上市推荐人： 国信证券有限公司
南方证券有限公司
股票简称：华菱管线
股票代码：0932
上市地：深圳证券交易所
总股本：125230万股
可流通股份：20000万股
本次上市流通股份：17540万股
上市时间：1999年8月3日
股份登记机构：深圳证券登记有限公司
重要提示
本公司对以下资料的真实性、准确性负责。 以下资料如有不实和遗漏之处， 本公司当负由此产生的一切责任。 深圳证券交易所对本公司股票上市及有关事项的审查，均不构成对本公司的任何保证。
一、绪言：
本上市公告书系依据《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、 《公开发行股票公司信息披露实施细则》、 《深圳证券交易所业务规则》和国家证券管理机关颁布的有关证券管理的现行法规、规定而编制， 旨在向投资者提供本公司基本情况及有关资料。
本公司是经湖南省人民政府湘政函[1999]58 号文批准发起设立的股份公司。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]75号文批准， 本公司已成功地向社会公众公开发行每股面值为1.00元人民币普通股股票17540万股，同时向证券投资基金配售了2460万股。 股票上市申请经深圳证券交易所深证上[1999]65 号文审核批准，本公司17540万股社会公众股将于1999年8月3日在深圳证券交易所挂牌交易。根据国家有关规定， 证券投资基金经配售购入的股票2460万股，自公司股票上市之日起2个月后方可上市交易。
本公司已于1999年6月30日在《证券时报》、《中国证券报》上刊登了《招股说明书概要》，距今不足6个月，故与其重复的内容在此不再重述， 敬请投资者查阅本公司的《招股说明书概要》。
本公司董事会成员已批准本上市公告书， 确认其中不存在任何重大遗漏或者误导，并对其真实性、准确性、完整性负个别的和连带的责任。
二、公司概况
㈠、本公司简介
法定名称：湖南华菱管线股份有限公司
注册资金：125230万元
注册地：湖南省长沙市书院路462号
法定代表人：李效伟
成立日期：1999年4月29日
经营范围：生产与销售国家政策允许的钢坯、 无缝钢管、线材、螺纹钢、 中小型材及其它黑色金属产品和有色金属产品。
联系电话：（0731）2245196
联系人：谢大可、何定邦、汪俊
㈡、本公司历史沿革
1、本公司是1999年4月29 日经湖南省人民政府湘政发[1999]58 号文批准，由湖南华菱钢铁集团有限责任公司（以下简称华菱集团公司）作为主发起人， 联合长沙矿冶研究院、张家界冶金宾馆、湖南冶金投资公司、 中国冶金进出口湖南公司共同发起， 采取发起方式设立的股份有限公司。 经湖南省国有资产管理局湘国资企字（1999）26号文批准， 湖南华菱钢铁集团有限责任公司将截止1997年10月31日经评估确认后的净资产160232.30万元投入本公司，按65.53％的折股比例折为105000万股国有法人股；长沙矿冶研究院投入现金306万元，折为 200万股法人股；张家界冶金宾馆、湖南冶金投资公司、 中国冶金进出口湖南公司各投入现金15.3万元，折为10 万股法人股。并于1999年4月29日进行工商登记，注册资本为105230万元。
2、经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]75号文批准，本公司于1999年7月5 日以“上网定价”发行方式向社会公开发行20000万股社会公众股（其中向证券投资基金配售2460万股），每股面值1. 00元，发行价5.30元。本次发行后，本公司总股本达125230万股。1999年7月23日在湖南省工商行政管理局完成了工商登记变更手续。
三、股票发行及承销
㈠、本次公开发行：
社会公众股发行数量：20000万股（其中本次上市流通17540万股）
发行价格：5.30元/股
发行市盈率：13.89倍
发行方式：上网定价发行
中签比例：5.694055％
配售户数：70370户
持1000股以上的户数：70370户
发行费用总额：2890万元
每股发行费用：0.1445元
募集资金总额（扣除发行费用）：103110万元
㈡、股票承销
本次公开发行的20000万股社会公众股已全部由符合法律、法规的投资者认购， 承销团成员无包销比例和数量。
㈢、验资报告：湖南华菱管线股份有限公司全体股东：
我们接受湖南华菱管线股份有限公司(以下简称“贵公司”)的委托，对贵公司发行人民币普通股（以下简称“流通股”）募集的股本的真实性和合法性进行了审验。在审验过程中，我们按照《独立审计实务公告第1号——验资》的要求，实施了必要的审验程序。 贵公司的责任是提供真实、合法、完整的验资资料及保护资产的安全、完整，我们的责任是按照《独立审计实务公告第1号——验资》的要求，出具真实、合法的验资报告。
贵公司于一九九九年七月五日以上网定价发行方式发行流通股200000000股，由此使贵公司的股本由原来的1052300000股增至1252300000股，净增股本200000000股，每股面值为人民币1元。
根据我们的审验，截至一九九九年七月九日止， 贵公司发行流通股 200000000 股， 共募集款项人民币1060000000元， 在流通股股东此次投入的资本中包括股本计人民币200000000元，资本公积计人民币 833290000元（因股票尚未挂牌， 仅扣除部分发行费用计人民币26710000元）。
由于上述审验仅限于本次募集的流通股本， 因此我们对贵公司的会计科目或会计报表的任何部分均不发表意见。另在审验过程中， 我们发现公司成立后主要发起股东投入的资产及相关负债， 其产权过户及转移手续正在办理之中。
此报告是按照《中华人民共和国公司法》及有关条例的规定，为满足政府有关部门的需要而编制， 不适用于任何其他目的。湖南开元会计师事务所 中国注册会计师：杨迪航
湖南·长沙 中国注册会计师：李弟扩
一九九九年七月十日
四、董事、监事和高级管理人员简介及持股情况
㈠、简介
李效伟先生：董事长，现年47岁，高级经济师， 中南财经大学工业企业管理专业、 中国社科院研究生院企业管理专业毕业。 历任湖南省冶金工业厅（集团公司）供应处、政治处技术员、干事，办公室副主任、 主任，总经理助理，涟源钢铁股份有限公司副董事长， 湖南省冶金企业集团公司副总经理， 湖南华菱钢铁集团有限责任公司总经理。 现任湖南华菱钢铁集团有限责任公司董事长、党组书记。
詹先礼先生：副董事长，现年58岁，大学文化， 高级经济师，中南矿冶学院金属物理专业毕业， 历任涟源钢铁公司副总经理、总工程师、总经理。 现任湖南华菱钢铁集团有限责任公司副董事长， 涟源钢铁集团有限公司执行董事、总经理。
孙显同先生：董事，现年54岁，大专文化，工程师。历任湘钢炼焦车间副主任，焦化分厂副厂长、厂长、 党委书记，湘钢纪委副书记，焦化厂厂长， 湘钢副经理，衡阳钢管厂厂长，湖南华菱钢铁集团有限责任公司董事、副总经理， 湖南衡阳钢管（集团）有限公司执行董事、总经理。现任湖南华菱钢铁集团有限责任公司总经理。
谢大可先生：董事，现年55岁，大学文化， 高级工程师。历任鞍山钢铁公司、 湖南省冶金规划设计院技术员，湖南省冶金工业厅（集团公司）钢铁处技术员、 计划处副处长、处长，科技规划发展部主任。 现任湖南华菱钢铁集团有限责任公司董事， 湖南华菱管线股份有限公司副总经理。
林武先生：董事，现年37岁，大学文化， 高级工程师，1982年毕业于江西冶金学院炼钢专业。 历任湘钢第一炼钢厂平炉车间技术员、副主任、主任， 转炉筹备组副组长，第二炼钢厂副厂长、厂长，湘钢副经理、经理。现任湖南华菱钢铁集团有限责任公司董事， 湘潭钢铁集团有限公司执行董事、总经理。
胡衡华先生，男，现年36岁，大学文化， 高级工程师。历任衡阳钢管厂车间技术员、副工段长， 车间副主任、主任，厂长助理、副厂长、 衡阳钢管（集团）有限公司副总经理。 现任湖南衡阳钢管（集团）有限公司负责人。
邓楚平先生：董事，现年37岁，大学文化， 高级工程师。历任涟源钢铁厂、长沙金属压延厂、 长沙铜铝材厂技术员，冷凝管车间总工程师、车间副主任、 质检处副处长、厂长助理、厂长。 现任湖南华菱钢铁集团有限责任公司董事，长沙铜铝材有限公司执行董事、总经理。
谭久均先生：董事，现年42岁， 中国社会科学院研究生院企业管理专业毕业，高级会计师， 湖南财经学院兼职教授。历任麻阳铜矿财务科副科长， 省冶金企业集团公司财务处副处长， 湖南华菱钢铁集团有限责任公司财务部主任。现任湖南华菱管线股份有限公司财务总监，财务部主任。
张泾生先生，男。现年54岁，研究生毕业， 工学硕士、高级工程师、博士生导师。 历任新疆有色金属公司可可托海矿务局技术员、助理工程师， 长沙矿冶研究院选矿药剂室工程师、选矿工艺室副主任， 长沙矿冶研究院院长助理、副院长。现任长沙矿冶研究院院长、 党委书记。
陈建中先生：监事会主席，现年50岁， 大学文化，高级经济师。历任麻阳铜矿技术员、宣传科干事、 副科长、科长，省冶金工业厅（总公司、 集团公司）办公室综合秘书、副主任，人事劳资教育部主任。 现任湖南华菱钢铁集团有限责任公司党组成员、 纪检组长兼人事部主任。
赵振营先生：监事，现年45岁，大学文化， 高级政工师。历任湖南中医学院湘潭分院教师， 湘潭钢铁公司党委办公室秘书、副主任、主任，党委宣传部部长， 第二炼钢厂党委书记兼副厂长，湘钢党委书记助理、 党委副书记、纪委书记。 现任湘潭钢铁集团有限公司党委副书记、纪委书记。
颜建军先生：监事，现年45岁，大学文化， 高级政工师。 历任涟源钢铁厂（公司）二轧车间团总支书记、党政办公室副主任、主任，总厂纪委办公室副主任、 主任，涟钢力达实业公司党群工作部部长， 机械设备制造公司党委书记，涟钢一轧钢厂党委书记， 涟钢党委办公室主任。现任涟源钢铁集团有限公司党委副书记、 纪委书记。
周宏达先生：监事，现年52岁，高中文化， 高级政工师。历任28军83师炮兵团二营四连战士、 一营三连排长、司令部参谋、一营副营长、二营营长、 团参谋长、副团长、团长，衡阳钢管厂纪委书记。 现任湖南衡阳钢管（集团）有限公司纪委书记。
李松青先生：监事，现年33岁，大专文化，会计师。历任湖南铁合金厂、 省冶金企业集团公司财务部会计，湖南华菱钢铁集团有限责任公司财务部会计、科长。 现任湖南华菱钢铁集团有限责任公司财务部副主任。
㈡、持股情况
本公司董事、 监事和高级管理人员均未持有本公司股票。在职期间若增持, 其持有的股份按照《中华人民共和国公司法》规定，在其任职期间不得转让。
五、公司设立
1、本公司1999年4月 29 日召开的公司创立大会暨首届股东大会作出决议，申请向社会公众发行的面值为1.00元的20000万股人民币普通股并上市。
2、公司注册资金：人民币125230万元
3、公司注册时间：1999年4月29日
4、公司注册地点：湖南省长沙市书院路462号（410002）
5、营业执照注册号码：4300001003378
六、关联企业和关联交易
㈠、关联企业
1、存在控制关系的关联方
湖南华菱钢铁集团有限责任公司为本公司最大股东及控股股东，持有本公司105000万股， 占本公司总股本的83.846％。
2、不存在控制关系的关联方
本公司其它股东有：长沙矿冶研究院、 张家界冶金宾馆、湖南冶金投资公司、 中国冶金进出口湖南公司。与本公司同一母公司的企业主要有：湘潭钢铁集团有限公司、涟源钢铁集团有限公司、 湖南衡阳钢管（集团）有限公司、衡阳钢管厂进出口有限公司、 湘潭钢铁公司进出口公司、涟钢进出口公司、 湖南湘钢华光线材有限公司、湖南湘辉金属制品有限公司、 增城双菱轧钢实业有限公司、华源国际实业有限公司。
㈡、关联交易
本公司与主发起人(含其下属全资子公司) 发生以下关联交易：
主发起人向本公司提供部分生活服务和生产辅助服务。生活服务包括职工住房及维修、职工食堂、 医疗保健、子女入托、中小学、技校、职工培训、安全保卫等，生产辅助服务包括厂内外运输、建筑安装、 通讯服务、消防绿化以及水、电、风、汽供应等。
本公司向主发起人租赁工厂场地；
本公司向主发起人购买铁水、氧气等原辅材料；
本公司许可主发起人无偿使用商标五年；
本公司向主发起人子公司出售部分产品；
本公司与主发起人之间的上述关联交易， 是本公司生产经营活动所不可避免的。为保证公平交易， 本公司与关联交易方按照“公平、合理、互惠、互利、 等价、有偿”原则， 参照市场价格标准分别签订了相关关联交易协议，包括《综合服务合同》、《工厂场地租赁合同》、《商标使用许可协议》、《原材料供应合同》等。 为避免不当关联交易， 协议明确规定了关联交易的标的数量、质量、定价原则、费用支付方式、违约惩罚等。
七、股本结构及大股东持股情况
㈠、本公司股本结构如下：
1、本次发行前的股权结构为：
发起人名称 股 数（万股） 比例（％）
湖南华菱钢铁集团有限公司 105000 99.780
长沙矿冶研究院 200 0.190
张家界冶金宾馆 10 0.010
湖南冶金投资公司 10 0.010
中国冶金进出口湖南公司 10 0.010
2、本次发行后的股权结构为：
股本类型 股数（万股） 占总股本比例（％）
总股本 125230 100
发起人持股 105230 84.030
其中：
湖南华菱钢铁集团有限公司 105000 83.846
长沙矿冶研究院 200 0.160
张家界冶金宾馆 10 0.008
湖南冶金投资公司 10 0.008
中国冶金进出口湖南公司 10 0.008
社会公众持股 20000 15.970
㈡、前十名股东所持股数及比例
股东名称 持股数（万股） 占总股本比例（％）
1、湖南华菱钢铁集团有限公司 105000 83.846
2、基金同益 500 0.399
3、基金泰和 350 0.279
4、基金景宏 330 0.264
5、基金普惠 300 0.240
6、基金安顺 300 0.240
7、基金安信 200 0.160
8、基金开元 200 0.160
9、长沙矿冶研究院 200 0.160
10、基金金泰 180 0.144
八、公司财务会计资料
㈠、审计报告
湖南开元会计师事务所开元所[1999]股审字第035号审计报告。湖南华菱管线股份有限公司：
我们接受委托，审计了贵公司1996年12 月 31 日、1997年12月31日、1998年12月31日的资产负债表， 1996年度、1997年度、1998年度的利润表。 这些会计报表由贵公司负责， 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况， 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司1996年12月31日、1997年12月31日、1998年12月31日的财务状况和1996 年度、 1997 年度、1998年度的经营成果， 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。湖南开元会计师事务所 中国注册会计师：杨迪航
湖南·长沙 中国注册会计师：李弟扩
1999年5月20日
㈡、财务报表
1、资产负债表（附后）
2、利润表（附后）
3、备考资产负债表（附后）
㈢、会计报表的编制基础与方法
本公司会计报表系根据本公司成立前主发起人确定的资产重组方案及收入、费用的剥离标准与方法， 在涟钢公司、湘钢公司、 衡钢公司已审计的会计报表基础上分别剥离出拟上市公司所属进入股份公司的涟钢事业部、湘钢事业部、衡钢事业部相关期间的会计报表， 然后汇总抵销内部往来、内部购销业务的基础上编制而成。
㈣、主要会计政策
1、会计制度
本公司改制前执行《国营工业企业会计制度》， 改制上市后将执行《股份有限公司会计制度》。 前列业经审计的会计报表系按《股份有限公司会计制度》进行适当调整后编制。
2、会计年度
本公司采用公历年制，即自公历每年1月1日起至 12月31日止为一个会计年度。
3、计帐基础和记价原则
以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
4、记帐本位币及外币核算方法
本公司以人民币为记帐本位币。 外币的经济业务按发生当日市场汇价折合人民币记帐， 期末货币性项目中外币余额按期末市场汇价折合人民币余额进行调整。
5、合并会计报表的编制方法
(1)合并范围：本公司直接或间接拥有50％以上（不含50 ％）权益性资本的被投资企业和被本公司控制的其他被投资企业。
(2)编制方法：以母公司和子公司的个别会计报表为基础，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目，并将母公司和子公司， 子公司相互之间发生的经济业务对个别会计报表有关项目的影响进行抵消。
6、现金等价物的确定标准
本公司将期限短（指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、 价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
7、坏帐核算方法
本公司坏帐损失采用备抵法核算， 按应收帐款年末余额的3—5‰计提坏帐准备金。
8、存货核算方法
(1)、本公司存货包括：原料及主要材料、辅助材料、备品配件、燃料、委托加工材料、自制半成品、 低值易耗品、在产品、产成品。
(2)、存货核算：除产成品外，均采用计划成本进行日常核算，月末将计划成本调整为实际成本。
(3)、产成品按实际成本核算，发出产成品采用移动平均法计价。
(4)、低值易耗品采用一次摊销法摊销。
(5)、未提存货跌价准备。
9、短期投资核算方法
本公司短期投资按取得投资的实际购入或确定的成本计价；投资转让或到期兑付时确认投资收益。
本公司不计提短期投资跌价准备。
10、长期投资的核算方法
(1)长期股权投资的核算方法：
本公司对外股权投资， 按投资时实际支付的金额或确定的价值记帐。 对于收益的确认本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20％或20％以上， 或虽投资不足20％但有重大影响的，采用权益法核算； 投资占被投资单位有表决权资本总额20％以下，或20％以上， 但不具有重大影响的，采用成本法核算。
股权投资差额在年度终了分期平均摊销，计入损益。股权投资的摊销期限，合同规定了投资期限的， 按投资期限摊销；没有规定投资期限的，借方差额按不超过 10年的期限摊销，贷方差额按不低于10年的期限摊销。
(2)长期债券投资的核算方法
本公司长期债券投资，按实际支付的全部价款， 扣除经纪人佣金、税金、手续费等附加费用， 以及自发行日起至购买日止已实现利息后的余额入帐。 按权责发生制的原则确认收益。
债券投资溢价或折价采用直线摊销法， 在债券存续期内分期平均摊销。
本公司不计提长期投资减值准备。
11、固定资产计价与折旧方法
(1)固定资产标准
使用期限在一年以上的房屋、建筑物、 机器设备、器具、工具等资产以及不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，且使用超过两年的， 作为固定资产。
(2)固定资产计价
1 购入的固定资产，按实际支付的买价、包装、 运输费、安装成本、交纳的有关税金等记帐；
2 自行建造的固定资产， 按建造过程中实际发生的全部支出记帐；
3 投资者投入的固定资产，按评估确认价值记帐；
4 融资租入的固定资产， 按租赁协议确定的价款、运费、保险费、安装调试费用等支出记帐；
5 原有固定资产改、扩建，按原固定资产价值， 加改、扩建支出减改、扩建过程中的变价收入记帐；
6 盘盈固定资产，按重置完全成本记帐；
7 接受捐赠固定资产， 按同类资产市场价格加相关实际费用记帐。
(3)固定资产折旧采用直线法，预留3－4％的净残值按分类折旧率计提折旧，各类固定资产折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 25－40年 3％－4％ 3.99－2.43％
机器设备 9－18年 3％－4％ 10.67－5.39％
运输设备 6－10年 3％－4％ 16－9.7％
电子设备 6－10年 3％－4％ 16－9.7％
其 他 6－13年 3％－4％ 16－7.46％
12、在建工程的核算
在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程。 在建工程成本包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修理工程等所发生的实际支出， 以及改扩建工程等转入的固定资产净值。 在建工程完工并交付使用时按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
用借款进行的工程发生的借款利息， 属于在固定资产尚未交付使用之前发生的，计入在建工程成本， 固定资产交付使用后发生的，计入当期损益； 用外币借款进行的工程，因汇率变动而多付或少付的人民币， 在固定资产尚未交付使用之前发生的，计入在建工程成本， 固定资产交付使用后发生的，计入当期损益。
13、无形资产计价及摊销方法
(1)无形资产的计价
购入的无形资产，按实际支付的价款入帐。 股东投入的无形资产，按评估确认的价值入帐； 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产， 按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等入帐；开发过程中发生的费用， 计入当期损益。
(2)无形资产的摊销方法
无形资产采用分期平均摊销法。 合同规定了受益年限的，按不超过受益年限的期限摊销； 合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的， 按不超过法律规定的有效年限平均摊销；经营期短于有效年限的， 按不超过经营期的年限平均摊销；合同没有规定受益年限， 且法律也没有规定有效年限的，按不超过10年的期限摊销。
14、开办费及长期待摊费用摊销方法
(1)开办费自公司开始生产经营的当月起，按5 年期限平均摊销，若金额不大， 可在开始经营的当月一次摊销。
(2)租入固定资产的改良支出，在租赁期内平均摊销，固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销。
15、收入确认原则
(1)商品销售，公司已将商品所有权上重要风险和报酬已转移给买方， 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时， 确认营业收入的实现。
(2)提供劳务（不包括长期合同），按照完工百分比法确认相关的劳务收入。 如提供的劳务合同在同一年内开始并完成的，也可在完成劳务时， 确认营业收入的实现。
16、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法， 即将本期税前会计利润与应税所得之间产生的差异均在当期确认所得税费用。
㈤、税项
(1)流转税
本公司按17％计缴增值税，并按应交增值税额的7％和3％分别计交城市维护建设税和教育费附加。
(2)所得税
本公司改制前按税法规定的33％税率缴纳所得税。
本公司改制后将执行湖南省人民政府湘政函（1997）198号文件规定，先按33％交纳所得税，再由省财政返还18％，实际税负为15％。
㈥、1998年12月31日会计报表项目注释
（金额单位：人民币元）
1、货币资金
项 目 金 额
现 金 29500.24
银行存款 90498995.15
其他货币资金 417649.10
合 计 90946144.49
2、应收票据：50325000
其中：
种 类 出票日期 到期日 金 额 备 注
银行承兑汇票 98.12.24 99.06.07 4000000
银行承兑汇票 98.12.22 99.06.18 1700000
银行承兑汇票 98.12.24 99.06.24 3250000
银行承兑汇票 98.12.29 99.06.28 2800000
银行承兑汇票 98.10.07 99.07.04 1360000
银行承兑汇票 98.12.22 99.05.10 2000000
银行承兑汇票 98.12.10 99.05.20 1500000
银行承兑汇票 98.12.30 99.05.30 1200000
银行承兑汇票 98.12.09 99.06.05 650000
银行承兑汇票 98.12.10 99.06.11 800000
银行承兑汇票 98.12.15 99.06.15 1000000
银行承兑汇票 98.12.18 99.06.18 600000
银行承兑汇票 98.12.21 99.06.18 500000
银行承兑汇票 98.12.30 99.06.30 500000
银行承兑汇票 98.12.01 99.05.01 500000
银行承兑汇票 98.11.04 99.05.03 500000
银行承兑汇票 98.12.10 99.05.11 500000
银行承兑汇票 98.12.23 99.08.15 500000
银行承兑汇票 98.11.24 99.05.18 600000
银行承兑汇票 98.11.26 99.05.26 680000
银行承兑汇票 98.12.04 99.04.04 500000
银行承兑汇票 98.12.29 99.04.05 540000
银行承兑汇票 98.12.07 99.04.07 500000
银行承兑汇票 98.12.18 99.04.18 800000
银行承兑汇票 98.10.30 99.04.21 500000
银行承兑汇票 98.12.24 99.04.24 500000
银行承兑汇票 98.08.27 99.01.30 1000000
银行承兑汇票 98.12.25 99.04.25 500000
银行承兑汇票 98.12.23 99.05.04 500000
银行承兑汇票 98.12.30 99.05.28 320000
银行承兑汇票 98.09.25 99.01.25 800000
银行承兑汇票 98.09.29 99.03.29 55000
合 计 30755000
3、应收帐款
帐 龄 金 额 所占比例（％）
1年以内 572359841.14 72.14
1－2年的 159164619.85 20.06
2－3年的 61881517.40 7.80
合 计 793405978.39 100
＊: 本帐户中无持本公司5％（含5 ％）以上股份的股东单位欠款。
4、预付帐款
帐 龄 金 额 所占比例(％)
一年以内 37580738.52 100
＊：本帐户中无持本公司5％（含5 ％）以上股份的股东单位欠款。
5、其他应收款
帐 龄 金 额 所占比例（％）
1年以内 62772725.29 47.44
1－2年的 17895074.93 13.52
2－3年的 51664965.96 39.04
合 计 132332766.18 100
主要往来单位 金额 性质或内容 欠款时间
衡阳钢管有限责任公司 21409703.04 垫付周转金 1—2年
＊＊: 本帐户无持本公司5％（含5 ％）以上股份的股东单位欠款。
6、存货：
项 目 金 额
原材料及主要材料 121345367.20
在产品 198929423.18
产成品 410321205.31
辅助材料 56912157.32
委托加工材料 6408.40
低值易耗品 16694319.76
备品备件 146056498.67
燃料 5174486.53
合 计 955439866.37
7、待摊费用
项 目 期初数 本期增加 本期摊销数 期末数
期初进项税金 17099381.19 10259628.45 6839752.74
检修费 350000 350000
合 计 17099381.19 350000 10259628.45 7189752.74
8、固定资产及累计折旧
项 目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
1、原 值
房屋建筑物 782517377.07 15463866.45 2630359.12 795350884.40
机器设备 1020886898.03 24759961.94 28974467.32 1016672392.65
电子设备 60873476.56 1030690.79 61904167.35
运输工具 39039006.07 7475004.46 1066350.54 45447659.99
其 他 51402988.31 1125032.31 440144.15 52087876.47
合 计 1954719746.04 49854555.95 33111321.13 1971462980.86
2、累计折旧
房屋建筑物 216305929.32 23542023.74 1289381.45 238558571.61
机器设备 416795095.19 66054597.06 19461378.87 463388313.38
电子设备 32314960.93 7297226.64 39612187.57
运输工具 7028514.03 6803479.61 624516.88 13207476.76
其 他 25464497.22 6481450.99 259995.17 31685953.04
合 计 697908996.69 110178778.04 21635272.37 786452502.36
3、固定资产净值1256810749.35 1185010478.50
＊: 在建工程本期转入28290526.51元。
9、在建工程：
项目 批准文号 期初数 本期增加 本期转出 期末数 资金来源 工程进度
铸锭车和铁水罐大修 湘钢(1996)191号 805538.89 805538.89 自筹 97％
92平方米电除尘大修 湘钢(1998)137号 1339378.28 1339378.28 自筹 90％
科研项目 湘钢(1998)022号 52000 32000 20000 自筹 部分完工
新建办公楼等 湘冶计(1994)049号 2480269.88 2480269.88 自筹 95％
更新调度电话 湘钢(1998)040号 169.068.03 169068.03 自筹 90％
购置空调 湘钢(1998)040号 12823.88 12823.88 自筹 94％
铸锭车大修 湘钢(1998)137号 209079.29 209079.29 自筹 93％
蒸汽吊大修 湘钢(1998)137号 152021.01 152.021.01 自筹 95％
600吨混铁炉大修 湘钢(1998)137号 600000 600000 自筹 93％
方罐车大修 湘钢(1998)137号 259112.48 259112.48 自筹 92％
国经贸发 湘冶计(1994)049号 121634795.90 137438814.98 191976.94 258881633.94 贷款 1号连
(1995)129号 3000万元, 铸机未完
转炉连铸工程 其他自筹 其它投产
科研项目 122385.14 48000 77385.14 93000 自筹 94％
新建澡堂和综合楼 湘钢(1995)078号 736508.59 191728.25 928236.84 自筹 93％
购置钢水罐车 湘钢(1998)040号 73193 73193 自筹 95％
钢包炉改造 湘钢(1996)109号 239300.99 239300.99 自筹 96％
购切割机 湘钢(1998)040号 14000 14000 自筹 95％
加热炉改造 湘网(1997)202号 541811 541811 自筹 95％
4号耙式吊大修 湘钢(1998)137号 573192.16 573192.16 自筹 94％
500轧机基脚 湘钢(1998)137号 74235.23 74235.23 自筹 93％
3号耙式吊大修 湘钢(1998)137号 57596.14 57596.14 自筹 95％
1号加热炉改造 湘钢(1998)137号 39353.74 39353.74 自筹 未完
科研项目 32000 56500 48500 40000 自筹 部分完工
线材大修 湘钢(1998)137号 907223.53 907223.53 自筹 未完
购建打包机 湘钢（1998）040号 17974 17974 自筹 未完
新建中型轧钢厂 100000 258550.81 258550.81 100000 自筹 92％
工厂乎电子轨道衡 湘钢(1998)040号 18746 18746 自筹 94％
购置机电两用秤 湘钢(1998)040号 77800 77800 自筹 94％
科研项目 32837.61 32837.61 自筹 93％
3＃高炉热风炉自燃研制 32837.661 32837.61 自筹 95％
炼钢200t轨道衡大修 50000 50000 自筹 96％
计量技措 67895.99 67895.99 自筹 98％
工厂站动态电子轨道衡改造 41094.02 41094.02 自筹 未完
钢包炉泡沫渣 2000.00 －2000.00 自筹 93％
结晶器保护渣 22000.00 22000.00 自筹 95％
二冷喷咀参数测试 25740.00 25740.00 自筹 95％
整体型包衬 27645.14 27645.14 自筹 98％
钢锭车10台大修 341499.36 58510.26 399999.62 自筹 90％
方渣罐车4台大修 169230.77 10769.00 179999.77 自筹 93％
铸锭车20台大修 294808.76 105190.00 399998.76 自筹 93％
3＃平炉大修 9912859.23 9912859.23 自筹 未完
吹氧枪喷头测试 32000.00 32000.00 自筹 95％
新建调度室 湘钢(1998)040号 15014.62 15014.62 自筹 92％
一轧加热炉优化 钢司发(1993)158＃ 80718.80 80718.80 自筹 93％
一轧电磁胶合包装 钢司发(1993)158＃ 596924.99 417046.22 979971.21 34000.00 自筹 98％
小型计量设施 钢司发(1993)158＃ 349649.23 48962.67 398611.90 自筹 97％
三炼钢50t电子秤 钢司发(1996)211＃ 356275.92 356275.92 自筹 95％
供应处轻油库 钢司发(1993)158＃ 741219.99 508922.74 756525.24 493617.49 自筹 95％
5000门程控 钢司发(1994)351＃ 193000.00 52974.00 245974.00 0.00 自筹 已完
新仓库龙门吊 钢司发(1994)351＃ 701980.73 －701980.73 0.00 自筹 已完
计算机集成制造系统 湘冶规科技(96)46＃ 7639237.04 3136039.48 10775276.52 自筹 93％
喷煤粉零星项目 钢司发(1998)044＃ 9260.00 9260.00 0.00 自筹 已完
全连铸 钢司发(1995)267＃ 775073.15 775073.15 自筹 94％
一轧矫直机 钢司发(1995)267＃ 1975195.86 9142332.89 11117528.75 0.00 自筹 已完
三炼钢净浊循环水 钢司发(1996)211＃ 353722.00 1445.00 355167.00 0.00 自筹 已完
CIMS应用工程 湘冶规科技(96)46＃ 100000.00 11000.00 111000.00 自筹 95％
转炉煤气回收 钢司发(1998)044号 72000.00 －72000.00 0.00 自筹 已完
3＃办公楼到焦化公路 钢司发(1998)44＃ 4122370.05 3000000.00 1122370.05 自筹 90％
7＃门卫至6＃门卫公路 钢司发(1996)211＃ 3250000.00 2400000.00 850000.00 自筹 95%
老办公楼网络布线 钢司发(1998)44＃ 144730.00 144730.00 自筹 94％
三炼钢上料系统 钢司发(1998)44＃ 2141979.81 2141979.81 自筹 93％
水渣池货场改造 钢司发(1996)211＃ 39308.47 7861.70 47170.17 0.00 自筹 已完
电话站综合大楼 钢司发(1996)211＃ 69003.37 69003.37 自筹 95％
三炼钢1＃连铸改造 钢司发(1997)297＃ 4136174.19 2736591.50 6058820.73 813944.96 自筹 90％
技监处车库 钢司发(1993)158＃ 194388.73 －161800.00 32588.73 0.00 自筹 已完
三炼钢合金烘烤房 钢司发(1994)251＃ 137849.28 －137849.28 0.00 自筹 已完
三炼钢冷风机改造 钢司发(1998)44＃ 232838.13 119638.02 352476.15 0.00 自筹 已完
机动部库存改造 钢司发(1997)297＃ 7927390.66 496760.73 8424151.39 自筹 93％
二轧10t行车 钢司发(1998)44＃ 658332.14 388047.07 270285.07 自筹 95％
三炼钢9＃行车 钢司发(1995)267＃ 89844.00 89844.00 0.00 自筹 已完
总调调度总机 钢司发(1998)44＃ 486767.31 486767.31 0.00 自筹 已完
北大桥至7＃门卫公路 钢司发(1997)297＃ 8950.79 －8950.79 0.00 自筹 已完
计算机房改造 钢司发(1997)297＃ 36693.72 36693.72 自筹 95％
五轧除磷 钢司发(1996)211＃ 303832.79 15406.56 319239.35 0.00 自筹 已完
五轧油气混烧 钢司发(1996)211＃ 574750.05 84161.98 458912.03 200000.00 自筹 95％
轧辊库延长 钢司发(1996)211＃ 207535.00 413202.50 420737.50 200000.00 自筹 98％
洪家洲六公里矿石堆场 钢司发(1995)267＃ 1607968.58 1607968.58 自筹 95％
六轧改造 钢司发(1997)297＃ 2081952.23 2081952.23 自筹 93％
合 计 154787164.28 184292441.49 31293419.79 307786185.98
＊：在建工程期初资本化利息金额13236065元， 本期资本化利息金额33179793元。
10、无形资产：
种 类 取得方式 原值 本期摊销 累计摊销 期末余额 剩余摊销年限
土地使用权 购入 20566847.61 20566847.61 50年
＊：主发起人将原衡阳钢管厂土地使用权折价入股投入。
11、长期待摊费用
项 目 原 值 本期摊销 累计摊销额 期末余额 剩余摊销年限
转炉前期调试费用 49097655.42 4909765.54 4909765.54 44187889.88 9年
12、短期借款
分类项目内容 期末数
(1)按借款条件分类
信用借款 195000000.00
抵押借款 533880000.00
担保借款 50000000.00
合 计 778880000.00
(2)按到期月份分类
1999年1月 46580000.00
1999年2月 49700000.00
1999年3月 70000000.00
1999年4月 34500000.00
1999年5月 77400000.00
1999年6月 21900000.00
1999年7月 115000000.00
1999年8月 155750000.00
1999年9月 15850000.00
1999年10月 27000000.00
1999年11月 46100000.00
1999年12月 113000000.00
2000年1月 6100000.00
合 计 778880000.00
13、应付票据：
分类项目内容 期末数
(1)按银行承兑汇票分类 69120000.00
合 计 69120000.00
(2)按到期月份分类
1999年1月 21660000.00
1999年2月 17400000.00
1999年3月 15850000.00
1999年4月 7060000.00
1999年5月 7150000.00
合 计 69120000.00
14、应付帐款：
帐 龄 金 额 所占比例％
1年以内的 309538339.93 71.56
1－2年的 119385205.61 27.60
2－3年的 3637695.94 0.84
合 计 432561241.48 100
＊: 本帐户无持本公司5％（含5 ％）以上股份的股东单位款项。
15、预收帐款：
帐 龄 金 额 所占比例％
1年以内的 87000669.94 91.70
1－2年的 2277582.96 2.40
2－3年的 288680.95 0.30
3年以上的 5309906.33 5.60
合 计 94876840.18 100
＊:本帐户无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
16、应交税金
税 种 税 额
增值税 83679371.09
所得税 7110153.45
营业税 －13823.24
城建税 397183.47
土地使用税 －172050.95
车船使用税 47990.71
合 计 91048824.53
17、其他未交款:
项 目 期末数
教育费附加 330659.80
合 计 330659.80
18、其他应付款：
帐 龄 金 额 所占比例％
1年以内的 45319278.20 73.14
1－2年的 424922.06 0.69
2－3年的 3313536.71 5.35
3年以上的 12901429.60 20.82
合 计 61959166.57 100
＊: 本帐户无欠持本公司5％(含5％) 以上股份的股东单位款项。
19、预提费用：
项 目 金额
转炉修理费 230000.00
合 计 230000.00
20、长期借款:
借款种类 金 额 借款期限 年利率(％) 备注
1、银行借款 341470000.00
其中:担保
建行岳塘支行 118270000.00 1996.2－2001.4 15.12
工行岳塘支行 20000000.00 1996.7－2000.7 14.94
工行岳塘支行 7300000.00 1996.6－1999.6 10.98
小 计 145570000.00
信 用
建行岳塘支行 20900000.00 1987.12－1999.12 12.00
涟钢工行 15000000.00 1990.8.31－1996.8.31 9.00
涟钢工行 5000000.00 1993.11.15－1996.11.16 9.00
涟钢工行 5000000.00 1989.4.16－1995.4.16 9.00
涟钢工行 5000000.00 1995.4.15－1995.4.15 9.00
涟钢工行 2000000.00 1991.11.19－1994.11.10 9.00
涟钢工行 5000000.00 1988.10.10－1994.10.10 9.00
涟钢工行 12000000.00 1988.8.29－1994.10.10 9.00
涟钢工行 4500000.00 1991.10.14－1994.10.10 9.00
涟钢工行 5000000.00 1991.9.17－1994.9.10 9.00
涟钢工行 5000000.00 1990.12.17－1996.10.10 9.00
涟钢工行 5000000.00 1991.6.20－1997.6.20 9.00
涟钢工行 5000000.00 1991.12.31－1997.6.28 9.00
涟钢工行 5000000.00 1991.7.5－1997.10.31 9.00
涟钢工行 5000000.00 1990.12.17－1996.10.20 9.00
涟钢工行 10000000.00 1998.12.31－2002.12.28 6.00
涟钢工行 10000000.00 1998.12.31－2002.12.30 6.00
涟钢建行 10000000.00 1992.12.15－1997.12.14 9.00
涟钢建行 10000000.00 1998.11.3－2001.11.3 6.675
涟钢建行 19000000.00 1992.4.15－1999.4.15 6.675 98年1月
9日转低息
涟钢建行 3000000.00 1996.12.16－1997.6.6 9.00 展期
涟钢建行 3000000.00 1996.12.11－1997.6.11 9.00 展期
涟钢建行 3000000.00 1988.10.8－1994.10.10 9.00
涟钢建行 4000000.00 1991.9.24－1994.9.24 9.00
涟钢建行 5000000.00 1991.10.29－1994.10.29 9.00
涟钢建行 5000000.00 1991.12.26－1994.12.25 9.00
涟钢建行 6000000.00 1992.3.31－1995.3.31 9.00
涟钢建行 5000000.00 1992.6.30－1995.6.30 9.00
小 计 195900000.00
2、其他单位借款 30000000.00
其中:信用
湖南省经委 30000000.00 1996.12－1999.12
合 计 371470000.00
21、未分配利润：308138117.35
系本公司1998年度税后利润,由新老股东共同享有。
22、主营业务收入
项 目 1998年度 1997年度 1996年度
钢 管 702329187.90 717375496.38 684119392.62
线 材 796406451.68 944351598.00 997309142.79
钢 坯 289120182.05 817121768.07 424222508.40
螺纹钢 747929993.38 802892723.25 789097714.80
普 园 92954035.09 90869331.07 266711374.10
槽 钢 231920970.52 210318383.89 213766906.40
角 钢 175639793.53 178045805.24 140942816.40
轻 轨 6069895.42 3650308.05 1356326.08
炭 园 4068364.39 2277680.00 28747404.44
合结钢 4540636.57 57288077.45 6648901.06
带 钢 335094999.91 246859532.40 26319189.09
连铸坯 857432758.82 36136578.48
其它型材 73867472.60 118172111.80 32256083.95
其 他 209136300.64 147272398.00 96758699.95
合 计 4526511042.50 4372631792.08 3708256460.08
23、主营业务税金及附加
项 目 1998年度 1997年度 1996年度
城建税 14838266.99 13509415.44 10835579.95
教育费附加 6359257.28 5789749.48 4643819.98
营业税 267300.00
合 计 214664824.27 19299164.92 15479399.93
24、财务费用
类 别 1998年度 1997年度 1996年度
利息支出 89883448.09 101550139.92 96381129.16
减利息收入 1065227.09 1710464.62 2073995.01
汇兑损失 －228613.21
手续费 702981.33 859507.02 916169.18
合 计 89292589.12 100699182.32 95223303.33
25、营业外收入
项 目 1998年度 1997年度 1996年度
罚款收入 17084.73 582354.92 1401726.45
处理固定资产净收益 432226.45
固定资产盘盈 1061573.45
其 他 116960.43
合 计 134045.16 582354.92 2895526.35
26、营业外支出
项 目 1998年度 1997年度 1996年度
处理固定资产净损失 38552.62 64172.99
罚款支出 144906.95 103481.13
其 他 254767.43
合 计 293320.05 209079.94 103481.13
27、所得税
1998年实现利润总额459907637.83，按33 ％的所得税率预提所得税151769520.48。
㈦、关联方关系及其交易
1、关联方关系
A、存在控制关系的关联方
公司名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人
湖南华菱 长沙市书 生产、销售黑色有色金属 母公司 国有独资 陈运兴
钢铁集团 院路462 产品、矿产品、炭素制品
有限责任 号 及其延伸产品、副产品、
公司 水泥、焦炭、焦化副产品
耐火材料，供应生产所需的
冶炼、机械、电器设备和配
件以及燃、原辅材料
B、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
湖南华菱钢铁集团 2000000000.00 2000000000.00
有限责任公司
C、不存在控制关系的关联方关系
企业名称 与本企业关系
湖南衡阳钢管(集团)有限公司 与本公司同一母公司
湘潭钢铁集团有限公司 ″ ″
涟源钢铁集团有限公司 ″ ″
衡阳钢管厂进出口有限公司 与本公司同一母公司
湘潭钢铁公司进出口公司 ″ ″
涟钢进出口公司 ″ ″
湖南湘钢华光线材有限公司 ″ ″
湖南湘辉金属制品有限公司 湘潭钢铁集团有限公司之子公司
增城市双菱轧钢实业有限公司 涟源钢铁集团有限公司之子公司
华源国际实业有限公司 ″ ″
2、关联方交易
A 本公司向关联方采购货物有关明细资料如下：
单位：元
企业名称 1998年金额 1997年金额 1996年金额
湘潭钢铁集团有限公司 1448810199.35 1360243379.97 941936287.97
涟源钢铁集团有限公司 1274620977.60 1153509727.16 1043014766.78
合 计 2723431176.95 2513753107.13 1984951054.75
B 本公司向关联方销售货物有关明细资料如下:单位：元
企业名称 1998年金额 1997年金额 1996年金额
涟源钢铁集团有限公司 635205936.74 632657321.00 576972525.00
C 其他应披露的事项
湖南华菱钢铁集团有限责任公司（以下简称“华菱集团”）及其全资子公司将向本公司提供部分生产服务和生产辅助服务，包括职工住房及维修、职工食堂、 医疗保健、子女入托、中小学、技校、职工培训、 安全保卫等生活后勤服务；厂内外运输、建筑安装、通讯服务、消防绿化以及水、电、风、汽的供应等。同时， 将向本公司提供铁水、氧气等辅助材料。 本公司将向华菱集团租赁部分办公场所和工厂场地， 将向湖南省冶金企业集团公司租赁部分办公场所。 本公司将许可华菱集团及其全资及控股子公司无偿使用其“华光”牌及“双菱”牌注册商标五年。
本公司董事会已就上述交易与华菱集团草签下列合同：
《综合服务合同》、《原材料供应合同》、 《办公室租赁合同》、 《工厂场地租赁协议》及《商标使用许可协议》。
㈧、或有事项和承诺事项
截止1998年12月31日， 本公司没有需要披露的重大或有事项和承诺事项。
㈨、期后事项
截止审计报告发出之日， 除到期的应收票据及已到期的长、短期借款均已归还或办理展期， 本公司未发生影响报告期和报告期后财务状况和经营成果的重大事项。
㈩、主要财务指标
财务指标 1998年 1997年 1996年
流动比率 1.33 1.25 1.39
速动比率 0.71 0.60 0.66
资产负债率 53.15 61.71 60.11
应收帐款周转率（次） 5.84 6.56 6.43
存货周转率（次） 3.70 3.62 3.33
净资产收益率 19.97 23.74 24.53
九、董事会上市承诺
本公司董事会将严格遵守《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、 《公开发行股票公司信息披露实施细则》、《深圳证券交易所业务规则》和国家有关法律、法规的规定， 并自股票上市之日起作出如下承诺：
1、按照法律、法规的规定程序和要求披露重大的信息，并接受证券主管机关、深圳证券交易所的监督管理。
2、及时、真实、准确地公布本公司中期报告和年度报告，并备置于规定场所供投资者查阅。
3、本公司董事会成员、监事会成员及高级管理人员，如发生人事变动或持有本公司股票数量发生变化时， 在报告证券主管机关、 深圳证券交易所的同时通过新闻媒体向投资者公布。
4、在任何公共传播媒介中出现的消息可能对本公司股票的市场价格产生误导性影响时， 本公司知悉后将及时对该消息予以公开澄清。
5、本公司董事会成员、监事会成员及高级管理人员将认真听取社会公众的意见和批评， 不利用已获得的内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事股票买卖活动。
6、本公司没有无记录负债。
十、重要事项揭示
1、截止本上市公告书刊登之日，本公司及本公司董事、 监事和高级管理人员没有尚未了解或可能的刑事诉讼事项。
2、本公司本次股票发行募集资金拟兼并收购的项目均在按法定程序进行之中。
3、截止上市公告书签署之日，本公司未涉及任何重大诉讼事项和仲裁， 亦无任何尚未了结或可能面临的重大诉讼或索赔要求。
十一、备查文件目录
1、中国证监会的复审意见书
2、深圳证券交易所上市通知书
3、湖南开元会计师事务所的验资报告
4、公司股东大会决议
5、招股说明书
6、公司营业执照
7、其它备查文件
十二、咨询机构
1、发行人：湖南华菱管线股份有限公司
地址：湖南省长沙市书院路462号
法定代表人：李效伟
联系人：谢大可、何定邦、汪俊
联系电话：（0731）5122126、2245196
传真：（0731）5133112、4456447
2、上市推荐人：国信证券有限公司
地址：广东省深圳市红岭中路1012号国信证券大厦20楼
法定代表人：李南峰
联系人：李华强
联系电话：（0755）2130833－2028
传真：（0755）2130620
3、上市推荐人：南方证券有限公司
法定代表人：沈沛
公司地址：深圳市嘉宾路太平洋商贸大厦
联系人：黄伟、舒兆云
电话：（0755）2221943
传真：（0755）2256728－1315
湖南华菱管线股份有限公司
一九九九年七月二十九日