北满特殊钢股份有限公司一九九八年年度报告

  日期:1999.06.13 17:30 http://www.stock2000.com.cn 中天网



    重要提示:1、本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、 虚假

陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

    2、 浙江天健会计师事务所为本公司出具的审计报告为有保留意见和解释性说

明的报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明, 特提醒投资者注意阅

读。



                        一、公司简介

    1、公司中文名称:北满特殊钢股份有限公司

       英文名称:BEIMAN SOECIAL STEEL COMPANY LIMITED

    2、公司法定代表人:郭海洲

    3、公司董事会秘书:刘晓东

             联系地址:齐齐哈尔市富拉尔基区红岸大街7号

             联系电话:(0452)6802291

             传    真:(0452)6801662

    4、公司注册地址:齐齐哈尔市富拉尔基区红岸大街7号;

       公司办公地址:齐齐哈尔市富拉尔基区红岸大街7号;  

        邮 政 编 码 :161041

       公司电子信箱:E-mail:[email protected]

    5、公司年度报告备置地点:董事会秘书办公室

    6、公司股票上市地:上海证券交易所

             股票简称:北满特钢

             股票代码:600853



                    二、会计数据及业务数据提要

    1、公司本年度实现的利润总额及构成 :(金额单位:万元)



利润总额:                                    1163

净利润:                                      1013

其中:主营业务利润                           10826

      其他业务利润                            6380

      投资收益                                -172

      补贴收入                                    

      营业外收支净额                         -2783

      经营活动产生的现金流量净额:           -10002

      现金及现金等价物净增加额:               2250

2、主要会计数据和财务指标(合并报表):

指标项目                    1998年度      1997年度     1996年度

主要业务收入(万元)          122626         127828       132301

净利润      (万元)            1013            196         4057

总资产      (万元)          299945         318186       302100

股东权益    (万元)          129445         128432       128187

每股收益(摊薄)  (元)         0.019          0.004        0.084

每股净资产(摊薄)(元)         2.43           2.65         2.65

净资产收益率(摊薄)(%)        0.78           0.15         3.17

调整后的每股净资产(摊薄) (元)1.89           1.53         2.20

按月平均加权法计算的每股收益 0.02元。

按月平均加权法计算的净资产收益率0.79%。

   计算公式:

  k注:收益=净利润/年度末普通股股份总额

   每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总额

   每股产收益率=净利润/年度末股东权益×100%

   净资净资产收益率=净利润/[(期初股东权益+期末股东权益)÷2]×100% 调整

后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-加权理财产净

损失-递延资产)/年度末普通股股份总数

     注:以上指标均是合并报表数

    3、股东权益变动情况:(金额单位:万元)

   项 目      股 本     资本公积     盈余公积  其中:  未分配  合 计

                                              公益金    利润

期初数       48400        56859      14464     3620     8710   128433

本期增加      4840                     202      101      810     5852

本期减少                   4840                                  4840

期末数       53240        52019      14666     3721     9520   129445

变动原因  用公积金按   本期用资本   利润提取        本期增加可 

          每10股送1股 公积转增股本                  供股东分配

           股票股利                                  利润所致

    

                             三、股本变动及股东情况

   (一)股本变动情况

 公司股份变动情况表 

                                              数量单位:万股

                        期初数       本次变动增减(+,-)           期末数

                                配股 送股 公积金转股  其他  小计

一、尚未流通股份        31130                 3113           3113    34243

1、发起人股份   

其中:

国家拥有股份            31130                 3113           3113    34243

境内法人持有股份

外资法人持有股份公司

其他 

2、募集法人股           2310                   231            231     2541

3、内部职工股 

4、优先股或其他

尚未流通股份合计

二、已流通股份

1、境内上市的

  人民币普通股         14960                  1496           1496    16456

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

已流通股份合计         14960                  1496           1496    16456

三、股份总额           48400                  4840           4840    53240

     (二)股东情况介绍

     1、截止1998年末,公司股东总数72008户,其中国有法人股 1户,法人股东9

户,社会公众股股东71998户。    

     2、前十名股东持股情况

序号   股东名称         年末持股数(万股)  占总股本比例(%)

(1) 北钢集团有限责任公司    34243              64.32

(2) 广东太阳神经济发展公司    968               1.82

(3) 广东佛山南发实业总公司    484               0.91

(4) 黑龙江省电力工业公司      242               0.45

(5) 长春第一汽车制造厂        242               0.45

(6) 黑龙江兴达贸易公司        121               0.23

(7) 哈尔滨铁路局齐齐哈尔分局  121               0.23

(8) 黑龙江省证券公司          121               0.23

(9) 齐齐哈尔证券有限公司      121               0.23

(10)交通银行齐齐哈尔支行      121               0.23

     注:北钢集团有限责任公司持有国家股34243万股,占公司总股本的64.32%。

公司法人代表:于志领。

    公司生产经营范围:钢冶炼、钢压延加工、机械设备制造、轴承、耐火材料。

   (三)、公司董事、监事、高级管理人员持股情况:

姓  名   职  务 年初持股数(股)年末数(股)变动量    变动原因

郭海洲   董事长     26400       29040   2640  公积金转增

于志领   董  事     26400       29040   2640  公积金转增

常占祥   董  事     26400       29040   2640  公积金转增

所跃堂   董  事     26400       29040   2640  公积金转增

张庆才   董  事     25300       27830   2530  公积金转增

王永成   董  事     26400       29040   2640  公积金转增

吴浩维   董  事     28600       31460   2860  公积金转增

倪国政   董  事     26400       29040   2640  公积金转增

郑才翔   董  事      2700        2970    270  公积金转增

潘孝忠   董  事      2000        2200    220  公积金转增

姜树林   监  事         0           0

洪  川   监  事      9350       10285    935  公积金转增

刘秀杰   监  事         0           0

徐金龙   监  事         0           0

高  崇   董事、总经理   1200        1320    120  公积金转增

高  潮   副总经理       0           0

刘晓东   董事会秘书     0           0



                                 四、股东大会简介:

   (一)本报告期内公司共召开两次股东大会,具体内容如下:

    1、一九九七年度股东大会情况简介

    公司于1998年4月16日在《上海证券报》上发布《关于召开1997 年度股东大会

的公告》,1998年5月27日在公司招待所二楼会议室召开了1997年度股东大会, 出

席会议的股东及股东代理人共24 人,代表股份324,739,050股,占公司总股本484

,000,000股的67.09 %,符合《公司法》及《公司章程》的规定。经股东大会审议,

并以记名投票表决方式通过如下决议:

    (1) 审议并通过了《公司1997年度董事会工作报告》;

    (2) 审议并通过了《公司1997年度监事会工作报告》;

    (3) 审议并通过了《公司1997年度财务决算和1998年财务预算的报告》;

    (4)审议并通过了《1997年度股利分配方案》, 公司本年度第四次董事会提出

和通过的《1997年度利润分配预案》如下: 

经浙江会计师事务所依据中国注册会计师独立审计准则进行的审计,本公司1997年

度主营业务收入1,278,283,016.20元,利润总额2,151, 180. 50元,实现净利润1

,964,847.02元。提10%法定公积金196,067.96元和10%法定公益金196,067.96元后,

当年可供股东分配的利润1,572,711.10元,加以前年度剩余未分配利润85,522,784.

16元,可供股东分配的利润为87,095,495.26元。以1997年末公司股本总额484,000,

000股为基数,向全体股东按每10股送1股股票股利,分配普通股股利48,400,000元,

年末未分配利润余额38,695,495.26元转至下年度分配。

在本次股东大会上,部分股东提出以资本公积金转增股本代替原用结存未分配利润

分配股利的预案,并获得股东大会通过:

以1997年末公司股本总额484,000,000股为基数,用资本公积金向全体股东按每 10

股转增1股。资本公积金转入股本48,400,000元。截止1997年末, 公司资本公积金

总额为568,588,489.57元,转增股本后资本公积金余额为520,188,489.57元。

资本公积金转增股本的具体事宜,授权公司董事会办理,具体事项另行公告。

    (5) 审议并通过了根据《上市公司章程指引》修改的《公司章程(修改稿)》

议案。

    (6)增选高崇先生为公司董事;增选徐建一先生为长春第一汽车集团公司法人股

东董事;补选刘秀杰女士为公司监事(职工代表)。

2、一九九八年临时股东大会情况简介 

公司于1998年6月11日在《上海证券报》上发布关于召开公司1998 年临时股东大会

公告,1998年7月15日在公司二楼大会议室召开了1998年度临时股东大会, 参会股

东及股东授权代表共23人,代表股份333498950股,占总股本的69.1%,符合《公司

法》及《公司章程》的规定,会议审议并通过了如下主要内容:

(1)《关于对北满特殊钢股份有限公司进行资产重组的议案》

同意将股份公司辅助系统8 个分厂(单位)及两个主体分厂有偿转让给占公司股本

64.32%的北钢集团有限责任公司,转让资产构成如下:

①10家分厂(单位)的固定资产原值42541万元,净值22555万元,评估值23018 万

元,增值额463万元,增值率2.05%,评估基准日为1997年12月31日。

②10家分厂(单位)按资产比例分摊的无形资产价值1269万元。

③转让价格总计为24287万元。

股份公司的10家分厂(单位)改变隶属关系,其占用的流动资产33463 万元连同负

债57283万元(其中流动负债33779万元),按占有归属一并转入北钢集团有限责任

公司管理。

(2)通过了关于变更募集资金使用用途的议案。

    根据按《上市公司章程指引》修改并经公司股东大会通过的《公司章程》规定

和中国证监会关于《公开发行股票公司信息披露的内容和格式准则》要求,在1998

年6月8日的公司本年度第五次董事会上,决定将此变更募集资金用途的议案,正式

提交于1998年7月15日召开的公司98年临时股东大会审议。 此次临时股东大会已正

式审议通过了该方案。议案摘要:

    北满特殊钢股份有限公司1994年1月向社会公开发行人民币普通股6000 万股,

每股发行价4.90元,募集资金(扣除发行费用后)28970万元, 加上公司定向募集的

法人股和内部职工股11640万元,合计募集资金40610万元。

    公司1994年发行股票时《招股说明书》中承诺的资金投向为:Ф140 无缝管;

450支冷轧辊;轴承钢生产线配套工程;第二总降压所;一煤气改造。 预计使用资

金47600万元,截止到1997年末,上述项目均已竣工或基本竣工, 共完成投资总额

65400万元。累计使用募集资金16910万元,其余由公司折旧和部分长期贷款解决,

募集资金尚结余23700万元。经公司1997年度第八次董事会讨论决定, 结余的募集

资金23700 万元拟用于经国务院总理办公会讨论批准的《北满特殊纲股份有限公司

炼钢及轧钢系统技术改造工程》使用。

(二)现任董事、监事的姓名、性别、年龄、任期、年度报酬情况

姓  名   职  务               性别  年龄(岁)任期(年) 年度报酬(元)

郭海洲   董事长                男     48       3      12366

于志领  常务董事               男     55       3      12436

高  崇  董事兼总经理           男     40       3      10293

常占祥  董事                   男     58       3      11964

所跃堂  董事                   男     60       3      11623

张庆才  董事兼副总经理         男     56       3      11231

吴浩维  董事                   男     55       3      11449

王永成  董事                   男     49       3      11565

倪国政  董事                   男     58       3      10552

郑才翔  董事                   男     49       3       9117

潘孝忠  董事                   男     45       3      12842

程龙保  董事(太阳神集团)       男              3    未从公司领取报酬

齐文超  董事(齐铁分局)         男              3    未从公司领取报酬

徐建一  董事(长春一汽)         男     46       3    未从公司领取报酬

赵东升  董事(省电力公司)       男     54       3     未从公司领取报酬

付惠民  董事(交行齐市分行)     男     58       3       未从公司领取报酬

马  秋  董事(佛山南发实业公司) 男              3     未从公司领取报酬

刘国兴  董事(省兴达贸易公司)   男              3    未从公司领取报酬

姜树林  监事会主席             男     53       3      11247

洪  川  监事                   男     47       3       8726

徐金龙  监事(职工代表)         男     33       3       8573

刘秀杰  监事(职工代表)         女     38       3       7519

注:年度报酬以公司支付为限。

    报告期内离任的公司董事、监事及原因:

    肖国兴,原监事会主席,由于退休原因,辞去监事会主席职务,由监事姜树林

先生接任;

    蔡丽芝,原公司监事会监事,由于退休原因,辞去监事职务。

   

                                  五、董事会报告

    (一)董事会工作报告

    1、报告期内董事会会议情况和主要决议内容

   (1)1998年元月6日召开了公司本年度第一次董事会,审议并决定了以下事项:

   ①根据新任公司总经理高崇先生提名,董事会讨论决定聘任张庆才、 高潮先生

为公司付总经理,水新浩先生为公司财务负责人(副总会计师),免去郭海洲、常占

祥、所跃堂先生原任公司付总经理职务。决定聘任刘晓东先生为公司董事会秘书,

免去高崇先生原任公司董事会秘书职务;

   ②讨论分析了公司面临的经营形势,制订了公司1998年经营方针和经营目标。

   (2)1998年3月20日召开了公司本年度第二次董事会,讨论并通过以下决议:

   ①通过员工代表大会的提议,放弃1997年度以前公司已计提节余的5000 万元新

增工资,调整1997年度财务决算,冲减当期管理费用;

    ②根据北钢集团有限责任公司对北满特殊钢股份有限公司关于调整上交北钢集

团管理费比例请示的批复,决定在1997年度财务决算中,将1994--1996年度上交北

钢集团公司的管理费调整减少2584.18万元,作为以前年度损益进行调整。

   (3)1998年4月14日召开了公司本年度第三次董事会, 会议审议并表决通过了以

下事项:

   ①审议并通过了公司1997年度年报报告及年度报告摘要;

   ②审议并通过了公司1997年度每10股送1股的利润分配预案;决定提报拟于1998

年5月27日召开的公司股东大会审议。

   (4)1998年5月14日召开了公司本年度第四次董事会, 会议审议并决定了以下事

项:

    ①审议并通过了根据中国证监会下发的《上市公司章程指引》修订的公司章程

修改草案,同意提交股东大会审议;

   ②审议并通过了公司董事会工作报告,同意提交股东大会审议;

   ③审议并通过了关于增补高崇先生、徐建一先生为公司董事的议案, 同意提交

股东大会审议;

   ④原则通过了公司董事会《关于Ф140无缝管启动生产的决议》。

   (5)1998年6月8日召开了公司本年度第五次董事会。会议通过表决,决定如下事

项:

   ①会议审议并通过了拟对北满特殊钢股份有限公司进行资产重组的议案;

   ②会议决定1998年7月15日召开公司1998年临时股东大会,审议公司资产优化重

组方案;

   ③审议通过了关于变更募集资金使用用途的议案。

   (6)1998年8月17日召开了公司董事会本年度第六次会议, 会议审议并通过了如

下内容:

   ①公司1998年度中期报告;

   ②决定98年中期不进行利润分配,也无公积金转增股本方案。

   公司1998年度中期报告于1998年8月18日在《上海证券报》上刊登披露。

   (7)1998年9月27日和11月9日召开了公司本年度第七次董事会,会议听取了公司

新50万吨钢系统技改项目自初设审查以来的进展情况及存在的问题,根据省、国家

经贸委及承贷银行的要求,审议并通过了公司《关于炼钢及轧钢系统技术改造项目

开工建设的决议》。

    2、董事会对股东大会决议的执行情况

    公司董事会认真贯彻执行1997年度股东大会和1998年临时股东大会作出的决议,

围绕公司的主要奋斗目标,确立了董事会的决策重点和工作方针,针对外部宏观形势

和公司具体情况的发展变化正确决策, 加强公司领导层的自身建设和对经理层工作

的督促检查力度,努力确保股东大会的各项决议“决有行,行有果”。

    (1)采取多种积极有效措施,确保股东大会通过的各项决议和年度经营目标得以

实现。

    公司董事会在年初就明确界定了公司98年度经营效益和资金降低占用目标,对

经理部所提出的为实现此目标而制定的主要措施, 实行按季听取经理部执行情况的

汇报,对经理部为实现上述目标的重要举措和方案及时决策, 并尽可能创造良好的

外部条件,支持经理部提出的“外抓市场、内抓管理,坚持内部改革,强化基础工作,

依法治厂,狠抓队伍建设,努力开发新产品,千方百计扩大出口,强化质量管理, 保证

一定销售规模”的经营方针。支持经理部始终把市场开发和调整产品结构作为一项

战略任务来抓,及时提出“靠新产品开发市场,靠出口材确保现金回款”的经营策略

以及继续扎实学习邯钢经验,大力降低工艺成本,采取公开竞价采购等多项举措, 有

效控制采购成本;狠抓产品实物质量,开展对照ISO9002标准自检自查活动,努力减

少销售产品质量异议损失;积极推进用人制度和分配制度改革, 在经营系统内部实

施领导干部公开竞争、揭标上岗;狠抓内部基础管理工作,加强班组建设,下岗分流、

减员增效等重要举措。

    经过努力,1998年度股份公司累计完成钢上交量352533吨,上交钢材量274440吨,

同比减幅为3.04%和0.31%.钢的合金比为66%,材的合金比为63.35%,分别较上年增加

8.92和7.32百分点;完成重点品种产量13.68万吨,同增长13.87%,其中轴承钢 88913

吨,同比增加了30.28%.全年实现工业总产值(90年不变价)79216万元,同比增加 10

.25%;实现主营业务收入127,828万元,同比降低3.25%;全年降低工艺成本2292万元;

由于较好地改善了产品品种结构,吨材平均售价同比提高157元;清理呆死帐2829 万

元,创汇额502万美元,同比增长560.9%,公司年报实现利润总额1162.8万元。

    (2)实行资产重组,提高股份公司资产质量,增强公司竞争实力

    根据97年度股东大会决议, 股份公司董事会适时地组织了与由控股公司资产置

换的资产优化重组.这次对股份公司进行资 产重组是公司的一项战略性措施, 直接

目的在于提高上市公司的质量和净资产收益率.上半年经资产重组后, 置换资   产

25535.3万元,转移贷款33000万元,股份公司中期报表利润由重组前的-3300万元,增

加为1371.2万元,净资产收益率由-2.64%,增加为0.90%,每股净资产由2,58元增加到

2.68元,资产负债率由61.11%下降到56.51%.股份公司全年转移费用和减少亏损7625

万元.通过资产重组,股份公司的资产质量得以提高,竞争能力得到一定巩固和加强,

作为上市公司的形象和资信度得以改善,在沪深两市上市并公布98年中期报告的802

家上市公司的中期业绩综合排序为593位,比97年上升91位, 有效地保持了自身的商

业信誉和作为“国家队”的重要地位。

    (3)克服种种不利因素和曲折反复,确保新50万吨钢项目前期准备工作顺利推进。

    1998年公司新50万吨钢项目历经曲折反复,几近夭折.公司董事会分别于97年11

月末和98年1月初召开了两次专题会议,就新技改生产线的技术风险、投资风险、市

场风险进行了详细的审议和研究,并提出了相应地防范各种风险的对策和措施,作出

了《关于新50万吨钢项目建设问题的决议》,确定了厂址,初步确定了设备引进、生

产线建设的管理体制以及建设资 金筹措方案.

    在上半年完成设计院选择、项目初步设计并于7月末通过初设审查后,因项目初

设概算偏大、公司经营状况不好、自筹资金难以到位等问题, 引起原已承诺贷款的

国家开发银行和中国银行对项目的支持犹豫不决,提出暂缓贷款的意见.两行先后对

项目的市场情况、开工前准备工作、资本金落实、Φ140元缝管投产情况、 应收帐

款等问题进行了长达4个来月的反复调研审查.其间,公司董事会于11月9日再次向省

经贸委、国家经贸委上报了《关于炼钢及轧钢系统技术改造项目开工建设的决议》.

在省冶金厅、省经贸委、国家经贸委的大力支持和协助下,中国银行总行于8月份会

签了项目信贷和资金配置计划;国家开发银行于99年1月签批了“在中行贷款、还贷

挂钩情况下,启动北满特钢技改项目的意见”。10月末国家经贸委以国经贸[ 1998

]67号文正式将该项目列入1998年第四批国家重点专项限额以上新开工项目计划,予

以下达.项目虽还有自筹资金同步到位、贷款担保等关键性问题有待解决,但项目开

工的其他准备条件包括建设厂地的拆迁清理、地质勘察等工作已基本完成.

    (4)完善董事会工作制度,提高董事会的决策管理能力

    健全了董事会工作制度,明确公司决策程序,强化董事责任。对董事会要审议的

重大问题做到了先有议案,书面通知所有董事,按照规定的程序进行;按照中国证监

会下发的《上市公司章程指引》和上证所的有关规定要求,完成了修改<<公司章程>>

工作,并提交1997年度股东大会审议通过后予以正式实施 ;制定了董事会工作条例(

暂行)和董事会议事规则.加强了董事会秘书的工作, 明确了董事会秘书的工作职责

和工作程序,及时做好股东的来电、来函、建议、提案的接收、 咨询服务和答疑工

作;按规定程序和要求,及时正确地进行公司重要信息的发布刊登; 同时试办了《董

事会通讯》,及时向全体董事、监事传达中国证监会、省证管办、 上交所以及国家

的有关政策要求、处理决定及与公司形象和证券市场重要动态等有关的资料, 为董

事会正确决策尽可能提供有益的信息。

    3、报告期内聘任或解聘公司经理、董事会秘书情况(见公司1998年度第一次董

事会决议内容)。

    4、董事会对会计师事务所出具的保留意见所涉及事项的说明

    本年度由浙江天健会计师事务所出具的审计报告, 对下述事项提出了保留意见

和解释段说明(全文已在本年报“财务报告”中全文转登):    

    董事会对审计报告中的保留意见和解释段作说明如下:

    (1)由于受外部经济环境等因素的影响近年来公司的生产经营确实面临 较大困

难,总的来说公司资产质量有所下降.1998年初, 公司董事会在认真总结以往经验教

训的基础上,确立了全力扭转困难局面的公司三年发展战略,即“努力适应产品和资

本市场,提高两个竞争能力,依靠自我滚动和资本扩张 ,谋求近期利益和长远发展,

争取用三年左右时间基本摆脱困难局面并建成新50万吨钢项目, 把公司办成国内名

牌企业”.1998年在公司全体股东和公司员工的共同努力下,贯彻执行“三改一加强”

方针,采取“外抓市场、内抓管理,坚持内部改革,强化基础工作,依法治厂, 狠抓队

伍建设”的经营策略,努力开发新产品,千方百计扩大出口, 在未享受任何政策性扶

持(包括税收、电费、财务费用等)的极端困难条件下,取得了一些初步成效,各主要

经济指标在特钢行业中仍处于中等水平.在实施三年发展战略关键的1999年,公司董

事会要着重对问题较突出的扩大销售市场、

货款回收、盘活资金、减少应收帐款以及Φ140 无缝管转制减亏等关键问题采取更

有实效的坚决措施;同时研究制定和实施更加有效的资产重组方案,力争1999年在公

司解困方面有一个较大突破,有效地改善公司持续经营能力.

    (2)由于目前公司生产经营存在一定困难 ,为保证股东的利益和公司长远发展,

经公司员工代表大会讨论通过,并经公司董事会讨论批准,冲销以前年度部分节余工

资,转入“管理费”科目贷方,由此增加本年度利润6700万元.

    (3)公司1998年进行资产重组的方案,于1998年4月14 日由黑龙江省国有有资产

管理局以黑国资企字[1998]第6 号文《关于北满特殊钢股份有限公司资产优化问题

的批复》予以批准.1998年6月8日,购买方北钢集团有限责任公司董事会和被购买方

北满特殊钢股份有限公司董事会分别批准了《北满特殊钢股份有限公司进行资产优

化有关资产转让及负债划分协议书》. 该重组方案按中国证监会和上交所上市部的

要求,于1998年6月11日在《上海证券报》上发布召开公司临时股东大会公告,并在7

月15日召开的公司临时股东大会上获得通过.在购买双方董事会批准重组方案后,公

司于6月30日以前进行了资产分离和有关帐务处理,并将如审计报告所确认重组取得

的利益在公司98年中期报告中予以反映.这样处理,确与财政部1998年12月28日发布

的财会字[1998]66号文《关于执行具体会计准则和<股份有限公司会计制度>有关会

计问题解答》中确定股权购买日的条件包括"购买协议已获股东大会通过"的规定不

尽一致.当时重组方案已获相关政府部门的批准,购买方与被购买方已根据资产评估

结果办理了财产交接手续,购买双方已实际上从其重组活动中获得利益或承担风险.

本次资产重组有助于改善公司形象,有利于公司进一步发展,公司股东权益没有受到

损害。

    (4)对审计报告中提出的注意事项的说明

    ①按1993年北钢集团公司与北满特殊钢股份有限公司签定的《划分资产等方面

的协议》条款,股份公司按每年营业收入的1.2%向集团公司上交管理费用。 此属改

制时产生的遗留问题,随着情况的变化,北满特殊钢股份有限公司向北钢集团有限责

任公司提出免交1998年度上交管理费和以后年度也不上交的申请,对免交1998 年度

管理费用的申请已获北钢集团有限责任公司董事会批准.

    ②按年度实现净利润计提10%法定公益金和10%法定盈余公积, 符合《公司法》

关于“公司财务、会计”的有关规定。

    (二) 公司董事、监事、高级管理人员情况:

郭海洲:男,48岁,1993年起任公司常务董事,1997年任公司董事长。1984年毕业

于东北大学管理工程专业,大专学历,高级会计师。1968年加入齐钢,曾任党办秘

书、财务处成本科科长、财务处处长、总会计师。1993年任公司董事、副总经理,

现任公司董事长。年度报酬12366元。

于志领,男,55岁,1993年起任公司常务董事。1968年毕业于东北工学院金属物理

专业,本科学历,高级工程师和高级政工师。1968年加入齐钢,曾任党委宣传部长、

公司工会主席、党委副书记。现任集团公司董事长、党委书记。年度报酬12436元。

常占祥,男,58岁,1993年起任公司常务董事。1967年毕业于东北工学院金属压力

加工专业,本科学历,高级工程师。1968年加入齐钢,曾任车间、主任、分厂厂长、

公司经理助理、公司副总经理。现任北钢集团公司副总经理。年度报酬11964元。

所耀堂,男,60岁,1993年任公司常务董事。1964年毕业于北京钢铁学院冶金机械

专业,本科学历,教授级高级工程师。1964年加入齐钢,曾任设计处处长、副总工

程师、公司副总经理。年度报酬11623元。

张庆才,男,56岁,1993年任公司常务董事。1969年毕业于东北大学炼钢专业,本

科学历,教授级高级工程师。1969年加入齐钢。曾任平炉工段长、分厂厂长、  副

总工程师、厂长助理,1993年起任公司副总经理。年度报酬11231元。

吴浩维,男,55岁,1993年任公司常务董事。1966年毕业于北满钢院冶金机械专业,

后进修东北大学管理工程专业,大专学历,高级工程师。1962年加入齐钢。曾任机

电能源处处长、厂长助理、副厂长,现任公司工会主席。年度报酬11449元。

王永成,男,49岁,1993年任公司董事。1984年毕业于西安冶金建筑学院管理工程

专业,大专学历,高级政工师。1968年加入齐钢,曾任电炉车间党支部书记、党总

支书记、工程公司经理、厂长助理、党委副书记、工会主席,现任北钢集团公司副

总经理。年度报酬11565元。

倪国政,男,58岁,1993年任公司董事。1964年毕业于东北大学金属压力加工专业,

本科学历,教授级高级工程师。1969年加入齐钢,曾任技术处副处长、处长、副厂

长兼总工程师。现任公司科技开发部部长。年度报酬10552元。

郑才翔,男,49岁,1996年任公司董事。硕士学历,教授级高级工程师,曾任公司

设计规划处副处长,现任公司新50万吨钢项目技术总监。年度报酬9117元。

潘孝忠,男,45岁,1996年任公司董事。大专学历,曾任公司经销处处长、轧钢分

厂厂长,现任北满科技实业公司经理。年度报酬12842元。

高崇,男,40岁,1998年任公司董事。1983年毕业于鞍山钢铁学院钢铁冶金专业,

本科学历,教授级高级工程师,1983年加入齐钢。曾任秘书、副段长、企业管理处

副处长、电炉分厂厂长、总经理助理、副总经理,现任公司总经理兼党委书记。年

度报酬10293元。 

刘晓东,男,53岁,1998年任公司董事会秘书。1969年毕业于重庆大学矿山机电专

业,本科学历,高级工程师。曾任分厂车间主任、科长、厂长兼总支书记、处长,

现任公司副总会计师兼投资管理处处长,年度报酬10649元。

姜树林,男,53岁,1998年任公司监事会主席。1970年毕业于东北大学自动控制专

业,本科学历,高级工程师。1970年加入齐钢,曾任计算机中心主任、电气分厂厂

长、劳人处处长、组人部部长,公司工会主席,现任公司党委副书记兼纪委书记,

年度报酬11247元。

洪川,男,47岁,1993年任公司监事。1986年毕业于黑龙江省交通管理干部学院工

业经济专业,大专学历,会计师。1968年加入齐钢,曾任主任会计师。现任公司财

务处副处长,年度报酬8726元。

刘秀杰,女,38岁,1998年担任监事。1981年加入齐钢,现任审计处科长。 年度报酬

7519元

徐金龙,男,33岁,1997年任公司监事。1982年加入齐钢。现任公司轧钢分厂二轧

车间轧钢班长,年度报酬     8573元。

高潮,男,44岁,毕业于东北大学压力加工系轧钢专业,本科学历,教授级高级工

程师。1982年加入齐钢,曾任技术检查处副站长、 干部科科长、 检查处副处长、

经销处处长、无缝管分厂厂长、总经理助理,现任公司副总经理。年度报酬 10504

元。

   报告期内离任的高级管理人员姓名及离任原因

   郭海洲,原公司副总经理,由于工作变动,任公司董事长,98年1月6 日免去副

总经理职务;

   常占祥,原公司副总经理,由于工作变动,任集团有限责任公司副总经理, 98

年1月6日免去副总经理职务;

   所跃堂,原公司副总经理,由于工作变动, 98年1月6日免去副总经理职务;

   高崇,原副总经理、公司董事会秘书,由于工作变动,任公司总经理,1998年3

月6日董事会决定免去董事会秘书职务。

(三) 根据公司一届十一次董事会决议,1998年度利润分配预案:

    1998年度公司主营业务收入1226261216.06元,利润总额11627590.41元,净利

润10129016.96元,根据公司一九九九年度第三次董事会决议,按1998 年度实现净

利润计提10%法定公益金1012202.49元,10%法定盈余公积1012202.49元,当年可供

股东分配的利润8104611.98元,加上年初未分配利润87095495.26元, 可供股东分

配的利润为95200107.24元。

1998年度利润分配预案:鉴于公司目前生产经营的实际情况,本年度不分配股利,

也不进行资本公积金转增股本。此预案须提交公司1998年度股东大会审议通过。

(四)报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况:

按1997年度股东大会通过的决议方案,以1997年末公司股本总额484000000 股为基

数,用资本公积金向全体股东按每10股转增1股。该转增股本方案已于1998年7月22

日由上海证券交易所通过电脑网络直接计入公司全体股东证券帐户。

    (五)公司信息披露刊登于《上海证券报》。



                              六、监事会报告

    (一)监事会一年来的主要工作

    本届监事会依照《公司法》和监事会工作计划, 依法对公司财务收支情况进行

了检查, 对公司董事、经理及高级管理人员的工作进行了了解和监督, 监事会成员

列席了公司董事会议, 参与、协调了一些重要的生产经营活动, 主要做了以下几个

方面的工作。

    1.对公司财务收支情况进行了重点检查

    一九九八年是冶金行业克服了亚洲金融危机带来的严重影响,持续发展的一年,

全国冶金工业由于长期重复建设造成的低水平生产能力严重过剩, 买方市场的约束

作用明显增强,钢铁产品总量过剩严重,钢材价格大幅度下滑。公司在这种前所未有

的困难和压力面前,在董事会及经理班子的带领下,团结奋斗、知难而进、努力创造

性地开展工作, 坚决打好扭亏增盈、盘活资金和新五十万吨钢建设两个攻坚战, 以

“保盘子”预算责任制,全部成本考核制,资金配额制为重点。以新产品开发占领市

场, 以出口产品保现金回款的经营策略, 在全国特钢系统三分之一以上企业继续亏

损的形势下, 公司一九九八年完成了股东大会提出的奋斗目标, 实现利润1162万元。

这个成绩的取得凝聚了公司全体员工的智慧和汗水,是难能可贵的业绩。 公司大力

开发高附加值、高盈利品种, 努力开拓国内外两个市场,  不断巩固扩大生存空间,

一九九八年公司产品单价售价达到 4547元,比上年上升158元,为历史最高水平, 轴

承钢销售 87,714吨, 比上年增加16,650吨, 为95年以来最好的水平。 公司一九九

八年出口创汇502万美元。但收支严重恶化, 现金回款只占全部回款30%左右, 公司

抹帐渠道, 债务链已越来越少。公司虽已初步遏制住了不良资产上升的势头, 但清

收不良债权工作,因外部条件困难又进展不大,资金流与物资流相背离的矛盾短期内

难以解决。

    公司目前靠大量增加短期银行贷款维持生产经营活动, 必将给公司带来沉重的

债务负担,但是公司财务部门通过调整贷款种类和期限,  最大限度地减少了利息支

出。

    公司对外投资数额巨大,但收益极少 ,并且对外实业投资均为“半拉子”工程,

公司已无力增加资金投入,这些工程应尽快处理变现,减少已发生的损失。

    监事会认为, 在一九九九年年底前, 对公司应付应收帐款、存货、长期投资等

资产进行清查, 摸清公司资产真实情况。

    2.监事会成员列席公司董事会会议及公司重要会议, 依照法规和《北满特殊钢

股份有限公司章程》履行监督职能。

    监事会按照《中华人民共和国公司法》和本公司的章程, 对公司董事、经理及

高级管理人员遵守与执行法律、法规、公司章程和股东大会决议情况进行了监督检

查, 本届监事会认为公司董事会成员、经理及高级管理人员遵守国家法规和公司章

程, 维护公司利益,没有发现利用在公司的地位和职权为自己谋求私利的行为。

    监事会认为, 在目前公司生产经营日益困难的情况下,董事会应把握大局,充分

发挥决策功能, 把公司当前利益与长远利益结合起来。公司目前生存遇到极大困难,

只有调动公司全体员工生产经营积极性,树立战胜困难的信心,在激烈的市场竞争中

生存下去,逐步滚动发展壮大。

    监事会认为,公司董事会部份成员急需更新知识,更新观念, 特别应学习掌握财

务、金融、证券知识,研究资本运营方式,拓展专业知识范围。董事会成员应有一定

比例外部董事或独立董事, 股东大会应注意董事会成员的专业互补性, 董事会成员

中懂财务的专家太少,不利于维护股东权益。

    (二)对公司1998年度财务决算的审查情况

    经过浙江天健会计师事务所审计后的公司财务状况是:1998年底,  公司资产总

计30亿元,比1997年末的31.8亿元减少1.8亿元, 主要原因是资产重组出售给北钢集

团有限责任公司部份资产影响。

    公司流动资产为22.2亿元, 比上年末21.3亿元增加0.9亿元,增长4.2%, 其中应

收帐款净额为11.1亿元,比上年末上升0.13亿元,增长1.2%,增长幅度趋缓,  基本达

到应收帐款不再上升的要求。公司清理呆死帐工作与以前年度相比,取得很大成果,

全年清收呆死帐活化资金2015万元。

    1998年末公司股东权益12.9亿元, 比上年末增加1000万元,公司每股税后利润0.

02元,每股净资产2.43元。

    公司向关联方销售本公司产品的价格由本公司自主决定, 与本公司的母公司北

钢集团有限责任公司及北钢集团各子公司交易的价格按照本公司正常价格结算。

    (三)对会计师事务所出具审计报告中保留意见的说明

    本年度审计报告, 注册会计师提出了三项保留意见。

    监事会认为,公司目前生产经营面临一定的困难,但在全体股东及公司员工共同

努力下, 公司采取的各项措施已见初步成效,公司有可能早日走出困境。

    公司员工为了公司的长远利益, 放弃部分员工个人所得, 从《公司法》《股份

有限公司会计制度》等有关法律规定来看是合法的。监事会对此予以认可。

    公司在一九九八年进行了资产重组,其部份资产由北钢集团有限责任公司收购

, 双方股东大会都有购买协议, 虽然在购买日期上与财政部(1998)66号文精神不尽

一致, 但依据被购买企业的主要风险和报酬已经转移, 并且相关的经济利益能够流

入购买公司的原则,监事会认为本次资产重组有助于本公司长远利益,本公司股东权

益没有受到侵害, 因此,对于上述处理,监事会不提出异议。



                               七、业务报告摘要

    (一)公司所处的行业为冶金(特殊钢冶炼与压延)行业,按销售额排序,98年在

全国23家特钢企业中排名第9位  (资料来源:特钢协会交换资料)。    

    (二)公司报告期的经营情况

    1、公司主营业务情况

    1998年共生产钢35.25万吨,同比减少3.04%;产钢材27.44 万吨 ,同比减少0

.31%;实现销售收入123644.8万元,同比减少3.25%,实现利润1162.8万元。

    1998年是公司全体员工贯彻落实国务院关于搞活国有大中型企业一系列方针政

策,坚持“三改一加强”,拼搏奋斗的一年。为此公司针对98年钢材市场的实际情

况,外抓市场,内抓管理,坚持内部改革,强化基础管理工作,依法治厂,努力开

发新产品,千方百计地扩大出口,狠抓产品质量管理,确保按产品合同组织生产,

取得了较好的成绩。

    经营系统广大员工明确奋斗目标,细化营销管理,克服了市场萎缩,资金短缺

等重重困难,在市场竞争十分激烈的局面中扩大销售,确保供应。

    年初,公司考虑到国内市场产大于销、需求不旺、货款回笼困难等实际情况下,

明确提出:“靠新产品开发占领市场,靠出口材确保现金回款”的经营方针。取得

了明显的成效,一年来经营系统始终把市场开发和调整产品结构做为一项战略任务

来抓, 无论是新产品还是出口材都比上年有很大程度的提高。 全年共销售新产品

8000多吨,现金回款率达60%以上,出口创建厂以来最好成绩,达502万美元。

    其次,生产制造系统以适应市场为出发点和突破口,狠抓内部管理,努力降低

产品成本,提高产品实物质量,各项工作取得了显著成绩。

    98年初,公司制定了全年降低工艺成本1500万元的奋斗目标,各分厂根据公司

的规划,层层分解落实,明确责任,通过合理组织生产,严格控制各项费用支出,

严肃奖惩制度,积极推行新工艺、新技术。在有效合同不足、设备开动率低、生产

组织不均衡、部分原材料标准不能满足需要等诸多困难条件下,全年共实现工艺标

准成本降低额2292万元,与上年相比降低2.94%。

    2、公司财务状况及经营情况

    1998年在特钢行业持续低迷情况下,公司面临产销规模萎缩,原燃料涨价, 钢材

价格回落的局面仍未改变,应收帐款未能下降,资金支付能力日趋困难。

    报告期内总资产299945万元比年初减少18241万元, 原因是公司进行资产优化

将2个深加工分厂和8个辅助系统分厂有偿转让给北钢集团有限责任公司所致;

    长期负债本期余额21909万元比年初减少30500万元,原因是长期借款逐步到期

归还或转为一年内到期的长期负债所致;

    股东权益本期合计129445万元比年初增加1013万元,原因是本年度增加的未分

配净利润;

    主营业务利润本期发生10826万元同比增加1551万元, 原因是由于本期销量减

少而影响收入减少9225万元,由于价格结构变化影响增加收入4024万元,本期主营

业务成本同比减少6752万元所致;

    投资收益本期发生-172万元,同比减少474万元, 主要原因是被投资单位效益

欠佳(当期收益175万元),以及提取长期投资减值准备347.1万元;

    净利润本期发生额1013万元,同比增加816万元, 主要原因是报告期内进行了

资产重组取得利益和冲减公司以前年度部分结余应付工资所致。

    3、公司全资附属企业及控股公司经营业绩

    全资子公司哈尔滨北满科技实业公司,主营业务为房屋出租、经贸等,1998年

该公司业务发展较大,全年共实现销售收入1202万元,同比增长75.28%,实现利润

2.4万元。

    4、公司员工的数量:11513人,其中:

    生产人员:8456人   销售人员:        346人

    技术人员: 481人   财务人员:        128人

    行政人员: 790人   离退休职工人数: 2193人

    其他(下岗、退养) 1312人  教育程度:平均9年

    5、在经营中出现的问题与困难及解决方案

由于我国国民经济已进入结构调整和产业升级阶段,钢材市场出现了结构性供大于

求的局面,市场竞争日趋激烈,使得公司的生产经营面临更为严峻的挑战。再加上

我公司是五十年代的老企业,受设备陈旧、工艺落后、品种单一、地处边远等一系

列不利因素的影响,目前在生产经营中问题较大,出现的主要困难是:市场萎缩、

回款困难、资金不足。为此公司采取了以下解决方案:

(1)积极开拓国际市场,努力扩大出口,以解决内需不足、回款困难的问题;

(2)加大清收货款力度,按区域分片落实回款责任,活化资金;

(3)开展易货贸易,通过抹帐保证部分原料供应问题;

(4)抓好新50万吨钢项目,即炼钢及轧钢系统技术改造项目的建设, 以解决设备老化

问题。

        (三)公司投资情况

     1、对内投资情况

   本年度以非募集资金投入的技改工程投资额为16418598.04元,其中:自营和出

包工程16418598.04元(详见下表)。        

一九九八年度技改工程投资情况表   

                                           单位:元

序号  项目名称                               实际投资金额                             批准文号       资金来源       工程进度(%)

                        年初余额   本年增加  结转固定资产 其他减少数    年末余额

1 ∮140无缝管工程      8447635.67  974905.46              4090833.77   5331707.36                    股金、贷款         100

2  轴承钢生产线改造    4542737.44   19430.09                           4562167.53 经技发[94]462号    自筹、贷款          93

3  炼钢及轧钢系统改造  4315306.16 3316285.18                           7631591.34 国经贸改[97]478号  自筹、股 金、贷款 0.43

4  运输系统改造        8943270.20 1244859.64   6389120.99              3799008.85 黑经技发[94]462号  自筹               滚动

                                                                                  黑经贸改发[97]8号  自筹   

                                                                                  黑经技发[95]391号  自筹

                     

5  安环工程             913355.88   212592.47    32775.04              1093173.31 黑冶技发[94]152号  自筹               76.5

6  其他零星支出       36186447.18 10650525.20 24918300.90             21918671.48                    自筹  

7  合  计             63348752.53 16418598.04 31340196.93 4090833.77  44336319.87

    本年度的技改工程投资比上年减少74639778.01元,减幅为455%, 投资大幅减

少的根本原因是只确保了原生产规模的小型技措及上年结转未完工程的投入;对大

型技改项目炼钢及轧钢系统技术改造项目还处于前期准备阶段,投资尚未大量发生。

    2、对外投资情况

    公司对外投资情况表

                                                      单位:元

序号  公司名称             经营范围                  投 资 金 额                占被投资公司

                                           年初余额  本年发生额    年末总额    注册资本比例%

一 股权投资-股票投资                     27281640.00            27281640.00

1  北亚实业(集团)股

   份有限公司           交通、能源、加工  1561640.00              1561640.00     0.47

2  交通银行             金 融            5000000.00              5000000.00     0.035

3  黑龙江对外投资

  (集团)股份公司        金融、实业        2000000.00              2000000.00     3.86

4 齐齐哈尔证券有

  限公司                证券交易          2000000.00              2000000.00     20

5 海通证券有限公司      证券交易         10200000.00             10200000.00     1.0

6 黑龙江省证券公司      证券代理          4000000.00              4000000.00    13.35

7 吉林炭素股份

  有限公司              炭素制品          1520000.00              1520000.00     0.35

8 齐齐哈尔市商业银行    金  融            1000000.00              1000000.00     1.0

二 其他股权投资                          33678666.02     567403  34255069.02     1

齐威贸易中心(大厦)    贸  易           13650478.47  373330.00  14023808.47     60

2海南洋浦自强置

     业发展公司         房  产            5845000.00              5845000.00     51

3黄海轴承有限公司       工  贸            6555316.34  194073.00   6749389.34    74.75

4齐齐哈尔芦苇板有限公司 芦苇板生产        7116871.21              7116871.21    38

5 富区公安局楼房        其  他             300000.00               300000.00    

6中机模具公司                              10000.00                10000.00

7 富裕龙凤制革厂                           110000.00               110000.00   20.6

8哈尔滨久久保健品公司                      100000.00               100000.00   50

三 合    计                              60969306.02    567403   61536709.02



    本年度公司对外投资总额为61536709.02元 ( 不含独立子公司哈尔滨北满科技

实业有限公司的投资),比上年增加567403元,增幅0.93%. 具体原因为齐威大厦和黄

海轴承有限公司以前年度发生的工程款在当期结算入帐所致。

    3、募集资金使用情况

   (1)公司所募集的资金已部分用于募集资金时所承诺的投资项目中,具体情况见

下表:

公司募集资金使用情况表

序号 募集资金时承  计划投资                      实际投资及资金来源(元)           工程进度   预计效益   实际效益 

     诺的投资项目   (万元)     合 计        自 筹         贷 款         股 金       (%)      (万元)      (万元)

1 Ф140无缝管工程   59100   434071000.00  68071000.00  210000000.00  156000000.00   100      5476.00   -1188.00 

2 450支成品冷轧辊     874     8730000.00   2000000.00    5000000.00    1730000.00   100       550.00    -204.50

3 二总降工程         1600    16969062.13  14599062.13                  2370000.00   100  

4 轴承钢生产线改造   4900    17774235.83   9169235.83    6440000.00    2165000.00    93

5 一煤气改造工程     3226    34070000.00  27235000.00                  6835000.00   100

合  计                      511614297.96 121074297.96  221440000.00  169100000.00   

(2)募集资金时所承诺投资项目实施进度和收益的情况

募集资金时承诺投资项目为上表所列5个项目,其中:二总降工程、轴承钢生产线、

一煤气三个项目属于生产的辅助配套设施,已按计划完成了项目的建设,并达到了

设计功能,其间接效益已体现在公司的综合效益中。Ф140无缝管工程系97年10 月

竣工的投产项目,该项目设计达产期为三年,98年是达产期的第二年,因试生产阶

段对工艺和设备的掌握还不熟练,98年无缝管生产仅达到设计能力的10%, 在小批

量生产的情况下各项消耗难以控制,主要是管坯的上游成本价及单位固定费用都相

对较高,因此目前还未达到规模效益。本期亏损1188万元,预计在近期很难改观。

    450支成品冷扎辊系93年投产的项目,自投产以来已累计生产587支成品冷轧辊,

由于受市场需求的影响订货量严重不足,使之生产未达到盈亏平衡产量,目前尚处

于亏损状态。

    (3)公司招股时共募集资金40610万元,其中:定向募集11640万元, 社会募集

28970万元。募集资金除用于募集时所承诺的投资项目16910(占全部募集资金的41

.64%)万元外,结存的股金23700(占全部募集资金的58.36%)万元,除部分暂时参与

生产经营周转使用外,尚存款9387万元。

    (4)对募集资金变更用途的说明

    1997年12月24日公司该年度第八次董事会审议通过的《北满特殊钢股份有限公

司董事会关于炼钢及轧钢系统技术改造工程(新50万吨钢项目)建设问题的决议》中,

明确决定将原募集股本金剩余的23700万元作为该项目资本金的部分来源。 

    公司炼钢及轧钢系统改造项目是在现有厂区内,利用原有部分辅助设施,采用

国际上成熟使用的先进技术,易地建设一条以生产轴承钢为主的短流程棒材生产线。

主要装备包括:90吨超高功率电炉一座、90吨LF/VD精炼炉一台、 四机四流合金钢

连铸机一套、合金钢棒材轧机一套及精整检测设施,技术装备达到九十年代世界先

进水平,关键装备和技术从国外引进。改造后,老系统将逐步淘汰现有 90吨平炉3

座、小电炉6座、Ф350和Ф280横列式小型轧机等落后的工艺装备, 新老系统总体

生产能力仍保持在公司现有实际水平上,从而实现生产过程全连铸、热送一次连轧

成材,使产品实物质量达到国际先进水平,成材率提高10%以上, 吨材成本平均降

低550元左右,因而将大大增强公司产品在国内国际市场上的竞争力。

    按调整后的初设概算项目总投资为190670万元,其中固定资产投资170856万元,

建设资金来源:①自筹资本金55404万元(包括启动流动资金5947万元); ②国家开

发银行专项贷款38000万元;③中国银行专项贷款73399万元(含外汇贷款5000 万美

元);④省技改周转金10000万元。项目建成达产后,正常年销售收入168400万元,

年新增利润28630万元,项目全部投资财务内部收益率15.17%,财务净现值32504万

元,全部投资回收期(含建设期)为8.59年,贷款偿还期(含建设期)为7.54年。

    该项目初步设计于1998年7月经黑龙江省经贸委组织审查通过, 并以黑经贸改

发[1998]237号文对该初步设计作了批复;国家经贸委于1998年10月以国经贸投资

[1998]670号文《关于下达1998年第四批重点专项限额以上新开工项目计划的通知》

批准该项目正式开工。

    该项目计划于1999--2001三年建成,目前各项前期准备和建设场地拆迁工作业

已完成。截止98年末为项目前期准备、设计、勘察及拆迁等工作共完成投资763 万

元,1999年计划完成投资41000万元。

    4、新年度的业务发展计划。

    1999年公司将进一步深化改革,狠抓内部管理,大力开发市场,广泛开展增收

节支活动,狠抓队伍建设,严格依法治厂,依靠科技进步提高产品质量,调整产品

结构,搞好技术改造,力争在逆境和困难中创造出新的业绩。

    为完成公司1999年的业务发展规划,全力抓好以下几个方面的工作:

    (1)认真贯彻“三改一加强”的方针,对无缝管分厂实行模拟法人承包, 赋予

其相对独立经营权;对托管实施资产重组、剥离的10个分厂,采取能分立的分立、

能改制的改制“推墙入海”的经营策略;

    (2)强化市场观念,调整品种结构,大力开发市场,加大新产品开发力度, 增

加出口创汇能力,继续推行“靠新产品开发占领市场,靠出口产品确保现金回款”

的经营战略,细化责任,严明奖惩制度,在经销系统推行销售回款“一条龙”承包

办法,力争实现回款总额大于当期销售收入,降低陈欠货款5000万元,呆死帐清收

不低于2000万元,现金回款不低于30%,力争35%的目标;

    (3)开展实实在在的学邯钢,强化成本控制,挖掘内部潜力, 加大成本否决力

度,严格执行财务预算方案;

    (4)依靠科技进步,提高产品质量,加快改造步伐,提高工装水平;

     (5)强化基础建设,加强基础管理,搞好队伍建设,实现以人为本管理。

    1999年度的技术改造工作重点放在新50万吨项目上,该项目前已详细介绍。此

外,公司还要对制约企业发展的辅助项目进行重点改造、改建:

    (1)一电炉7#电炉改建,投资224万元将该炉改建为40吨LF精炼炉,以解决公司精

炼能力不足的问题,预计99年7月完工;

    (2)将2500轧机改造成高刚度轧机,总投资135万元,其目的是提高产品质量, 预

计在2000年6月份完成;

    (3)投资95万元进行煤气2#凉水塔改造,以解决工序能力不足的问题,预计 2000

年8月份完成;

    (4)投资33万元,完善石油光管的配套设施,以改善品种结构,预计99年6 月份完

成。

            

                              八、重大事项

    (一)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

    (二 )报告期内已进行内部资产优化重组,详见本年度报告四、股东大会简介(

一)第2款及五、董事会报告(一)第2款(2)小项内容。

    (三)关联方关系及其交易事项的说明。

     1、存在控制关系的关联方情况

    (1)存在控制关系的关联方情况简介:

企 业 名 称                  注册地址    注册资金       主营业务    与本公司关系 经济性质  法定代表人

北钢集团有限责任公司       齐齐哈尔市  653200000.00 钢冶炼、压延加工  母公司     国有独资   于志领

哈尔滨北满科技实业有限公司 哈尔滨市     25000000.00 金属材料销售      子公司     股份制     吴浩维

齐威贸易中心(大厦)       威 海 市     14000000.00 商品房销售        子公司     股份制     刘春生

海南洋浦自强置业有限公司   儋州市        5000000.00 房屋经营          子公司     有限责任   佟  波

黄海轴承有限责任公司       威海市        8000000.00 轴承生产销售      子公司     有限责任   高 崇

    (2)存在控制关系的关联方所持股份或权益极其变化



企业名称                                 年   初   数    本  年  增  加       年   末   数  

                                  金  额       %        金  额      %         金  额     %

北钢集团有限责任公司           311300000.00  64.32   31130000.00  64.32  342430000.00  64.32

哈尔滨北满科技实业有限公司      25000000.00 100.00                        25000000.00 100.00 

齐威贸易中心(大厦)            13650478.47 100.00     373330.00  100     14023808.47 100.00 

海南洋浦自强置业有限公司         5845000.00  53.23                         5845000.00  53.23 

黄海轴承有限责任公司             6555316.34  73.23     194073.00  100      6749389.34  83.18

    2、不存在控制关系的关联方情况

北钢集团进出口公司、北钢集团牡丹江轴承厂和北钢集团海林钢铁厂与本公司的关

系为同一母公司。

3、关联方交易情况

(1)采购、销售情况见下表:

企业名称                                 1997年度              1998年度

                               占年度购货%  定价政策  占年度购货%   定价政策

采购商品  北钢集团有限责任公司    ---        市场价      22.19       市场价 

          北钢集团海林钢铁厂      2.37       市场价       0.70       市场价 

          北钢集团进出口公司      ---        市场价       0.59       市场价 

销售商品  北钢集团有限责任公司    ---        市场价      22.62       市场价 

          北钢集团牡丹江轴承厂    1.59       市场价       1.78       市场价 

          北钢集团进出口公司      0.59       市场价       2.16       市场价 

(2)应收、应付款项情况见下表:

应收帐款   企 业 名 称        占年初应收帐      占年末应收帐

                               款余额的 %        款余额的 %

       北钢集团有限责任公司       0.8            ----

       北钢集团进出口公司         0.29           1.00

       北钢集团牡丹江轴承厂       0.76           1.89

应付帐款     企 业 名 称      占年初应付帐      占年末应付帐款

                               款余额的 %        款余额的 %

        北钢集团进出口公司        ---              0.08

        北钢集团海林钢铁厂       5.44              0.26

其他应收款     企 业 名 称   占年初其他应付帐    占年末其他应收帐

                                款余额的 %         款余额的 %

        北钢集团有限责任公司      ----                93.63

    1998年度本公司支付给关键管理人员的报酬为人民币20.45万元,1997年度为24.79万元。

    (3)资产转让和托管

    ①经黑龙江省国有资产管理局黑国资企字(1998)第6号文批准通过,1998年6月

8日, 本公司与北钢集团有限责任公司签订了《关于北满特殊钢股份有限公司进行

资产优化资产转让及负债划分协议书》。根据协议书规定,本公司将2 个深加工分

厂和8个辅助分厂,即:冷轧辊分厂、锻压分厂、铸造分厂、机电设备总公司、 运

输部、汽运公司、自动化处、煤气分厂、氧气分厂和热动力分厂,有偿转让给北钢

集团有限责任公司,具体包括:上述10个分厂经黑龙江兴会计师事务所评估( 黑兴

会评字[1998]第48号资产评估报告,评估基准日为1997年12月31日,评估前固定资产

原值42541万元,净值22555万元,评估价23018万元,评估增值463万元), 并经黑龙江

省国有资产管理局黑国资企工评确字第[1998]8号文确认后的固定资产 23018万元(

确认底价为23018万元),按资产比例分摊的无形资产 1269 万元 , 转让价格合计为

24287万元。与此同时,以上10个分厂占用的短期借款9000万元和长期借款24000万

元,一并划归北钢集团有限责任公司。协议书还规定,协议生效日为本公司股东大

会决议通过日,即1998年7月15日。1998年12月30日, 本公司与北钢集团有限责任

公司签订补充协议,规定具体转让数额根据实际转让日帐面数确定,转让的内容重

新明确为10家分厂占用的固定资产、无形资产、存货、和长短期借款。根据上述协

议,本公司实际转出固定资产原值430242549.33元,累计折旧216096006.67元,净

值 214146542. 66 元, 转让价高于固定资产净值部分直接增加本公司营业外收入

4632801.00元;转出无形资产12690000.00元,以及1998年1--6月摊销126900.00元,

转出短期借款9000万元,长期借款24000万元, 以及 1998 年 1- - 6 月利息支出

19780200.00元;转出锻压、冷轧辊分厂在产品146801111. 53 元, 转入库存商品

136851561.66元;转出其他8 个辅助分厂按市场价格或协议价格计算的数额与原实

际数额的差额28523193.30元,调整减少冷拔和轧钢的生产成本(分别为6117491.18

元和22405702.12元)。

    ②1998年7月,本公司和北钢集团有限责任公司签订《资产托管协议》, 协议

的主要内容包括:本公司受托管理以上10个分厂的全部资产、负债和人员;本公司

代采代供10个分厂所需的原燃材料,供应生产所需的钢锭、坯料、代销产品,交易

价格或按市场价格、或按外购价格加管理费、或按实际成本、或由双方协商确定;

10个分厂的纳税业务由本公司代理;销售费用按实际发生额计入;管理费用按1997

年销售收入的比例计入;财务费用按实际划出短期借款总额比例分配计入。协议同

时规定,协议生效的日期为1998年1月1日。

    ③上述资产转让及托管事项经本公司1998年度临时股东大会审议通过。

    (四)报告期内公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。

    (五)公司所聘请的会计师事务所未发生变化,仍为浙江天健会计师事务所 (系

原浙江会计师事务所) 。

    (六)报告期内无担保、租赁经营和委托经营等重大合同。

    (七)报告期内公司未更改名称和股票简称。

    (八)计算机2000年问题

    本公司的计算机主要用于内部管理与核算,只有少部分用于过程控制的计算机

有些影响,经过组织专人测试,现已摸清公司存在的计算机2000年问题,并提出解

决方案,现正在实施,预计将于99年7月底全部解决本公司存在的计算机2000 年问

题,费用支出亦很少,所以计算机2000年问题对本公司的生产经营活动不产生明显

影响。



                          九、财务报告



(一)、审计报告

   本公司于99年4月聘请浙江天健会计师事务所王国海、朱剑敏两位中国注册会计

师,对本公司的财务会计年报进行审计,经该所认真细致的审查,出具以下报告:

   审 计 报 告

   浙天会审(1999)第341号

   黑龙江省北满特殊钢股份有限公司全体股东:

   我们接受委托,审计了贵公司1998年12月 31 日资产负债表和合并资产负债表

,1998年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表,以及1998年度的现金流量

表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表

发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过

程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计

程序。

   经审计,我们发现:

   1、贵公司由于受外部经济环境的影响,生产经营面临一定的困难,已对公司的

持续经营能力产生较大影响,公司目前采取的措施未能消除本注册会计师对公司持

续经营能力产生的疑虑;

   2、贵公司经员工代表大会审议通过,并经公司董事会批准,冲销以前年度部分

节余应付工资,转入“管理费用”科目贷方,贵公司由此增加利润67,000,000. 00

元;

   3、如贵公司会计报表附注六(三)3所述,贵公司提前实施资产重组获得的减少存

货成本38,472,743.17元、减少无形资产摊销126,900.00元和减少利息支出19,780

,200.00元等利益,与财政部1998年12月28日发布的财会字(1998)66号文《关于执行

具体会计准则和<股份有限公司会计制度>有关会计问题解答》规定精神不尽一致。

   我们认为,除存在上述问题外, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份

有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月

31日的财务状况及1998年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循

了一贯性原则。

   此外,我们注意到:

   1、贵公司与贵公司母公司北钢集团有限责任公司于1993年1 月签订的《划分资

产等方面的协议》中有关贵公司每年按营业收入的1.2%向北钢集团有限责任公司支

付管理费的条款,双方一致同意该条款本年停止执行,贵公司由此少列支管理费用

14,640,306.90元;

   2、根据贵公司一届十一次董事会决议,按1998年度实现净利润计提10% 法定公

益金和10%法定盈余公积。

        浙江天健会计师事务所     中国注册会计师 王国海(签字)

            中国·杭州           中国注册会计师 朱剑敏(签字)

                  报告日期:1999年4月19日

    (二)会计报表(附后) 

    (三)会计报表附注

     1、公司简介

     黑龙江省北满特殊钢股份有限公司(原名北满特殊钢股份股份有限公司, 以下

简称本公司或公司)于1992年10月24日,经黑龙江省人民政府黑政函(1992)146 号文

批准设立。公司于1993年1月 18 日在黑龙江省工商管理局登记注册, 取得注册号

12697628-7企业法人营业执照。1998年资本公积转增股本前公司注册资本为4.84亿

元,资本公积转增股本后股本总额增至5.324亿元, 有关营业执照变更手续正在办

理之中。1994年4月,本公司股票在上海证券交易所上市挂牌交易。

本公司主要从事以轴承钢、汽车钢、结构钢为主的热轧材、冷拔材、合金钢锻件等

特种钢材的生产和销售。

    2、公司采取的主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法

   (1)会计制度

   本公司执行《股份制试点企业会计制度》,自1998年1月1日起,执行《股份有限

公司会计制度--会计科目和会计报表》,会计制度变更前后合并会计报表主要财务

指标情况如下:

项  目                     年初数(上年数)              年末数(本年数) 

                   按原制度        按新制度     按原制度          按新制度  

资产总额       3181863330.61   3181863330.61  3031566571.07     2999446044.07  

股东权益       1284323293.14   1284323293.14  1321774943.11     1294452310.10

未分配利润       87095495.26     87095495.26   117056882.36       95200107.24

主营业务收入   1278283016.20   1278283016.20  1226261216.06     1226261216.06

净利润            1964847.02     23876910.05    37451649.97       10129016.96

   (2)会计年度

   会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

   (3)记帐本位币

   采用人民币为记帐本位币

   (4)记帐基础和计价原则

   以权责发生制为记帐基础,以历史成本为记价原则。

   (5)外币业务核算办法

   对发生的外币经济业务,按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价( 中

间价)折合成人民币记帐。月份终了,各外币帐户的外币余额按期末市场汇价( 中间

价)进行调整,发生的差额,与购建固定资产有关的予以资本化;无关的属于筹建期间

的计入开办费,属于生产经营期间的记入当期财务费用。

   (6)合并会计报表的编制方法

   ①按照《合并会计报表暂行规定》, 以母公司和纳入合并范围的子公司的同期

会   计报表及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。 子公司的会计政

策按照母公司统一选用的会计政策厘定,母子公司的重大交易和资金往来均在合并

时抵消。纳入合并范围的子公司及本公司对其投资情况如下表:

       公司名称               注册资本     实际投资额   投资比例  合并时间

哈尔滨北满科技实业有限公司   RMB 2500万元  RMB 2500万元   100%     1995年

   ②对于实际投资比例在50%以上的齐威贸易中心(大厦)、海南洋浦自强置业有限

公司和黄海轴承有限公司,由于目前处于停工、半停工或待售状态和试营业之中,

且三个公司年末资产总额合计数占母公司的比例小于1%,暂不合并。

   (7)现金等价物的确定标准

  凡同时具备期限短(从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金

额现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确认为现金等价物。

   (8)坏帐核算方法

  ①坏帐的确认标准

   A.因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后, 仍然不能收回的应

收帐款;

   B.因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款。

  ②本公司采用备抵法坏帐核算,按帐龄分析法提取坏帐准备,比例为:

帐   龄                      比  例

1年以内                        5‰

1--2年                         3%

2--3年                         4%

3年以上                        5%

    (9)存货核算方法

   ①存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的在途物资、原材料、 包装

物、低值易耗品、库存商品、委托加工物资和在产品等。

   ②主要原材料采用计划成本核算, 发出原材料按照上月差异率分摊材料成本差

异;备品备件等辅料采用实际成本核算,发出时采用加权平均法计价;入库产成品

按实际生产成本核算,发出和销售产成品采用加权平均法计价。领用低值易耗品,

除轧钢分厂采用分期摊销法外,其他部门均采用一次摊销法。

   ③对由于存货遭受毁损、 全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成

的存货成本不可收回的部分,按单个存货项目的成本低于可变现净值的差额提取存

货跌价准备。

   (10)短期投资核算方法

   ①短期投资,按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入帐。

   ②公司不提取短期投资跌价准备。

   (11)长期投资核算方法

   ①长期股权投资,按投资时实际支付的价款或确定的价值入帐, 投资额占被投

资企业有表决权资本总额20%以下,或虽占20%以上,但不具有重大影响的,按成本

法核算;投资额占被投资企业有表决权资本总额比例20%或20%以上,或虽投资不足

20% 但有重大影响的, 采用权益法核算; 投资额占被投资企业有表决权资本总额

50%(不含)以上的,采用权益法核算,并合并会计报表。

   ②对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因, 导致长期投资可收

回金额低于帐面价值,按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额提取长期投资减

值准备。

    (12)固定资产计价和折旧办法

   ①公司固定资产按实际成本计价。 固定资产的标准为:使用年限在一年以上的

房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工

具等;以及不属于生产经营主要设备,但单位价值在2000元以上,且使用年限超过

两年的物品。

   ②固定资产折旧Φ140无缝管分厂专用设备、通用设备采用产量法计提:

单位产量折旧额=固定资产原值×(1-残值率3%)/预计产量。

月折旧额=单位产量折旧额×月实际产量。

   ③其他固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产类别, 估计经济使用

年限和预计残值(原值的3%)确定其折旧率。各类固定资产的折旧年限和年折旧率

如下:

固定资产类别   折旧年限(年)      年折旧率(%)

房屋及建筑物      15-35            2.77--6.47

通用设备           6-18            5.39--16.17

专用设备            9                10.78

(13)在建工程核算方法

在建工程根据实际发生的支出入帐,按工程项目分类核算并在工程完工交付使用时

按工程的实际成本,结转固定资产。用借款进行的工程发生的借款利息,在固定资

产尚未交付使用前,予以资本化;交付使用后,计入当期财务费用。

(14)无形资产计价和摊销方法

无形资产按实际发生额核算,在有效使用期内分期平均摊销。

(15)开办费摊销方法

开办费按实际支出入帐,并自开始生产经营次月起分5年平均摊销。

(16)长期待摊费用摊销办法

长期待摊费用按实际支出入帐,在各项目收益期内分期平均摊销。

(17)收入确认原则

①商品销售:以已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给对方,公司不再对该商

品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且

与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入实现。  

②提供劳务:

A.在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据

时,确认劳务收入;

B.如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在劳务合同的总收入、劳务的完成程

度能够可靠的确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和完成劳务将要

发生的成本能够可靠的计量时,按完工百分比法,确认劳务收入。

C.长期合同工程在合同结果已经能够合理预计时,营业收入按结帐时已完成工程进

度的百分比计算,营业成本以预计完工总成本的同一百分比计算。

③他人使用本公司资产而发生的收入:

利息收入,按使用资金的时间和适用利率计算确定;使用费收入,按有关合同或协

议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足:

A.与交易相关的经济利益能够流入公司;

B.收入的金额能够可靠的计量。

(18)所得税的会计处理方法

公司所得税,采用应付税款法核算。

3、税项

(1)增值税

煤、汽按13%的税率计缴,其余按17%的税率计缴。

(2)营业税

按5%的税率计缴。

(3)城市维护建设税

按应缴流转税的7%计缴。  

(4)教育费附加

按应缴流转税的3%计缴,其中哈尔滨北满科技实业有限公司按应缴流转税的4%计缴。

(5)所得税

根据黑龙江省人民政府黑政函[1993]103号文件规定,本公司所得税率为15%。

4、利润分配

根据董事会确定的1998年度利润分配预案,按1998年实现净利润提取10% 法定公益

金和10%法定盈余公积,不分配股利。

5、合并会计报表有关项目注释

(1)货币资金

   项目             年初数          年末数

  现   金           43132.28         81884.15

  银行存款       87221500.92     109681283.73

  合    计       87264633.20     109763167.88

(2)应收票据

均系银行承兑汇票,无贴现、抵押票据。截至1999年3月31日止,已兑现 15092500

.00元。

(3)应收帐款

①帐龄分析

  帐  龄    年初数      年初比例%   年末数        年末比例%

 1年以内  325438113.06    29.52    633118778.79     55.83

 1-2年    163856653.74    14.86    164275312.98     14.49

 2-3年    112892385.64    10.24     87230570.00      7.69

3年以上   500271473.06    45.38    249421209.28     21.99

 合 计   1102458625.50     100    1134045871.28       100

    ②持本公司5%(含)以上股份的股东单位帐款

     单位名称              年初数          年末数

北钢集团有限责任公司     8764665.13         ----

    (4)预付帐款

①帐龄分析

  帐  龄    年初数       年初比例%   年末数    年末比例%

1年以内   17177661.48     19.19    43872268.69      46.08

1--2年    37541159.26     41.94     5938998.39       6.24

2--3年    15811769.70     17.66    33709285.34      35.40

3年以上   18987150.47     21.21    11696660.98      12.28

 合 计    89517740.91    100       95217218.40     100

    ②无持本公司5%(含)以上股份的股东单位帐款

    (5)其他应收款

①帐龄分析

  帐  龄    年初数       年初比例%    年末数       年末比例%

1年以内   3718656.95      39.41     98071650.06      94.86

1--2年     266078.52       2.82       358974.48       0.35

2--3年     787189.15       8.34        74391.13       0.07

3年以上   4663989.53      49.43      4880104.61       4.72

合  计     9435914.15     100       103385120.28      100

   ②类别分析

  类 别               年初数             年末数

 备用金           1838737.51           1496396.35

 存出保证金          ----                13830.00

 暂付款            110745.07          96987297.55

 其  他           7486431.57           4887596.38

 合  计           9435914.15         103385120.28

   ③持本公司5%(含)以上股份的股东单位帐款

     单位名称              年初数          年末数

北钢集团有限责任公司       ----       96797813.83

    1998年12月31日其他应付款余额比1997年12月31日余额增长9.96倍的主要原因

是应收北钢集团有限责任公司款同比增加96797813.83元所致。

    (6)存货净额

项 目                      年  初  数                           年   末   数

                     余 额          净 额           余 额     跌价准备        净 额

在途物资         20113812.19    20113812.19     31620118.02                31620118.02

库存材料        259371183.35   259371183.35    252016584.93  6244076.74   245772508.19

委托加工物资      2132209.20     2132209.20       634110.55                  634110.55   

在产品          214549918.65   214549918.65    163596196.67               163596196.67

库存商品        265204262.92   265204262.92    287542323.68  4020709.25   283521614.43

低值易耗品       20151741.60    20151741.60     32213261.76                32213261.76

合计            781523127.91   781523127.91    767622595.61 10264785.99   757357809.62



  (7)待摊费用

  类  别          年初数     本年增加    本年摊销    年末数

期初存货已

征税款未抵扣数 41975784.30     ----     9055175.46 22920608.84

待摊报刊费       390000.00   18000.00    390000.00   357907.32

待摊取暖费        17142.88   32000.00     37142.88    18000.00

待摊保险费      1075640.03 1166421.62   1364404.57   877657.08

  合  计       43458567.21 1216421.62  20846722.91 23828265.92

   (8)长期股权投资

项 目             年初数      本年增加    本年减少     年末数

股票投资         27281640.00      ----      ----      27281640.00

其他股权投资     33687666.02    567403.00   ----      34255069.02

合    计         60969306.02    567403.00   ----      61536709.02

    ②长期股权投资--股票投资

被投资单位名称                  股份类别   股 数  持股比例% 投资成本    年末余额

海通证券有限公司                 法人股    200000   1     10200000.00  10200000.00

北亚实业集团股份有限公司         法人股   1141920   0.47   1581640.00   1581540.00

黑龙江省对外投资集团股份有限公司 法人股   2000000   3.86   2000000.00   2000000.00

交通银行齐市支行                 法人股   5000000   0.035  5000000.00   5000000.00

齐齐哈尔市证券公司               法人股   2000000  20.00   2000000.00   2000000.00

黑龙江省证券公司                 法人股   4000000  13.33   4000000.00   4000000.00

吉林炭素股份有限公司             法人股   1000000   0.35   1000000.00   1000000.00

齐齐哈尔城市合作银行             法人股   1000000   1.00   1000000.00       --- 

   合      计                         27281640.00          2781640.00 

  ③长期股权投资--其他股权投资

  被投资单位名称        持股比例%  注册资本比例% 投资年限     投资成本     年末余额

齐威贸易中心(大厦)      100           60        ----       14023808.47   14023808.47

海南洋浦自强置业有限公司   53.23       51            5        5845000.00    5845000.00

黄海轴承有限公司           83.18       74.75        70        6749389.34    6749389.34

齐齐哈尔芦苇板有限公司     47.94       38           15        7116871.21    7116871.21

富裕龙凤制革厂             20.60       20.60      ----         110000.00     110000.00

哈尔滨久久保健品公司       50.00       50         ----         100000.00     100000.00

富拉尔基公安局             ----        ----       ----         300000.00     300000.00

中机模具材料有限公司       ----        ----       ----          10000.00      10000.00

合     计                                                    34255069.02   34255069.02

 (9)长期投资减值准备

被投资单位名称          年初数        年末数

齐威贸易中心(大厦)         0        1621700.00

黄海轴承有限公司           0        1141900.00

海南洋浦自强置业有限公司   0         222000.00

齐齐哈尔市商业银行         0         381233.81

富裕龙凤制革厂             0          55000.00

哈尔滨久久保健品公司       0          50000.00

合  计                     0        3471833.81

(10)固定资产原价

固定资产类别       年初数        本年增加数   本年减少数             年末数

房屋及建筑物    402827202.67    9483998.15   126624380.06     285686820.76

通用设备        660501600.64   21855636.58   265102825.83     417254411.39

专用设备        215474316.38    3530616.04    43875702.13     175129230.29

  合   计      1278803119.69   34870250.77   435602908.02     878070462.44

注本年增加数包括从在建工程完工转入31340196.93元;从工程物资转入2705962.31

元。

1998年12月31日固定资产余额比1997年12月31日余额降低31.42%的主要原因系本年

进行资产重组,转给北钢集团有限责任公司430242549.33元所致。

(11)累计折旧

固定资产类别      年初数       本年增加数     本年减少数      年末数

房屋及建筑物   111216597.78   19380752.62     48573898.11   82023452.29

通用设备       240580236.97   28861951.70    141472464.45  127969724.22

专用设备        78785612.70    4359855.74     27306063.23   55839405.21

合   计        430582447.45   52602560.06    217352425.79  265832581.72

    1998年年末比年初余额降低38.26%的主要原因是本年度进行资产重组, 转给北

钢集团公司有限责任公司216096066.67元所致。

    (12)工程物资

    类  别            年初数           年末数

   机电材料厂       2967722.32       2848127.38

    合  计          2967722.32       2848127.38

    注:98年转入固定资产2705962.31元。

    (13)在建工程 

  工程名称         年初数        本年增加*   本年转入固定资产   本年其他减少     年末数     资金来源  工程进度%

Φ140无缝管工程   8447635.67     974905.46        ----            4090833.77   5331707.36  股金和贷款   100

轴承钢生产线      4542737.44      19430.09        ----              ----       4562167.53  股金和贷款   93

新50万吨钢工程    4315306.16    3316285.18        ----              ----       7631591.34  贷款、自筹   0.43

运输系统改造      8943270.20    1244859.64     6389120.99           ----       3799008.85    自筹       滚动

安环工程           913355.88     212592.47       32775.04           ----       1093173.31    自筹       76.52

其他零星工程     36186447.18   10650525.20    24918300.90           ----      21918671.48    自筹       ---

  合  计         63348752.53   16418598.04    31340196.93        4090833.77   44336319.87    ----       ----

  *本年增加数中没有资本化利息。

     (14)预提费用

 类  别      年初数         年末数        年末结存原因

预提电费   42645238.09    28778999.72     系应付未付电费

预提热力费  5538632.51     8423231.70     系应付未付热力费

预提水费    5244325.50      472996.70     系应付未付水费

预提利息     ----          5092327.53     系应付未付利息

预提冬煤费  4272935.00     4628085.00     系应付未付冬煤费

  合 计    57701131.10    47395640.65

     (15)长期借款

借款单位             金额            借款期限        年利率  借款条件

工行富拉尔基支行 20000000.00   98.11.21--2001.09.20   5.925    担保

工行富拉尔基支行 20000000.00   98.11.26--2001.10.20   5.925    担保

工行富拉尔基支行 20000000.00   98.11.25--2001.11.20   5.925    担保

建行富拉尔基支行 15000000.00   98.05.19--2000.05.19   8.25     担保

黑龙江省财政厅   25000000.00      97.08--2001.08      1.85     信用

黑龙江省财政厅   25000000.00      97.08--2002.08      1.85     信用

黑龙江省财政厅   19000000.00                                   信用

黑龙江省财政厅   10000000.00                                   信用

   合 计        154000000.00

    (16)股本

项     目                 年 初 数         本年增减变动(+、-)      年 末 数

                                     配股 送股 公积金转股 其他 小计

尚未流通股份发起人股

国有法人股               311300000.00         31130000.00        342430000.00

境内法人股                23100000.00          2310000.00         25410000.00

外资法人股     

其他

募集法人股

内部职工股

优先股或其他

尚未流通股合计           334400000.00          33440000.00       367840000.00

已流通股份

境内上市的人民币普通股   149600000.00          14960000.00       164560000.00

境内上市的外资股

境外上市的外资股

其他

已流通股份合计           149600000.00          14960000.00       164560000.00

股 份 总 额              484000000.00          48400000.00       532400000.00

    股本本年增加系根据公司1997年度股东大会决议以资本公积转增股本所致。

    (17)、资本公积

项  目              年初数   本年增加数   本年减少     年末数

资本溢价         568103295.58  ----    48400000.00  519703295.58

资产评估增值准备    485193.99  ----       ----         485193.99

合    计         568103295.58  ----    48400000.00  520188489.57

资本公积本年减少数,原因同上。

    (18)盈余公积

  项  目           年初数        本年增加数     年末数

法定公积金      36202516.35     1012202.49   37214718.84

法定公益金      36202516.35     1012202.49   37214718.84

任意盈余公积金  72234275.61       ----       72234275.61

  合  计       144639308.31     2024404.98  146663713.29

    盈余公积本年增加系根据公司董事会决议提取的两项公积。

    (19)未分配利润

    年初未分配利润           87095495.26

    加:本年净利润          10129016.96

    减:提取盈余公积         2024404.98

    其中:法定盈余公积       1012202.49

    法定公益金              1012202.49

    年末未分配利润         95200107.24

    2、利润及利润分配表有关项目注释

    (1)其他业务利润      1997年度      1998年度

     租赁业务           1006339.75     787234.49

     运输业务           7140226.27    3378708.84

     加工业务             55938.79      -6495.49

     材料销售          -1132558.86    1525414.34

     其    他            265843.86     695110.46

     合    计           7335789.12    6379699.64

    (2)管理费用          1997年度      1998年度

     合    计          14918756.46   -4680395.01

    1998年度管理费用比上年减少19599160.47 元的主要原因系本年用以前年度节

余应付工资冲管理费用比上年增加17000000.00元所致。

    (3)财务费用

 项  目            1997年度           1998年度

利息支出          85017719.00        54902890.50

  减:利息收入     1953180.54         1325890.44

汇兑损失              2561.81             132.60

  减:汇兑损益        ----                 53.84

其他                  1619.99            2550.85

 合  计           83068720.26        53579629.67

    1998年度财务费用比上年降低33.50%的主要原因系本年进行资产重组,将33000

万元借款转给北钢集团有限责任公司,相应减少利息支出所致。

    (4)投资收益

    ①股票投资收益        1997年度    1998年度

       成本法            3021097.27  1750144.00

       长期投资减值准备     ----     -381233.81

       小  计            3021097.27  1368910.19

    ②其他投资收益

       长期投资减值准备             -3090600.00

       小  计                       -3090600.00

       合  计            3021097.27 -1721689.81

    1998年度投资收益比上年减少4742787.08元的主要原因系被投资单位效益欠佳,

以及提取长期投资减值准备所致。

    (5)营业外收入

  项  目                1997年度         1998年度

罚金收入               144403.24          637668.67

处理固定资产净收益      58000.00         4639422.87

无法支付应付款项       602317.08            ----

其他                  2000359.02            ----

  合   计             2805079.34        5277091.54

    1998年度营业外收入比上年增长88.13%的主要原因是处理固定资产净收益同比

净增加4581422.87元所致。

    (6)营业外支出

 项  目                 1997年度         1998年度

劳动保险费支出       13290993.24       17963234.33

处理固定资产净损失     501421.81         314426.69

停工损失费            6109273.08       13152494.15

捐赠支出                 ----            323840.49

其  他                 329760.58         353115.30

  合  计             20231448.71       32107110.96

    1998 年度营业外支出比上年度增长 58. 70% 的主要原因是停工损失同比增加

7043221.07元及劳动保险费支出同比增加4672241.09元所致。

    3、现金流量表有关项目注释

   (1)支付的其他与经济活动有关的现金

    项  目                 1998年度

    暂付款               162770342.51

    统筹退休金            36218918.59

    费  用                 3600554.66

    其  他                  119435.30

    合  计               202709251.06

    4、关联方关系及其交易(前以详叙)

    5、或有事项

    截止1999年4月1日止,本公司无重大或有事项。

    6、承诺事项

    截止1999年4月1日止,本公司无重大承诺事项。

    7、资产负债表日后事项

    1999年4月19日公司董事会审议通过1998年度利润分配预案:按1998 年度实现

净利润提取10%法定公益金,10%法定盈余公积,不提取任意盈余公积,不分配股利。

    8、其他重要事项的说明

    (1)本公司炼钢及轧钢系统技术改造项目(新50万吨钢项目),预算总投资20. 63

亿元(后调整为17.6803亿元),该项目可行性研究报告业经国务院批准, 前期工作已

经开始实施。

    (2)1994年本公司首次向社会公开发行社会公众股6000万股,每股发行价4.9元,

扣除发行费用后实际募集资金净额28970万元 , 加上定向募集法人股和内部职工股

11640万元,资金募集总额40610万元.累计使用募集资金16910万元,节余23700万元,

经1998年临时股东大会审议决定,拟用于新50万吨钢技改项目工程.

    (3)本公司经员工代表大会审议通过,并经公司董事会批准, 冲销以前年度部分

节余应付工资,本公司由此增加利润6700万元,列本年“管理费用”科目贷方。

    (4)本公司与本公司的母公司北钢集团有限责任公司于1993年1月签订的《划分

资产方面的协议》中有关本公司每年按营业收入的1.2%向北钢集团有限责任公司支

付管理费的条款 , 双方一致同意该条款本年停止执行 , 本公司由此少列管理费用

14640306.90元。



     十、公司的其他有关资料

     1、公司首次注册登记日期:1993年1月1日,地点:齐齐哈尔市富拉尔基区红

岸大街7号。

     2、1998年4月13日因公司法人代表变更,重新变更注册。

     3、法人营业执照注册号:230000110101060

     4、税务登记号:230206606102976

     5、公司未流通股托管机构名称:上海证券中央登记结算公司。

     6、公司聘请的会计师事务所名称:浙江天健会计师事务所,地址:杭州市体

育场路423号。



                          备查文件

     1、载有董事长郭海洲先生亲笔签署的年度报告正本;

     2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表;

     3、 修改后的本公司章程。

                      

                          北满特殊钢股份有限公司

                          一九九八年四月十九日





                               股票代码:600853 公司简称:北满特钢

                               1998年年度利润及利润分配表



 项目名                                  1998年度           1997年度

                                          合  并             合  并

 一、主营业务收入                 1,226,261,216.06   1,278,283,016.20

   减:折扣与折让

       主营业务收入净额           1,226,261,216.06   1,278,283,016.20

   减:主营业务成本               1,113,895,893.62   1,181,217,415.37

      进货费用

      汇兑损益

      主营业务税金及附加              4,106,761.71       4,312,580.75

 二、主营业务利润                   108,258,560.73      92,753,020.08

   加:其他业务利润                   6,379,699.64       7,335,789.12

   减:存货跌价损失                  10,264,785.99

   营业费用                          15,294,940.08      11,386,627.95

      销售费用

      管理费用                       -4,680,395.01      14,918,765.46

      财务费用                       53,579,629.67      83,068,720.26

 三、营业利润                        40,179,299.64      -9,285,304.47

   加:投资收益                      -1,721,689.81       3,021,097.27

      补贴收入

      营业外收入                      5,277,091.54       2,805,079.34

   减:营业外支出                    32,107,110.96      20,231,448.71

   加:以前年度损益调整

 四、利润总额                        11,627,590.41     -23,690,576.57

   减:所得税                         1,498,573.45         186,333.48

   减:少数股东权益

   加:财政返还

   减:分给其他单位利润

 五、净利润                          10,129,016.96     -23,876,910.05

   加:年初未分配利润                87,095,495.26     111,364,541.23

      盈余公积转入数

 六、可分配利润                      97,224,512.22      87,487,631.18

   减:提取法定公积金                 1,012,202.49         196,067.96

      提取法定公益金                  1,012,202.49         196,067.96

      提取其它员工福利

 七、可供股东分配的利润              95,200,107.24      87,095,495.26

   减:已分配优股股利

      提取任意公积金

      已分配普通股股利

 转作股本的普通股利

 八、未分配利润                      95,200,107.24      87,095,495.26





                               股票代码:600853 公司简称:北满特钢

                               1998年年度资产负债表



 项目名                                          1998年度           1997年度

                                                  合  并             合  并

 流动资产:

     货币资金                               109,763,167.88      87,264,633.20

     短期投资

 减:短期投资跌价准备

 短期投资净额

     应收票据                                24,932,500.00      26,838,439.31

     应收帐款                             1,134,045,871.28   1,102,458,625.50

 减:坏帐准备                                24,054,136.56       5,512,293.13

     应收股利

     应收帐款净额                         1,109,991,734.72   1,096,946,332.37

     应收利息

     预付货款                                95,217,213.40      89,517,740.91

     其他应收款                             103,385,120.28       9,435,914.15

     待摊费用                                23,828,265.92      43,458,567.21

     存货                                   767,622,595.61     781,523,127.91

     内部往来

 减:存货跌价准备                            10,264,785.99

 减:存货变现损失准备

     存货净额                               757,357,809.62     781,523,127.91

     待处理流动资产净损失

     一年内到期的长期债券投资

     其他流动资产

     流动资产合计                         2,224,475,811.82   2,134,984,755.06

 长期投资:

 长期股权投资                                61,536,709.02      60,969,306.02

 长期债权投资

 减:长期投资减值准备

     长期投资净额                            58,064,875.21      60,969,306.02

     其中:合并价差(贷差以“-”号表示)

 长期投资合计                                61,536,709.02      60,969,306.02

 固定资产:

     固定资产原价                           878,070,462.44   1,278,803,119.69

       减:累计折旧                         265,832,581.72     430,582,447.45

     固定资产净值                           612,237,880.72     848,220,672.24

     工程物资                                 2,848,127.38       2,967,722.32

     在建工程                                44,336,319.87      63,348,752.53

     固定资产清理                               257,220.99

     待处理固定资产净损失

       固定资产合计                         659,679,548.96     914,537,147.09

 无形资产及递延资产合计:

     无形资产                                57,081,808.08      71,204,122.44

     开办费

     长期待摊费用                               144,000.00         168,000.00

     递延资产

     其他长期投资

     无形资产及其他资产合计                  57,225,808.08      71,372,122.44

 其他长期资产:

 负债及股东权益

     其他长期资产

 递延税项:

     递延税款借项

 资产总计                                 2,999,446,044.07   3,181,863,330.61

 流动负债:

     短期借款                               446,320,000.00     365,190,000.00

     应付票据

     应付帐款                               517,643,883.77     466,275,939.66

     预收货款                               146,637,226.63   1,768,774,727.64

     代销商品款

 应收补贴款

     应付福利费                              -5,296,996.45       2,059,915.76

     未付股利

     未交税金                                55,641,071.80      46,396,464.24

     其他未交款

     其他应付款                              34,672,078.96      93,382,865.70

     应付工资                                89,531,921.75     103,648,026.64

     预提费用                                47,395,640.65      57,701,131.10

     一年内到期的长期负债                   145,440,000.00      55,440,000.00

     其他应交款

     其他流动负债

     应付内部单位款

     应付利息

     流动负债合计                         1,485,903,733.97   1,373,450,037.47

 长期负债:

     长期借款                               154,000,000.00     459,000,000.00

     应付债券

     长期应付款                              65,090,000.00      65,090,000.00

 其中:住房周转金

     其他长期负债

 递延投资损益

     长期负债合计                           219,090,000.00     524,090,000.00

 递延负债

 递延税项:

     递延税款贷项

     负债合计                             1,704,993,733.97   1,897,540,037.47

     少数股东权益(合并报表填列)

 股东权益:

 实收资本

 所有者权益:

     股本                                   532,400,000.00     484,000,000.00

     资本公积                               520,188,489.57     568,588,489.57

     盈余公积                               146,663,713.84     144,639,308.31

       其中:公益金                          37,214,718.84      36,202,516.35

     未分配利润                              95,200,107.24      87,095,495.26

     外币报表折算差额(合并报表填列)

     股东权益合计                         1,294,452,310.10   1,284,323,293.14

     所有者权益合计

 负债及股东权益总计                       2,999,446,044.07   3,181,863,330.61





                               股票代码:600853 公司简称:北满特钢

                               1998年年度现金流量表



 项目名                                                      1998年度

                                                              合  并

 一、经济活动产生的现金流量:

 一、经济活动产生的现金流量:

 销售商品、提供劳务收到的现金                         257,536,331.13

 收取的租金                                             1,035,381.66

 收到的增值税销项税额和退回的增值税款

 收到的除增值税以外的其他税费返还

 收到的其他与经营活动有关的现金                           614,841.61

 现金流入合计                                         259,186,554.40

 购买商品、接受劳务支付的现金                         107,184,767.36

 经营租赁所支付的现金

 支付给职工以及为职工支付的现金                        61,181,788.20

 支付的增值税款源                                      43,012,705.62

 支付的所得税款

 支付的除增值税、所得税以外的其他税费                   5,721,333.64

 支付的其他与经营活动有关的现金                       202,709,251.06

 现金流出小计                                         419,809,845.88

 经营活动产生的现金流量净额                          -160,623,291.48

 二、投资活动产生的现金流量:

 收回投资所收到的现金

 分得股利或利润所收到的现金                             1,750,144.00

 取得债券利息收入所收到的现金

 处置固定资产无形资产和其他长期资产收回的现金净额         789,000.00

 收到的其他与投资活动有关的现金                         1,000,000.00

 现金流入小计                                           3,539,144.00

 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金      12,691,893.18

 权益性投资所支付的现金

 债权性投资所支付的现金

 支付的其他与投资活动有关的现金

 现金流出小计                                          12,691,893.18

 投资活动产生的现金流动净额                            -9,152,749.18

 三、筹资活动产生的现金流量:

 吸收权益性投资所收到的现金

 发行债券所收到的现金

 借款所收到的现金                                     533,100,000.00

 收到的其他与筹资活动有关的现金                        42,000,000.00

 现金流入小计                                         575,100,000.00

 偿还债务所支付的现金                                 336,970,000.00

 发生筹资费用所支付的现金

 分配股利或利润所支付的现金

 偿付利息所支付的现金                                  45,855,478.50

 融资租赁所支付的现金

 减少注册资本所支付的现金

 支付的其他与筹资活动有关的现金

 现金流出小计                                         382,825,478.50

 筹资活动产生的现金流量净额                           192,274,521.50

 四、汇率变动对现金的影响                                      53.84

 五、现金及现金等价物净增加额                          22,498,534.68

 附注:

 1、不涉及现金收支的投资和筹资活动

 以固定资产偿还债务

 以投资偿还债务

 以固定资产进行长期投资

 以存货偿还债务

 融资租赁固定资产

 2、净净利润调节为经营活动的现金流量:

 净利润                                                10,129,016.96

 加:计提的坏帐准备或转销的坏帐                        18,541,843.43

 固定资产折旧                                          52,602,560.06

 无形资产摊销                                           1,456,314.36

 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减收益)      -4,324,996.18

 固定资产报废损失

 财务费用                                              54,902,890.50

 投资损失(减:收益)                                   1,721,689.81

 递延税款贷项(减:借项)

 存货的减少(减:增加)                                22,809,149.29

 经营性应收项目的减少(减:增加)                    -114,756,999.70

 经营性应付项目的增加(减:减少)                    -213,029,570.85

 增值税增加净额(减:减少)

 其他

 经营活动产生的现金净额                              -160,623,291.48

 3、现金及现金等价物净增加情况:

 货币资金的期未余额                                   109,763,167.88

 减:货币资金的期初余额                                87,264,633.20

 现金等价物的期初余额

 减:现金等价物的期初余额

 现金及现金等价物净增加额                              22,498,534.68








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