重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简况
1、公司全称:重庆桐君阁股份有限公司
英文名称:CHONGQING TONG JUNGE CO.,LTD.
英文缩写:TONG JUN GE
2、公司注册及办公地址:重庆市渝中区解放西路120号
邮政编码:400012
3、公司法定代表人:廖志扬
4、公司董事会秘书姓名:邹莎
联系地址:重庆市渝中区解放西路120号
电话及传真:(023)63843398
5、公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:桐君阁
股票代码:0591
二、会计数据与业务数据摘要
项目 1999年1-6月 1998年1-6月 比上年增减(％)
主营业务收入(万元) 22716.59 16375.17 38.73
净利润(万元) 1406.89 614.79 128.84
股东权益(万元) 17608.90 14224.71 23.79
每股收益(元) 0.185 0.081 128.40
净资产收益率(％) 7.99 4.32 3.67
每股净资产(元) 2.32 1.87 24.06
调整后的每股净资产(元) 2.11 1.62 30.25
注:计算公式如下:
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总额
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100％
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总额调整后
每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动.固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总额
三、股本变动和主要股东持股情况
1、股本变动情况: 数量单位:股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
(一)尚未流通股份
1、发起人股份
其中:国家拥有股份
境内法人持有股份 52055160 52055160
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份
合计 52055160 52055160
(二)已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
24000000 24000000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资投
4、其他已流通股份合计
24000000 24000000
(三)股份合计 76055160 76055160
2、前10名股东持股情况:(截止1999年6月30日)
股东名称 持股数量(股) 持股比例(％)
(一)重庆太极实业股份有限公司 52055160 68.44
(二)裕阳证券投资基金 5006193 6.58
(三)裕隆证券投资基金 1900730 2.50
(四)安信证券投资基金 1039136 1.37
(五)同益证券投资基金 564000 0.74
(六)普惠证券投资基金 500607 0.66
(七)王继斌 161920 0.21
(八)孟素英 135500 0.18
(九)纪经纶 129200 0.17
(十)代素会 117600 0.15
注:1、持有本公司5％以上的股东:
1)重庆太极实业股份有限公司:报告期内期初持股数为76055160股,期末持股数为76055160股,占公司总股本的68.44％,没有增减变动情况;
2)裕阳证券投资基金:报告期内期初持股数为0股,期末持股数为5006193股,占公司总股本的6.58％,本期增加5006193股。
2、前10名股东之间无关联关系;
3、持股5％以上股东所持股份在报告期内无质押、冻结情况。
四、经营情况的回顾与展望
1、公司报告期内主要经营情况本公司主营中成药制造、中药饮片加工,中药材、滋补保健品的批发、调拨、零售等。1-6月,公司主营业务收入实现22716.59万元,同比增长38.73％。其中制造业销售收入完成5891万元,同比增长128.23％;流通业销售收入16825.59万元,同比增长21.98％;实现利润1657.82万元,同比增长129.21％。
2、公司投资情况
(1)报告期内公司无募集资金使用情况;
(2)其他投资情况
公司于1999年3月26日召开董事会,同意将公司滩子口仓库以房屋、机器设备、运输工具、土地等固定资产354万元出资,与涪陵星鑫有限责任公司以现金390万元出资,组建“重庆太极储运有限责任公司”。
3、下半年展望围绕公司“制药兴业、零售生存、药材谋利、批发立足、调拨扩张”的指导思想,公司将进一步调整经营结构,逐步形成新的利润构成格局。
(1)制造业生产结构已逐步形成良性态势,实现了专业化管理,下半年重点是加大对现有品种的营销开发力度,进一步加强广告宣传投入和营销队伍建设,实现鼻窦炎口服液、雄狮丸、嫦娥加丽丸、八正合剂、熊胆舒候片等品种产值产量大幅增长。
(2)顺应国家医疗体制改革,进一步调整流通业经营结构,增加纯销市场的投入:一是坚定不移地抓好“桐君阁大药房”的零售经营工作,把工作重心放在提高现有药店的日销售额上;二是采取有力措施,抓好医院的批发工作,提高医院的销售份额;三是逐步转向代理制调拨工作,争取成为各大工业厂家在重庆地区的总代理;四是努力研究药材问题,充分发挥药材谋利的作用,并将药材工作与饮片结合起来,共同发展。
(3)进一步规范中药材专业市场,发挥该市场对地产药材的经营及辐射能力。
五、重要事项
1、本公司九九年中期分配预案:以九八年度滚存利润2467.59万元实施九九年度中期分配,即以本公司现有总股本76055160股为基数,每10股送红股2股,送股后上年滚存利润尚余946.49万元结转下次再分配。本次不进行公积金转增股本。
2、公司九八年度分配方案为不分配,也不进行公积金转增股本。
3、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
4、本报告期内,公司将所属的滩子口仓库固定资产投资与涪陵星鑫有限责任公司组建“重庆太极储运有限责任公司”。该公司注册资本为人民币724万元,本公司以滩子口仓库固定资产354万元出资,占48.9％的比例,涪陵星鑫有限责任公司以现金370万元出资,占该公司51.1％的比例。
5、重大关联交易事项:
(1)存在控制关系的关联方是重庆太极实业股份有限公司;不存在控制关系的关联方是四川太极制药有限公司,太极集团重庆销售有限责任公司,重庆中药健民有限公司;
(2)公司1-6月向关联方太极集团重庆销售有限责任公司采购中成药291.29万元,向重庆太极实业股份有限公司采购中成药77.60万元,向四川太极制药有限公司采购口服液系列产品17.11万元,合计1459.60万元;
(3)期末应付重庆太极实业股份有限公司原材料、包装物222万元;
(4)公司1-6月向关联方太极集团重庆销售有限责任公司销售中成药3582.01万元,向四川太极制药有限公司销售中成药721.97万元,合计4303.98万元;
(5)期末应收太极集团销售有限责任公司销货款1515.55万元。
6、报告期内无改聘会计师事务所情况。
7、截至1999年6月30日止,公司固定资产中已有原值5502.77万元的房屋及设备用于向银行办理抵押借款。
8、关于计算机2000年问题:根据本公司生产经营的实际状况,公司已解决其中有关问题,现不存在计算机2000年问题。
六、财务报告
1、审计意见:本公司财务报告经重庆华源会计师事务所中国注册会计师杨友明、刘云审计,并出具无保留意见的审计报告(华源审字[1999]第164号)。
2、会计报表:
(1)资产负债表(附表一):
(2)利润及利润分配表(附表二);
(3)现金流量表(附表三)。
3、会计报表附注:
一、公司简介
重庆桐君阁股份有限公司(以下简称公司)原名为″重庆中药股份有限公司″,成立于1986年,原注册资本6338万元,其中国家股4338万元,社会公众股2000万元。1996年2月8日公司2000万元个人股获准在深交所上市。1998年4月,重庆太极实业股份有限公司收购了公司4338万股国家股,成为本公司的控股法人股东。1998年5月,根据公司股东大会决议按10:2送红股后,公司总股本变更为7605.516万股,其中社会法人股5205.516万股,社会公众股2400万股。1998年8月31日,公司由原重庆中药股份有限公司变更为现名。
公司主要从事中成药制造、中药饮片加工以及中药材、滋补药品,康复保健品等中成药产品的销售业务,法定地址为重庆市解放西路120号,法人代表廖志扬先生。
二、主要会计政策
1、会计制度:公司执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度:公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记帐本位币:采用人民币为记帐本位币。
4、记帐原则和计价基础:以权责发生制原则组织会计核算,以历史成本计价。
5、报表编制方法:在对公司本部及各下属单位及其之间的内部交易和内部往来进行抵销的基础上编制汇总会计报表。
6、外币业务核算方法:按其发生当日的市场基准汇率折算为人民币记帐,期末进行调整,差额计入当期损益。
7、现金等价物的确定标准:公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资为现金等价物。
8、坏帐损失的核算方法:坏帐的确认标准为:
A、债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回;
B、债务人逾期未履行其偿债义务,超过三年仍不能收回,且具有明显特征表明成为坏帐。坏帐损失的核算采用备抵法,按年末应收帐款的3‰计提坏帐准备金。
9、存货核算方法:
(1)存货分类及计价:公司存货包括库存商品、原材料、产成品、包装物、低值易耗品、材料物资、在产品等,均按实际成本计价;
(2)对库存商品根据所属单位不同情况,分别采用不同会计方法进行核算,其中:
A.商业零售企业实行售价金额核算,月末通过商品进销差价调整为实际成本;
B.商业批发企业实行进价数量金额核算,采用季度加权平均法计算销售成本,即每季度前两个月按计划毛利率结转销售成本,季末按全季加权平均计算季度实际成本。
(3)属于工业企业的重庆中药二厂按实际成本核算,采用全月加权平均法结转成本,桐君阁药厂按计划成本核算,月末通过成本差异科目调整为实际成本;
(4)低值易耗品金额较大的分次摊销,金额较小的一次性摊销。
10、短期投资核算方法:短期投资是指公司购入的能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括各种股票、债券等,按取得时实际支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用计价入帐。但实际支付的价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利,或已到期尚未领取的债券利息作为应收项目单独核算。短期投资处置时按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资收益,短期投资持有期间收到的现金股利及利息于实际收到时冲减投资成本,但收到的已记入应收项目的现金股利或利息除外。公司不计提短期投资跌价准备。
11、长期投资:
(1)长期股权投资:
A.公司对被投资单位的投资若不存在控制、共同控制、重大影响时,按成本法核算;
B.公司对被投资单位的投资若存在控制、共同控制、重大影响时,按权益法核算;
C.公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额的50％以上或虽不足50％,但具有实质控制权时,应编制合并会计报表。
D.长期股权投资差额摊销方法:合同规定投资期限的,按投资期限摊销,没有规定投资期限的,借方、贷方差额均按10年摊销。
(2)长期债权投资:
A.长期债券投资:长期债券成本以实际支付的价款,包括税金、手续费等相关费用作为投资成本。取得的分期付息债券,其实际支付的价款中包含的自发行之日起至取得日止的利息,作为应收利息单独核算。长期债券投资成本扣除相关费用及应收利息,与债券面值之间的差额,作为债券投资溢价或折价。在债券购如入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销,计入投资收益。
B.其他债权投资:按实际支付的价款入帐,应计的当期利息计入当期投资收益。
(3)公司不计提长期投资减值准备。
12、固定资产及折旧:固定资产按实际成本计价,入帐标准为:使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用年限超过两年的,也作为固定资产。折旧采用分类直线法,分类资料如下:
类别 使用年限 年折旧率(％) 残值率(％)
房屋及建筑物 30年 3.17 5
通用设备 10年 9.5 5
专用设备 10年 9.5 5
运输设备 8年 11.88 5
其它设备 10年 9.5 5
13、在建工程核算方法
(1)在建工程是指公司为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程,包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修理工程等,按实际成本核算,于完工交付使用时转入固定资产;已完工交付使用但尚未办理竣工决算手续的预转为固定资产,待竣工决算后调整固定资产成本。
(2)专项用于在建工程的借款所产生的利息支出,按下列原则进行处理:
A.工程完工之前的利息予以资本化;
B.工程完工后的利息记入财务费用。
14、无形资产:为土地使用权,按受益期采用直线法摊销。其中:工业用地按50年摊销,商业用地按40年摊销。
15、开办费、长期待摊费用摊销方法:开办费按5年直线摊销,长期待摊费用能确定受益期限的,按受益期摊销,不能确定受益期的,按不超过十年的期限摊销。
16、收入实现的确认:商品销售,公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;公司没有保留通常与所有权相联系的继续管理权;也没有对已售出的商品实施控制;与交易有关的经济利益能够流入公司;相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。提供劳务(不包括长期合同),按照完工百分比法确认相关的劳务收入。如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的,在完成劳务时确认营业收入的实现。
17、利润分配:公司年度税后利润按下列顺序分配:
(1)弥补以前年度亏损;
(2)按税后利润的10％提取法定盈余公积金;
(3)按税后利润的10％提取公益金;
(4)按股东大会决议提取任意盈余公积金;
(5)按股东大会决议分配普通股股利。
18、所得税的会计处理方法:采用应付税款法核算。
19、本年度会计政策、会计估计、汇总报表范围的变更情况:
(1)从1999年1月1日起执行已发布生效的《企业会计准则》,准则未涉及内容仍执行《股份有限公司会计制度》。
(2)会计估计未变更。
(3)本期核算单位报表范围未发生变更。
三、税项:公司承担的主要税项如下:
(1)增值税:中药材税率13％,中成药税率17％;
(2)所得税:根据重庆市人民政府重府发(1993)83号文件及重庆市地税局书面同意,公司从1996年度起所得税暂按15％执行;
(3)城建税:按流转税税额的5-7％缴纳;
四、控股子公司及合营企业公司所拥有的合营企业资料如下:
企业名称 注册资本 经营范围 公司的投资额 所占比例 备注
重庆中药健民有限公司 200万元人民币 药品销售 71万元 35.50％ 按权益法核算未合并报表
五、会计报表主要项目注释
1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 223967.90 173002.68
银行存款 25380206.38 47709716.37
合计 25604174.28 47882719.05
注:期末余额较期初余额增长87.01％,主要原因是公司零售额增幅较大,以及公司加大力度清收欠款所致。
2、应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 73631145.38 69.90 69290912.59 64.49
1-2年 13563015.98 12.88 20671626.68 19.24
2-3年 11379559.06 10.80 9666174.86 9.00
3年以上 6757247.79 6.42 7819884.28 7.27
合计 105330968.21 100.00 107448598.41 100.00
注:期末应收关联企业的往来余额如下:
太极集团重庆销售有限责任公司(由太极集团有限公司控制)15,155,524.13元.
3、预付帐款帐
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 225000.00 100.00 35516.96 13.63
1-2年 225000.00 86.37
合计 225000.00 100.00 260516.96 100.00
4、其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 20357683.82 52.70 24593021.71 72.75
1-2年 10741870.89 27.81 4071965.61 12.05
2-3年 2619678.39 6.78 2702703.04 8.00
3年以上 4908980.63 12.71 2436830.85 7.20
合计 38628213.73 100.00 33804521.21 100.00
注:无应收持有本公司5％以上表决权股份的股东欠款。
5、存货
项目 期初数 期末数
商品采购 25150517.78 -24300422.11
原材料 5196336.24 6091622.43
包装物 4711823.30 4030266.44
低值易耗品 1000304.09 1136366.66
在产品 2538558.45 1654811.60
产成品 34286117.46 26725691.31
库存商品 95858478.84 108340661.97
材料物资 817534.79 757016.55
材料采购 691382.25
加工商品 3183927.91 29686.74
受托代销商品 8886.65
代销商品 25747.12
合计 172743598.86 173792561.83
6、待摊费用
项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初进项税
11518618.51 3396372.95 993716.45 2402656.50
修理费 781270.90 130361.11 393994.27 517637.74
财产保险费 176868.62 72958.48 103910.14
房屋租赁费 51678.00 27178.00 24500.00
低值易耗品 198595.67 121971.77 76623.90
合计 4177643.85 557503.40 1609818.97 3125328.28
7、长期投资
1999年6月30日余额为6,031,131.11元,列示如下:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 2357797.04 3453334.66 5811131.70
长期债权投资 944222.49 724223.08 219999.41
合计 3302019.53 3453334.66 724223.08 6031131.11
注1:长期股权投资增加是指公司与涪陵星鑫有限责任公司组建″重庆太极储运有限责任公司″,公司出资345.3万元,其中固定资产净值88.4万元,土地使用权256.9万元。
注2:长期债权投资减少主要是由于公司兑付96国债所致。
A、长期股权投资被投资公司
名称 投资期限 投资比例 投资金额 本期权 累计权益
(年) (％) (元) 益增减额 增减额
重庆中药健民有限公司(注) 10年 35.57 10000.00 50909.04 663423.32
西安华联中药股份有限公司 2.5 200000.00
广深医药有限公司 0.52 400322.00
重庆惠达实业股份公司 低于5 497475.04
重庆医药股份有限公司 低于1 50000.00
交通银行重庆分行 低于1 500000.00
重庆太极储运有限责任公司 48.9 3453334.66
合计 5811131.70
注:公司对该公司采用权益法核算,本期应从该公司分得利润50,909.04元,该公司用现金方式发放并已支付现金,长期投资帐面数仍为原始投资金额710,000元.
B、长期债权投资
面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收 本期兑 期末金额
或已收利息 付本息
96国债 500000.00 14.5％ 500000.00 1999.3.1 2638.76 212017.76 712017.76 0.00(注)
93国债 100000.00 15.86% 100000.00 2000.3.9 5160.00 195160.00
88国债 10000.00 10000.00 1999.6.1 395.34 11395.34
重庆市重点企业电力债券 13444.07 13444.07 2002.5.1 3444.07
国家重点建设债券 15400.00 4.622% 15400.00 1990.8 9444.08 24844.08 0.00(注)
合计 638844.07 638844.07 318017.18 736861.8 219999.41
注:本期已将本息兑付完毕。
8、固定资产及累计折旧
(1)固定资产原值
类别 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
房屋及建筑物 101085944.06 4907120.89 3837207.05 102155857.90
通用设备 7243086.10 922157.54 301533.93 7863709.71
专用设备 8625155.52 5387556.14 235863.78 13776847.88
运输设备 10524898.70 412757.54 767536.08 10170120.16
其他设备 837659.54 1606575.25 78179.55 2366055.24
固定资产合计 128316743.92 13236167.36 5220320.39 136332590.89
注:(1)固定资产原值本年减少主要是因为公司将房屋及建筑物372.8万、通用设备30.1万、运输设备20.9万向重庆太极储运公司进行了投资。
(2)公司固定资产原值中已有5502.77万元的房屋及设备用于了银行借款抵押,其抵押资产评估值为14458.40万元。
(2)累计折旧
类别 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
房屋及建筑物
21184488.26 1697460.39 3151660.51 19730288.14
通用设备 4518879.34 458786.40 166163.78 4811501.96
专用设备 3943872.87 632047.58 180678.73 4395241.72
运输设备 5118083.85 62464.21 522157.25 4658390.81
其他设备 340956.83 76088.23 32837.17 384207.89
累计折旧合计 35106281.15 2926846.81 4053497.44 33979630.52
9、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期减少 期末余额 资金来源 工程进度(％)
菜园坝商城 3080000.00 3080000.00 其他 90％
桐君阁大药房连锁店 7575787.00 105374.50 7681161.50 其他
桐君阁废水处理工程 8637730.43 3990327.56(注) 4647402.87 金融机构贷款 95％
桐君阁综合楼 16213.00 16213.00 其他 30％
中药二厂技改工程 1691469.93 17549.19 40217.59 1668801.53 金融机构贷款 90％
其中:利息 611827.77 611827.77
九龙坡办公楼及龙康 576000.00 411100.00 987100.00 其他 95％
药房装修工程中药二
厂门面工程 15580.00 15580.00
沙坪坝职工宿舍 2839118.29 2839118.29
中药市场改造工程 30790.60 30790.60
永川工商大厦门市工程 165048.00 165048.00
永川骑龙街门市工程 12442.43 12442.43
望城仓库工程 259530.58 259530.58
永川饮片厂加工房工程 4659.00 4659.00
合计 21577200.36 3861192.59 4030545.15 21407847.80
注:桐君阁药厂废水工程根据完工程度已转固3,990,327.56元。
10、无形资产
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权 12491697.77 11291828.24 2569303.45 115377.03 8607147.76
合计 12491697.77 11291828.24 2569303.45 115377.03 8607147.76
注:本期土地使用权转出系公司以土地向重庆太极储运有限责任公司投资。
11、长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数
租入固定资产改良支出 1063142.45 148060.25 915082.20
合计 1063142.45 148060.25 915082.20
12、短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押 100032700.00 79862000.00
担保 27270000.00 25298000.00
信用 8400000.00 22040000.00
合计 135702700.00 127200000.00
13、应付帐款
1999年6月30日余额为85,418,727.30元,其关联往来有:
重庆太极实业股份有限公司原材料款:2,220,009.69元
14、应付福利费
1999年6月30日余额为1,052,157.28元,较年初数增长1.83倍,其主要原因是公司职工工资增加,使计提的福利费增加。
15、未交税金
项目 期初数 期末数
增值税 -614895.85 6111550.05
营业税 260725.35 319494.13
城市维护建设税 721824.77 998710.29
消费税 6791.58 6998.99
房产税等 26145.61 25941.50
所得税 6203939.58 8476535.45
合计 6604531.04 15939230.41
注:期末数较期初数增长141.34％,主要是因为公司应交增值税大幅增加及公司应交所得税增加所致。
16、预提费用
项目 期初数 期末数 预提原因
利息 82,641.70 4,993.27 预提利息
合计 82641.70 4993.27
17、长期借款
借款单位 借款金额 借款期限 年利率 借款条件
重庆市医药局 1,780,000.00 3年 0-16.02％ 信用
重庆市财政局 1,500,000.00 3年 0-10.5％ 信用
中国药材公司 1,950,000.00 信用
工行储奇门分理行 2,800,000.00 2年 6.623％ 抵押
重庆市渝中区国有资产投资公司 1,000,000.00 6.75％ 信用
重庆太极实业股份有限公司 62,190,000.00注 10年 银行同期贷款 信用
利率的50％
合计 71,220,000.00
注:向重庆太极实业股份有限公司的6219万元借款,系根据重庆太极实业股份有限公司与重庆市国资局签订的股权转让补充协议,将重庆太极实业股份有限公司应支付给重庆市国资局的收购重庆中药国家股的收购款的80％从重庆市国资局借出,金额为8200余万元,再转借给公司以扶持生产经营,借款期限10年,利率按银行同期贷款利率的50％支付。期初实际借入6,991万,本期已归还772万元,余6,219万元。本期已按规定计提利息912,453.75元。
18、股本(单位:股):
项目 期初数 本期变动增减 期末数
配股 送股 公积金转股 其他
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:国家拥有股份
境内法人持有股份 52055160.00 52055160.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 52055160.00 52055160.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 24000000.00 24000000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他已流通股份
合计 24000000.00 24000000.00
三、股份合计 76055160.00 76055160.00
19、资本公积
1999年6月30日余额为21,772,610.87元,本期无变化。
20、盈余公积
1999年6月30日余额为39,516,510.21元,本期无变化。
21、财务费用
类别 上年同期数 本期数
利息支出 6350746.52 5281062.47
减:利息收入 154637.13 293140.30
汇兑损失
减:汇兑收益
手续费 24564.80 45089.85
合计 4605072.05 5033012.02
22、其他业务利润
类别 收入 成本 利润
门面及摊位等出租 2893564.60 3680.06 2889884.54
汽车运输业务 -197048.58 898323.27 -701274.69
材料销售 140181.47 154635.65 -14454.18
合计 3230794.65 1056638.98 2174155.67
注:门面及摊位出租收入应计的成本未单独核算,合并在公司的管理费用中反映。
23、投资收益
项目 上年同期数 本期数
股票投资收益 279189.29 405999.40
债权投资收益 5492.46 12638.76
被投资公司分来的利润 330050.81 50909.04
合计 614732.56 469547.20
24、营业外收入
类别 上年同期数 本期数
拆迁补偿净收入 2524939.02 3295358.03
处理固定资产净收益 149160.86
废旧材料报废收入 41417.25
罚款收入及保险赔款 42229.67
其他 95144.21 225010.85
合计 2620080.23 3753176.66
注:(1)本期数较上年同期数增长43.24％,主要是公司天元堂房屋(地处重庆市中心解放碑)拆迁补偿。经法院裁定,由重庆鑫龙房地产开发股份有限公司赔偿公司拆迁损失补偿费2,380,051.00元,及拆迁过渡补偿费510,000.00元。
(2)其他收入主要是公司经清理无法支付的多年挂帐的应付款项。
25、营业外支出
项目 上年同期数 本期数
固定资产报废净损失 151347.14 24906.38
罚款支出 2135.56 35100.00
捐赠支出 1250.00
其他 34787.83 2846.28
合计 188270.53 64102.66
26、支付的其他与经营活动有关的现金为29,063,381.55元,主要是支付的有关费用及暂付款。
六、公司分行业资料如下:
行业 营业收入(净额) 营业成本 营业毛利
上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数
工业 25812240.19 58909991.48 13906629.71 33275877.64 11905610.48 25634113.84
商业 137939417.52 168255923.11 121515600.71 152145331.73 16423816.81 16110591.38
合计 163751657.71 227165914.59 135422230.42 185421209.37 28329427.29 41744705.22
七、关联方关系及其交易的披露
(一)存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代
或类型 表人
重庆太极实业股份有限公司
涪陵区建设路 中成药、西药制 母公司 股份制企业 白礼西
68号 造、销售(上市公司)
(二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)
企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 年末数
重庆太极实业股份有限公司 23400.00 23400.00
(三)存在控制关系的关联方所持股份或权益及变化(单位:万元)
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
重庆太极实业股份有限公司 52055160.00 68.44％ 52055160.00 68.44％
(四)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的联系
四川太极制药有限公司 同受重庆太极实业股份有限公司控制
太极集团重庆销售有限责任公司 母公司的平级公司,与母公司同受太
极集团有限公司的控制
重庆中药健民有限公司 合营企业
(五)关联方交易:
1、期末应收帐款中关联方余额:
单位名称 款项性质 金额
太极集团重庆销售有限责任公司 销货款 15155524.13
2、期末应付帐款中关联方余额:
单位名称 款项性质 金额
重庆太极实业股份有限公司 原材料、包装物 2220009.69
3、本公司1999年1—6月向关联方采购货物有关明细资料如下:
企业名称 1999年1—6月 定价政策 享受让利金额
种类 金额 金额
太极集团重庆销售有限责任公司 中成药 2,912,886.00 市场价格 236993.11
重庆太极实业股份有限公司 原材料、包装物 10,736,059.96 进价加4％费用
重庆太极实业股份有限公司 中成药 776,027.56 市场价格 62082.20
四川太极制药有限公司 口服液系列产品 171,065.78 市场价格 8553.29
合计 14596039.30 合计 307628.60
4、本公司1999年1—6月向关联方销售药品有关明细资料如下:
公司名称 种类 金额 定价政策
太极集团重庆销售有限责任公司 中成药 35,820,080.41 市场价格
四川太极制药有限公司 中成药 7,219,692.32 市场价格
合计 43039772.73
八、承诺事项
截至1999年6月30日止,公司无对正常生产、经营活动有重大影响需特别披露的合同和承诺事项。
九、或有事项
截至1999年6月30日止,公司固定资产中已有原值5502.77万元的房屋及设备用于向银行办理抵押借款。
十、期后事项
根据公司第三届董事会第二次会议决议,公司拟对1998年末的未分配利润按10∶2向现有股东送红股。
七、备查文件
1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本;
2、载有法定代表人、财务负责人亲笔签名并盖章的会计报表;
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本;
4、本公司章程。
重庆桐君阁股份有限公司董事会
一九九九年七月二十八日
资产负债表
编制单位：重庆桐君阁股份有限公司 1999年6月30日 单位:元
资产 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 25604174.28 47882719.05
短期投资 2000000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 2000000.00
应收票据
应收股利 354020.82
应收利息
应收帐款 105330968.21 107448598.41
减：坏帐准备 315992.90 321918.80
应收帐款净额 105014975.31 107126679.61
预付帐款 225000.00 260516.96
应收补贴款
期货保证金
应收席位费
其他应收款 38628213.73 33804521.21
存货 172743598.86 173792561.83
减：存货跌价准备
存货净额 172743598.86 173792561.83
待摊费用 4177643.85 3125328.28
待处理流动资产净损失 632327.38 610943.93
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 349379954.23 366603270.87
长期投资：
长期股权投资 2357797.04 5811131.70
长期债权投资 944222.49 219999.41
长期投资合计 3302019.53 6031131.11
减：长期投资减值准备
长期投资净额 3302019.53 6031131.11
固定资产：
固定资产原价 128316743.92 136332590.89
减：累计折旧 35106281.15 33979630.52
固定资产净值 93210462.77 102352960.37
工程物资
在建工程 21577200.36 21407847.80
固定资产清理 677429.06 727703.03
待处理固定资产损失
固定资产合计 115465092.19 124488511.20
无形资产及其他资产：
无形资产 11291828.24 8607147.76
开办费 310256.00 349690.30
长期待摊费用 1063142.45 915082.20
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 12665226.69 9871920.26
递延税项：
递延税款借项
资产总计 480812292.64 506994833.44
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 135702700.00 127200000.00
应付票据
应付帐款 71940863.75 85418727.30
预收帐款
代销商品款
应付工资 4653824.93 3640254.64
应付福利费 371462.36 1052157.28
应付股利 7840921.24 7840921.24
应交税金 6604531.04 15939230.41
其他应交款 1172505.00 1453208.35
其他应付款 14480776.27 17302390.96
预提费用 82641.70 4993.27
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 242850226.29 259851883.45
长期负债：
长期借款 76140000.00 71220000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金 -198098.90 -166097.62
其他长期负债
长期负债合计 75941901.10 71053902.38
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 318792127.39 330905785.83
少数股东权益
股东权益
股本 76055160.00 76055160.00
资本公积 21772610.87 21772610.87
盈余公积 39516510.21 39516510.21
其中：公益金 7742645.48 7742645.48
未分配利润 24675884.17 38744766.53
外币报表折算差额
股东权益合计 162020165.25 176089047.61
负债及股东权益总计 480812292.64 506994833.44
利润及利润分配表
编制单位：重庆桐君阁股份有限公司 1999年1-6月 单位:元
项目 98年1-6月 期末数
一、主营业务收入 163751657.71 228207160.03
减：折扣与折让
主营业务收入净额 163751657.71 228207160.03
减：主营业务成本 129422230.42 185221209.37
主营业务税金及附加 550478.91 1401214.38
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 33778948.38 40543490.84
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 1807217.83 2174155.67
减：存货跌价损失
营业费用 9910254.33 8480332.96
管理费用 15269013.38 16784756.95
财务费用 6220674.19 5033012.02
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 4186224.31 12419544.58
加：投资收益(损失以"-"号填列) 614732.56 469547.20
补贴收入
营业外收入 2620080.23 3753176.66
减：营业外支出 188270.53 64102.66
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 7232766.57 16578165.78
减：所得税 1084914.99 2509283.42
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 6147851.58 14068882.36
加：年初未分配利润 16614976.07 24675884.17
盈余公积转入
六、可供分配的利润 22762827.65 38744766.53
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 22762827.65 38744766.53
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 12675860.00
八、未分配利润 10086967.65 38744766.53
现金流量表
编制单位：重庆桐君阁股份有限公司 1999年6月30日 单位:元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 266237787.27
收取的租金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 26523220.99
现金流入小计 255654572.86
购买商品、接受劳务支付的现金 162531088.30
经营租赁所支付的现金 1273341.77
支付给职工以及为职工支付的现金 17499667.46
支付的增值税款 3464038.71
支付的所得税款 2366897.54
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 922211.96
支付的其他与经营活动有关的现金 29063381.55
现金流出小计 214990417.29
经营活动产生的现金流量净额 40664155.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 3110860.64
分得股利或利润所收到的现金 50919.05
取得债券利息收入所收到的现金 12638.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 4069.20
收到的其他与投资活动有关的现金 18413.91
现金流入小计 3196901.56
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 3176291.03
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 10500.00
现金流出小计 3186791.03
投资活动产生的现金流量净额 10110.53
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 5389700.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 56123.04
现金流入小计 5445823.04
偿还债务所支付的现金 18812400.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中:子公司支付少数股东的股东
偿付利息所支支付的现金 5028018.75
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 1125.62
现金流出小计 23841544.37
筹资活动产生的现金流量净额 -18395721.33
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 22278544.77
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 14068882.36
加:少数股东损益
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 5925.90
固定资产折旧 2926846.81
无形资产摊销 115377.03
待摊费用的减少(减:增加) 58599.12
预提费用的增加(减;减少) -77648.43
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -149160.86
固定资产报废损失 24906.38
财务费用 5033012.02
投资损失(减收益) -469547.20
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -1048962.97
经营性应收项目的减少(减增加) 591587.87
经营性应付项目的增加(减减少) 19584337.54
其他
经营活动产生的现金流量净额 40664155.57
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 47882719.05
减:货币资金的期初余额 25604174.28
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 22278544.77
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