一、公司简介
1、公司法定中文名称：北京天坛生物制品股份有限公司
公司法定英文名称：BEIJING TIANTAN BIOLOGICAL PRODUCTS
CORPORATION LIMITED
2、公司法定代表人：倪道明先生
3、公司董事会秘书：吴振山先生
4、公司注册地址：北京市海淀区紫竹院南路十七号
公司办公地址：北京市朝阳区三间房南里四号
公司联系地址：北京市朝阳区三间房南里四号
联系电话：010－65756628 010－65772357 010－65772354
传真：010－65792747 邮编：100024
5、公司年度报告备置地点：公司证券部
6、公司股票上市地：上海证券交易所
公司股票简称：天坛生物
股票代码：600161
二、会计数据和业务数据摘要
（一）、本年度主要利润和业务数据摘要（单位：元）
1、利润总额： 41，233，694．40
2、净利润： 33，575，892．60
3、主营业务利润： 53，955，564．26
4、其他业务利润： －115，805．41
5、投资收益： 2，450，000．00
6、补贴收入： 0．00
7、营业外收支净额： 1，153，226．33
8、经营活动产生的现金流量净额： 23，711，759．42
9、现金及现金等价物净增加额： 108，597，647．65
（二）、前三年主要会计数据及财务指标
指标项目 1998年 1997年 1996年
1．主营业务收入（元） 105，917，417．82 75，140，452．00 76，677，595．00
2．净利润（元） 33，575，892．60 22，998，023．00 21，675，269．00
3．总资产（元） 378，343，586．59 182，183，566．00 133，249，791．00
4．股东权益（元） 265，798，951．85 117，305，660．00 60，185，398．00
5．每股收益（元／股） 0．28 0．26 0．24
6．每股收益（元／股）（加权） 0．28 0．26 0．24
7．每股净资产（元／股） 2．21 1．30 0．67
8．净资产收益率（％） 12．63 19．61 36．01
9．净资产收益率（％）（加权） 17．53 25．91 36．17
10．调整后的每股净资产（元／股） 2．21 1．30 0．67
计算公式：
每股收益＝净利润／年度末普通股股份总数
每股净资产＝年度末股东权益／年度末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润／年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产＝（年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－
待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用）／年度末普通股股份
总数
加权平均净资产收益率＝当期净利润／［（期初净资产＋期末净资产）／2 ＋
当期发行新股或配股新增净资产×（自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数－
6）／12］
加权平均每股收益＝当期净利润／［期末普通股股份总数／（1 ＋配股比例或
增发新股比例）＋期末普通股股份总数／（1 ＋配股比例或增发新股比例）×配股
比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数／12］
扣除申购新股冻结资金利息收入1354087．84元及投资收益245万元，净利润为
30347508．66元，每股收益为0．2529元／股。
（三）、1998年度股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：法定公益金 未分配利润 合计
期初数 90000000 14，501，892．00 2，569，212．00 1，284，606．00 10，234，556．00 117，305，660．00
本期增加 30000000 84，917，399．25 6，715，178．52 3，357，589．26 33，575，892．60 155，208，470．37
本期减少 0 0．00 0．00 0．00 6，715，178．52 6，715，178．52
期末数 120000000 99，419，291．25 9，284，390．52 4，642，195．26 37，095，270．08 265，798，951．85
变动原因：
1、年度内股本增加3000万股是因为发行新股所致；
2、年度内资本公积金增加84，917，399．25元， 主要是公司发行新股溢价部
份；
3、年度内盈余公积金增加6，715，178．52元，系公司本年度净利润按20％的
比例提取法定公积金，其中10％的公益金，以致公益金增加3，357，589．26元；
三、股本变动及股东情况
（一）、股本变动情况
1、公司股份变动情况 数量单位：万股
项目 期初数 本次变动增减（＋，－） 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股 9000 9000
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 9000 9000
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 9000 9000
二、已流通股份
1、境内上市的人
民币普通股 3000 3000 3000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 3000 3000 3000
三、股份总数 9000 3000 3000 12000
2、股票发行与上市情况
A、公司于1998年5月18日发行人民币普通股3000万股，发行价格为4．07元／股，
其中社会公众股2700万股于6月16日在上海证券交易所上市；
B、公司职工股300万股，价格4．07元／股，于98年6月11 日在上海证券中央登
记结算公司托管；于98年12月17日获准上市，其中董事、监事及高级管理人员所持
41500股暂时冻结锁定。
（二）、股东情况介绍
1、报告期末股东总数23630户；其中：国有法人股1户； 公司高级管理人员持
股为10户；社会公众股股东23619户。
2、公司前十名股东持股情况如下：
股东名称 年末持股数量（股） 占总股本比例（％） 备注
北生所 90，000，000 75 国有法人股
兴华基金 1，387，420 1．156
鑫宇实业 469，000 0．391
昆明国投 310，200 0．259
荣佳公司 275，000 0．229
浦文龙 271，600 0．226
薛美娟 233，700 0．195
林玉华 200，000 0．167
张石才 160，000 0．133
新疆宏信 154，800 0．129
前十名股东之间不存在关联关系。
3、持股10％（含10％）以上的法人股东情况
卫生部北京生物制品研究所为本公司第一大股东，持有本公司股份的75％，属
国有法人股，法定代表人：倪道明。经营范围：制造疫苗、菌苗、类毒素、抗毒素、
诊断用品、新生物制品。
报告年度持有本公司股份无质押、冻结情况。
4、公司现任董事、监事和高级管理人员持股情况：
姓名 职务 年初持股数 增减变动情况 年末持股数
倪道明 董事长 0 5000 5000
杨光林 副董事长、总经理 0 4500 4500
姚桐利 副董事长、副总经理 0 4000 4000
赵凯 董事 0 4000 4000
王玉山 董事 0 4000 4000
吴振山 董事、董事会秘书、财务总监 0 4000 4000
赵国军 董事 0 4000 4000
唐学群 监事会召集人 0 4000 4000
张光 监事 0 4000 4000
张凝普 监事 0 4000 4000
股份变动原因是5月18日公开发行股票时，公司职工股配售所致。
四、股东大会简介
（一）、公司在报告期内共召开一次股东大会
公司创立大会暨第一次股东大会于1998年6月2日在卫生部北京生物制品研究所
学术报告厅召开，会议通知于1998年5月14 日刊登在《中国证券报》和《上海证券
报》上，出席本次大会的股东和股东代理人共23人，代表股份共9300．2万股， 占
公司总股本12000万股的77．50％。符合法定程序和规定。 会议经北京市公证处公
证。大会审议并通过了：
1、筹委会工作情况报告；
2、关于公司章程的报告；
3、关于设立北京天坛生物制品股份有限公司的议案；
4、关于申请本公司股票上市交易的议案；
5、关于发起人抵作股款的财产作价报告；
6、关于公司设立费用的报告；
7、关于公司与发起人签定的关联交易协议的报告；
8、关于公司聘用会计师事务所的议案；
9、选举第一届董事会和监事会。
（二）、公司现任董事、监事情况
姓名 职务 性别 年龄 任期 98年本公司支付报酬（元）
倪道明 董事长 男 57岁 3年 未在本公司领取报酬
杨光林 副董事长、总经理 男 58岁 3年 38644元
姚桐利 副董事长、副总经理 男 46岁 3年 34120元
赵凯 董事 男 68岁 3年 未在本公司领取报酬
王玉山 董事 男 45岁 3年 未在本公司领取报酬
吴振山 董事、董事会秘书、财务总监 男 43岁 3年 26000元
赵国军 董事 男 40岁 3年 25000元
唐学群 监事会召集人 女 45岁 3年 未在本公司领取报酬
张光 监事 男 43岁 3年 未在本公司领取报酬
张凝普 监事 男 51岁 3年 24000元
五、董事会报告
（一）、董事会工作报告
1、报告年度内董事会会议情况及决议内容
报告期内，公司第一届董事会召开了第一次、第二次、第三次共三次会议。
A、首届董事会第一次会议于1998年6月2 日在卫生部北京生物制品研究所学术
报告厅办公室召开。会议审议并通过了
———选举倪道明先生为公司董事会董事长；
———选举杨光林先生、姚桐利先生为公司董事会副董事长；
———聘任吴振山先生为董事会秘书；
———聘任杨光林先生为公司总经理；
———聘任姚桐利先生为公司副总经理；
———聘任吴振山先生为公司财务总监；
———确认、批准在设立公司时筹委会以公司名义签署的各项文件。
B、第二次会议于1998年6月19日在公司办公楼会议室召开，审议并通过了关于
确定公司机构设置的议案。
C、第三次会议于1998年8月24日在北京天坛生物制品股份有限公司办公楼会议
室召开，审议并通过了：
———公司一九九八年度中期报告；
———关于聘任公司授权人的提议。
2、本年度内公司经理、董事会秘书未予更换。
3、本年度内注册会计师出具了无保留意见的审计报告。
（二）、1998年利润分配预案或资本公积转增股本预案
经北京兴华会计师事务所审计，1998年公司实现净利润33，575，892．60元，
提取10％法定盈余公积金3，357，589．26元，提取10％法定公益金3，357，589．
26元；结余利润26，860，714．08元，加上97年度结转未分配利润10，234，556．
00元，共计可供股东分配利润为37，095，270．08元。公司董事会研究后提出98年
利润分配预案，按98年度末总股本12000万股计算，对全体股东按每10股送2股红利，
计24，000，000．00元，剩余13，095，270．08元，结转下年度分配。
98年度公司资本公积金99，419，291．25元，按98年末总股本12000万股计算，
对全体股东按每10股转增4股，计48，000，000．00元，本预案待报股东大会审议、
表决通过后实施。
（三）、1998年度内未实施利润分配及公积金转增股本。
六、监事会报告
1、 本公司监事会在报告期内能够严格按照《中华人民共和国公司法》和本公
司章程的有关规定履行监督职责。报告期内公司监事会共召开四次会议，表决通过
了如下决议：
（1）、选举产生了监事会召集人。
（2）、审议通过《监事会工作规则》。
2、北京兴华会计师事务所对公司的1998年财务报告进行了审计， 出具了无保
留意见的审计报告，审计报告真实、客观、准确地反映了公司财务状况。
七、业务报告摘要
(一)、报告期的经营情况
本公司是我国最大的生物制品研究、生产企业之一，属生物制品行业，1998年
是公司发展史上极为重要的一年。公司坚持改制上市、转换经营机制的方针，一手
抓改革改制，一手抓生产经营，在生物制品行业高速发展，常规产品市场竞争日益
激烈的形势下，公司领导在公司成立仅半年的时间里，带领全体员工克服困难，上
下一心，齐心协力，较好地完成了生产经营计划。
1、公司主营业务情况：
公司主要从事生物制品的研制、开发、生产和销售业务。报告期内实现主营业
务收入10592万元，其中：基因乙肝疫苗销售496万人份，实现收入5598万元；冻干
风疹活疫苗销售659万人份，实现收入2549万元；脊髓灰质炎疫苗销售2856万人份，
实现收入537万元。实现利润总额4123万元。
2、公司财务状况
指标名称 1998年 1997年 变动情况 增长（％）
总资产（元） 378，343，586．59 182，183，566．00 196，160，020．59 107．67
长期负债（元） 6，619，531．90 0．00 6，619，531．90
股东权益（元） 265，798，951．85 117，305，660．00 148，493，291．85 126．59
主营业务利润（元） 53，955，564．26 34，291，208．00 19，664，356．26 57．3
净利润（元） 33，575，892．60 22，998，022．00 10，577，870．60 45．99
3、公司员工数量、专业构成情况：
本报告期末公司员工1031人，其中：生产人员939人，行政管理人员49人， 财
务人员17人，销售人员26人。
公司现有专业技术人员472人，其中：高级技术人员22人，中级技术人员134人，
初级技术人员316人。
4、经营中出现的问题与困难及解决方案：
在公司创立后的半年时间里，公司在经营中面临的主要压力来自于以下几个方
面：
（1）按98年年度经营计划，经营业务收入要有较大的增长， 但是公司尚存在
着扩大产品市场份额与公司的销售队伍和销售机制相对薄弱的矛盾。
（2）在激烈的生物制品市场竞争中， 存在着不规范的竞争方式和手段与确保
实现公司盈利目标的矛盾。
（3）对主要产品生产车间进行技术改造与保证年度生产任务完成的矛盾。 针
对公司经营中出现的问题和实际情况，公司领导班子和全体员工团结一致，积极进
取，加大改革改制力度，采取切实有效的措施和政策，确保了公司经营目标的圆满
完成。
（1）挑选高素质人员充实销售队伍，开展销售人员业务培训，提高业务素质；
通过学术交流会，扩大产品宣传力度；采取灵活的销售政策；在互惠互利的基础上
与省、市、自治区防疫站建立良好的合作关系，保证了年度销售计划的完成。
（2）加强生产全过程质量管理，严把产品质量关，确保公司产品的名牌地位；
扩大主要产品生产量，压缩各项费用支出，降低产品成本，有效的提高了公司产品
的市场竞争力。
（3）加强公司供、产、销各部门的计划协调，精密策划， 最优选择技术改造
项目的施工内容、施工时间和产品生产各工序间的衔接，生产人员和施工人员在统
一计划时间内，提前做好各项准备工作，加班加点保证了生产和施工两项任务的完
成。两项较大规模的技术改造任务未对当年生产任务的完成产生不良影响。
（二）、公司投资情况
1、公司募集资金使用情况：
公司报告期内向社会公众公开发行3000万A股（其中内部职工股300万股），实
际募集资金11490万元（扣除发行费用），按招股说明书要求进行了以下项目投资：
项目名称 计划投资总额 本年度实际投资总额
购并、改造基因 6741．95万元 5146．02万元
乙肝疫苗车间 （还贷3851．95万元） （还贷3851．95万元）
血液制品车间技
术改造 2980万元 760万元
新建水痘疫苗
生产车间 2960万元 未发生
1）、购并、改造基因乙肝疫苗项目。报告期内完成了购并基因乙肝疫苗项目；
基因乙肝疫苗技改项目分为厂房改造和扩建两部分，厂房改造部分已完成，包括增
加净化空调机组容量，增加离子水、纯净水、纯蒸汽、送风制冷供应能力，于98年
10月正式运转，达到了预期的改造目的， 提高了生产能力， 该项目年内实现利润
2369万元。预计扩建部分1999年上半年完成，使之投入使用，如新增加的生产设备
安装调试完成后，99年的生产量计划达到3000万支。
2）、血液制剂车间改造原计划经过技术改造达到采用新技术，扩大生产能力，
使设施通过国家GMP的认证， 由于国家要求全国所有生产血液制品的企业的生产设
施在1998年底必须通过GMP认证，不符合要求的将取消生产文号。因此98 年的技术
改造重点放在设施的改造升级，经过改造净化空调系统、水制备系统和其他配套设
施使生产设施达到了GMP标准，并通过国家验收。
3）、新建水痘疫苗车间项目正在进行方案的设计准备。从公司长远发展考虑，
为了提高该车间的综合生产能力，方案设计必须兼顾不但能生产水痘疫苗，同时也
能生产工艺相近的其他新品种，并使之达到符合国家GMP要求的现代化车间。
以上改造项目有577万元预付款项；还有463万元的设备已到并基本安装完毕，
但尚未付款，付款期限为1999年度。
为了提高资金使用效率，项目尚未使用的资金，部分用于短期国债投资，并获
得投资收益245万元，余款在银行存款中。
2、公司非募集资金的投资情况：
公司报告期内非募集资金项目累计投资1524万元，主要用于改造脊髓灰质炎疫
苗生产线、质量监测设备、配电室和水处理车间。公司于报告期末将上述项目验收
并转入固定资产，报告期内已投入使用。
（三）、新年度的业务发展计划
1999年是关系到公司发展的关键之年，公司将以经济效益为中心，以改革改制
为重点，以公司发展为目标，以目标管理为手段，全面推动公司经济规模和经济效
益的增长，以较好的业绩回报广大股东。公司领导班子在总结1998年度工作成绩和
问题的基础上，为实现1999年生产经营目标，将采取以下措施：
1、严格按《公司法》、《证券法》的规定，规范运作， 积极推行改革改制措
施，改进和完善公司奖惩制度，并与各部门及员工的工作业绩挂钩，使公司内部形
成爱岗敬业、团结向上的竞争机制。
2、积极开发高新技术产品项目，加快Vero细胞乙型脑炎疫苗项目试生产进度；
引进国外血液制品生产新工艺，提高产出率，开发新品种；探讨和寻找效益好的资
本运作项目，培育企业新的利润增长点。
3、加强公司营销体制的建设，建立独立核算的销售公司。 采取灵活的销售策
略，加大产品宣传力度，开创营销工作的新局面。
4、加强财务管理，落实成本费用目标责任制度， 严格控制各项费用的开支。
挖掘企业内部潜力，节支降耗，提高经济效益。
5、做好基因乙肝疫苗车间GMP认证的准备工作，争取年内达到验收标准，通过
国家药品监督管理部门的认证。
八、重大事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内未发生收购、出售、吸收合并等资产重组事项。
3、重大关联交易事项：
本公司报告期内与母公司北京生物制品研究所所发生的关联交易均依据双方协
议，按市场价格进行交易，没有损害双方权益，具体交易事项详见财务报告附注。
4、公司本报告期内不存在逾期未收回的委托存款或委托货款。
5、报告期内聘任的会计师事务所未发生变更，仍为北京兴华会计师事务所。
6、本报告期内公司无重大合同（担保、质押、委托经营等）事项。
7、公司报告期内未更改名称及股票简称。
8、计算机2000年问题：
本公司现有计算机主要用于生产、财务、人事办公管理方面，计算机2000年问
题对公司运作影响不大，但为避免可能出现的问题，公司成立了专业小组，并制定
了详细的解决方案，计算机2000年问题不会对公司下世纪经营管理活动产生不良影
响。
九、财务报告
审计意见：公司财务报告经北京兴华会计师事务所中国注册会计师陈荭、孙盛
恩审计，并出具了无保留意见的审计报告（99）京会兴字第121号。
1999年4月12日
一、审计报告
北京天坛生物制品股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司1998年12月31日的资产负债表，1998年度的利润
及利润分配表，1998年度的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任
是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准
则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录
等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表的编制符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计
制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状
况及1998年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
中国·北京兴华会计师事务所 中国注册会计师 陈荭
有限责任公司
地址：北京市阜城门外大街2号 中国注册会计师 孙盛恩
万通新世界广场708室
二、会计报表（附后）
三、会计报表附注
（一）、公司简介
北京天坛生物制品股份有限公司（以下简称“本公司”）于1997年6 月经卫生
部以计发（1997）第214号文批准， 由卫生部北京生物制品研究所独家发起成立，
后经中国证券监督管理委员会以证监发字（1998）111号和（1998）112号文批准，
于1998年5月公开发行社会公众股3，000万股，发行后总股本为12，000万股，每股
面值为人民币1元。本公司注册资本为人民币12，000万元，业经北京兴华会计师事
务所有限责任公司以（98）京会兴字第209号验资报告验证。1998年6月8 日由北京
市工商行政管理局颁发法人营业执照，注册号为11520018。公司主营业务为制造生
物制品、体外诊断试剂。
（二）、公司主要会计政策和会计估计
1、会计制度
本公司执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度
以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记帐基础及计价原则
采用借贷记帐法，以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
4、记帐本位币
记帐本位币为人民币。
5、外币业务核算方法
会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当日外汇市场汇价（中间价）折合本
位币入帐，年末将外币帐户余额按12月31日外汇市场汇价（中间价）进行调整，与
原帐面差额计入当期财务费用。
6、现金等价物的确认标准
现金等价物的确认标准为持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、
价值变动风险很小的投资。
7、坏帐核算方法
坏帐的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收
回的，或因债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的款项。
坏帐损失采用备抵法，按应收帐款年末余额的3‰计提坏帐准备。
8、存货核算方法
（1）存货分类：原材料、在产品、产成品、包装物、低值易耗品等。
（2）各种存货按取得时的实际成本记帐，存货日常核算采用计划成本， 按当
月成本差
异率将计划成本调整为实际成本。低值易耗品领用时按一次摊销法核算。
（3）期末未提取存货跌价准备。
9、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产确认标准：使用期超过一年的房屋、建筑、机器设备、 运输工
具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；或单位价值在2000元以上，
并且使用期超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。
（2）固定资产分类：房屋建筑屋、专用设备、运输设备、其他设备。
（3）固定资产计价：按实际的成本或确定的价值计价。
（4）固定资产折旧采用直线法计算， 并按各类固定资产的原值和估计的使用
年限扣除残值（原值的3％）制定其折旧率，各类固定资产折旧率如下：
固定资产类别 预计使用年限 年折旧率
房屋建筑物 20———40 2．425％———4．85％
专用设备 5———20 4．85％———19．40％
运输设备 10———15 6．47％———9．70％
其他设备 8———20 4．85％———12．13％
10、在建工程核算方法
在建工程发生时按实际成本计价，完工交付使用后按工程的实际成本确认为固
定资产；在建工程在交付使用前发生的利息计入工程成本。
11、收入确认原则
商品销售，公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对
该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，
并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量，确认营业收入的实现。
12、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
（三）、税项
税种 税率 计税基数
增值税 6％ 应税收入
城建税额 7％ 应纳增值税额
所得税＊ 15％＆33％ 应纳税所得额
＊1998年6月以前按应税利润的33％计算缴纳。根据北京市人民政府98年5月发
布的“北京市新技术产业开发试验区暂行条例”规定，本公司从98年6 月开始执行
实际税负15％的政策。
（四）、利润分配
本公司章程规定税后利润按以下顺序分配：
（1）提取10％法定公积金；
（2）提取5％－10％法定公益金；
（3）经股东大会决议提取任意盈余公积金；
（4）分红：由董事会按法律规定和公司经营状况制定方案， 提请股东大会审
议批准。
（五）、会计报表主要项目注释
1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 19，734．00 9，044．15
银行存款 9，954，497．00 118，562，834．50
合计 9，974，231．00 118，571，878．65
2、应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
一年以内 26，392，059．68 94．75％ 14，605，309．45 38．67％
一至二年 1，342，347．00 4．82％ 23，165，790．94 61．33％
二至三年 119，543．00 0．43％ ＿
合计 27，853，949．68 100％ 37，771，100．39 100％
注：无应收持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
3、预付帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
一年以内 19，278，287．43 99．32％ 10，792，565．01 47．74％
一至二年 132，460．8 90．68％ 11，776，651．28 52．10％
二至三年 － 36，135．00 0．16％
合计 19，410，748．32 100％ 22，605，751．29 100％
注：无应收持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
4、其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
一年以内 265，701．00 53．11％ 2，351，059．74 86．93％
一至二年 112，150．00 24．41％ 248，600．00 9．18％
二至三年 122，477．00 22．48％ 105，400．00 3．89％
合 计 500，328．00 100％ 2，705，059．74 100％
其中：应收本公司最大股东卫生部北京生物制品研究所（持股75％）1，026，278．
17元。
5、存货及存货跌价准备
项目 期初数 期末数
原材料 19，274，220．23 35，582，428．28
在产品 7，139，299．54 11，831，778．93
产成品 24，637，637．46 26，143，783．46
包装物 268，967．07 762，392．69
低值易耗品 87，375．70 82，976．34
合计 51，407，300．00 74，403，359．70
6、固定资产及折旧
（1）固定资产原值
项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
房屋建筑物 71，302，678．32 21，838，792．04 93，141，470．36
专用设备 37，707，283．06 39，668，610．99 60，000．00 77，315，894．05
运输设备 6，551，200．17 887，733．00 814，124．83 6，624，808．34
其他设备 2，230，214．45 556，512．38 221，490．92 2，565，235．91
合计 117，791，376．00 62，951，648．41 1，095，615．75 179，647，408．66
（2）固定资产折旧
项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
房屋建筑物 32，784，905．00 2，750，610．28 35，535，515．28
专用设备 22，004，878．00 10，905，146．51 53，029．70 32，856，994．81
运输设备 3，357，190．00 393，953．50 639，245．03 3，111，898．47
其他设备 645，420．00 470，724．58 1，116，144．58
合计 58，792，393．00 14，520，434．87 692，274．73 72，620，553．14
（3）净值 58，998，983．00 107，026，855．52
7、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定 其他减 期末数 资金 项目
资产少数 来源 进度
改造脊髓
灰质炎疫
苗生产线 8，206，681．00 932，758．68 9，139，439．68 －－ 0．00 自筹 100％
质量监测
系统工程 403，860．50 －－ 403，860．50 －－ 0．00 自筹 100％
配电室工程 2，364，711．50 14，485．34 2，379，196．84 －－ 0．00 自筹 100％
水处理工程 2，291，640．00 165，408．32 2，457，048．32 －－ 0．00 自筹 100％
水泵房工程 771，133．00 87，748．44 858，881．44 －－ 0．00 自筹 100％
血制改造工程 －－ 4，194，305．41 －－ －－ 4，194，305．41 募集 40％
基因改造工程 －－ 10，724，341．40 －－ －－ 10，724，341．40 募集 70％
打井工程 －－ 100，000．00 －－ －－ 100，000．00 自筹 50％
其他大修
工程 －－ 354，247．79 －－ －－ 354，247．79 自筹 70％
合计 14，038，026．00 16，573，295．00 15，238，426．78 －－ 15，372，894．60
注：在建工程余额中无利息资本化金额。
8、短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 ＿ ＿
担保借款 50，300，000．00 74，200，000．00
信用借款 ＿ ＿
合计 50，300，000．00 74，200，000．00
9、应付帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
一年以内 ＿ 2，954，178．77 100％
合计 ＿ 2，954，178．77 100％
注：无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。
10、预收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
一年以内 ＿ 12，586，297．62 100％
合计 ＿ 12，586，297．62 100％
注：无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。
11、应交税金
税种 金额
增值税 1，126，663．01
城建税 78，866．41
所得税 2，932，705．39
合计 4，138，234．81
12、其他应付款
年末余额11，610，654．98元．
其中：冻结无效申购资金利息尚未摊销余额10，252，379．40元。
13、长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
卫生部（技改借款） 6，619，531．90 96．5 ＿ ＿
1 4、股本
货币单位：万股
本期增减变动（＋、－）
股本结构 期初数 送股 公积金转股 发行新股 小计 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 9，0000 9，000
其中：境内法人持
有股 9，0000 9，000
2、公司职工股 0
尚未流通股份合
计： 9，0000 9，000
二、已流通股份
境内上市的人民币
普通股 0 3，000 3，000 3，000
已流通股份合计： 0 3，000 3，000 3，000
三、股份总数 9，000 3，000 3，000 12，000
15、资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 5，000，000．00 84，900，000．00 － 89，900，000．00
冻结资金利息 17，399．25 － 17，399．25
资产评估增值 9，501，892．00 － 9，501，892．00
合计 14，501，892．00 84，917，399．25 － 99，419，291．25
16、盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 1，284，606．00 3，357，589．26 － 4，642，195．26
公益金 1，284，606．00 3，357，589．26 － 4，642，195．26
合计 2，569，212．00 6，715，178．52 － 9，284，390．52
17、未分配利润
期初数 10，234，556．00元
本年净利润 33，575，892．60元
减：提取法定盈余公积 3，357，589．26元
提取法定公益金 3，357，589．26元
期末数 37，095，270．08元
18、财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 3，913，428．75 3，578，321．44
减：利息收入 441，413．68 289，551．89
汇兑损失 － －
减：汇兑收益 － －
其他 1，025．00 978．45
合计 3，473，040．07 3，289，748．00
19、投资收益
类别 金额
国债收入 2，450，000．00
合计 2，450，000．00
（六）、1997、1998年度期间数据变动幅度超过30％以上项目的说明
1、货币资金：与去年同期相比增幅达1，088．78％，主要原因是98 年发行社
会公众股，其募股资金到位所致。
2、应收帐款：与去年同期相比增幅达35．60％，主要是产品品种增加所致。
3、存货：与去年同期相比增幅达44．73％，主要原因是98 年购入基因乙肝疫
苗生产车间，其产品基因乙肝疫苗期末余额15，146，375．67元。
4、固定资产：与去年同期相比增幅达52．51％，主要原因是公司于98年6月按
《重组酵母基因工程乙肝疫苗生产项目购并与生产合作合同》，以承担等值债务的
方式购入酵母基因乙肝疫苗生产车间，其原值为46，620，250．64元，净值 38 ，
519，531．90元。
5、短期借款：与去年同期相比增幅达47．51％， 主要是重组基因乙肝疫苗生
产车间承担等值债务转入23，900，000．00元借款所致。
6、股本：与去年同期相比增幅达33％，，主要是因发行社会公众股所致。
7、资本公积：与去年同期相比增幅达585．56％，主要是因发行股票的溢价收
入转入84，900，000．00元所致。
8、主营业务收入：与去年同期相比增幅达41％， 主要是因新增产品基因乙肝
疫苗所致。
9、主营业务成本：与去年同期相比增幅达73．88％， 主要是因购入基因乙肝
疫苗生产车间后，98年新增产品基因乙肝疫苗，其销售成本为30，732，555．18元。
10、管理费用：与去年同期相比增幅达53．60％，其主要原因是：（1 ）本公
司与卫生部北京生物研究所签定《土地租赁合同》，98年付租赁费570，000．00元；
（2）本公司与卫生部北京生物研究所签定《技术合作合同》，98 年付基因乙肝疫
苗技术费280，000．00元。
（七）、关联方关系及其交易
1、关联方关系
（1）、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人
卫生部北京 北京市朝 菌苗、疫苗 控股股东 国有 倪道明
生物研究所 阳区三间房 类毒素、血液制品
（2）、存在控制关系关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
卫生部北京 4326万元 4326万元
生物研究所
（3）、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
金额 百分比 金额 百分比 金额 百分比 金额 百分比
卫生部北京 90，000，000 75％ － － 90，000，000 75％
生物研究所
2、关联方交易
（1）、销售货物
1）、本公司供应卫生部北京生物研究所材料按实际进价结算。1998年度交易
额1，188，599．31元。
2）、本公司供应卫生部北京生物研究所半成品按市价结算。1998年度交易额
599，600元。
（2）、提供劳务
本公司向卫生部北京生物研究所提供包装服务按市场价结算。1998年共计312，
325．36元。
（3）、租赁
本公司与卫生部北京生物研究所签定《土地租赁合同》，公司每年向研究所支付
土地租赁费1，130，000．00元。1998年度支付租赁费570，000．00元。
（4）、购入资产
本公司与卫生部北京生物研究所签定《重组酵母基因工程乙肝疫苗生产项目购并
与生产合作合同》，于1998年6 月以承担等额债务的方式购入乙肝疫苗生产车间厂
房及设备共计38，519，531．90元。此购并事项已由北京兴华会计事务所出具（98）
京会兴字第242号审计报告。
（5）、其它
1）、本公司与卫生部北京生物研究所签定《综合服务合同》， 公司每年向研
究所支付环卫、食堂等综合服务费865，000．00元。1998年支付432，500．00元。
2）、本公司与卫生部北京生物研究所签定《技术合作合同》， 公司每年向研
究所支付基因乙肝疫苗技术费560，000．00元。1998年支付280，000．00元。
3、关联方应收应付款项余额
项目 期初数 期末数
其他应收款 － 1，026，278．17元
（八）、或有事项
截止审计报告日（1999年2月12日）， 公司未发生影响会计报表阅读和理解的
重要期后事项。
（九）、承诺事项
本公司截至报告日无承诺事项。
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册日期为1998年6月8日，在北京市海淀区紫竹院南路17号。
2、企业法人营业执照注册号为工商登记号码：046118－82
3、税务登记号码：110108600069802
4、公司未流通股票的托管机构名称：上海证券中央登记结算公司
5、公司报告期内证券主承销机构名称：君安证券有限责任公司
6、公司聘请的会计师事务所名称：北京兴华会计师事务所
办公地点：北京市西城区阜城门外大街万通新世界广场708室
十一、备查文件
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本；
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本；
4、报告期内在中国证监会指定报纸上公布披露过的所有公司文件正本及公
告的原稿；
北京天坛生物制品股份有限公司
一九九九年四月十三日
股票代码:600161 公司简称:天坛生物
1998年年度利润及利润分配表
项目名 1998年度 1997年度
合 并 合 并
一、主营业务收入 105,917,417.82 75,140,452.00
减：折扣与折让
主营业务收入净额 105,917,417.82 75,140,452.00
减：主营业务成本 51,323,379.92 29,517,254.00
进货费用
汇兑损益
主营业务税金及附加 638,473.64 452,346.00
二、主营业务利润 53,955,564.26 45,170,852.00
加：其他业务利润 115,805.41 34,198.00
减：存货跌价损失
营业费用 2,285,639.62 788,930.00
销售费用
管理费用 10,450,611.09 6,800,965.00
财务费用 3,473,040.07 3,289,748.00
三、营业利润 37,630,468.07 34,325,407.00
加：投资收益 2,450,000.00
补贴收入
营业外收入 1,362,044.36
减：营业外支出 208,818.03
加：以前年度损益调整
四、利润总额 41,233,694.40 34,325,407.00
减：所得税 7,657,801.80 11,327,384.00
减：少数股东权益
加：财政返还
减：分给其他单位利润
五、净利润 33,575,892.60 22,998,023.00
加：年初未分配利润 10,234,556.00
盈余公积转入数
六、可分配利润 43,810,448.60 22,998,023.00
减：提取法定公积金 3,357,589.26 1,279,320.00
提取法定公益金 3,357,589.26 1,279,320.00
提取其它员工福利
七、可供股东分配的利润 37,095,270.08 20,439,383.00
减：已分配优股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利
转作股本的普通股利
八、未分配利润 37,095,270.08 10,234,556.00
股票代码:600161 公司简称:天坛生物
1998年年度资产负债表
项目名 1998年度 1997年度
合 并 合 并
流动资产：
货币资金 118,571,878.65 9,974,231.00
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 37,771,100.39 27,853,949.68
减：坏帐准备 113,313.30
应收帐款净额 37,657,787.09 27,853,949.68
应收补贴款
预付帐款 22,605,751.29 19,410,748.32
其他应收款 2,705,059.74 500,328.00
存货 74,403,359.70 51,407,300.00
内部往来
减：存货跌价准备
减：存货变现损失准备
存货净额 74,403,359.70 51,407,300.00
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 255,943,836.47 109,146,557.00
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
减：长期投资减值准备
长期投资净额
其中：合并价差(贷差以“-”号表示)
固定资产：
固定资产原价 179,647,408.66 117,791,376.00
减：累计折旧 72,620,553.14 58,792,393.00
固定资产净值 107,026,855.52 58,998,983.00
工程物资
在建工程 15,372,894.60 14,038,026.00
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 122,399,750.12 73,037,009.00
无形资产及其他资产合计：
无形资产
开办费
长期待摊费用
递延资产
其他长期资产：
其他长期资产
其他长期投资
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 378,343,586.59 182,183,566.00
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 74,200,000.00 50,300,000.00
应付票据
应付帐款 2,954,178.77
预收帐款 12,586,297.62
代销商品款
应付福利费 401,936.76 1,173,653.00
应付股利 935,406.00
应交税金 4,138,234.81 2,453,431.00
其他应付款 11,610,654.98 3,000,183.00
应付工资
预提费用
一年内到期的长期负债 7,000,000.00
其他应交款 33,799.90 15,233.00
其他流动负债
应付内部单位款
应付利息
流动负债合计 105,925,102.84 64,877,906.00
长期负债：
长期借款 6,619,531.90
应付债券
长期应付款
其中：住房周转金
其他长期负债
未分配利润
所有者权益合计
递延投资损益
长期负债合计 6,619,531.90
递延负债
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 112,544,634.74 64,877,906.00
少数股东权益(合并报表填列)
股东权益：
实收资本
所有者权益：
股本 120,000,000.00 90,000,000.00
资本公积 99,419,291.25 14,501,892.00
盈余公积 9,284,390.52 2,569,212.00
其中：公益金 4,642,195.26 1,284,606.00
未分配利润 37,095,270.08 10,234,556.00
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 265,798,951.85 117,305,660.00
所有者权益合计
负债及股东权益总计 378,343,586.59 182,183,566.00
股票代码:600161 公司简称:天坛生物
1998年年度现金流量表
项目名 1998年度
合 并
一、经济活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 107,869,820.56
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 6,472,189.24
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 1,335,818.37
现金流入合计 115,677,828.17
购买商品、接受劳务支付的现金 44,003,146.69
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 17,526,259.74
支付的增值税款源 5,313,340.36
支付的所得税款 4,732,652.54
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 2,995,410.70
支付的其他与经营活动有关的现金 17,395,258.72
现金流出小计 91,966,068.75
经营活动产生的现金流量净额 23,711,759.42
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金 2,450,000.00
处置固定资产无形资产和其他长期资产收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 2,450,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 57,613,145.51
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 57,613,145.51
投资活动产生的现金流动净额 -55,163,145.51
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 118,069,649.25
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 23,900,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 11,606,467.24
现金流入小计 153,576,116.49
偿还债务所支付的现金 7,000,000.00
发生筹资费用所支付的现金 3,152,250.00
分配股利或利润所支付的现金 935,406.00
偿付利息所支付的现金 2,439,426.75
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 13,527,082.75
筹资活动产生的现金流量净额 140,049,033.74
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 108,597,647.65
附注：
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、净净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 33,575,892.60
加:少数股东损益
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 113,313.30
固定资产折旧 14,467,405.17
无形资产摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减收益)
固定资产报废损失 174,879.80
财务费用 3,473,040.07
投资损失（减：收益） -2,450,000.00
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -22,568,408.38
经营性应收项目的减少（减：增加） -19,363,358.77
经营性应付项目的增加（减：减少） 14,989,405.49
增值税增加净额（减：减少） 1,299,590.14
其他
经营活动产生的现金净额 23,711,759.42
待摊费用的减少(减增加)
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期未余额 118,571,878.65
减：货币资金的期初余额 9,974,231.00
现金等价物的期初余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 108,597,647.65