一、公司简介
1、公司名称：辽宁金帝建设集团股份有限公司
英文名称：LIAONING JINDI CONSTRUCTION CONSORTIUM CO．，LTD
英文简称：JIC
2、公司法定代表人：潘劲松
3、公司信息咨询机构：董事会办公室
公司董事会秘书：朱丹石
公司授权代表人：李飚
电话：024—22870330传真：024—22855430
4、公司注册（办公）地址：辽宁省沈阳市沈河区青年大街118号
邮政编码：1100014
5、公司年度报告备置地点：公司董事会办公室
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：金帝建设，股票代码：600758
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要经济指标完成情况
公司本年度实现利润总额－3，416万元，净利润－3，416万元，主营业务利润 642
万元，其它业务利润743．6万元，投资收益34．8万元，营业外收支净额1，131 万
元，经营活动产生的现金流量净额－1131．9万元， 现金及现金等价物净增加额－
77．3万元。
2、主要会计数据和财务指标
单位：万元
指标项目 1998年 1997年 1996年
（1）主营业务收入 49，651．79 74，842．04 79，312．63
（2）净利润 －34，160．03 3，238．02 5，453．62
（3）总资产 10，096．81 90214．39 56，150．36
（4）股东权益 40，352．14 43768．42 17，008．06
（5）每股收益（摊薄）（元） －0．214 0．203 0．68
每股收益（加权）（元） －0．214 －－ －－
（6）每股净资产（元） 2．53 2．74 5．07
（7）调整后的每股净资产（元） 2．32 －－ －－
（8）净资产收益率（摊薄） －8．46％ 7．40％ 13．46％
净资产收益率（加权） －8．12％ －－ －－
注：主要财务指标的计算公式：
每股收益＝净利润／年度末普通股股份总数
每股净资产＝年度末股东权益／年度末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润／年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产＝（年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处
理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用／年度末普通股股份总数
加权平均每股收益＝当期净利润／［期末普通股股份总数／（1 ＋配股比例或增发
新股比例）＋期末普通股股份总数／（1 ＋配股比例或增发新股比例）×配股比例
或增发新股比例×缴款结束日下一月份期末的月份数／12］
加权平均净资产收益率＝当期净利润／［（期初净资产＋期末净资产）／2 ＋当期
发行新股或配股新增净资产×（自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数－6 ）
／12］
其它业务数据和指标
人均劳动生产率：66，713元／人；产品一次验收合格率：100％
报告期股东权益变动情况
单位：万元
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合计
期初数 15，975．52 20，146．5 3，997．8 －－ 3，648．5 43，768．4
本期增加 －－ －－ －－ －－ －－ －－
本期减少 －－ －－ －－ －－ 3，416 －－
期末数 15，975．52 20，146．5 3，997．8 －－ 232．2 40，352．1
变动原因：亏损
三、股本变动及股东情况
（一）、股本变动情况
股份变动情况表
数量单位：万股
本次变动增减（＋，－）
期初数 配股 送股 公积金转股 其它 小计 期末数
（1）、尚未流通股份
①、发起人股份
其中
国家拥有股份 7，815．00 3，315．00
境内法人持有股份 2，001．00 6，501．00
外资法人持有股份
其它
②、募集法人股
③、内部职工股 2，159．52 2，159．52
尚未流通股份合计 11，975．52 11，975．52
（2）、已流通股份
①、境内上市的
人民币普通股 4，000．00 4，000．00
②、境内上市的外资股
③、境外上市的外资股
③、其它
已流通股份合计 4，000．00 4,000.00
（3）、股份总数 15，975．52 15，975．52
（二）、股东情况介绍
1、截至本报告期末，公司现有股东总数为48，555户。其中内部职工股股东 14 ，
882户。
2、截止本报告期末，持有本公司5％以上股份的股东共有二名：①上海新绿复兴城
市开发有限公司。②辽宁省建设集团公司。
3、上海新绿复兴城市开发有限公司持有的4，500万法人股因债权纠纷于1998年6月
初分别被上海市第二中级人民法院和上海市徐汇区人民法院裁定冻结。冻结期限均
为半年。其中被上海市第二中级人民法院裁定冻结的270万股， 因债务人到期未能
还款，被法院判归上海市城市合作银行川南支行所有，并已于1998年12月15日在上
海证券中央登记结算公司办理了股权转让手续。被上海市徐汇区人民法院冻结的4，
230万股，上海新绿复兴城市开发有限公司在该股权冻结到期后，又于1998年12月4
日将该股权全部质押给了债权人上海浦东联合信托投资公司，期限为四个月。有关
公告已分别刊登在1998年7月15日和1999年1月12日的《中国证券报》、《上海证券
报》上。
4、本公司前十名股东情况：
单位：万股
名次 股东名称 期初数 期末数 占总股本比例％
1、上海新绿复兴城市开发有限公司 4，230 26．48
2、辽宁省建设集团公司 3，315 20．75
3、辽建集团国际经济技术合作公司 500 500 3．13
4、福建安溪县机电设备公司 500 500 3．13
5、上海市城市合作银行川南支行 270 1．69
6、沈阳岁盛高科技产业有限公司 200 200 1．25
7、北京鑫宏威经济技术开发
有限责任公司 100 100 0．63
8、中国泛华工程有限公司 100 100 0．63
9、辽宁银宏实业开发总公司 80 80 0．50
10、沈阳线材厂 50 50 0．31
说明：辽建集团国际经济技术合作公司是辽宁省建设集团公司的子公司。
5、持有本公司股份10％以上股东情况：
①、上海新绿复兴城市开发有限公司。法定代表人：李功韬； 经营范围：房地产
开发经营，自建联建参建房屋，房产物业管理服务，房地产代理经租业务，房地产
业务咨询，委托代理动拆迁，建材，装潢材料，五金交电，金属材料。
②、辽宁省建设集团公司。法定代表人：潘劲松；经营范围：土木工程建筑，筑
路，线路，工业管道，设备安装，勘察设计，机械施工，岩土工程，运输，大型土
石方爆破，建筑工程总承包，海外经济技术合作。
6、报告期内控股股东变更情况：原本公司控股股东辽宁省国有资产管理局持有的7，
815万股国家股在1998年5月25日分别转让给上海新绿复兴城市开发有限公司4，500
万股；转让给辽宁省建设集团公司3，315万股。辽宁省国有资产管理局不再持有本
公司任何股份。有关股权变更公告已分别刊登在1998年5月4日和1998年5月25 日的
《中国证券报》和《上海证券报》上。
7、现任董事、监事和高级管理人员持股情况
单位：股
姓名 职务 年初持股数 年末持股数
潘劲松 董事长兼总裁 5，000 5，000
郭扬辉 副董事长 0 0
胡毅力 董事兼常务副总裁 4，000 4，000
林毅董 事兼副总裁 4，000 4，000
管金文 董事兼副总裁 4，000 4，000
孙德慧 董事兼副总裁 3，000 3，000
杨文学 董事兼副总裁 5，280 5，280
张继昌 董事兼财务总监 3，000 3，000
宋光谦 董事 0 0
才 炜 董事 0 0
王建中 董事 3，000 3，000
刘洪武 董事 2，000 2，000
马 琳 董事 0 0
李贵斌 监事会主席 4，000 4，000
王立人 监事 4，000 4，000
彭玉明 监事 4，000 4，000
田晓明 监事 0 0
高树鹏 监事 3，000 3，000
张长江 监事 2，000 2，000
彭景文 监事 1，080 1，080
秦寿松 总工程师 4，000 4，000
朱丹石 董事会秘书 0 0
说明：本报告期内在任董事、监事及其他高级管理人员持股没有发生变化。
四、股东大会简介
1、股东大会情况
本公司1997年股东年会于1998年4月28日上午在公司七楼会议室召开。 出席本次会
议的股东共58名，代表股份为9，600万股，占公司总股本的60．1％， 符合《公司
法》和《公司章程》的规定。会议审议并表决通过了以下决议。
（1）、一九九七年董事会工作报告；
（2）、一九九七年监事会工作报告；
（3）、一九九七年度财务决算及一九九八年财务预算报告；
（4）、审议通过了一九九七年度利润分配预案。
（5）、审议通过了关于修改《公司章程》的议案。
2、本报告期内，公司董事、财务总监张继昌先生在12月21 日公司二届九次董事会
上提出辞去董事及财务总监职务。其他董事、监事没有进行更换和其他形式的调整。
3、本公司董事、监事情况
姓名 职务 性别 年龄 任期年限 年度报酬（元）
潘劲松 董事长兼总裁 男 55 三年 29，520
郭扬辉 副董事长 男 46 三年 0
胡毅力 董事兼常务副总裁 男 46 三年 22，200
林毅董 事兼副总裁 男 48 三年 22，200
管金文 董事兼副总裁 男 45 三年 22，200
孙德慧 董事兼副总裁 男 54 三年 22，200
杨文学 董事兼副总裁 男 52 三年 22，200
张继昌 董事兼财务总监 男 60 三年 22，200
宋光谦 董事 男 52 三年 0
才 炜 董事 男 52 三年 0
王建中 董事 男 48 三年 21，360
刘洪武 董事 男 41 三年 22，300
马 琳 董事 女 48 三年 0
李贵斌 监事会主席 男 56 三年 22，667
王立人 监事 男 59 三年 13，560
彭玉明 监事 男 47 三年 16，440
田晓明 监事 男 53 三年 0
高树鹏 监事 男 54 三年 15，280
张长江 监事 男 49 三年 10，040
彭景文 监事 男 46 三年 9，360
本公司不对董事、监事支付报酬。担任董事、监事职务的公司内部人员，其报酬均
按其所任行政职务，按公司现行有关工资标准每月以人民币形式支付。外部人员出
任公司董事、监事的报酬由派出单位负责。本公司对董事、监事每人每月支付 300
元和150元人民币的活动津贴，其他无任何特殊补助。
五、董事会报告
1、董事会工作报告
（1）、报告期内董事会的会议情况及决议内容。
本报告期内，公司共召开三次董事会。
①1998年3月22日，在公司六楼会议室召开了二届七次董事会。会议应到董事13人，
实到11人。会议审议并通过了公司一九九七年度报告及年报摘要；公司一九九七年
度董事会工作报告；公司一九九七年度财务决算报告和一九九八年度财务预算报告；
公司一九九七年度利润分配预案；关于修改公司章程的议案；关于召开公司1997年
度股东年会的有关事宜。
②1998年8月27日，在公司六楼会议室召开了二届八次董事会。会议应到董事13人，
实到7人。会议审议并通过了《一九九八年度公司中期报告》； 审议通过了公司一
九九八年中期不进行利润分配，亦不进行资本公积金转增股本的议案。
③1998年12月21日，在公司六楼会议室召开了二届九次董事会。会议应到董事 13
人，实到12人。会议审议通过了运作缅甸铜金矿勘探项目的议案；审议通过了解聘
与聘用高级管理人员的议案。根据本公司财务总监张继昌先生的辞职申请，同意其
辞去董事及财务总监职务，其辞去董事职务事项提交下次股东大会通过。根据工作
需要，由公司副总经理林毅先生兼任公司财务总监工作。
（2）、董事会对股东大会决议执行情况
公司董事会对一九九七年股东年会确定的一九九八年实现主营业务收入8．07亿元、
完成税后利润5，525万元的计划进行了不懈的努力，但因外部环境发生了较大的变
化，特别是公司所属工业设备安装工程的单位，部分已签定合同的项目因受市场疲
软影响及投资单位资金不到位，使项目不能按期开工和已开工的项目不能正常施工，
造成任务严重不足，加之资金短缺、企业机制和管理工作不能全面适应市场的变化，
形成主营业务萎缩，出现较大亏损。这些原因，使公司本年度的财务状况发生了较
大的变化。公司一九九八年实际完成主营业务收入为49，651．8万元，比上年减少
23，618．1万元，实现利润为－3，416万元，比上年减少6，654万元。股东大会的
其它各项决议，公司都按决议事项进行了落实。
（3）、本报告期内，公司没有聘任和解聘公司经理、副经理和董事会秘书的情况。
（4）、对会计师事务所出具的无法表示意见的审计报告所涉及事项的说明
①、关于公司1997年末将512，475，263．69元资产连同508，014，151．26 元负
债转给其股东辽宁省建设集团公司下属单位的说明。公司这种作法目的是通过资产
重组，优化资产结构、精干公司主体。现在，辽宁省建设集团公司已将上述资产纳
入到该公司管理范围。目前，根据有关规定双方正在协商补办相应的手续，待双方
手续按规定完备后，予以公告。
②、关于两家汇表单位的会计报表没有经过审计的说明。 两家汇表单位分别为上
海金碲建材厂、辽宁省第二建筑工程公司厦门项目部。因上述两家公司均在外地，
由于本次审计时间及资料不完整等原因，没有对上述两家企业进行审计。本公司将
委托辽宁会计师事务所在尽短时间内对两家企业予以审计。如审计结果与审计报告
披露的数额有较大差异时，公司将及时公告。
③、关于新加坡公司其它业务利润的说明。审计报告中提到的从新加坡金帝建设（
新加坡）私人有限公司获得的劳务收入，其数额已经过辽宁会计师事务所审计。该
公司是由本公司提供资金、派出人员，在新加坡承建施工项目，并由本公司董事兼
副总裁管金文先生任该公司经理。按当地有关规定，注册非私人公司，目前尚有一
定难度。为满足施工需要，暂以私人公司名义注册，待条件具备时，以合理的形式
重新注册。
④、关于其他应收款是否属于投资性质的说明。本公司目前正在组织有关人员对上
述投资进行确认和完善手续。
⑤、关于房屋土地综合开发公司冲减房屋开发科目余额的说明。公司所属房地产综
合开发公司经与联建方协商，联建方同意全额收购房地产开发公司的投资。开发公
司原投资在“房屋开发科目”核算。审计报告中提到的39，210，000．00元是联建
方的收购预付款。由于双方正在办理有关收购的正式手续，故将此款暂时列入该科
目贷方。待收购文件完备生效后，再予以调整。
⑥、关于大额备用金问题的说明。目前本公司正在积极组织人员开展清理备用金工
作，并制定有关措施，完善借款和报销的管理制度。
（5）公司报告期利润实现数比利润预测数降低的原因
公司报告期利润实现数比利润预测数低161．8％，其差异原因主要是1998年外部环
境发生了较大的变化，特别是公司所属工业安装工程的单位，部分已签定合同的项
目，因受市场疲软的影响及投资方资金不到位，造成项目停工和不能正常施工，形
成任务严重不足、主营业务萎缩，出现较大亏损，影响了整个公司的财务状况。
2、本报告期内，公司财务总监张继昌先生辞去财务总监职务。 其他高级管理人员
没有离任。
3、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
根据辽宁会计师事务所对本公司出具的1998年度审计报告，公司1998年实现利润为
－3，416万元，因公司出现亏损，本年度不分配、亦不转增股本。
4、报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况。
本报告期内，公司未进行利润分配，未用公积金转增股本，也未进行配股。
5、其它报告事项
本报告期内，公司所聘请的会计师事务所—辽宁会计师事务所未发生变更。
公司选择信息披露的报纸为《上海证券报》、《中国证券报》。
六、监事会报告
（一）、报告期内监事会工作情况及会议召开情况
本年度监事会根据《公司法》及《公司章程》有关规定列席了公司历次董事会，及
时了解了公司经营情况，在职权范围内对公司有关问题进行了检查。
本年度召开了三次监事会议。会议内容是讨论通过了97年监事会工作报告；听取了
公司募集资金使用及投资项目落实情况的汇报；对投资项目进展情况进行了检查。
（二）、监事会通过对投资项目进展情况的专项检查，认为由于部分项目资金尚未
全部到位，影响投资项目作用的发挥，应积极采取措施尽快落实缺口资金，以保证
投资项目投产运营。
（三）、监事会同意董事会对会计师事务所出具的审计报告所涉及的事项做出的说
明。监事会将认真履行监事会的职能，督促审计报告所涉及问题的落实和解决。
七、业务报告摘要
公司报告期经营情况
（1）、公司主营业务情况
本公司是以土木工程施工、筑路、工业设备安装、机械化施工、房地产开发和建筑
制品生产等为主营业务，属于建筑行业的综合类公司。1998年，公司根据股东大会
确定的目标，进行了不懈的努力，但是，由于市场疲软和公司内部管理原因，公司
几项主要经济指标都程度不同的出现下滑。全年公司实现主营业务收入49651．8万
元，比上年同期下降34％。
（2）、公司境外业务经营情况
截至本报告期末，公司在新加坡承建的住宅项目营业额为15450．6万元，占公司总
收入的31．11％。
（3）、公司财务状况及经营状况
公司报告期内总资产为100，968万元，长期负债为2，123万元，股东权益为40352．
1万元，主营业务利润为642万元，净利润为－3，416万元。上述指标分别比上年下
降11．9％，22．6％，7．8％，87％，205％。其主要原因是1998年市场疲软， 公
司在手任务不能满足需要所至。
（4）、经营中出现的问题与困难及解决方案
1998年，公司根据市场变化和公司的实际情况，尽管做了很大的努力，但是，由于
受市场疲软的影响，使公司在手任务一直不能满足需要，加之资金短缺、公司内部
机制和管理工作不能全面适应市场的变化和公司发展的需要，形成了主营业务萎缩，
为改变这种局面，公司开展了以全力开拓市场、大力承揽任务的“命运之战”，并
取得了一些成效，为新一年度的生产打下了一定的基础。
（5）、公司投资情况
本报告期内，公司没有募集资金；报告期之前募集资金亦无在本报告期内延续使用
的情况。
（6）、环境及政策变化对公司的影响
一九九八年初，由于受东南亚金融危机的影响，国内石油化工行业普遍受到冲击，
公司以石油化工管道、球罐和大型设备安装为主要施工对象的工业设备安装公司受
到严重影响，上年结转的工程大幅度下降，部分已签定合同的工程因投资方资金不
到位而下马或停工，使该公司在手任务严重不足，形成了较大亏损，影响了整个公
司利润计划的完成。
（7）、新年度业务发展计划
公司一九九九年工作的基本方针是：以确保企业稳定发展为前提，以提高生产力水
平和经济效益为目的，抓市场，上规模；抓质量，上等级；抓管理上效益，把握机
遇，励精图治，稳定发展，促使企业健康迈进21世纪。
①、把开拓市场、承揽任务作为全年经营工作中的头等大事来抓。进一步稳固沈阳、
辽宁地区的建筑市场，大力拓展省外、国外建筑市场；进一步完善工程项目经理部
组织结构，强化管理，全面实行市场开发、工程建设、货币回收全过程负责的经营
模式。
②、狠抓工程质量，提高公司整体施工质量水平。实行质量责任者终身负责制度，
进一步完善质量保证监督体系，切实将谁主管谁负责的规定落到实处，全面实施名
牌战略，落实奖优罚劣、重奖重罚的政策，努力创出精品工程。
③、进一步转换企业经营机制，全面提高适应市场变化的能力。通过干部聘用制度、
用工制度和分配制度的改革，进一步转换企业内部经营机制，通过重组等方式，不
断改进、调整和优化资本结构及组织结构，促进生产经营的良性发展。
④、进一步强化管理工作，堵塞管理漏洞。全面加强工程施工项目的监督管理，加
强项目经理部的成本核算、工程质量、施工技术、安全生产、材料管理、回访服务
等工作，建立健全各项管理规章制度，使公司的管理工作有章可循，堵塞漏洞。
⑤、加快新项目配套及产品的营销工作。公司募集资金投入建设的PVC 塑钢窗和砼
承重砌块项目，要进一步搞好生产技术管理和技术开发配套工作，使产品达到地方
名牌产品标准，加强市场营销工作，抢占先机，把产品推向市场。
八、重大事项
1、本报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、本报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
3、本报告期内，公司重大关联交易事项详见财务报表附注。
4、本报告期内，公司无逾期未收回的委托存款或贷款。
5、本报告期内，公司聘任的辽宁会计师事务所没有变化。
6、本报告期内的重大合同有：
本报告期内，公司对外单位贷款担保人民币总额5100万元；美元300万元。其中：
（1）、1998年3月27日，公司为上海汇丰港务发展有限公司贷款1500万元人民币提
供担保，
（2）、1998年5月，公司为陕西瑞博集团公司三笔短期（6个月）贷款共3600 万人
民币提供担保，现已到期。
（3）、1998年4月6日，公司为上海汇丰港务发展有限公司贷款300万美元提供担保。
上述担保已在1998年中期报告中披露
7、本报告期内，公司无更改名称或股票简称事项。
8、其它重大事项有：
（1）、1998年5月，由辽宁省国资局持有的7815万国有股，以每股3 元的价格转让
给上海新绿复兴城市开发有限公司4500万股，转为法人股；剩余的3315万股，无偿
转让给辽宁省建设集团公司，转为国有法人股。有关公告分别刊登在1998年5月4日
和5月25日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
（2）、1998年6月4日，上海新绿复兴城市开发有限公司持有的4500 万金帝建设法
人股，因债务纠纷， 分别被上海市两家法院裁定冻结半年。 有关公告分别刊登在
1998年7月15日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
（3）、1998年12月初， 被上海市第二中级人民法院冻结的由上海新绿复兴城市开
发有限公司持有的270万股法人股，被该法院判归上海市银行川南支行所有。
1998年12月4日，新绿公司持有的4230万股解冻后，又与债权人签定了股权质押4个
月的协议，现已到期。有关公告分别刊登在1999年1月12日的《上海证券报》、 《
中国证券报》上。
（4）、1998年11月27日， 公司在缅甸首都仰光与缅甸矿业部签定了金矿和铜矿勘
察、勘探及可行性研究项目的矿产开发协议。有关公告分别刊登在1998年12月23日
的《上海证券报》、《中国证券报》上。
（5）、计算机2000年问题
公司对计算机2000年问题进行了认真检查，由于现阶段本公司计算机系统应用范围
尚限于财务、文秘、统计等处理工作，计算机2000年问题对本公司的影响不大，对
可能出现的影响，主要采取留取被份资料、更换软件的措施加以解决。
九、财务报告
（一）、审计报告
辽会证审字（1999）第96号
审计报告
辽宁金帝建设集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司1998年12月31日的资产负债表、1998年利润及利润分
配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发
表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计
过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的
审计程序。
经审计发现，贵公司1997年末将512，475，263．69元资产连同508，014，151．26
元负债转给其股东辽宁省建设集团公司下属各单位，该事项贵公司没有按规定履行
相应的手续，由此对贵公司财务状况、经营成果及现金流量情况的影响无法确定。
贵公司本期会计报表中有两家汇表单位的会计报表因受相关资料及其提供时间的限
制，没有经过审计，这两家会计报表显示的资产总额为35，030，226．51元，负债
总额为25，110，226．51元，损益为－10，720，224．17元。另在其它业务利润中
有5，001，237．71元， 是公司从新加坡金帝建设（新加坡）私人有限公司获得的
劳务收入，但我们获得的资料显示该公司与贵公司只是往来关系。
其它应收款中有11，787，866．58元，因受所提供资料的限制，无法判断该部分资
产是否属投资性质及其在会计报表上的反映是否恰当。
贵公司所属房屋土地综合开发公司将联建方转给的工程款39，210，000．00元冲减
了“房屋开发”科目余额，对此该公司没有提供充分、恰当的处理依据，我们也没
有获得能说明这笔工程款性质的资料。
贵公司本年度中期报表中，汇表单位包括“上海项目部”，而年度报表中，该单位
报表没有被汇入，对此贵公司没有提供充分、恰当的理由。
“备用金”期末余额中，存在大额个人借款，其中部分金额无法与占用个人核对。
综合前述事项的影响，我们无法对贵公司上述会计报表的整体是否符合《企业会计
准则》和《股份有限公司会计制度》的规定，是否公允地反映了贵公司1998年12月
31日的财务状况及1998年度的经营成果和现金流量情况发表审计意见。
辽宁会计师事务所中国注册会计师：魏泓
一九九九年四月二十七日中国注册会计师：赵凤丽
中国．沈阳中国注册会计师：范广询
（二）、会计报表
会计报表附注
一、公司概况：
辽宁金帝建设集团股份有限公司是1993年3月经辽宁省体改委批准， 由辽宁省建设
集团公司改组并采用定向募集方式设立的股份制企业。
1996年9月25日经中国证券监督管理委员会“证监发字（1996）237号”文件和“证
监发字（1996）238号文件批准向社会公开发行人民币普通股股票2，000万股， 其
中包括147．24万股占用发行额度一并上市的内部职工股，发行后总股本为7，987．
76万股。
1996年10月29日公司股票在上海证券交易所正式挂牌上市交易。
公司根据1997年5月7日召开的1996年度股东年会决议，向全体股东实施了每10股派
送红股6股，用资本公积金转增4股的分配方案。实施方案后总股本为15，975． 52
万股。并重新在辽宁省工商行政管理局进行了变更登记注册。
公司主要经营范围：土木工程建筑、筑路、高级装饰、线路、工业管道、设备安装、
勘察设计、机械施工、岩土工程、运输、大型土石方爆破、建筑工程总承包、海外
经济技术合作、房地产开发、建筑科技开发、工程咨询、建筑材料、建筑机械、建
筑制品生产、销售等。
二、公司采用的主要会计政策
1、会计制度：公司执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度：本公司采用公历制，即公历每年1月1日至12月31日。
3、记帐本位币：本公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则：本公司采用权责发生制为记帐基础， 以历史成本作为计
价原则。
5、外币业务核算方法：公司发生外币业务时， 按月初公布的外汇牌价折合人民币
记帐，期末外币余额按期末外汇牌价进行调整，产生的汇兑损益计入当期财务费用。
6、会计报表编制的方法：本公司目前尚无子公司，所属企业分布省内各地， 施工
业务遍布全国，对所属企业的会计报表，除本公司内部往来及所属企业之间往来款
项等相互抵消外，按全额汇总，编制本公司会计报表。
7、现金等价物的确定标准：公司将持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金
额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
8、坏帐核算方法：本公司坏帐损失确认标准为⑴债务人破产或死亡， 以其破产财
产清偿后，仍然不能收回的应收帐款；⑵债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特
征无法收回的款项。公司采用备抵法计提坏帐准备，按期末应收帐款余额的5 ‰计
提。
9、存货核算方法：公司的存货分为库存材料、周转材料、设备配件、低值易耗品、
在建工程、产成品六大类。存货取得时按实际成本计价，其中：对库存材料按计划
成本核算，月末材料成本差异按类别的消耗量进行分摊。周转材料按使用期限进行
摊销；低值易耗品采用五五摊销法。公司本期不计提存货跌价准备。
10、短期投资核算方法：本公司短期投资按取得的实际成本或确定的成本入帐。公
司本期不计提短期投资跌价准备。
11、长期投资核算方法：（1 ）长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的
价值记帐，对拥有被投资单位20％以上股权或虽超过20％但不具有重大影响以下股
权的投资采用成本法核算；对拥有被投资单位20％（含20％）以上股权或虽不足20
％但有重大影响的投资采用权益法核算；并对拥有50％（不含50％）以上股权或虽
不足50％但具有实质控制权，编制合并会计报表。（2 ）长期债权投资：按实际支
付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及支付的自发起日起至购入
债券日止的应计利息后余额作为债券投资实际成本，实际成本与债券布什的差额，
作为溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时
采用直线法摊销。（3）公司本期不计提长期投资减值准备。
12、固定资产核算办法：（1）公司拥有的使用期限在一年以上的房屋、 建筑物、
机器、机械、运输设备、工具器具等资产作为固定资产；不属于生产经营主要设备
的物品，单位价值在2，000元以上并且使用期限超过二年以上的，也作为固定资产。
（2）固定资产按取得时的实际成本计价。
（3）固定资产采用直线法计提折旧。各类固定资产的预留残值率、 折旧年限及折
旧率如下：
类别 残值率 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 3％ 30—40年 3．23—2．43％
专用设备 3％ 8—12年1 2．13—8．08％
通用设备 3％ 10年 9．70％
运输设备 3％ 6—12年1 6．17—8．08％
其他设备 3％ 8年 12．13％
13、在建工程核算方法：公司在建工程完工交付使用后，按工程的实际决算成本或
暂估价值确认为固定资产。在建工程建造期间所发生的借款利息及相关费用计入在
建工程成本。
14、无形资产核算方法：（1 ）公司购入或按法律程序申请取得的各种无形资产，
按实际支出记帐；其他单位投资转入的无形资产，按合同约定或评估确认的价值记
帐。（2）无形资产摊销，有规定的按规定年限平均分摊， 无法确定使用年限的按
不少于10年的年限分摊。土地使用权，按48年使用期平均摊销。
15、开办费、长期待摊费用摊销方法：（1）公司的开办费，从开始经营的当日起，
按不超过5年的期限平均摊销。（2）长期待摊销费用按受益期进行平均摊销。对无
法确定受益期的长期待摊费用按不少于5年的期限平均摊销。
16、收入确认原则：（1 ）公司在已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货
方，公司不再对该商品实施继续管理权和实施控制权，价款已经收到或取得了收款
的凭据，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。（2 ）劳务
收入，按劳务完成百分比法、完成合同法确认收入。
17、所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。
三、税项
（1）增值税：砼构件、木件、商品砼等建筑用件执行6％税率。
（2）营业税：建筑施工及安装等税率为3％，房屋开发税率为5％。
（3）城建税和教育费附加：分别按应纳流转税额的7％、3％计算缴纳。
（4）其他税项：包括房产税、土地使用税、车船使用税、印
花税等，按有关规定计入当期损益。
（5）所得税：根据辽宁省人民政府辽政（1996）98号文件规定， 公司企业所得税
按33％计征，按18％返还，实际执行税率为15％。
四、公司目前尚无境内外子公司，因此没有合并会计报表的内容。
五、会计报表主要项目注释
（一）资产负债表项目注释
1．货币资金：
项目 期初余额（元） 期末余额（元）
现金 440，637．40 637，375．28
银行存款 17，523，253．94 16，118，263．19
其他货币资金 435，326．75
合计 17，963，891．34 17，190，965．22
货币资金年末数比年初数减少772，926．12元，减少4．30％
2．应收帐款：
帐龄 期初余额（元） 占总额比例 期末余额（元） 占总额比例
1年以内 121，619，741．94 50．14％ 231，851，512．71 65．56％
1－2年 107，084，727．31 44．15％ 32，317，565．42 9．14％
2－3年 10，206，747．37 4．21％ 71，365，510．79 20．18％
3年以上 3，640，419．87 1．50％ 18，118，841．13 5．12％
合计 242，551，636．49 100％ 353，653，430．05 100％
减：坏帐准备 1，212，758．75 1，768，267．15
应收帐款净额241，338，877．74 351，885，162．90
应收帐款中无持有5％以上股份的股东单位欠款．应收帐款期末比期初增加 111 ，
101，793．56元。系应收建设单位工程施工及安装等款项回收不及时所致。
3．预付帐款：
帐龄 期初余额（元） 占总额比例 期末余额（元） 占总额比例
1年以内 48，650，672．93 71．30％ 14，392，050．96 49．36％
1－2年 18，509，449．72 27．13％ 6，929，740．94 23．77％
2－3年 850，926．58 1．25％ 3，971，340．37 13．62％
3年以上 218，078．86 0．32％ 3，862，004．15 13．24％
合计 68，229，128．09 100％ 29，155，136．42 100％
预付帐款中无持有5％以上股份的股东单位欠款．期末比期初减少39，073，991 ．
67元，下降57．26％。
4．其他应收款：
帐龄 期初余额（元） 占总额比例 期末余额（元） 占总额比例
1年以内 128，652，391．78 71．39％ 93，269，738．38 33．63％
1－2年 47，612，482．91 26．42％ 106，884，717．74 38．54％
2－3年 3，663，289．05 2．03％ 70，228，932．93 25．32％
3年以上 270，077．82 0．16％ 6，938，591．15 2．51％
合计 180，198，241．56 100％ 277，321，980．20 100％
其他应收款中持有5％以上股份的股东单位辽宁省建设集团公司欠款65，837，860．
72元，该项期末比期初增加97，123，738．64元，上升53．89％，因往来款项增加
所致。
5．存货：
项目 期初数（元） 期末数（元）
库存材料 47，153，666．64 32，708，000．20
周转材料 10，620，420．49 5，632，905．98
设备配件 3，737，583．16 3，030，271．08
低值易耗品 3，831，333．78 6，394，450．77
在建工程 31，452，080．37 2，369，475．25
产成品 50，356，151．23 61，716，000．88
合计 147，151，235．67 111，851，104．16
期末比期初减少35，300，131．51元，下降23．99％
6．待摊费用：
类别 期初余额（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末余额（元）
采暖费 1，875，673．20 122，507．19 1，794，596．43 203，583．96
报刊杂志 48，637．86 48，637．86
保险费 389，236．54 389，236．54
租赁费 865，867．32 865，867．32
期初进项税 45，693．70 45，693．70
其他 531，088．92 2，028，427．67 1，498，393．96 1，061，122．63
合计 3，756，197．54 2，150，934．86 4，596，732．11 1，310，400．29
期末比期初减少 2，445，797．25元，下降65．11％。
7．长期投资：
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 16，146，736．77 1，285．76 84，400．00 16，063，622．53
长期债权投资 530，470．49 210，760．49 319，710．00
合计 16，677，207．26 1，285．76 295，160．49 16，383，332．53
期末比期初减少293，874．73元．
（1）长期债权投资－债券投资：
项目 年初数 期末数
国库券 389，170．49 235，110．00
电力债券 141，300．00 84，600．00
小计 530，470．49 319，710．00
（2）长期股权投资－其他股权投资情况表
被投资单位名称 投资金额 占被投资单位注册资本比例
辽宁省国际技术合作公司 2，165，600．00 2．06％
沈阳市建行信托投资公司 800，000．00
辽宁万利商砼有限公司 10，835，308．72 49％
辽西有限公司 337，713．81 16％
吉林公路发展有限公司 1，275，000．00 0．85％
大连啤酒厂 650，000．00 1．2％
小计 16，063，622．53
合计 16，383，332．53
8．固定资产及累计折旧
（1）固定资产原值：
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 78，759，690．65 15，087，133．33 8，067，797．58 85，779，026．40
通用设备 34，101，237．06 7，467，659．18 1，846，251．30 39，722，644．94
专用设备 75，149，569．89 28，280，295．26 2，391，059．03 101，038，806．12
运输设备 25，605，503．92 744，648．23 1，355，068．31 24，995，083．84
其他设备 16，541，273．95 2，160，575．31 479，325．09 18，222，524．17
合计 230，157，275．47 53，740，311．31 14，139，501．31 269，758，085．47
（2）累计折旧：
类别 期初价值（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末价值（元）
房屋及建筑物 27，248，099．42 1，939，396．70 790，420．92 28，397，075．20
通用设备 21，273，304．10 2，800，890．13 1，075，825．79 24，031，285．43
专用设备 37，434，935．85 3，833，807．12 1，375，366．71 38，860，459．27
运输设备 13，634，774．70 616，568．73 964，590．00 13，286，753．43
其他设备 7，113，049．95 1，322，739．61 95，372．85 8，340，416．71
合计 106，704，164．02 10，513，402．29 4，301，576．27 112，915，990．04
（3）固定资产净值123，453，111．45156，842，095．43
9．无形资产：
种类 原始金额 期初数（元） 本期增加（元） 本期摊销（元） 期末数（元）
土地使用权 22，278，506．90 30，250，974．80 200，000．00 683，305．58 29，767，669．22
合计 22，278，506．90 30，250．974．80 200，000．00 683，305．58 29，767，669．22
10．开办费：
种类 期初数（元） 本期增加 本期摊销数（元） 期末数（元）
人工费 160，248．80 160，248．80
材料费 771，425．43 771，425．43
其他 40，523．54 1，134，293．23 238，043．60 936，773．17
合计 40，523．54 2，065，967．46 238，043．60 1，868，447．40
期末比期初增加1，827，923．86元，系投资新项目开工所致。
11．长期待摊费用：
种类 期初数（元） 本期增加 本期摊销数（元） 期末数（元）
固定资产大修理 527，041．29 103，782．70 423，258．59
租入固定资产
改良支出 1，406，642．88 703，321．44 703，321．44
其他递延支出 2，253，531．60 178，179．48 2，075，352．12
合计 4，187，215．77 985，283．62 3，201，932．15
12．短期借款：
借款类别 年初数 期末数
抵押借款 9，916，000．00 20，000，000．00
担保措款 58，497，000．00 78，063，000．00
信用借款 1，200，000．00
合计 69，613，000．00 98，063，000．00
期末比期初增加26，450，000．00元，为借入银行贷款．
13．应付帐款：
年初数 期末数
71，430，981．34 160，506，286．92
上述应付帐款期末余额中，无持有本公司5％以上股份的股东单位欠款。
14．预收帐款：
年初数 期末数
53，385，464．22 42，109，908．77
上述预收帐款期末数中，无持本公司5％以上股份的股东单位款项。
15．其他应付款：
年初数 期末数
111，428，442．89 147，503，521．41
上述其他应付款期末数中，无持本公司5％以上股份的股东单位的款项
16．应付股利：
年初数 期末数
35，306．10 33，967．10
17．应交税金：
税种 欠交金额
增值税 1，864，050．20
营业税 28，442，707．19
城建税 5，123，511．91
土地税 1，260，532．67
房产税 1，002，965．74
所得税 －533，551．31
个人所得税 86，383．27
合计 37，246，599．67
18．预提费用：
费用类别 年初数 年末数
临设摊销 52，434．64
利息费用 10，378，308．51 11，124，806．78
材料费用 43，276，640．40 30，985，383．01
其他费用 6，252，077．16 27，710，607．58
设备租赁费 1，656，369．20
安装费 9，792．829．62
人工费 3，217，138．19
合计 69，699，855．69 74，746．738．40
期末比期初增加5，046，882．71元， 系跨年工程尚未结算预提的资金占用利息、
材料费等。
19．长期借款：
借款单位 借款金额 借款期限 年利率 借款条件
上海淞江县李塔汇镇农村信用社 1，500，000．00 2年 8．4 抵押
合计 1，500，000．00
20．其它长期负债：
项目 年初数 期末数
无效申购资金冻结利息 27，441，891．28 18，294，594．20
合计 27，441，891．28 18，294，594．20
21．股本期末总额159，755，200．00元，其中国家股减少4，500万元， 境内法人
股增加4，500万元。变动后国家股为3，315万元，法人股为6，501万元，变更原因
详见下表。
公司股份变动情况表
数量单位：万股
期初数 本次变动增减（＋、－） 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
1．发起人股份
一、尚未流通股份
其中：
国家拥有股份 7，815．00 －4，500．00 3，315．00
境内法人持有股份 2，001．00 4，500．00 6，501．00
外资法人持有股份
其他
2．募集法人股
3．内部职工股 2，159．52 2，159．52
4．优先股或其他
尚未流通股份合计 11，975．52 11，975．52
二、已流通股份
1．境内上市的人民币 4，000．00 4，000．00
普通股
2．境内上市的外资股
3．境外上市的外资股
4．其他
已流通股份合计 4，000．00 4，000．00
三、股份总数 15，975．52 15，975．52
22．资本公积：
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 161，505，441．96 0 0 161，505．441．96
国家减免所得税 9，350，842．41 0 0 9，350，842．41
新股申购成功
冻结资金利息 138，260，36 0 0 138，260．36
资产评估增值 30，470，667．63 0 0 30，470，667．63
投资准备
合计 201，465，212．36 201，465，212．36
23．盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余 18，675，376．60 18，675，376．60
公益金 9，377，688．30 9，377，688．30
任意盈余公积 8，637，277．21 8，637，277．21
合计 36，650，342．11 36，650，342．11
24．未分配利润：
期初数 本期增加 本期减少 期末数
39，813，529．75 34，162，859．21 5，650，670．54
注：本年度发现以前年度预付二包工程款因对方一直未结算及回访维修费等金额为
26，103，843．43元，在编制97年与98年可比会计报表时，已按规定对相关项目的
期初数进行了调整，影响上年净利润为22，188，266．91元。
（二）损益表项目注释
25．财务费用：
项目 本年发生数 上年发生数
利息支出 15，768，673．55 11，887，917．55
减：利息收入 3，301，959．35 385，620．36
其他 21，365．05 77，781．54
合计 12，488，079．25 11，580，078．73
26．其他业务利润：
类别 收入数 成本数 利润数
材料销售 170，133．42 370，175．90 －200，042．48
产品材料销售 6，299，588．77 4，935，930．27 1，363，658．50
机械作业 11，958，217．82 12，447，210．93 －488，993．11
其他 3，864，884．54 2，104，646．57 1，760237．97
劳务收入 154，506，289．71 149，505，052．00 5，001，237．71
合计 176，799，114．26 169，363，015．67 7，436，098．59
劳务收入是公司在新加坡输出劳务结算收入。
27．投资收益：
项目金额
股票投资收益 99，043．75
债券投资收益 133，381．52
非控股公司分来的利润 115，197．63
合计 347，622．90
28．营业外收支：
项目 收入金额 支出金额 收支净额
处置固定资产 65，904．05 495，882．49 －429，978．44
无效申购资金冻结利息 9，147，297．08 9，147，297．08
罚款 21，657．51 －21，657．51
其他 3，947，736．69 1，333，673．67 2，614，063．02
合计 13，160，937．82 1，851，213．67 11，309，724．15
三、关联方关系及关联交易
根据财国字［1998］8 号文件《关于辽宁金帝建设集团股份有限公司国家股股权转
让及变更国家股持股单位的批复》，同意辽宁省国有资产管理局将所持有的辽宁金
帝建设集团股份有限公司7，815万股国家股中的4，500万股转让给上海新绿复兴城
市开发有限公司的方案；同意辽宁省国有资产管理局将所持有的3，315万股国家股
转为由辽宁省建设集团公司持有，股权性质仍为国家股。经上述转让后，上海新绿
复兴城市开发有限公司持有本公司法人股4，500万股，占总股本的28．17％，辽宁
省建设集团公司持有本公司国家股3，315万股，占总股本的20．75％。由此，本公
司与上述两单位构成了新的关联关系。
四、承诺事项、期后事项
（一）承诺事项
1997年4月19日经本公司董事会决议，公司为辽宁省建设集团公司提供450万美元贷
款信用担保，期限五年。
（二）期后事项
本公司无重大期后事项。
备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原
稿。
4、在其他证券市场公布的年度报告。
辽宁金帝建设集团股份有限公司
一九九九年四月二十七日
股票代码:600758 公司简称:金帝建设
1998年度利润及利润分配表
项目名 附注 合并本年数 合并上年数
一、主营业务收入 496,517,905.29 748,420,462.19
减：折扣与折让
主营业务收入净额 496,517,905.29 748,420,462.19
减：主营业务成本 474,443,304.56 674,469,032.48
进货费用
汇兑损益
主营业务税金及附加 15,630,676.83 21,035,947.38
二、主营业务利润 6,443,923.90 52,915,482.33
加：其他业务利润 7,436,098.59 21,803,565.53
减：存货跌价损失
营业费用
销售费用
管理费用 47,209,599.50 34,318,625.36
财务费用 12,488,079.25 11,580,078.73
三、营业利润 -45,817,656.26 28,820,343.77
加：投资收益 347,622.90 2,368,844.33
补贴收入
营业外收入 13,160,937.82 9,707,113.59
减：营业外支出 1,851,213.67 2,800,120.93
加：以前年度损益调整
四、利润总额 -34,160,309.21 38,096,180.76
减：所得税 2,550.00 5,715,933.55
减：少数股东权益
加：财政返还
减：分给其他单位利润
五、净利润 -34,162,859.21 32,380,247.21
加：年初未分配利润 39,813,529.75 60,216,879.62
盈余公积转入数
六、可分配利润 5,650,670.54 92,597,126.83
减：提取法定公积金 3,238,024.72
提取法定公益金 1,619,012.36
提取其它员工福利
七、可供股东分配的利润 5,650,670.54 87,740,089.75
减：已分配优股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利
转作股本的普通股利 47,926,560.00
八、未分配利润 5,650,670.54 39,813,529.75
股票代码:600758 公司简称:金帝建设
1998年度资产负债表
项目名 附注 合并年末数 合并年初数
流动资产：
货币资金 17,190,965.22 17,963,891.34
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 353,653,430.05 242,551,636.49
减：坏帐准备 1,768,267.15 1,212,758.75
应收帐款净额 351,885,162.90 241,338,877.74
应收补贴款
预付帐款 29,155,136.42 68,229,128.09
其他应收款 277,321,980.20 180,198,241.56
存货 111,851,104.16 147,151,235.67
内部往来
减：存货跌价准备
减：存货变现损失准备
存货净额 111,851,104.16 147,151,235.67
待摊费用 1,310,400.29 3,756,197.54
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 788,714,749.19 658,637,571.94
长期投资：
长期股权投资 16,063,622.53 16,146,736.77
长期债权投资 319,710.00 530,470.49
长期投资合计 16,383,332.53 16,677,207.26
减：长期投资减值准备
长期投资净额 16,383,332.53 16,677,207.26
其中：合并价差(贷差以“-”号表示
固定资产：
固定资产原价 269,758,085.47 230,157,275.47
减：累计折旧 112,915,990.04 106,704,164.02
固定资产净值 156,842,095.43 123,453,111.45
工程物资
在建工程 63,043,524.41
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 156,842,095.43 186,496,635.86
无形资产及其他资产合计：
无形资产 29,767,669.22 30,250,974.80
开办费 1,868,447.40 40,523.54
长期待摊费用 3,201,932.15 4,187,215.77
递延资产
其他长期资产：
其他长期资产 12,903,659.50 5,853,853.03
其他长期投资
无形资产及其他资产合计 47,741,708.27 40,332,567.14
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,009,681,885.42 902,143,982.20
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 98,063,000.00 69,613,000.00
应付票据
应付帐款 160,506,286.92 71,430,981.34
预收帐款 42,109,908.77 53,385,464.22
代销商品款
应付福利费 9,178,261.55 5,140,655.70
应付股利 33,967.10 35,306.10
应交税金 37,246,599.67 40,254,092.88
其他应付款 147,503,521.41 111,428,442.89
应付工资 13,567,300.20 14,211,055.12
预提费用 74,746,738.40 69,699,855.69
一年内到期的长期负债
其他应交款 1,970,282.19 1,818,952.76
其他流动负债
应付内部单位款
应付利息
流动负债合计 584,925,866.21 437,017,806.70
长期负债：
长期借款 1,500,000.00
应付债券
长期应付款 1,440,000.00
其中：住房周转金
其他长期负债 18,294,594.20 27,441,891.28
未分配利润
所有者权益合计
递延投资损益
长期负债合计 21,234,594.20 27,441,891.28
递延负债
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 606,160,460.41 464,459,697.98
少数股东权益(合并报表填列)
股东权益：
实收资本
所有者权益：
股本 159,755,200.00 159,755,200.00
资本公积 201,465,212.36 201,465,212.36
盈余公积 36,650,342.11 36,650,342.11
其中：公益金 9,377,688.30 9,377,688.30
未分配利润 5,650,670.54 39,813,529.75
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 403,521,425.01 437,684,284.22
所有者权益合计
负债及股东权益总计 1,009,681,885.42 902,143,982.20
股票代码:600758 公司简称:金帝建设
1998年度现金流量表
项目名 附注 合并本年数
一、经济活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 381,143,588.84
收取的租金 958,673.68
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还 7,285,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 11,133,486.14
现金流入合计 400,520,748.66
购买商品、接受劳务支付的现金 337,162,435.46
经营租赁所支付的现金 234,686.18
支付给职工以及为职工支付的现金 29,320,736.76
支付的增值税款源 146,629.19
支付的所得税款 13,302,550.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 6,635,321.61
支付的其他与经营活动有关的现金 25,036,974.74
现金流出小计 411,839,333.94
经营活动产生的现金流量净额 -11,318,585.28
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 370,624.78
分得股利或利润所收到的现金 133,381.52
取得债券利息收入所收到的现金 99,043.75
处置固定资产无形资产和其他长期资产收回的 2,375,764.62
收到的其他与投资活动有关的现金 495.00
现金流入小计 2,979,309.67
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 12,833,729.77
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 12,833,729.77
投资活动产生的现金流动净额 -9,854,420.10
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 47,400,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 4,775,745.82
现金流入小计 52,175,745.82
偿还债务所支付的现金 17,209,000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 1,339.00
偿付利息所支付的现金 13,261,035.68
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,304,291.88
现金流出小计 31,775,666.56
筹资活动产生的现金流量净额 20,400,079.26
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
附注：
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、净净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 -34,162,859.21
加:少数股东损益
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 696,589.72
固定资产折旧 7,351,072.24
无形资产摊销 463,305.58
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失 225,299.06
固定资产报废损失 268,322.72
财务费用 8,357,432.17
投资损失（减：收益） -347,622.90
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 35,300,131.51
经营性应收项目的减少（减：增加） -128,475,692.38
经营性应付项目的增加（减：减少） 91,412,756.25
增值税增加净额（减：减少）
其他
经营活动产生的现金净额 -11,318,585.28
待摊费用的减少(减增加) 2,445,797.25
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期未余额 17,190,965.22
减：货币资金的期初余额 17,963,891.34
现金等价物的期初余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -772,926.12