持股比例

    中国服装10，303．5051．01％10，303．5051．01％

    集团公司

    4）不存在控制关系的关联方

    企业名称与本公司关系持股数持股比例

    ●吴江工艺织造厂发起人30，305，24214．10％

    ●通化市人造毛皮发起人10，017，2804．66％

    联合公司

    5）关联方交易情况

    ①销售货物

    本公司为吴江工艺织造厂提供面料印染和后处理，根据市场价格结算，1999年1－6月份共收取加工费1，510，703．42元。

    中国服装集团公司从本公司购进面料，按市场价格结算，计6，329，057．95元，从本公司购进切片，按市场价格结算，计16，297，453．06元，共计22，626，511．01元。

    ②综合服务

    本公司向中国服装集团公司支付土地租赁费110，700．00元。

    本公司向中国服装集团公司收取资金占用费2，130，000．00元。

    6）关联方应收应付款余额（单位：元）

    应收帐款

    单位金额占总额比例

    中国服装集团公司6，672，648．766．62％

    吴江工艺织造厂59，230，096．6558．78％

    其他应收款

    单位金额占总额比例

    中国服装集团公司139380011．6760．26％

    吴江工艺织造厂13182982．825．70％

    七、备查文件

    （一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；

    （二）载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表；

    （三）报告期内在中国证监会指定报刊公开披露过的公告；

    （四）公司章程。

    中国服装股份有限公司

    一九九九年八月四日