一、公司简介
1．公司法定中文名称：哈尔滨岁宝热电股份有限公司
公司英文名称：HARBIN SNIRBLE ELECTRIC－HEAT CO．LTD
公司中文名称缩写：哈岁宝
公司英文名称缩写：HSB
2．公司法定代表人：杨祥波
3．公司董事会秘书：徐建伟
联系地址：哈尔滨市南岗区昆仑商城隆顺街27号
联系电话：0451－2333238
联系传真：0451－2332228
4．公司注册地址及办公地址：哈尔滨市南岗区昆仑商城隆顺街27号
邮政编码：150036
电子信箱：hsbzjb＠mail．hrb．hl．cninfo．net
5．公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室
6．公司股票上市交易所：上海证券交易所
公司股票简称：岁宝热电
公司股票代码：600864
二、会计数据和业务数据摘要
（一）公司本年度会计数据单位：人民币万元
公司本年度实现的利润总额 4132．2
主营业务利润 4102．4
其他业务利润
净利润 3062．5
投资收益 2108．7
补贴收入 189．8
营业外收支净额 －91．9
经营活动产生现金流量净额 －1352．1
现金及现金等价物净增加额 －335．6
（二）公司近三年主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
年度 1998年 1997年 1996年
指标项目
主营业务收入 189，800，659．53 206，697，560．84 90，428，848．09
净利润 30，624，992．45 25，304，616．57 22，155，201．04
总资产 759，775，274．45 733，857，003．44 390，039，163．63
股东权益（不含少数股东权益） 300，318，729．14 280，125，146．69 245，337，430．12
每股收益 0．29 0．24 0．23
每股净资产 2．88 2．69 2．59
调整后每股净资产 2．78 2．59
净资产收益率（％） 10．20 9．03 9．03
加权平均每股收益 0．29 0．25
加权平均净资产收益率（％） 10．55 9．63
注：主要财务指标计算方法
每股收益＝净利润／年度末普通股股份总数
每股净资产＝年度末股东权益／年度末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润／年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产＝（年度末股东权益－三年以上的应收款项—待摊费用—待处
理（流动．固定）资产净损失—开办费—长期待摊费用）／年度末普通股股份总数。
（三）股东权益变动情况
（单位：元）
项目 股本（股） 资本公积（元） 盈余公积（元） 法定公益金（元） 未分配利润（元） 合计
期初数 104，314，100．00 109，930，067．85 17，230，292．27 8，659，642．71 48，650，686．57 280，125，146．69
本期增加 6，124，998．50 3，062，499．25 14，068，583．95 20，193，582．45
本期减少
期末数 104，314，100．00 109，930，067．85 23，355，290．77 11，722，141．96 62，719，270．52 300，318，729．14
变动原因：（1）．股本：本年度没有变化
（2）．资本公积：本年度没有变化
（3）．盈余公积：从净利润中提取增加
（4）．法定公益金：从净利润中提取增加
（5）．未分配利润：本年度新增未分配利润
三、股本变动及股东情况
1．股本变动情况
1998年度公司股份变动情况
数量单位：股
期初数 本次变动增减（＋－） 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1．发起人股份 74，064，100 74，064，100
其中：
国家拥有股份 36，517，800 36，517，800
境内法人持有股份 37，546，300 37，546，300
外资法人持有股份
其他
2．募集法人股
3．内部职工股
4．优先股或其他
尚未流通股份合计 74，064，100 74，064，100
二、已流通股份
1．境内上市的人民币普通股 30，250，000 30，250，000
2．境内上市的外资股
3．境外上市的外资股
4．其他
已流通股份合计 30，250，000 30，250，000
三．股份总数 104，314，100 104，314，100
2．股东情况介绍
（1）截止98年12月31日持有本公司股份的股东共16295名。无内部职工股和公司职
工股。
（2）持有本公司5％（含5％）以上股份的股东：
持股5％（含5％）以上的股东分别为哈尔滨石油化学工业（集团）公司、岁宝集团
（深圳）实业有限公司。由于岁宝集团（深圳）实业有限公司与深圳市城市建设开
发（集团）公司发生债务纠纷引起的诉讼，该公司持有的岁宝热电35465100股份被
广东省高级人民法院冻结，冻结期限为98年10月12日至99年4月12日。
前10名股东持股情况
股东姓名 持股数 占总股本
哈尔滨石油化学工业（集团）公司 36517800 35％
岁宝集团（深圳）实业有限公司 35465100 34％
阿城市热电厂 2081200 2％
金振娥 249800 0．24％
余仁平 242383 0．23％
舒仁兵 214385 0．21％
侯建华 206500 0．20％
万胜玉 198585 0．19％
吴采飞 198558 0．19％
周瑛 192835 0．18％
哈尔滨石油化学工业（集团）公司代表哈尔滨市国有资产管理局持有本公司国家股
股份。
（3）持股10％以上法人股东情况介绍
①哈尔滨石油化学工业（集团）公司
法人代表：洪启后
经营范围：主营受权经营集团成员单位的国有资产；国内贸易（国家有专项规定的
除外）；物资供销业（成品油等有专项规定的商品按批准的项目经营）；按外经贸
部核准的项目从事进出口业务，承办中外合资经营、合作生产“一来一补”业务，
承包境外化工。
兼营与建筑安装工程和境内国际招标工程， 对外派遣上述承包工程的劳务人员；
建筑工程设计、施工、安装、监理（分支机构）；压力容器制造及锅炉安装（分支
机构）；出租铁路专用线、槽车、场地、储罐；设备维修。
②岁宝集团（深圳）实业有限公司
法人代表：杨祥波
经营范围：从事特区发展中心大厦二至四层以及三十三至三十六层现有建筑面积的
写字楼、商用建筑面积的出租、管理业务：其中二至四层为商业、服务业用途，具
体项目由承租单位另行申报。增设商场、餐厅、酒店业、金属材料（不含专营专控
及许可证管理产品）；轻工产品、针棉纺织品、化工产品。
③现任董事、监事和高级管理人员持股情况：
姓名 职务 年初持股数（股） 年末持股数（股）
杨祥波 董事长 15730 15730
洪启后 副董事长 9438 9438
毕清海 董事 6292 6292
战宇亭 董事 6292 6292
陈景春 董事总经理 6292 6292
陈国栋 董事 6292 6292
徐建伟 董事董事会秘书 4719 4719
王兰英 监事会主席 0 0
薛春荣 监事 0 0
周文占 监事 0 0
四、股东大会简介
本公司在报告期内共召开一次年度股东大会和一次临时股东大会。
1、公司于1998年3月22日在《上海证券报》上刊登了《关于召开1997 年度股东大
会的公告》，并于1998年5月8日下午2点在本公司会议室召开， 出席会议的股东代
表10人，代表74204385股，占总股本的71．14％，符合《公司法》和《公司章程》
的规定，大会由副董事长洪启后先生主持。
大会经举手表决，通过了如下决议内容：
A．审议通过了《一九九七年度董事会工作报告》。
B．审议通过了《一九九七年度监事会工作报告》。
C．审议通过了《一九九七年度财务决算和一九九八年度财务预算报告》。
D．审议通过了《一九九七年税后利润分配方案》。
公司一九九七年实现净利润为25，304，616．57元，提取10％法定公积金2，530，
461．66元；提取10％法定公益金2，530，461．66元，当年可供股东分配的利润为
20，243，693．25元，加上年初未分配利润28，406，993．32元，实际可供股东分
配的利润为48，650，686．57元，因公司考虑资金情况，决定在98年中期前不进行
分配，也不进行资本公积金转增。
E．审议通过了《授权公司董事会8000万元以下（含8000 万元）的投资决定权的议
案》。
F．审议通过了按《上市公司章程指引》修改后的《公司章程》。
G．大会讨论了公司97年度配股工作进展情况的说明， 希望董事会尽全力抓好这件
事。
2、公司于1998年11月12 日在《上海证券报》和《中国证券报》上刊登了《关于召
开1998年临时股东大会公告》。临时股东大会于1998年12月13日上午九时在本公司
会议室召开，到会股东11人，代表74114163股，占总股本的71．04％，符合《公司
法》和《公司章程》的规定。会议由董事长杨祥波先生主持。
临时股东大会采取记名投票表决的方式，审议通过了《哈尔滨岁宝热电股份有限公
司参股深圳岁宝百货有限公司的方案》。
3．现任董事、监事情况
序号 姓名 性别 年龄 职务 任期 年度报酬
1 杨祥波 男 36岁 董事长 三年 不在本公司支付
2 洪启后 男 56岁 副董事长 三年 不在本公司支付
3 毕清海 男 44岁 董事 三年 不在本公司支付
4 战宇亭 男 54岁 董事 三年 不在本公司支付
5 陈景春 男 56岁 董事总经理 三年 33260元
6 陈国栋 男 54岁 董事 三年 18993元
7 徐建伟 男 42岁 董事 三年 不在本公司支付
8 王兰英 女 47岁 监事会主席 三年 11567元
9 薛春荣 女 48岁 监事 三年 不在本公司支付
10 周文占 女 32岁 监事 三年 10288元
五、董事会报告
1．董事会工作报告
（1）本年度共召开五次董事会，会议情况及决议内容如下：
①1998年3月17日下午在副董事长办公室召开第二届董事会第二次会议， 出席会议
董事五人，会议由副董事长洪启后先生主持，会议主要内容：
a．审议1997年度报告全文及摘要文本；
b．审议1997年度利润分配预案；
c．审议《公司章程》修改的议案；
d．审议《提请股东大会授权董事会8000万元以下（含8000 万元）的投资决定权的
议案》；
e．听取公司配股进展情况的汇报；
f．更改公司股票简称；
会议审议后，通过了以上决议，公司股票简称“哈岁宝”改为“岁宝热电”，从一
九九八年四月一日开始执行。同意将其他议案提交股东大会通过。
②1998年5月7日上午在本公司会议室召开第二届董事会第三次会议，出席会议董事
六人，会议由副董事长洪启后先生主持，会议听取陈景春总经理关于筹备股东大会
情况的汇报，并审议通过了股东大会的会议议程及召开股东大会有关事宜。
③1998年8月25日下午4时在本公司会议室召开第二届董事会第四次会议，出席会议
董事六人，会议由副董事长洪启后先生主持，会议主要议程：
a．审议98年中期报告；
b．审议98年中期利润分配预案；
c．审议配股工作；
会议经审议，作出如下决议：
a．审议通过了公司一九九八年度中期报告；
b．审议通过了公司一九九八年中期不进行利润分配和资本公积金转增股本。
c．一致同意关于配股工作的说明，并要求对配股项目做进一步调研。
④1998年10月 29日在本公司会议室召开第二届董事会第五次会议，出席会议董事5
人，会议由董事毕清海先生主持，会议主要议程：审议《关于哈尔滨岁宝热电股份
有限公司参股深圳岁宝百货有限公司的方案》，经与会董事审议，通过了《关于哈
尔滨岁宝热电股份有限公司参股深圳岁宝百货有限公司的方案》。
⑤1998年11月8日─11月10日在深圳洲际酒店召开第二届董事会第六次会议， 出席
会议董事六人，另一名董事，因工作脱离不开，委托陈景春董事进行表决。会议由
董事长杨祥波先生主持，会议主要内容：
审议哈尔滨岁宝热电股份有限公司参股深圳岁宝百货有限公司有关问题；
（2）．聘任或解聘公司经理、董事会秘书情况
公司经理、董事会秘书没有变化。
（3）．本公司财务经会计师事务所审计，没有出具保留意见和解释性说明。
（4）公司没有对报告期内利润实现数作预测。
2．本公司1998年度实现净利润为30，624，992．45元，提取10％法定公积金3 ，
062，499．25元；提取10％法定公益金3，062，499．25元，加上年未分配利润48，
650，686．57元，可供股东分配的利润为73，150，680．52元。经董事会审议决定：
拟按1998年末总股本104，314．100股为基数，向全体股东每10股送红股3股、派发
现金红利1．00元（含税），剩余31，425，040．52元，转入下年分配。
公司截止1998年12月31日资本公积金余额为109，930，067．85元， 经董事会审议
决定：拟按1998年末总股本104，314，100股为基数，向全体股东按每10股转增2股
的比例转增股本，共转增20，862，820．00元，转增后资本公积金尚结余89，067，
247．85元。
该预案须提交1998年度股东大会审议通过。
3．报告期内公司没有进行利润分配、公积金转增股本及配股。
六、监事会报告
本年度共召开两次监事会议：
①1998年3月9日上午在公司会议室召开监事会议，三位监事出席了会议，会议由监
事会主席王兰英主持。会议议题：审议通过1997年度监事会工作报告。
②1998年11月22日上午在公司会议室召开监事会会议，三位监事出席了会议，会议
由监事会主席王兰英主持。会议议题：讨论参股深圳岁宝百货有限公司的方案。
七、业务报告摘要
1．公司报告期的经营情况
（1）公司主营业务情况
哈尔滨岁宝热电股份有限公司主要业务范围：热力、电力生产与销售，热力、电力
工程设备及相关产品生产与销售。其业务收入占全部收入的85％以上，属电力行业。
近几年由于电力市场供大于求，使公司经营面临着极大的困难。但在公司全体员工
的共同努力下，近几年效益稳定并逐年略有提高。随着电力市场竞争的逐年加剧，
特别今后将实行竞价上网，使公司今后的发展，又面临新的考验。同时也提供了新
的契机。
（2）公司财务状况及经营情况
截止98年12月31日止，公司总资产75978万元，比上年73385万元增加35％，长期负
债2050万元，比上年1767万元增加16％，股东权益30032万元，比上年28012万元增
加7．2％，主营业务利润4102万元，比上年4176万元降低1．7％，净利润3062万元，
比上年2530万元增加21％，发生变化的主要原因如下：
①长期负债比上年增加283万元，是由于调帐所致。
②股东权益增加2020万元，是由于98年形成的利润所致。
③主营业务利润减少74万元，其原因是由于电力市场疲软，上网电量受上网指标控
制，不能满负荷运行和各用汽单位的用汽量比上一年减少所致。
④净利润比上年有一定幅度的提高。其主要原因是公司加强企业管理、从严治理公
司，狠抓节约挖潜、提质降耗。使各项消耗指标，比上年均有不同程度的下降，而
且有些消耗指标，创历史最好水平。财务费用也有所下降。
（3）控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司98年度经营及经营情况分析：
a．主要指标完成情况
项目 98年 97年 96年
主营业务收入 11792万元 12199万元 11560万元
净利润 1234万元 1209万元 919万元
发电量 20281万千瓦时 21969万千瓦时 21017万千瓦时
供电量 16900万千瓦时 18100．2万千瓦时 17693．5万千瓦时
供汽量 211328吨 221963吨 227168吨
总资产 34403万元 32892万元 31273万元
净资产 12088万元 11841万元 10685万元
b．简要分析
1998年是电力系统限制上网电量形势最为严峻的一年，工业企业开工不足， 造成
电力生产严重过剩，使机组不能满负荷经济运行，比上年少上网电量1480万千瓦时。
尽管如此困难，但经过全公司上下干群一心、共同努力，节约挖潜，在资本运营和
综合利用上做文章，各项经济技术指标仍然创造了历史最好水平。
c．产量：1998年发电量完成20281万千瓦时，比上年减少1688万千瓦时，上网电量
完成16295万千瓦时，比上年减少1480万千瓦时，供工业蒸汽211328吨， 供暖面积
175万平方米。水泥产量126400吨，复合肥料5294吨。
D．经济效益创历史最好水平。在供电、供热均比上年有所下降的情况下， 全年仍
实现工业总产值（不变价）4409．4万元，实现利税2307万元，比上年增长11 ％，
其中利润1419万元，比上年增长17％。
E．安全、文明生产水平，连续达标保持六连冠。连续6年荣获国家电力公司命名的
“安全文明生产达标企业”称号。98年公司被授予“省级文明单位”称号。
（4）．公司在经营中出现的问题与困难及解决方案
①公司的销售回款仍受到各生产企业经营状况的影响，电、汽回收难度一年大于一
年，公司今年在去年制定的政策基础上再重新修改有关条款加大回款力度，确保今
年再收回一部分陈欠。
②上网电量仍受到电力市场疲软的影响，前几年仅仅是夏季上网电量受到限制，而
98年全年无论什么季节都不能满发，所受到的影响更大。为此公司一方面加大设备
技改、维护的投入，在设备完好率已在较高的水平上，再提高一步，以确保在有机
会时，满发超发。另一方面积极与电力系统各职能部门联系、沟通，使有关部门了
解我们的困难和处境，以便我们能够争取到更多的上网电量指标。
③外供蒸汽供售差值，几年来一直是影响公司效益的关键问题，原设计时所选取的
参数与实际运行参数相差甚远。特别是各用户实际用汽量与设计用量相差很大，而
大管径，小流量又始终未得到彻底解决。对此公司将加强外网管理，堵塞各种漏洞，
并采用先进的微机管理技术，使供售差值有效的降下来。
2．公司投资情况
（1）报告年度之前募集资金在本年度延续使用情况的说明
承诺投资项目 实际投资项目 原因说明
三期工程 参股深圳岁宝百货 94年募集资金余额2000万元，
有限公司 董事会根据股东大会决议，用于短期投资。
为了壮大公司实力，实现产业多
元化，吸纳优良资产，经98年12月13
日临时股东大会审议通过，投资72096
千元人民币（其中2000万元前次募集
资金），参股深圳岁宝百货有限公司，
占深圳岁宝百货有限公司13．3％股权。
因受让时间短，当年没有利润收入。
（2）．对深圳金池建筑材料公司短期投资减少72096千元（全部收回），其主要原
因为：经98年12月13日临时股东大会同意，将对深圳金池建筑材料公司短期投资全
部收回，用以支付受让（英属维尔京群岛）岁宝百货有限公司所持深圳岁宝百货有
限公司部分股权，受让后本公司持有深圳岁宝百货有限公司13．3％股份。
（3）已收回对广西南宁泰富房地产开发公司短期投资。
3．新年度业务发展计划
（1）．公司将建一座热网换热站
根据哈尔滨市人民政府对哈市两个开发区供热的要求，公司将投资1500万元左右人
民币，在本公司电厂厂内，建一座热网换热站。新增供热面积150万平方米。
（2）今年公司将与哈尔滨市灰渣综合利用办公室， 哈尔滨散装水泥办公室及哈尔
滨和普公司合作综合利用粉煤灰项目。
八、重大事项
1．重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2．经98年12月13日一九九八年临时股东大会审议通过， 哈尔滨岁宝热电股份有限
公司出资72，096千元， 受让（英属维尔京群岛）岁宝百货有限公司所持有深圳岁
宝百货有限公司的部分股权，受让后本公司占深圳岁宝百货有限公司13．3％股权。
根据股东大会的决议和双方签订的协议，已用收回对深圳金池建筑材料公司的短期
投资款一次付清，其他工作已于九八年底全部完成。因受让时间短，当年没有利润
收入。
3．重大关联交易事项
（1）关联交易方
哈尔滨岁宝热电股份有限公司、岁宝集团（深圳）实业有限公司、深圳岁宝百货有
限公司为同一董事长。
（2）交易内容：
根据深圳市资产评估事务所评估（该评估基准日为1998年3月31 日）深圳岁宝百货
有限公司净资产为541，367，556．13元。哈尔滨岁宝热电股份有限公司出资72 ，
096千元，参股深圳岁宝百货有限公司13．3％股权。
（3）交易对公司经营无影响．
4．公司于98年4月1日将股票简称由原来的“哈岁宝”改为“岁宝热电”。
5．其它重大事项
（1）97年度股东大会依据有关文件对《公司章程》进行了修改。
（2）本公司第二大股东岁宝集团（深圳）实业有限公司所持有的35465100 股法人
股份，占总股本的34％，因与深圳市城市建设开发（集团）公司发生债务纠纷，深
圳市城市建设开发（集团）公司起诉到广东省高级人民法院，同时向法院申请诉讼
保全，冻结岁宝集团（深圳）实业有限公司所持有的“岁宝热电”全部法人股份。
根据广东省高级人民法院民事裁定书（1998）粤法经二初字第7—1号文，岁宝集团
（深圳）实业有限公司所持有的“岁宝热电”全部法人股份已被冻结，冻结期限为
98年10月12日至99年4月12日。该事项已于1998年10月23日在《上海证券报》、 《
中国证券报》上披露。到目前为止，尚未接到广东省高级人民法院及本公司第二大
股东岁宝集团（深圳）实业有限公司对此冻结事项的处理意见。
（3）本报告期内公司未发生收购、兼并、资产重组等事项。
（4）本公司继续聘任哈尔滨会计师事务所为财务审计机构。
（5）本公司十分重视计算机系统2000年问题， 已对拥有的计算机系统及其网络、
应用系统进行了全面清查，未发现将会对本公司生产经营运作造成损害的问题。计
算机2000年问题将不会影响本公司的正常运作。
九、财务报告
1．审计报告
本公司财务报告经哈尔滨会计师事务所中国注册会计师徐少璞、刘存有审计，出具
无保留意见的审计报告［哈会师上市审字（1999）第010号］。
2．会计报表（附后）
3．会计报表附注
本附注会计报表项目注释除单独标注外，单位均为人民币元。
一、公司简介
哈尔滨岁宝热电股份有限公司是经哈尔滨市经济体制改革委员会哈体改发［1993］
242号文件批准，以哈尔滨化工热电厂为主要发起人，并联合阿城市热电厂、 岁宝
集团（深圳）实业有限公司于1993年12月共同发起设立的股份有限公司。后获中国
证监会批准向社会公开发行股票，于1994年8月9日在上交所挂牌交易。截止1998年
12月31日公司总股本为10，431．41万股。其中：国有股3，651．78万股， 占股本
总额的35％；法人股3，754．63万股，占股本总额的36％；社会公众股3，025万股，
占股本总额的29％。公司现有每小时发电1．2万千瓦时汽轮发电机组三台，每小时
产蒸汽130吨的煤粉锅炉三台，年可发电2．2亿千瓦时，可供热150万百万千焦。公
司属热电联产企业，主要产品为电力、热力，是哈尔滨地区最大的地方电厂，且为
哈尔滨市化工区二十多家国有大中型企业提供工业用蒸汽和采暖用蒸汽。
公司自一九九七年起，持有黑龙江岁宝热电有限公司51％股权。该控股子公司也属
热电联产企业，主要产品为电力、热力等。总装机容量为“四炉三机”，即：四台
75t／h次高压立式旋风炉，二台1．5万千瓦、一台0．6万千瓦汽轮发电机组，是在
阿城市、哈尔滨市同行业指标居前列的较大规模的热电联产合营企业。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：
执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度：
公历1月1日至12月31日。
3、记帐本位币：以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则：
以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
5、现金等价物的确定标准：
现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强，易于转换为已知金额现金、价值
变动风险很小的投资。
本公司目前无现金等价物。
6、坏帐核算方法：
坏帐的确认标准为：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然
不能收回的应收帐款；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，经确认确实无法收
回的应收帐款经董事会决议批准后确认。
坏帐核算采用“备抵法”，按期末应收帐款余额的3‰计提坏帐准备。
7、存货核算方法：
原煤按实际成本计价；生产的电力、蒸汽按加权平均法计价；辅助材料采用计划成
本法计价，领用发出通过材料成本差异调整为实际成本；低值易耗品按实际成本计
价，采用“五五摊销法”。（子公司原煤及辅助材料按计划成本计价，领用发出通
过材料成本差异调整为实际成本；低值易耗品采用“一次摊销法”）
存货核算采取永续盘存制。
8、长期投资核算方法：
长期股权投资
按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。对其他单位的投资占该单位有表决权
资本总额20％或20％以下，采用成本法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权
资本总额20％或20％以上，或虽投资不足20％，但具有重大影响的采用权益法核算。
公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额50％以上，或虽占该单位有表决权
资本总额不足50％，但具有实质控制权时按权益法核算，并编制合并会计报表。
长期股权投资差额摊销方法：合同规定投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投
资期限的，无论借方还是贷方差额均按10年采用直线法摊销。
本公司目前不计提长期投资减值准备。
长期债权投资
长期债券投资：按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及
支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本。实际成本与债券
票面价值的差额，作为溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相
关债券利息收入时，采用直线法摊销。
9、固定资产计价和折旧方法：
固定资产的标准为使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具、器具、
工具等资产，以及不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2，000元以上，并
且使用期限超过两年的资产。
固定资产按实际成本或重置完全价值计价。
固定资产折旧采用“直线法”分类计算；按各类固定资产的原值、预计使用年限和
预计净残值确定其折旧率。具体列示如下：
固定资产类别 预计使用年限 残值率（％） 年折旧率（％）
1．房屋及建筑物 40 3 2．43
2．通用设备 18 3 5．40
3．专用设备 20 3 4．90
4．运输工具 12 3 8．10
5．其他 8 3 12．00
10、在建工程核算方法：
在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工程所发生的
借款利息计入该工程成本，工程完工验收合格并交付使用时转入固定资产。
11、无形资产计价和摊销方法：
无形资产按实际成本计价。住房使用权按十年摊销。
12、开办费摊销方法：
开办费按实际成本计价，按五年摊销。
13、收入确认原则：
①商品销售：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该
商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并
且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认业务收入的实现。
②提供劳务：于完成劳务时确认相关的劳务收入。
14、所得税的会计处理方法：
所得税的会计处理采用应付税款法。
15、合并会计报表的编制方法：
根据财政部财会字（1995）11号《关于印发＜合并会计报表暂行规定＞的通知》等
文件规定，以母公司和纳入合并范围的子公司黑龙江岁宝热电有限公司的会计报表
以及其它有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，母公司与子公司之
间的权益性投资与所有者权益、债权与债务等予以抵销。
三、主要税项
1．增值税：销售的电力和蒸汽分别按17％和13％计算缴纳增值税；
2．城市维护建设税：按增值税的5％计算缴纳；
3．教育费附加：按增值税的4％计算缴纳；
4．所得税：适用于15％的所得税税率。
四、控股子公司
子公司全称 注册资本 经营范围 投资金额 所占权益比例
黑龙江岁宝 发电、供热、
热电有限公司 8，500万元 水泥、复合肥料 5，800万元 51％
五、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 4，062．17 3，967．35
银行存款 18，600，731．48 15，244，800．32
合计 18，604，793．65 15，248，767．67
2、应收帐款
帐龄分析 期初数 期末数
金额 比例（％） 金额 比例（％）
1年以内 125，916，728．50 89．81 163，183，053．62 94．68
1－－－2年 4，369，035．79 3．12 5，420，685．38 3．15
2－－－3年 5，295，297．47 3．78 1，117，882．96 0．64
3年以上 4，627，179．05 3．29 2，626，185．48 1．53
合计 140，208，240．81 100．00 172，347，807．44 100．00
减：坏帐准备 259，829．83 －－ 517，043．42 －－－－
应收帐款净额 139，948，410．98 －－ 171，830，764．02 －－－－
应收帐款中无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。
3、预付帐款
帐龄分析 期初数 期末数
金额 比例（％） 金额 比例（％）
1年以内 5，617，085．07 43．78 6，926，969．25 45．66
1－－－2年 2，871，850．76 22．38 1，901，103．42 12．53
2－－－3年 3，830，985．50 29．85 2，589，833．55 17．07
3年以上 513，559．10 3．99 3，753，633．11 24．74
合计 12，833，480．43 100．00 15，171，539．33 100．00
预付帐款中无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。
4、其他应收款
帐龄分析 期初数 期末数
金额 比例（％） 金额 比例（％）
1年以内 40，392，069．17 54．35 100，962，631．56 90．58
1－－－2年 33，227，988．40 44．71 8，700，442．53 7．81
2－－－3年 －－－－ －－－ 442，088．83 0．39
3年以上 696，776.93 0．94 1，362，360．46 1．22
合计 74，316，834．50 100．00 111，467，523．38 100．00
主要非关联往来款项列示如下：
单位名称 欠款金额 性质和内容
深圳岁宝百货有限公司 24，445，889．02 暂借款本、息
广西南宁泰富房地产开发公司 879，420．34 暂借款
哈尔滨岁宝石化贸易公司 6，660，935．07 暂借款本、息
深圳金池建筑材料公司 5，351，991．25 代垫银行借款本、息
深圳江南经济开发总公司哈分公司 2，000，000．00 暂借往来款
阿城市金京热电厂 1，100，000．00 暂借往来款
本帐户中持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款1，770，530．30元。
5、存货
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 19，141，203．08 －－－－－ 27，892，605．14 －－－－－
库存商品 1，588，625．99 －－－－－ 1，095，587．97 －－－－－
低值易耗品 321，339．40 －－－－－ 270，123．39 －－－－－
合计 21，051，168．47 －－－－－ 29，258，316．50 －－－－－
6、待摊费用
项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初进项税 2，955，407．13 688，292．13 －－－ 239，783．14 448，508．99
卸煤费用 4，985，548．75 180，739．01 2，372，759．97 2，197，702．53 355，796．45
大修理费用 3，584，990．63 1，828，933．33 1，738，048．30 2，349，339．00 1，217，642．63
保险费用 508，138．30 250，400．00 257，738．30 257，738．30 250，400．00
包烧费用 157，912．59 54，138．94 103，773．65 157，912．59 －－－－
排污费用 500，044．00 －－－－ 500，044．00 500，044．00 －－－－
合计 12，692，041． 3，002，503．41 4，972，364．22 5，702，519．56 2，272，348．07
7、长期投资
（1）项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 50，500，000．00 72，096，000．00 －－－－－ 122，596，000．00
合计 50，500，000．00 72，096，000．00 －－－－－ 122，596，000．00
（2）长期股权投资
①股票投资
被投资单位名称 股份类别 股票数量 占被投资单位股权比例 投资金额 备注
中国民生银行 普通股 50，000，000．00 3．8％ 50，500，000．00 无市价
②其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本比例
深圳岁宝百货有限公司 26年 72，096，000．00 13．3％
8、固定资产及累计折旧
固定资产类别 期初价值 本期增加数 本期减少数 期末价值
固定资产原值
房屋及建筑物 123，435，773．02 4，526，882．29 1，593，296．99 126，369，358．32
通用设备 207，323，265．59 1，021，786．21 537，228．00 207，807，823．80
专用设备 59，105，036．56 8，453，257．90 585，043．32 66，973，251．14
运输设备 9，631，275．31 931，537．84 1，843，791．07 8，719，022．08
其他 27，755，321．66 2，408，659．80 26，746，151．48 3，417，829．98
小计 427，250，672．14 17，342，124．04 31，305，510．86 413，287，285．32
累计折旧
房屋及建筑物 29，103，913．65 4，103，742．14 140，089．94 33，067，565．85
通用设备 50，219，458．65 2，658，676．07 193，935．75 52，684，198．97
专用设备 29，480，734．71 10，482，814．97 309，001．64 39，654，548．04
运输设备 2，331，228．61 755，291．94 764，447．53 2，322，073．02
其他 4，377，094．71 1，206，062．47 1，266，072．00 4，317，085．18
小计 115，512，430．03 19，206，587．59 2，673，546．56 132，045，471．06
固定资产净值 311，738，242．11 －－－－ －－－－ 281，241，814．26
9、在建工程
工程名称 期初数 本期增加数 本期转固数 其他减少 期末数 资金来源 工程进度
三期工程 5，746，294．33 －－－－ －－－－ 174，458．16 5，571，836．17 其他 20％
一号炉改造 2，514，925．04 412，126．38 2，927，051．42 －－－－ －－－－ 其他 100％
二、三号炉改造 4, 305，785．20 414，550．71 4，720，335．91 －－－－ －－－－ 其他 100％
四号炉改造 －－－－ 2，272，105．85 2，272，105．85 －－－－ －－－－ 其他 100％
永泰广热力站 －－－－ 555，562．46 －－－－ －－－－ 555，562．46 其他 70％
其他工程 1，201，996．86 2，404，935．61 312，851．80 －－－－ 3，294，080．67 其他 95％
合计 13，769，001．43 6，059，281．01 10，232，344．98 174，458．16 9，421，479．30 －－－－ －－－
其中：（1）“三期工程”期初利息资本化金额86，167．54元，本期未发生利息资
本化。
（2）“永泰广热力站”’系子公司在建工程。
10、无形资产
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
住房使用权 413，429．92 352，849．12 7，500．00 －－－－ 53，393．07 306，956．05
11、开办费
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 1，927，715．92 －－－－ 1，428，985．95 498，729．97
12、短期借款
贷款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 33，680，000．00 32，880，000．00 －－－－－－
担保借款 43，000，000．00 121，540，000．00 －－－－－－
信用借款 63，900，000．00 －－－－－－ －－－－－
合计 140，580，000．00 154，420，000．00 －－－－－－
13、应付票据
期初数 期末数
5，000，000．00 500，000．00
应付票据中无欠持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。
14、应付帐款
期初数 期末数
45，246，650．08 64，794，484．38
应付帐款中无欠持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。
15、预收帐款
期初数 期末数
140，679．07 1，679，890．16
预收帐款中无欠持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。
16、应付股利
投资者 欠付金额 欠付原因
社会公众股 2，751，281．25 本年度预分方案尚未实施
哈尔滨石油化学工业（集团）公司 10，713，360．00 以前年度股利因资金紧张未付，本
年度预分方案尚未实施
阿城市热电厂 9，887，030．97 同上
岁宝集团（深圳）实业有限公司 8，652，510．00 同上
香港岁宝集团有限公司 1，776，331．73 资金紧张
合计 33，780，513．95
17、应交税金
项目 期初数 期末数
增值税 11，061，785．29 3，699，809．55
产品税 2，678，075．80 2，678，075．80☆
城市维护建设税 169，961．66 138，045．58
所得税 9，651，239．78 13，700，602．58
个人所得税 －－－－－ 267，851．25
合计 23，561，062．53 20，484，384．76
☆系税制改革前未交的产品税。
18、其他应付款
期初数 期末数
64，498，455．67 34，022，291．04
本帐户较大金额单位：
单位 金额 性质和内容
国家节能投资公司 6，602，000．00 应付利息
散装水泥设施费用 5，742，058．00 尚未支付（使用）的散装水泥设施费用
阿城市劳动保险公司 4，170，000．00 应付利息
中国信达信托投资公司 941，077．50 应付利息
其他应付款中无欠持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。
19、预提费用
费用类别 期初数 期末数 期末结存金额的原因
水费 278，869．42 170，615．59 预提尚末结算的12月份水费
20、一年内到期的长期负债
贷款类别 期初数 期末数 备注
信用借款 67，360，000．00 33，060，000．00 －－－－－
担保借款 6，729，298．79 31，657，343．62 －－－－－
合计 74，089，298．79 64，717，343．62 －－－－－
21、长期借款
货款单位 借款金额 借款期限 年利率 借款条件
建行阿城支行 3，500，000．00 2年 9％ 担保
中行哈尔滨分行 17，000，000．00 2年 7．03％ 担保
合计 20，500，000．00
22、股本
公司股份变动情况表
数量单位：股
项目 期初数 本次变动增减（＋，－） 期末数
配股 送股 公积金转股 其它 小计
一、尚未流通股份
1．发起人股份 74，064，100 74，064，100
其中：国家拥有股份 36，517，800 36，517，800
境内法人持有股份 37，546，300 37，546，300
外资法人持有股份
其他
2．募集法人股
3．内部职工股
4．优先股或其他
尚未流通股份合计 74，064，100 74，064，100
二、已流通股份
1．境内上市的人民币普通股30，250，000 30，250，000
2．境内上市的外资股
3．境外上市的外资股
4．其他
已流通股份合计 30，250，000 30，250，000
三、股份总数 104，314，100 104，314，100
23、资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股票溢价 109，930，067．85 －－－－ －－－－ 109，930，067．85
24、盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积金 8，570，649．56 3，062，499．25 －－－－ 11，633，148．81
法定公益金☆ 8，659，642．71 3，062，499．25 －－－－ 11，722，141．96
合计 17，230，292．27 6，124，998．50 －－－－ 23，355，290．77
☆期初数含有股份制改造时结转公益金88，993．15元。
25、未分配利润
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
48，650，686．57 30，624，992．45 16，556，408．50 62，719，270．52
26、财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 20，686，725．99 24，777，709．12
减：利息收入 18，406，104．57 15，476，187．70
其他 11，567．90 86，584．68
合计 2，292，189．32 9，388，106．10
27、投资收益
项 目 收益金额 备注
股票投资收益 8，435，000．00 中国民生银行红利
其他投资收益 12，652，256．85 原在短期投资核算取得收益，已收现
合计 21，087，256．85
（其他投资收益中：哈尔滨华宇股份有限公司2，205，538．59元、 深圳金池建筑
材料公司10，135，925．25元、广西南宁泰富房地产开发公司310，793．01元。）
28、补贴收入
项 目 金额来源 依据
退增值税 1，898，240．00 先征后退的97年度增值税哈国函发（1997）第24
号
六、关联方关系及其交易
（一）存在控制关系的关联方情况
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 与本企业关系 经济性质 法定代表人
①哈尔滨石油化学 哈尔滨市 本公司第一大股东 国有 洪启后
工业（集团）公司 道里区
②岁宝集团（深圳） 深圳市 第二大股东、 合资经营（港资） 杨祥波
实业有限公司 罗湖区 同一董事长
2、存在控制关系的关联方主营业务
企业名称 主营业务
①哈尔滨石油化学 受权经营集团所属单位的国有资产、国内贸易、物资供销业、
工业（集团）公司 进出口业务、承包境外化工等
②岁宝集团（深圳） 写字楼、商用建筑面积的出租、管理业务；经营商场、餐厅、
实业有限公司 酒店业及金属材料；轻工产品、针绵纺织品、化工产品。
3、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
①哈尔滨石油化学
工业（集团）公司 21，000万元人民币 －－ －－ 21，000万元人民币
②岁宝集团（深圳）
实业有限公司港币 12，000万元 －－ －－ 港币12，000万元
4、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
①哈尔滨石油化学
工业（集团）公司 36，517，800 35 －－－－－－－－ 36，517，800 35
②岁宝集团（深圳）
实业有限公司 35，465，100 34 －－－－－－－－ 35，465，100 34
（二）不存在控制关系的关联方关系性质
企业名称 与本企业关系
哈尔滨油漆厂 其母公司为本企业第一大股东
哈尔滨化工二厂 其母公司为本企业第一大股东
哈尔滨石油化工机械厂 其母公司为本企业第一大股东
哈尔滨石油化工厂 其母公司为本企业第一大股东
哈尔滨华新化工溶剂有限公司 其母公司为本企业第一大股东
哈尔滨华宇股份有限公司 其母公司为本企业第一大股东
哈尔滨油漆厂制罐厂 其母公司为本企业第一大股东
哈尔滨化工二厂劳动服务公司 其母公司为本企业第一大股东
哈尔滨化工热电厂劳动服务公司 其母公司为本企业第一大股东
哈尔滨金山石油化工总厂 其母公司为本企业第一大股东
阿城市热电厂 本企业股东
香港岁宝集团有限公司 公司第二大股东控股公司、与本企业同一董事长
（三）销售货物：
本公司向各关联企业销售蒸汽产品，价格为市场公允价格。 即：按照哈尔滨市物
价局价格文件执行。1998年度公司向关联企业销售明细资料如下：
企业名称 销售金额
1998年 1997年
哈尔滨油漆厂 993，500．00 1，900，887．16
哈尔滨化工二厂 10，692，750．00 15，463，668．64
哈尔滨石油化工机械厂 124，000．00 552，920．54
哈尔滨石油化工厂 627，687．50 765，648．00
哈尔滨华新化工溶剂有限公司 1，138，500．00 2，382，653．65
哈尔滨华宇股份有限公司 2，099，625．00 1，152，039．07
哈尔滨油漆厂制罐厂 18，000．00 20，422．91
哈尔滨化工二厂劳动服务公司 52，875．00 137，016．00
哈尔滨化工热电厂劳动服务公司 319，750．00 381，600．00
哈尔滨金山石油化工总厂 －－－－ 684，109．52
合计 16，066，687．50 23，440，965．49
（四）关联方应收应付款项余额
项目 年末余额
1998年 1997年
应收帐款：
哈尔滨油漆厂 2，604，931．64 1，943，868．98
哈尔滨化工二厂 32，487，720．39 18，038，219．79
哈尔滨石油化工机械厂 2，876，010．35 1，936，454．20
哈尔滨石油化工厂 1，565，695．07 668，486．15
哈尔滨华新化工溶剂
有限公司 3，231，046．69 1，955，633．79
哈尔滨华宇股份有限公司 644，891．72 376，631．47
哈尔滨油漆厂制罐厂 143，940．36 59，184．81
哈尔滨化工二厂劳动
服务公司 345，383．76 232，889．08
哈尔滨化工热电厂劳动
服务公司 1，533，686．26 873，919．36
哈尔滨金山石油化工总厂 4，106，952．52 3，024，668．20
哈尔滨化工总厂 2，531，468．41 2，531，468．41
合计 52，071，727．17 31，641，424．24
其他应收款：
香港岁宝集团有限公司 8，381，280．00 6，730，680．00
哈尔滨石油化学工业
（集团）公司 1，231，296．30 1，200，000．00
岁宝集团（深圳）实业
有限公司 539，234．00 －－－－
阿城市热电厂 5，649，776．68 －8，656，502．09
哈尔滨华宇股份有限公司 16，412，024．83 15，176，486．24
哈尔滨化工热电厂劳动
服务公司 1，101，656．66 1，528，349．16
合计 33，315，268．47 9，248，333．31
七、或有事项
截止报告日，本公司无重大或有事项。
八、承诺事项
1． 本公司股东哈尔滨石油化学工业（集团）公司（以下称“化工集团公司”）就
其所属各关联企业拖欠公司蒸汽款事宜，承诺由化工集团公司负责担保并负连带责
任。
2．原哈尔滨化工总厂拖欠本公司蒸汽款及利息合计2，531，468．41元，现已无力
偿还，化工集团公司承诺承担连带责任负责偿还。
九、资产负债表日后事项
1．1999年1月29日，公司就改制前应交产品税2，678，075．80 元填报“呆帐税金
审批确认书”，上报主管税务机关。截止报告日，审批手续正在办理中。
2． 本公司在其他应收款（原在短期投资）核算的应收哈尔滨华宇股份有限公司款
项16，412，024．83元，其中计入本期的投资收益2，205，538．59元， 原投资本
金14，206，486．24元。1999年1月，华宇股份有限公司以现金方式还款7，926 ，
775．00元，其中用于归还利息2，205，538．59元，归还本金5，721，236．41元，
还款后该其他应收款余额为8，485，249．83元。
3．公司第二届第七次董事会于1999年4月23日决议通过一九九八年度利润分配和公
积金转增股本预案：
公司1998年度实现的净利润为30，624，992．45元，分别提取10％法定盈余公积金
3，062，499．25元、10％法定公益金3，062，499．25元，加上年未分配利润48，
650，686．57元，可供股东分配的利润为73，150，680．52元。拟按1998年末总股
本104，314，100股为基数，向全体股东每10股送红股3股、派发现金红利1．00 元
（含税），剩余31，425，040．52元转入下年分配。
公司截止1998年12月31日资本公积金为109，930，067．85元，拟按1998 年末总股
本104，314，100股为基数，向全体股东按每10股转增2股的比例转增股本，共转增
20，862，820．00元。转增后资本公积金尚结余89，067，247．85元。
该预案须提交1998年股东大会审议通过。
十、其他重要事项
本公司控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司与（英属维尔京群岛）岁宝百货有限公
司于1998年12月21日签订《股权转让协议书》，将该子公司截止1998年12月31日应
收深圳岁宝百货有限公司24，445，889．02元欠款，用于收购（英属维尔京群岛）
岁宝百货有限公司在深圳岁宝百货有限公司的4．5％股权。该事项业经黑龙江岁宝
热电有限公司第二届第二次董事会、深圳岁宝百货有限公司1998年11月30日董事会
决议通过，并申请深圳岁宝百货有限公司原审批机关批准，审批手续正在办理中。
上述事项一经批准，公司合并会计报表长期股权投资项目金额将占深圳岁宝百货有
限公司权益的17．8％。
十、公司的其他有关资料
1．公司首次注册日期：1994年8月12日在哈尔滨市工商局登记
首次注册地址：哈尔滨市香坊区化工路133号
变更注册日期：1998年4月8日在哈尔滨市工商行政管理局
变更注册地址：哈尔滨市南岗区昆仑商城隆顺街27号
2．企业法人营业执照注册号：128022525－8
3．税务登记号码：国税哈登字230109607150216
4．公司未流通股托管机构名称：上海证券中央登记结算公司
5．公司聘请的会计师事务所名称：哈尔滨会计师事务所
办公地点：哈尔滨市道里区东安街5号
备查文件
1．载有董事长亲笔签署的年度报告正本；
2．载有总经理、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表；
3．载有会计师事务所盖章，注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
4．九七年度股东大会会议材料
5．经最近一次股东大会通过的《公司章程》；
6．九八年临时股东大会材料正本。
7．报告期内在《上海证券报》、 《中国证券报》上公开披露的所有公司文件的正
本及公告的原稿。
哈尔滨岁宝热电股份有限公司
一九九九年四月二十三日
股票代码:600864 公司简称:哈岁宝
1998年年度利润及利润分配表
项目名 1998年度 1997年度
合 并 合 并
一、主营业务收入 189,800,659.53 206,697,560.84
减：折扣与折让
主营业务收入净额 189,800,659.53 206,697,560.84
减：主营业务成本 147,482,116.47 164,584,358.58
进货费用
汇兑损益
主营业务税金及附加 1,294,512.25 347,681.15
二、主营业务利润 41,024,030.81 41,765,521.11
加：其他业务利润 -1,881.07 -321,496.75
减：存货跌价损失
营业费用 209,470.69 272,510.87
销售费用
管理费用 19,265,035.34 17,437,182.98
财务费用 2,292,189.32 9,388,106.10
三、营业利润 19,255,454.39 14,346,224.41
加：投资收益 21,087,256.85 21,857,672.98
补贴收入 1,898,240.00
营业外收入 86,074.53 185,098.70
减：营业外支出 1,004,861.35 1,729,890.70
加：以前年度损益调整
四、利润总额 41,322,164.42 34,659,105.39
减：所得税 4,648,552.41 3,430,895.05
减：少数股东权益 6,048,619.56 5,923,593.77
加：财政返还
减：分给其他单位利润
五、净利润 30,624,992.45 25,304,616.57
加：年初未分配利润 48,650,686.57 28,406,993.32
盈余公积转入数
六、可分配利润 79,275,679.02 53,711,609.89
减：提取法定公积金 3,062,499.25 2,530,461.66
提取法定公益金 3,062,499.25 2,530,461.66
提取其它员工福利
七、可供股东分配的利润 73,150,680.52 48,650,686.57
减：已分配优股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利 10,431,410.00
转作股本的普通股利
八、未分配利润 62,719,270.52 48,650,686.57
股票代码:600864 公司简称:哈岁宝
1998年年度资产负债表
项目名 1998年度 1997年度
合 并 合 并
流动资产：
货币资金 15,248,767.67 18,604,793.65
短期投资 84,285,498.99
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 172,347,807.44 140,208,240.81
减：坏帐准备 517,043.42 259,829.83
应收帐款净额 171,830,764.02 139,948,410.98
应收补贴款
预付帐款 15,171,539.33 12,833,480.43
其他应收款 111,467,523.38 74,316,834.50
存货 29,258,316.50 21,051,168.47
内部往来
减：存货跌价准备
减：存货变现损失准备
存货净额 29,258,316.50 21,051,168.47
待摊费用 2,272,348.07 3,002,503.41
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资 10,000.00 100,000.00
其他流动资产
流动资产合计 345,349,258.97 354,142,690.43
长期投资：
长期股权投资 122,596,000.00 50,500,000.00
长期债权投资
长期投资合计 122,596,000.00 50,500,000.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额 122,596,000.00 50,500,000.00
其中：合并价差(贷差以“-”号表示)
固定资产：
固定资产原价 413,287,285.32 427,250,672.14
减：累计折旧 132,045,471.06 115,512,430.03
固定资产净值 281,241,814.26 311,738,242.11
工程物资
在建工程 9,421,479.30 13,769,001.43
固定资产清理 361,035.90 515,380.86
待处理固定资产净损失
固定资产合计 291,024,329.46 326,022,624.40
无形资产及其他资产合计：
无形资产 306,956.05 352,849.12
开办费 498,729.97 1,927,715.92
长期待摊费用 911,123.57
递延资产
其他长期资产：
其他长期资产
其他长期投资
无形资产及其他资产合计 805,686.02 3,191,688.61
递延税项：
递延税款借项
资产总计 759,775,274.45 733,857,003.44
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 154,420,000.00 140,580,000.00
应付票据 500,000.00 5,000,000.00
应付帐款 64,794,484.38 45,246,650.08
预收帐款 1,679,890.16 140,679.07
代销商品款
应付福利费 4,249,457.99 2,168,955.00
应付股利 33,780,513.95 18,402,856.65
应交税金 20,484,384.76 23,561,062.53
其他应付款 34,022,291.04 64,498,455.67
应付工资
预提费用 170,615.59 278,869.42
一年内到期的长期负债 64,717,343.62 74,089,298.79
其他应交款 908,812.01 763,648.80
其他流动负债
应付内部单位款
应付利息
流动负债合计 379,727,793.50 374,730,476.01
长期负债：
长期借款 20,500,000.00 17,672,544.82
应付债券
长期应付款
其中：住房周转金
其他长期负债
未分配利润
所有者权益合计
递延投资损益
长期负债合计 20,500,000.00 17,672,544.82
递延负债
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 400,227,793.50 392,403,020.83
少数股东权益(合并报表填列) 59,228,751.81 61,328,835.92
股东权益：
实收资本
所有者权益：
股本 104,314,100.00 104,314,100.00
资本公积 109,930,067.85 109,930,067.85
盈余公积 23,355,290.77 17,230,292.27
其中：公益金 11,722,141.96 8,659,642.71
未分配利润 62,719,270.52 48,650,686.57
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 300,318,729.14 280,125,146.69
所有者权益合计
负债及股东权益总计 759,775,274.45 733,857,003.44
股票代码:600864 公司简称:哈岁宝
1998年年度现金流量表
项目名 1998年度
合 并
一、经济活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 190,865,565.08
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还 1,898,240.00
收到的其他与经营活动有关的现金 26,289,799.31
现金流入合计 219,053,604.39
购买商品、接受劳务支付的现金 143,693,739.02
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 22,963,570.55
支付的增值税款源 16,101,024.92
支付的所得税款 600,000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1,449,812.11
支付的其他与经营活动有关的现金 47,766,714.59
现金流出小计 232,574,861.19
经营活动产生的现金流量净额 -13,521,256.80
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 2,282,068.81
分得股利或利润所收到的现金 8,435,000.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产无形资产和其他长期资产收回的现金净额 61,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 5,523,931.19
现金流入小计 16,302,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,661,794.13
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 2,661,794.13
投资活动产生的现金流动净额 13,640,205.87
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 154,580,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 1,853,474.01
现金流入小计 156,433,474.01
偿还债务所支付的现金 139,940,000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 1,664,610.00
偿付利息所支付的现金 18,293,390.52
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 10,448.54
现金流出小计 159,908,449.06
筹资活动产生的现金流量净额 -3,474,975.05
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -3,356,025.98
附注：
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、净净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 30,624,992.45
加:少数股东损益 6,048,619.56
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 257,213.59
固定资产折旧 19,206,587.59
无形资产摊销 7,392,653.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减收益) 370,028.71
固定资产报废损失
财务费用 2,292,189.32
投资损失（减：收益） -21,087,256.85
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -8,207,148.03
经营性应收项目的减少（减：增加） -59,361,432.43
经营性应付项目的增加（减：减少） 8,942,295.97
增值税增加净额（减：减少）
其他
经营活动产生的现金净额 -13,521,256.80
待摊费用的减少(减增加)
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期未余额 15,248,767.67
减：货币资金的期初余额 18,604,793.65
现金等价物的期初余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -3,356,025.98