一、公司简介
（一）公司简介
1、公司名称：厦门工程机械股份有限公司
公司英文名称：XIAMEN ENGINEERING MACHINERY COMPANY LIMITED
公司英文缩写：XEMC
2、公司法定代表人：王昆东
3、公司董事会秘书：王智勇
授权代表：蔡子怡
联系地址：厦门市厦禾路668号
电话：（0592）2115449
传真：（0592）2036720
4、公司注册地址：厦门市厦禾路668号
公司办公地址：厦门市厦禾路668号
邮政编码：361004
5、公司年度报告备查地点：公司董事会秘书处
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
公司股票简称：厦工股份
公司股票代码：600815
二、会计数据和业务数据摘要
1、1998年度公司实现利润情况：单位：元
利润总额29，602，941．59元，
净利润22，939，083．79元，
主营业务利润102，799，181．22元，
其他业务利润1，365，809．95元，
投资收益771，728．96元，
补贴收入6，872，333．00元，
营业外收支净额－1，038，399．21元，
经营活动产生的现金流量净额55，457，472．63元，
现金及现金等价物净增加额－5，148，181．25元。
2、主要会计数据和财务指标
指标项目 98年 97年 96年
主营业务收入（万元） 52906．57 57922．66 60900．87
净利润（万元） 2293．91 3112．60 5209．57
总资产（万元） 112138．34 112620．20 110892．95
股东权益（万元） 84538．35 85153．25 81902．22
每股收益（元／股） 0．08 0．10 0．17
每股收益（元／股）（加权） 0．08 0．10 0．20
每股净资产（元／股） 2．82 2．84 2．73
调整后每股净资产（元） 2．71 2．78 2．68
净资产收益率（％） 2．71 3．66 6．36
净资产收益率（％）（加权） 2．70 3．73 8．13
注：上列财务指标计算方法：
每股收益＝净利润／年度末普通股股份总数；
每股净资产＝年度末股东权益／年度末普通股股份总数；
净资产收益率＝净利润／年度末股东权益＊100％
调整后的每股净资产＝（年度末股东权益－三年以上的应收帐款－待摊费用－
待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用）／年度末普通股股份
总数。
加权平均每股收益＝当期净利润／［期末普通股股份总数／（1 ＋配股比例或
增发股比例）＋期末普通股股份总数／（1 ＋配股比例或增发新股比例）＊配股比
例或增发新股比例＊缴款结束日下一月份至期末的月份数／12］
加权平均净资产收益率＝当期净利润／［（期初净资产＋期末净资产）／2 ＋
当期发行新股或配股新增资产＊（自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数－6）
／12］
3、报告期内股东权益变动情况
单位：万元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本 29960．91 0 29960．91
资本公积金 41611．46 87．28 41698．74
盈余公积金 10233．74 476．70 10710．44
法定公益金 1702．92 193．35 1896．27
未分配利润 3347．15 1178．88 2168．27
合计 85153．25 614．90 84538．35
变动原因：
（1）股本：本年度无变化。
（2）资本公积金增加是市财政局拨补流动资本87．28万元所致。
（3）盈余公积金和法定公益金增加是：98 年可供分配利润中提取法定公积金
193．35万元，法定公益金193．35万元，提取自补流动资本90万元。
（4）未分配利润减少是由于公司九八年度利润分配预案所致。
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况
（1）股本变动情况表
数量单位：股
期初数 本次变动增减（＋、－） 期末数
一、尚未流通股份：
国家拥有股份 219，809，100 0 219，809，100
尚未流通股份合计 219，809，100 0 219，809，100
二、已流通股份：
境内上市的人民币
普通股 79，800，000 0 79，800，000
已流通股份合计 79，800，000 0 79，800，000
三、股份总数 299，609，100 0 299，609，100
2、股东情况介绍
（1）截止1998年12月31日止，本公司股东总数为 53039个，其中，国家股东1
个，社会公众股东53038个。
（2）公司前十名股东持股情况：数量单位：股
序号 名称 年末持股数 占总股本比例（％）
1 厦门市国有资产投资公司 219809100 73．37
2 中科成证 1000003 0．33
3 郭苹 265822 0．08
4 钟汇洪 210000 0．07
5 苏商中心 180000 0．06
6 陈蔼经 160000 0．05
7 林淑芳 156500 0．05
8 林丽香 150000 0．05
9 王爱明 135288 0．04
10 吴敏杰 130700 0．04
（3）厦门国有资产投资公司系国家股股东，法人代表叶天捷。
经营范围：主要从事国有资产的经营、管理、以投资收益进行再投资等业务。
（4）报告期内无控股股东变更。
（5）董事、监事、高级管理人员持股情况如下：
数量单位：股
姓 名 职 务 年初持股数 年末持股数 增减变化量
王昆东 董事长 0 0 0
黄福顺 董事 4190 4190 0
池振声 董事 3591 3591 0
张建华 董事 0 0 0
林文俊 董事 3790 3790 0
刘天国 董事 0 0 0
俞步凡 董事 3591 3591 0
熊光敏 监事会主席 4788 4788 0
洪海鹰 监事 0 0 0
叶金攀 监事 0 0 0
苏文彬 监事 0 0 0
俞昌义 监事 3591 3591 0
赵振河 副总经理 0 0 0
何维嘉 副总经理 0 0 0
黄泽森 财务负责人 0 0 0
王智勇 董事会秘书 0 0 0
四、股东大会简介
1、股东大会情况
本公司于一九九八年四月二十二日在《上海证券报》上刊登了关于召开二届二
次（九七年度）股东大会的公告，并于九八年五月二十八日在公司文化娱乐中心召
开。出席会议的股东代表16人，代表21985．96万股份，占公司总股本的73．38％，
符合《公司法》和《公司章程》规定的比例。经大会审议，表决通过了如下决议：
一、审议通过《一九九七年度董事会工作报告》。
二、审议通过《一九九七年度监事会工作报告》。
三、审议通过《一九九七年度财务决算和一九九八年度财务预算》。
四、审议通过《一九九七年度利润分配方案》，即九七年度利润不分配，也无
资本公积金转增股本。
五、审议通过按照中国证监会颁布的《上市公司章程指引》的要求修订的《公
司章程》。
六、审议通过股东大会授权董事会行使投资总额不超过4000万元（含4000万元）
的投资决策权的议案。
2、现任董事、监事基本情况
姓 名 性别 年龄 职务 任期 年度报酬情况
王昆东 男 47 董事长 3年 不在本公司支取
黄福顺 男 40 董事 3年 25838元
池振声 男 55 董事 3年 不在本公司支取
张建华 男 34 董事 3年 不在本公司支取
林文俊 男 50 董事 3年 26657元
刘天国 男 36 董事 3年 不在本公司支取
俞步凡 男 50 董事 3年 37360元
熊光敏 男 60 监事 3年 31405元
洪海鹰 女 47 监事 3年 不在本公司支取
叶金攀 男 34 监事 3年 20115元
苏文彬 男 60 监事 3年 24019元
俞昌义 男 55 监事 3年 22820元
报告期内无离任董事、监事。
附注：国有控股股东于1999年4月13日提议并经公司二届十次董事会表决， 免
去俞步凡公司董事职务，待1998年度股东大会确认通过。
五、董事会报告
1、董事会工作报告
（1）报告期内董事会的重要决议内容。
本年度内公司召开了3次董事会会议：
1）公司第二届董事会第六次会议于九八年三月一日在公司召开， 会议听取了
公司及子公司九七年生产经营状况总结和九八年上半年工作计划；审议通过了第二
届董事会经营目标；审议通过了《公司一九九七年度报告摘要》、《公司一九九七
年度董事会工作报告》、《公司一九九七年度财务决算方案和一九九八年财务预算
方案》、《公司一九九七年度利润分配预案》、《公司章程修改议案》和《关于提
请股东大会授权董事会决定对外投资额不超过4000万元的投资决策权议案》。
2）公司第二届董事会第七次会议于九八年七月三十日在公司召开， 会议听取
了公司及子公司的九八年上半年生产经营情况和下半年经营计划，审议通过了《公
司一九九八年中期报告》。
3）公司第二届董事会第八次会议于九八年十月十九日在公司召开， 会议一致
同意解聘俞步凡的公司总经理的职务。
（2）聘任或解聘公司经理、 董事会秘书情况：公司第二届董事会第八次会议
解聘俞步凡公司的总经理职务。
2、1998年度利润分配预案
公司1998年实现净利润22，939，083．79元，加年初未分配利润33，471，489．
68元，可供分配利润为56，410，573．47元，按10％提取1，933，497．22 元法定
公积金，按10％提取法定公益金1，933，497．22元，及根据财政部“（1995 ）财
工字1号”文件精神计提900，000．00元自补流动资本，可供股东分配利润为51 ，
643，579．03元。
1998年度利润分配预案为：以一九九八年末总股本299，609，100 股为基数，
向全体股东每10股派发1．0元现金红利（含税），共需派发现金红利29，960，910．
00元，剩余部分21，682，669．03元结转下一年度。
3、报告期内公司没有实施利润分配、公积金转增股本及配股方案。
六、监事会报告
1、监事会会议情况
在报告期内召开一次监事会议，学习厦委发［1998］023号文件， 审定监事会
的工作报告。
2、 监事会经过认真审查后认为：厦门华天会计师事务所对我公司一九九八年
度财务报告出具的无保留意见的审计报告———厦华天股审（99）005 号认定是真
实、准确的。
3、 公司在报告期内利润实现数低于九七年度股东大会通过的九八年度预算数
原因是：公司九八年实际销售产品数量低于预测销售量，产品市场占有率有所下降。
除市场竞争因素外，公司在对外销售组织、政策上决策，影响了中小代理商的积极
性，且在销售策略和市场管理方面的不足，影响了产品市场竞争力。公司流动资产
占用数额较大、周转慢，应加强管理、加快周转，提高资金利用率，增加效益。
七、业务报告摘要
1、报告期内公司经营情况
（1）公司主营业务情况
公司主营业务为工程机械产品及配件的生产制造与销售，所处行业为机械工业
中的重要行业之一———工程机械行业，是为国民经济发展基础建设提供机械化施
工设备的基础装备产业。九八年面对工程机械行业更加激烈的市场竞争形势，公司
认真贯彻经营方针和质量方针，生产经营较为稳定。据中国机械行业协会统计，公
司九八年度实现销售收入、产量、销量均在同行业中排名第二。
1）加强企业内部基础管理，开源节流，努力降低产品成本。 公司健全各项管
理规章制度，控制各种费用，减少资金占用；重视群众性技术革新工作，以提高原
辅材料利用率；通过生产、技术、供销系统紧密配合，节支降耗，使可比产品成本
降低1．47％。
2）通过ISO9001质量体系认证，提高产品质量水平。公司于九八年十一月通过
了中国方圆标志认证委员会的认证审核，由此公司建立起一套比较完整、科学的质
量体系，抓好质量管理，努力降低“三包”反馈率，提高了产品质量。
3）加大新产品开发力度，进一步完善技改扩建配套项目。完善新产品ZL50C和
ZL40D的设计并投入批量生产，98年实现销售350台，大大提高公司产品的竞争力，
并取得较好效益；继续完善一、二号厂房技改扩建项目，完成配套工程的土建扫尾
工程。
（2）公司财务状况及经营情况
报告期内公司总资产112138．34万元，比上年的112620．20万元减少481． 86
万元，减少0．43％。
长期负债914．88万元，比上年的969．06万元减少54．18万元，减少5．59％，
用住房公积金支付职工住房补贴。
股东权益84538．35万元，比上年的85153．25万元减少614．90万元，减少0．
72％，主要是98年度利润分配预案所致。
主营业务利润10279．92万元，比上年的12065．36万元减少1785．44万元，减
少14．80％，主要是主导产品销量比上年略有下降，且单台销售价格下降所致。
净利润2293．91万元，比上年的3112．60万元减少818．69万元，减少26． 30
％，主要是主营业务利润下降所致。
（3）经营中出现的问题与困难及解决方案
九八年工程机械行业呈低速增长。虽国家加大基础设施建设投入，拉动工程机
械整体需求量较97年有所增加，但装载机生产量远大于市场有效需求量，尤其是各
地组装厂采取低价或不正当竞争手段，给公司营销工作带来很大的冲击。
面对严峻的市场形势，公司强化市场竞争意识，本着“以市场为中心、以销售
为龙头”的原则，加强营销网络建设，完善营销服务体系，加强企业内部管理，努
力搞好产、供销平衡，建立健全管理部门和技术部门为生产经营一线服务的考核制
度；努力提高产品质量，通过ISO9001质量体系认证， 更为产品质量提供可靠的保
证；节支降耗，外协、采购在保证质量的前提下做到“货比三家”，“价比三家”，
可比成本有一定程度下降；加快新产品开发和推向市场，以高技术含量的新产品来
赢得竞争优势。
2、公司投资情况
（1）公司在1996年9月实施配股，共募集资金22770 ． 29 万元（含实物配股
10617万元），实际募得资金12153．29万元（含承销费），基本上按照配股说明书
中所载投资项目进行，九七年共投入4920万元，具体项目变更原因、变更程序及其
披露情况，已在九七年报“募集资金使用情况”中说明。九八年公司除在“九五”
技改追加投入外，没有新增的投资项目。
承诺投资项目 实际投资项目
（计划投资额） （到98年为止累计投资额）
厦门锻压机床总厂 厦门锻压机床有限公司
（10617万元） （10617万元）
厦门雪孚工程机械有限公司 厦门雪孚工程机械有限公司
（1062．5万美元） （532万元）
厦工公司“九五”技改项目 “九五”技改配套项目
（1．2亿元） （6642万元）
我国中西部地区投资项目 厦工建德（泉州）工程
（1600万元） 机械有限公司（800万元）
东南亚地区投资项目 因东南亚金融危机影响，不投入
（100万美元）
厦门厦工新宇机械有限公司
（160万元）
投资项目在报告期内进度及收益如下
1）厦门锻压机床有限公司由于异地搬迁，对其生产经营造成较大影响， 故九
八年产生亏损，目前已正常经营。
2）累计投入“九五”技改配套项目6642万元。 已初步完成配套工程的土建扫
尾工程，预计九九年完成车间搬迁工作，随着新生产线投入使用，产品结构优化，
将产生较好经济效益。
3）厦工建德（泉州）工程机械有限公司由泉州鲤达里机械公司承包经营， 该
项投资按成本法核算。
4）厦门雪孚工程机械股份有限公司因技术的原因，未达到预期目标， 仍处于
试产期。
5）厦门厦工新宇机械有限公司98年度分回红利97852．88元。
配股所募资金剩余部分将按各个项目进度情况予以投入，目前补充公司流动资
金使用。（2）报告期内没有非募集资金投资项目。
3、新年度的业务发展计划
1999年预计装载机市场会有稳步上升，国家将继续采取积极的财政措施和适当
的货币政策，加大基础设施投入，工程机械行业市场有着良好的发展机遇。在新的
一年里，公司上下将统一思想、坚定信心、抓住机遇、知难而进、艰苦奋斗，以“
促销、优质、降耗”为轴心，逐步解决厦工面临的困难和问题，将工作重点放在抓
好市场营销和产品质量及产品开发等工作，从而使公司步入良性发展。具体做好以
下几方面工作：
（1）加大改革力度，深化组织机构、劳动人事制度改革，做好定岗分流工作；
完善分配制度，实行员工岗位责任绩效与报酬挂钩的分配办法。
（2）调整营销政策，完善市场营销策略，提供高质量的售后服务。 巩固传统
市场，开拓新市场，充分调动大小经销商的积极性；加强营销队伍建设，强化驻外
销售机构功能；积极参与各项重点工程投标；将技术含量高的新产品不断推向市场，
提高新产品的市场份额。
（3）巩固ISO9001认证成果，继续完善全员全过程质量责任制，对产品质量进
行有效监控。不断挖掘降低产品成本途径，完善财务管理制度，控制各种费用的开
支，努力减少资金占用；完善采购制度和程序，努力降低外协、外购件的综合采购
成本。
（4）加强“企业技术中心”建设，推行“项目负责制”、“费用承包责任制”
、“新产品开发奖励制”等以激励技术人员积极性，努力缩短新产品设计试制周期。
加快“九五”技改项目进度，实现一、二号厂房的全面投产使用。
八、重大事项
1、本公司本年度无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内无收购及出售资产、吸收合并事项。
3、报告期内重大关联交易：
1）销售给“厦工集团有限公司”装载机及配件（销售价略低于平均售价）
关联交易发生额： 1998年度 1997年度
实际结算金额（元） 4，916，799．87 0
占同期装载机销售总额 0．96％
2）支付给“厦工集团有限公司”资金占用费
全年以2600万元（期末余额为2599．58万元）资金额按商业银行同期利率计算。
关联交易发生额： 1998年度 1997年度
实际结算金额（元） 1，675，050．00 0
占同期利息支出总额 12．78％
4、本公司没有逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5、 本年度公司聘请的会计师事务所为厦门华天会计师事务所有限公司（原厦
门会计师事务所）。
6、公司报告期内没有更改名称或股票简称的情况；
7、计算机2000年问题：我公司计算机大多处于单机状态，所以电脑2000 年问
题只对公司部分应用软件日常处理事项产生不良影响。但公司仍高度重视，已安排
专职人员在软件上进行升级工作。除此之外，2000年问题对本公司的生产经营基本
没有影响，并且公司不会为此产生重大开支。
九、财务报告
（一）审计意见
本公司的合并及母公司资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表经厦门华
天会计师事务所有限公司（原厦门会计师事务所）常煊、李建彬审计，并出具无保
留意见的审计报告“厦华天股审（99）06号”。
（二）会计报表（附后）
1、比较式资产负债表
2、比较式利润表及利润分配表
3、现金流量表
（三）会计报表附注
1、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
（1）会计制度：公司执行《股份有限公司会计制度》。
（2）会计年度：公司会计年度自公历年的一月一日起至十二月三十一日止。
（3）记帐本位币：公司以人民币为记帐本位币。
（4）记帐原则和计价基础：公司的记帐原则是权责发生制； 以历史成本为计
价基础。
（5）外币业务核算方法：公司对发生的所有外币业务均以当月1日人民银行公
布的外汇市场汇率折合为人民币记帐，期末再按当日外汇市场汇率调整折算人民币
金额，调整后人民币余额与原帐面余额之间的差额列入财务费用。
（6 ）合并会计报表的编制方法：公司合并会计报表的范围包括母公司的会计
报表和母公司拥有50％以上（不含50％）权益性资本的被投资企业的会计报表。公
司合并会计报表是按照财政部《合并会计报表暂行规定》的规定进行编制。母公司
与子公司除沿用各自的折旧政策外，采用的其他会计政策一致。
（7）现金等价物的确定标准：自购买日起，三个月内到期的短期债券。
（8）坏帐准备：采用备抵法核算，即按应收帐款期末余额 5 ‰计提（不包括
1993年6月30日资产评估时已确认的坏帐损失部分），列入当期费用。
（9）存货核算方法：公司的存货分为原材料、产成品（库存商品）、在产品、
低值易耗品、包装物等诸大类。原材料采用计划价格核算，月末按月初综合差异率
进行调整材料成本；产成品采用实际成本计价，发出则采用加权平均法计价；低值
易耗品及包装物于领用时采用一次性摊销。
（10）长期投资核算方法：债券投资按取得时的实际成本入帐，按权责发生制
原则计算利息收入。股权投资，对股权占20％以下的长期投资项目采用成本法核算，
对股权占20％以上的长期投资项目采用权益法核算，并对股权占50％以上（不含50
％）的长期投资项目纳入合并会计报表范围。
（11）固定资产计价和折旧方法：固定资产以“单价在2000元以上，且使用年
限在一年以上”为确认标准，并按实际成本计价；固定资产采用直线法计算折旧，
其分类折旧年限和残值率（母公司未留残值）如下：
类别 经济使用年限 年折旧率 残值率
房屋建筑物
母公司 15－55年 18．18％－6．67％ 0
子公司 30－40年 3．27％－2．45％ 2％
简易建筑物
母公司 10年 10％ 0
机器设备
母公司 8－20年 5％－12．5％ 0
子公司 10－20年 4．9％－9．80％ 2％
运输工具 15年 6．67％ 0
其他设备 12－15年 6．53％－8．17％ 2％
若按母公司本年折旧额1164．75万元以预留2％的残值率计算，则多提折旧23．
30万元。
（12）在建工程核算方法
在建工程支出包括建筑工程及设备安装工程的直接支出，预付工程价款及工程
管理费（包括完工交付使用前发生的贷款利息）。在建工程在完工交付使用后先预
估结转为固定资产并提取折旧，待办理工程结算后再作差额调整。
（13）无形资产和递延支出的摊销：土地使用权按50年摊销，新厂区临时设施
支出按受益期1－5年摊销。
（14）收入确认的原则：在商品所有权上的重要风险与报酬转移给买方，公司
不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收取货
款的证据，并且与销售商品有关的收入与成本能够可靠的计量时，确认营业收入的
实现。
（15）所得税的会计处理方法：所得税的会计处理是采用应付税款法。
2、税项
（1）增值税：按产品销售收入的17％计算当期销项税额， 扣除允许在当期抵
扣的进项税额后缴纳。
（2）城市维护建设税和教育费附加：分别按实际缴纳流转税额的7％和3 ％计
缴。
（3）基础设施附加费（厦门地区）：按实际缴纳流转税额的3．5％计缴。
（4）社会事业发展费（厦门地区）：按实际缴纳流转税额的3％计缴。
（5）企业所得税：母公司及设立在厦门地区的子公司按经济特区15 ％优惠税
率计缴；设在北京地区的子公司按33％税率计缴。
（6）税负减免：本公司厦工牌轮式装载机于1995 年被福建省政府评为省名牌
产品。 根据厦门市财政局、 厦门市经济发展委员会和厦门市地方税务局“厦财
（1996）36号”文件规定，公司在“九五”期间享有返还名牌产品所缴纳所得税的
税负减免政策。
3、控股子公司及合营公司
（1）纳入合并会计报表的控股子公司母公司
公司名称 注册资本 主营项目 母公司投资额 持股比例
北京厦工销售公司 100万元 经销装载机 1，000，000．00 100％
厦门锻压机床有限公司 9，589万元 生产经营机床 86，301，000，00 90％
（2）其他合营公司母公司
公司名称 注册资本 主营项目 母公司投资额 持股比例
厦门雪孚工程机械有限公司 1000万元 工程机械 5，322，041．25 50％
厦工建德（泉州）工程机械有限公司 2000万元 工程机械 8，000，000．00 40％
厦门厦工新宇机械有限公司 400万元 工程机械 1，600，000．00 40％
厦门力辉公司 1，580，881．59 27％
4、会计报表附注
（1）应收帐款
按帐龄分类 期初数 期末数
金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 50，644，258．22 79．51 44，399，839．25 77．45
1－－2年 3，779，551．59 5．94 1，889，742．60 3．30
2—3年 2，869，654．99 5．01
3年以上 9，269，484．24 14．55 8，168，922．94 14．24
合计 63，693，294．05 100．00 57，328，159．78 100．00
＊年末帐龄三年以上帐款中，包括1993年6月30日改制评估基准日确定的， 尚
未销帐的坏帐损失6，773，743．74元（同时反映在坏帐准备”项目内）。
＊＊上述帐款中无持有本公司5％以上股份股东单位的欠款
（2）“坏帐准备”
计提基数 提取比例 提取金额
93．6．30评估确认的坏帐 6，773，743．74 100％ 6，773，743．74
其余的应收帐款 50，554，416．04 0．5％ 253，013．96
合计 7，026，757．70
（3）其他应收款
1）按帐龄分类
期初数 期末数
金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 19，323，014．15 65．83 15，899，661．51 76．54
1－2年 4，989，240．64 17．00 964，974．27 4．65
2－3年 850，000．00 2．90 145，509．72 0．70
3年以上 4，191，187．84 14．27 3，762，000．00 18．11
合计 29，353，442．63 100．00 20，772，145．50 100．00
2）期末余额中之主要帐户如下：
单 位 金额 款项内容
厦门国有资产投资公司 3，150，675．71 股东往来款
厦门市大信机械公司 3，891，000．00 待决算的设备款
厦门市薄板件厂宿舍贷款 3，700，000．00 配套厂周转金
人寿保险公司 1，377，600．00 简易人身保险
厦工综合厂 1，437，638．60 配套厂周转金
（4）“存货”
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备＊
原材料 54，840，043．92 51，772，533．21 4，070，691．78
燃料及修理备件 18，026，871．38 21，646，741．03
低值易耗品 2，415，043．26 2，342，080．79
产成品 122，809，418．94 155，460，256．07
在产品 94，147，692．85 90，802，528．11
发出商品 2，646，391．64
在途商品 3，959，310．69
合计 292，239，070．35 328，629，841．54 4，070，691．78
＊存货跌价准备系以期末积压库存原辅材料的帐面价值，配件按50％，钢材按
25％，其他按11％的比例提取。
（5）长期投资
1）项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 28，520，228．89 765，158．93 27，755，069．96
长期债权投资 1，182，548．20 1，038，548．20 144，000．00
合计 29，702，777．09 1，803，707．13 27，899，069．96
2）长期股权投资＿＿＿＿其他股权投资
占该单位 其中：本期 其中：累计
被投资单位名称 投资期限 投资金额 注册资本比例 权益增减额 权益增减
重庆恒达钢业股份有限公司 6，680，000．00 1．89％
上海东方机械租赁有限公司 620，000．00 2．06％
中国华大机械集团公司 3，030，000．00 6．74％
厦门大华机械有限公司 120，000．00 10．00％
厦门足球俱乐部股份有限公司 900，000．00 3股
＊＊厦门力辉公司 1997－2004 1，580，881．59 27．00％
厦门厦工新宇机械有限公司 1997－2046 1，502，147．12 40．00％ －97，852．88 －97，852．88
＊厦工建德（泉州）工程
机械有限公司 8，000，000．00 40．00％
＊＊厦门雪孚工程
机械有限公司 1996－2045 5，322，041．25 50．00％
合计 27，755，069．96 0 0
3）长期债权投资＿＿＿＿债券投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期时间 本期利息 累计应收利息
国家电力建设债券 144，000．00 无息 144，000．00 2008．6 0 0
＊厦工建德工程机械有限公司由泉州建德鲤达里机械公司承包经营，该项投资
按成本法核算。
＊＊厦门雪孚工程机械有限公司筹建期已有三年未能达到预期目标，仍处试产
期，公司未编制损益表；1997年度新增的对厦门力辉公司的投资亦处筹建期，故均
反映原始投资额。
（6）“固定资产”与“累计折旧”
1）固定资产原价
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 129，695，384．72 999，586．43 12，327，647．86 118，367，323．29
预转房屋建筑物 45，427，065．81 45，427，065．81
机器设备 127，868，996．32 370，097．79 7，061，494．95 121，177，599．16
运输工具 16，626，494．43 3，027，565．98 1，903，342．55 17，750，717．86
其他设备 5，947，081．23 654，400．99 6，601，482．22
合计 280，137，956．70 50，478，717．00 21，292，485．36 309，324，188．34
2）累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 22，101，949．20 3，237，740．71 2，715，077．66 22，624，612．25
预转房屋建筑物 278，240．78 278，240．78
机器设备 50，404，110．42 7，254，172．17 4，728，530．76 52，929，751．83
运输工具 6，863，384．47 1，243，464．70 1，385，454．47 6，721，394．70
其他设备 2，202，447．10 382，751．54 2，585，198．64
合计 81，571，891．19 12，396，369．90 8，829，062．89 85，139，198．20
3）净值 198，566，065．51 224，184，990．14
＊上述固定资产本期增加额中，由在建工程转入的金额为5119．41万元（其中
厦门锻压机床有限公司本期搬迁入厦门枋湖工业区新厂房按帐面值预转入固定资产
4542．71万元，并自1998年第四季度起计提折旧），本期固定资产减少额中，出售、
置换的金额为1372．76万元。
＊＊上述“固定资产－－机器设备”期末余额中，已封存的未使用的设备净值
为1348．96万元。这部分设备未提取折旧。
（7）在建工程
本期转入 其他 工程
工程名称 期初数 本期增加 固定资产数 减少数 期末数 资金来源 进度
（其中：利息资本化金额） （同左） （其中：利息资本化金额）
1＃2＃厂房工程 147，842，531．00 2，360，927．07 150，203，458．07 募股资金 90％
（4，695，603．96） （252，205．50） （4，947，809．46）
枋湖锻压厂房 35，908，376．99 9，518，688．82 45，427，065．81 0 配股资金 95％
35KV变电站工程 14，647，096．00 100，007．09 14,747，103．09 募股资金 98％
刀刃处理项目 15，882，390．00 10，220，976．44 26，103，366．44 募股资金 85％
污水处理系统 7，790，642．00 758，300．07 8，548，942．07 配股资金 95％
其他配套设施 36，991，962．58 5，321，227．42 850，094．22 41，463，095．78 募股资金 90％
合计 259，062，998．57 28，280，126．91 45，427，065．81 850，094．22 241，065，965．45
（8）“固定资产清理”
类别 余额 备 注
房屋变价收入 －23，811，668．00 因房屋产权未办妥，
收取的职工购房款暂挂帐。
设备清理支出 79，250．00
合计 －23，732，418．00
（9）“待处理固定资产净损失”
类别 金额 备 注＊
转入未摊销完的土地使用权 16，412，598．36 附属的建筑物拆迁
转入房屋建筑物之净值 9，523，031．72 拆迁报废
转入的机器设备净值 1，453，564．02 拆迁报废
减：收到的拆迁补偿 13，200，000．00
余 额 14，189，194．10
＊注释详见“重要事项说明”。
（10）长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
厂区临时设施 1，365，790．47 337，062．38 1，017，063．20 685，789．65
房屋维修费 97，436．56 0 35，436．00 62，000．56
装修费 0 38，961．60 0 38，961．60
合 计 1，463，227．03 376，023．98 1，052，499．20 786，751．81
（11）“应付帐款”
“应付帐款”期末余额42，367，510．68元中无应付持本公司5 ％及以上股份
股东单位的款项。期末余额比年初增加较大，主要是母公司年底应付协作厂家的货
款较去年同期增加。
（12）“预收帐款
“预收帐款”期末余额12，936，882．20元中无预收持本公司5 ％及以上股份
股东单位的款项。期末余额比年初增加较大，主要原因是母公司预收客户的定货款
比去年同期增加。
（13）其他业务利润
种类 收入 成本 毛利
让售材料 20979354.54 19683301.23 1296053.31
铸件转售 862540.68 882595.02 -20054.34
房屋租赁 87030.00 3702.00 83328.00
加工劳务 60303.76 53820.78 6482.98
合计 21989228.98 20623419.03 1365809.95
(14)投资收益
类别 本年发生额 备注
债权投资收益 91782.00
其他股权投资公司分配来的利润 679946.96 成本核算法
合计 771728.96
(15)补贴收入
类别 本年发生额 来源及依据
所得税返还 6816200.00 "厦财(1996)36号"文
增值税、关税返还 56133.00
合计 6872333.00
(16)营业外收支
1)营业外收入
项目 本年发生额
处理固定资产收益 112900.00
呆帐收益 34000.00
赠款收入 591.36
合计 147491.36
2)营业外支出
项目 本年发生额
处理固定资产损失 497659.47
损赠支出 517106.95
赞助支出 49300.00
试车补偿支出 27793.55
罚款及滞纳金支出
其他 4030.60
合计 1185890.57
5.关联事项
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人
厦门国有资产投资公司 厦门 投资 持本公司73.365%股份 国有 叶天捷
北京厦门工程机械销售公司 北京 工程机械及 本公司持100%股份 股份 熊光敏
配件销售
厦门锻压机床有限公司 厦门 锻压机床 本公司持有90%股份 股份 黄福顺
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(万元)
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
厦门国有资产投资公司 191884 191884
北京厦门工程机械销售公司 100 0 0 100
厦门锻压机床有限公司 9589 0 0 9589
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(万元)
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
厦门国有资产投资公司 21980.91 73.365% 0 0 21980.91 73.365%
北京厦门工程机械销售公司 100 100% 0 0 100 100%
厦门锻压机床有限公司 8630.1 90% 0 0 8630.1 90%
(4)不存在控制关系的关联方关系性质
企业名称 企业类型 与本企业的关系 备注
厦门雪孚工程机械有限公司 中外合资 本公司持50%股份 中外双方各持50%股份
厦工建德(泉州)工程机械有限公司 国内合资 本公司持有40%股份
厦门厦工新宇机械有限公司 国内合资 本公司持有40%股份
厦门力辉公司 国内合资 本公司持有27%股份
厦门大华机械有限公司 国内合资 本公司持有10%股份
厦门厦工集团有限公司 国有 同为"锻压机床"股东
(5)存在交易的关联方
1)销售给"厦门集团有限公司"装载机及配件
关联交易发生额: 1998年度 1997年度
实际结算金额(元) 4916799.87 0
占同期装载机销售机总额 0.96%
2)支付给"厦工集团有限公司"资金占用费
全年以2600万元(期末余额为2599.58万元)资金额按商业银行同期利率计算.
关联交易发生额: 1998年度 1997年度
实际结算金额(元) 1675050.00 0
占同期利息支出总额 12.78%
(6)应收、应收关联方款项余额
1998年12月31日 占该科目 1997年12月31日 占该科目
关联单位 余额 余额% 余额 余额%
1)应收帐款
厦工建德(泉州)工程机械
有限公司 0 5119839.24 8.03%
2)预付帐款
厦工建德(泉州)工程机械
有限公司 16256101.69 48.71% 18346155.00 47.95%
3)其他应收款
厦门国有资产投资公司 3150675.71 15.17% 3047175.71 10.38%
厦门雪孚工程机械有限公司 1540352.42 7.42% 1537100.00 5.24%
厦门厦工新宇机械有限公司 185994.02 0.90% 0
4)其他应付款
厦门厦工集团有限公司 25995824.50 47.93% 26779689.36 40.67%
6.或有事项
截止1998年12月31日,本公司对外担保的金额为人民币6600万元,具体内容如下:
被担保单位 金额 被担保事项 被担保期限 备注
厦门国有资产投资公司 4000万元 贷款担保 98.4-99.5
厦门电器设备控制厂 2600万元 贷款担保 98.6-99.11 已办理担保
7.其他重要事项
根据厦门市政府"厦府"(1997)地270号"建设用地批文",本公司之控股子公司--
厦门锻矸机床有限公司本年度已完成了整体搬迁. 依照厦门锻压机床有限公司和厦
门市经济发展委员会老企业易地改造办公室签署的" 厦门市单位房屋拆近补偿安置
协议书",厦门锻压机床有限公司可获得停产期间职工的生活补助费、经济损失补偿
费、社保、医疗补助费、设备搬迁等费用及其他有关费用1383.87万元.截止1998年
12月31日,公司已收到的补偿费为882万元,实际支出的相关费用为916.56万元,上述
收支帐目是作为待决帐项列为"其他应付款"专户核算,未计入1998年度损益.
与此相关的拆迁资产净损失2738.92万元,包括款摊销完的土地使用权1641.26 万
元,房屋建筑物之净损失952.30万元,机器设备净损失145.36万元.截止1998年12 月
31日,已收到补偿款1320万元,尚有1418.92万元补偿款将在1999年度内陆续到位(到
时报告日,该公司又收到补偿款150万元).
十.公司的其他有关资料
1.公司首次注册日期:1994年元月10日
地点:厦门市工商行政管理局
3.企业法人营业执照注册号:15505222-7
4.税务登记号码:350204155052227
5.公司未流通股票托管机构名称:上海证券中央登记公司
6.公司聘请的会计师事务所名称:厦门华天会计师事务所有限公司(由原厦门会
计理由事务所改制更名)
办公地:厦门市美湖路43号4楼
十一.备查文件
1.载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
2.载有法定代表人、财务负责人亲笔签字并盖章的财务报告表；
3.载有会计师事务所盖章、注册会计师事务所亲笔签字并盖章的审计报告正本;
4.经最近一次股东大会通过的公司章程;
5.报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
原稿.
厦门工程机械股份有限公司
董 事 会
一九九九年四月二十日
股票代码:600815 公司简称:厦工股份
1998年年度利润及利润分配表
项目名 1998年度 1997年度
合 并 合 并
一、主营业务收入 529,065,686.42 579,226,612.00
减：折扣与折让
主营业务收入净额 529,065,686.42 579,226,612.00
减：主营业务成本 423,903,074.74 455,908,629.30
进货费用
汇兑损益
主营业务税金及附加 2,363,430.46 2,664,366.91
二、主营业务利润 102,799,181.22 120,653,615.79
加：其他业务利润 1,365,809.95 -3,768,375.94
减：存货跌价损失 4,070,691.78
营业费用 15,255,619.74 11,921,412.12
销售费用
管理费用 57,136,036.85 69,221,011.75
财务费用 4,705,363.96 6,147,870.16
三、营业利润 22,997,278.84 29,594,945.82
加：投资收益 771,728.96 7,967,640.30
补贴收入 6,872,333.00 133,654.00
营业外收入 147,491.36 157,103.83
减：营业外支出 1,185,890.57 507,196.35
加：以前年度损益调整
四、利润总额 29,602,941.59 37,346,147.60
减：所得税 6,918,121.87 6,552,826.53
减：少数股东权益 -254,264.07 -332,671.14
加：财政返还
减：分给其他单位利润
五、净利润 22,939,083.79 31,125,992.21
加：年初未分配利润 33,471,489.68 10,133,249.53
盈余公积转入数
六、可分配利润 56,410,573.47 41,259,241.74
减：提取法定公积金 1,933,479.22 3,593,876.03
提取法定公益金 1,933,497.22 3,593,876.03
提取其它员工福利
七、可供股东分配的利润 51,643,579.03 33,471,489.68
减：已分配优股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利 29,960,910.00
转作股本的普通股利
八、未分配利润 21,682,669.03 33,471,489.68
股票代码:600815 公司简称:厦工股份
1998年年度资产负债表
项目名 1998年度 1997年度
合 并 合 并
流动资产：
货币资金 63,477,312.26 68,625,493.51
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 34,211,382.77 16,755,700.00
应收帐款 57,328,159.78 63,693,294.05
减：坏帐准备 7,026,757.70 7,145,249.09
应收股利
应收帐款净额 50,301,402.08 56,548,044.96
应收利息
预付货款 33,376,140.79 38,263,446.05
其他应收款 20,772,145.50 29,353,442.63
待摊费用 1,612,654.43 8,135,211.96
存货 328,629,841.54 292,239,070.35
内部往来
减：存货跌价准备 4,070,691.78
减：存货变现损失准备
存货净额 324,559,149.76 292,239,070.35
待处理流动资产净损失 14,189,194.10
一年内到期的长期债券投资 40,000.00 300,000.00
其他流动资产
流动资产合计 528,350,187.59 510,220,409.46
长期投资：
长期股权投资 27,755,069.96 28,520,228.89
长期债权投资 144,000.00 1,182,548.20
减：长期投资减值准备
长期投资净额
其中：合并价差(贷差以“-”号表示)
长期投资合计 27,899,069.96 29,702,777.09
固定资产：
固定资产原价 309,324,188.34 280,137,956.70
减：累计折旧 85,139,198.20 81,571,891.19
固定资产净值 224,184,990.14 198,566,065.51
工程物资
在建工程 241,065,965.45 258,062,998.57
固定资产清理 -23,732,418.00
待处理固定资产净损失 14,189,194.10
固定资产合计 455,707,731.69 457,629,064.08
无形资产及递延资产合计：
无形资产 108,639,677.11 127,186,569.36
开办费
长期待摊费用 786,751.81 1,463,227.03
递延资产
其他长期投资
无形资产及其他资产合计 109,426,428.92 128,649,796.39
其他长期资产：
负债及股东权益
其他长期资产
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,121,383,418.16 1,126,202,047.02
流动负债：
短期借款 115,000,000.00 163,000,000.00
应付票据
应付帐款 42,367,510.68 15,025,905.12
预收货款 12,936,882.20 5,850,025.31
代销商品款
应收补贴款
应付福利费 3,445,368.75 3,508,440.23
未付股利 2,996,091.00
未交税金 -621,332.00 -3,796,461.95
其他未交款
其他应付款 54,241,135.33 65,840,027.21
应付工资
预提费用
一年内到期的长期负债 5,714,000.00
其他应交款 13,527.98 75,666.88
其他流动负债
应付内部单位款
应付利息
流动负债合计 257,344,002.94 255,217,602.80
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
其中：住房周转金 9,148,832.77 9,690,571.49
其他长期负债
递延投资损益
长期负债合计 9,148,832.77 9,690,571.49
递延负债
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 266,492,835.71 264,908,174.29
少数股东权益(合并报表填列) 9,507,068.22 9,761,332.29
股东权益：
实收资本
所有者权益：
股本 299,609,100.00 299,609,100.00
资本公积 416,987,357.29 416,114,557.29
盈余公积 107,104,387.91 102,337,393.47
其中：公益金 18,962,728.90 17,029,231.68
未分配利润 21,682,669.03 33,471,489.68
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 845,383,514.23 851,532,540.44
所有者权益合计
负债及股东权益总计 1,121,383,418.16 1,126,202,047.02
股票代码:600815 公司简称:厦工股份
1998年年度现金流量表
项目名 1998年度
合 并
一、经济活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 550,759,290.30
收取的租金 177,030.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还 6,872,333.00
收到的其他与经营活动有关的现金 13,990,984.13
现金流入合计 571,799,637.43
购买商品、接受劳务支付的现金 403,547,730.71
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 59,021,652.38
支付的增值税款源 3,767,684.04
支付的所得税款 5,826,468.65
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 4,663,506.76
支付的其他与经营活动有关的现金 39,515,122.26
现金流出小计 516,342,164.80
经营活动产生的现金流量净额 55,457,472.63
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 962,680.00
分得股利或利润所收到的现金 730,671.16
取得债券利息收入所收到的现金 91,782.00
处置固定资产无形资产和其他长期资产收回的现金净额 33,181,890.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 34,967,023.16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 29,146,742.80
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 29,146,742.80
投资活动产生的现金流动净额 5,820,280.36
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 136,700,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 9,400,168.58
现金流入小计 146,100,168.58
偿还债务所支付的现金 190,414,000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 12,959,377.89
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 9,152,699.52
现金流出小计 212,526,077.41
筹资活动产生的现金流量净额 -66,425,908.83
四、汇率变动对现金的影响 -25.41
五、现金及现金等价物净增加额 -5,148,181.25
附注：
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、净净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 22,939,083.79
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 252,121.42
固定资产折旧 12,396,369.90
无形资产摊销 3,186,793.09
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减收益) -34,640.53
固定资产报废损失
财务费用 4,705,363.96
投资损失（减：收益） -771,728.95
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -36,390,771.19
经营性应收项目的减少（减：增加） 9,088,411.42
经营性应付项目的增加（减：减少） 32,079,416.23
增值税增加净额（减：减少）
其他
经营活动产生的现金净额 55,457,472.63
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期未余额 63,477,312.26
减：货币资金的期初余额 68,625,493.51
现金等价物的期初余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -5,148,181.25