一、公司简介
1．公司名称：
中文：大化集团大连化工股份有限公司
英文：DAHUA GROUP DALIAN CHEMICAL INDUSTRY COMPANY LIMITED
英文简称：DLHG
2．公司注册及办工地址：大连市甘井子工兴路10号
邮政编码：116032
3．公司法定代表人：顾孔仁
4．公司董事会秘书：李建涛
公司授权人姓名：徐志明
联系地址：大连市甘井子区工兴路10号
大化集团大连化工股份有限公司证券部
电话：0411—6672312—4192、1384087758
0411—6672312—2815
传真：0411—6671948
电子信箱：dhgf＠163．net
5．公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：大化B股
股票代码：900951
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要利润指标情况：（单位：人民币元）
利润总额： 8，579，267．71
净利润： 7，292，377．55
其中：主营业务利润 59，521，851．44
其他业务利润 －3，131，970．72
投资收益 －
营业外收支净额： －4，438，127．26
经营活动产生的现金流量净额： －95，979，288．97
现金及现金等价物净增加额： －40，544，314．97
2、本公司1998年的净利润经大连市会计师事务所审计： 7，292千元
安达信会计师事务所审计为： 3，698千元
按两种不同会计准则、制度计算的净利润的差异为（单位：人民币千元）
按照境内会计师计算的净利润为： 7，292
调整对净额的影响：
———冲减（提列）坏帐损失准备－9，594
———提列存货变现损失准备
———回转流动资产评估增值 6，000
按国际会计准则重编制后的金额 3，698
3、截止报告期末公司前三年的主要会计数据及财务指标：（单位：人民币元）
项目 98年 97年 96年
主营业务收入 849，164，403．22 922，026，383．52 960，854，989．60
净利润 7，292，377．55 82，412，067．64 76，399，583．00
总资产 920，741，817．85 873，594，968．57 580，514，918．00
股东权益 593，391，693．03 586，099，315．48 268，005，344．46
每股收益 0．027 0．30 0．44
每股收益（加权） 0．027 0．43
每股净资产 2．16 2．13 1．53
调整后每股净资产 2．14 2．13
净资产收益率（％） 1．23％ 14．06％ 28．51％
调整后净资产收益率（％）1．24％ 25．68％
注：主要财务指标的计算方法：
①全面摊薄后的计算方法：
每股收益＝净利润／年度末普通股股份总数
每股净资产＝年度末股东权益／年度末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润／年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产＝（年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处
理资产净损失－开办费－长期待摊费用）／年度末普通股股份总数
②按月平均加权法的计算方法：
每股收益＝当期净利润／［期末普通股份总数／（1 ＋配股比例或增发新股比例）
＋期末普通股份总数／（1 ＋配股比例或增发新股比例）×配股比例或增发新股比
例×缴款结束日下一月份至报告期末的月份数／12］
净资产收益率＝当期净利润／［（期初净资产＋期末净资产）／2 ＋报告期发行新
股或配股新增净资产×（自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数－6）／12］
3、报告期内股东权益变动情况（单位：元）
项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 合计
其中：公益金
期初数 27500万 228687247．84 16482413．52 65929654．12 586099315．48
8241206．76
本期增加 1458475．52 5833902．03 7262377．54
729237．76
本期减少
期末数 27500万 228687247．84 17940889．04 71763556．15 593391693．03
8970444．52
变动原因本年利润分配新增利润新增利润
三、股本变动及股东情况
（一）、股本变动情况
1、股份变动情况
期初数（万股） 本次变动增减（＋，－） 期末数（万股）
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：
国家拥有股份 17500 17500
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 17500 17500
二、已流通股份
1、境内上市的人民币
普通股
2、境内上市的外资股 10000 10000
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 10000 10000
三、股份总数 27500 27500
（二）、股东情况介绍
1、报告期末股东总数为1365户。
2、本公司前十名股东的持股情况：
股东名称 年末持股数量 占总股本的比例
（万股） （％）
1、大化集团有限责任公司 17500 63．64
2、招银证券公司 500 1．82
3、FUKIINVESTMENTSLIMITEDCOMPANY 475．9 1．73
4、STARPACIFICINVESTMENTSLIMITEDCOMPANY 300 1．09
5、SINOCHANNELINVESTMENTSLIMITEDCOMPANY 250 0．909
6、PACIFICSOURCEDEVELOPMENTLIMITEDCOMPANY 230 0．84
7、光大证券有限公司 189．8 0．69
8、海信化工公司 183．9 0．67
9、PACIFICEXPRESSINVESTMENTSLIMITEDCOMPANY 180 0．65
10、KEEPCOINGDEVELOPENTLTD 150 0．55
WADDRONINTERNATIONALLIMITED 150 0．55
OREBURNS（AUSTRALIA）PTY．LIMITED 150 0．55
MAXHOPEINTERNATIONINVESTMENTLTD． 150 0．55
3、本公司持股10％以上的法人股东：大化集团有限责任公司（占63．64％）。 法
人代表：于朝元，经营范围：生产与销售复合肥料、硫酸、硝酸、硝酸铵、硝酸钠、
煤焦油、氨水等。
4、报告期内控股股东没有变更。其所持股份无质押、冻结情况。
5、现任董事、监事和高级管理人员没有持有本公司的股份。
四、股东大会简介
（一）、公司一九九七年度股东大会于1998年6月18日下午1：00时在辽宁省大连市
大化集团有限责任公司第二会议室召开举行。出席股东22人（含代理人8名）， 代
表股份18770．2万股。会议审议通过了如下决议：
1、通过了董事会1997年度工作报告。
2、通过了监事会1997年度工作报告。
3、通过了1997年度财务决算报告。
4、通过了公司1997年度利润分配预案报告。
5、通过了关于提请股东大会授权董事会行使部分投资审批权的议案。
6、通过了按《上市公司章程指引》要求修改《公司章程》的说明。
7、通过了关于监事会人员变动的说明。
（二）、公司董事会成员、监事会成员简介：
序号 姓名 性别 年龄 职务 任期（月）
1 顾孔仁 男 55 本公司董事长 14
2 宋孚成 男 51 本公司副董事长 14
3 韩世奇 男 53 董事 14
4 宋砚敏 男 37 董事 14
5 姜树林 男 47 董事 14
6 傅世宁 男 44 董事 14
7 戚树智 男 48 董事兼总经理 14
8 王兆波 男 45 董事兼财务总监 14
9 王玉琨 男 52 董事 14
10 徐志明 男 52 董事兼副总经理 14
11 赵 杰 男 51 董事 14
12 高云生 男 50 监事会主席 14
13 梁英群 男 51 监事 14
14 毕重新 男 47 监事 5
15 张为钢 男 38 监事 14
16 葛义芳 男 51 监事 14
（三）、报告期内公司董事、监事离任情况：
1998年6月18 日九七年度股东大会通过了监事王心明先生因工作变动辞去本公司监
事职务，推选毕重新先生为本公司的监事的决议。
五、董事会报告
（一）董事会工作报告
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容：
本报告年度内共召开了一次董事会，具体内容如下：
大化集团大连化工股份有限公司第一届董事会第三次会议1998年4月13 日在本公司
四楼会议室举行。本届董事会共有董事11名，出席董事8名。 三名监事及三名公司
副总经理列席了会议，会议审议并通过了如下决议：
（1）公司1997年度董事会报告。
（2）公司1997年度利润分配方案。
（3）公司1997年度总经理业务报告。
（4）公司1997年度财务决算报告。
（5）关于提请股东大会授权董事会行使部分投资审批权的议案。
（6）公司1997年度报告及年报摘要。
（7）根据新颁布的《上市公司章程指引》修改《公司章程》的议案。
2、董事会对股东大会决议的执行情况：
为使公司生产经营适应市场变化的要求，及时捕捉公司发展的有利时机，及时作出
适应市场变化的经营决策，1997年度股东大会通过了对董事会的授权议案：
公司董事会在确信对公司发展有益时，有权作出不超过净资产10％（含10％）的投
资决定。据此，公司通过市场调查，投资318万元用于工业氯化铵增产工程， 此项
目已于98年三季度进入了试生产阶段。这样公司工业氯化铵生产能力由1．5万吨／
年提高到3．5万吨／年。
3、报告期内公司没有聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况。
4、 本年度境内会计师事务所———大连会计师事务所及境外会计师事务所———
安达信会计师事务所出具的审计报告无保留意见或解释性说明。
（二）、高级管理人员情况：
张伟先生，男，40岁，大学专科文化程度，助理经济师。1975年加入母公司，曾任
母公司碱厂车间副主任、主任。现任本公司副总经理。
肖正吉先生，男，46岁，大学专科文化程度，工程师。1969年加入母公司，曾任母
公司碱厂车间副主任、主任。现任本公司副总经理。
赵国伦先生，男，47岁，大学专科文化程度。1968年加入母公司。曾任母公司供热
公司办公室主任、母公司接待科科长。现任本公司副总经理。
李建涛先生，男，34岁，大学本科文化程度，工程师。1988年加入母公司，曾任母
公司碱厂车间工艺组长，计划调度科调度员。现任本公司董事会秘书。
在报告期内本公司高级管理人员没有发生变动。
（三）、本年度利润分配预案或资本公积金转赠股本预案
国内会计师审计结果，98年度内，本公司实现净利润729．2万元，按10％的比例提
取法定公积金72．92万元，按10％的比例提取法定公益金72．92万元，加上上年未
分配利润6593．0万元，可供全体股东分配的利润为7176．4万元。
照国际会计师审计结果，本公司实现净利润369．8万元，扣除应提的法定公积金72．
92万元，公益金72．92万，加上上年未分配利润6363．4万元， 可供股东分配利润
为6587．4万元。
司章程》规定，可供股东分配的利润应以按中国会计规定与按国际会计准则编制的
未分配利润孰低为准。1998年度可供股东分配的利润为6587．4万元。 董事会决定
本年度不进行利润分配，可分配利润滚存至下一年度。本年度亦不进行资本公积转
增股本。
（四）、报告期内利润分配方案及公积金转增股本执行情况：
1997年度股东大会决议，本年度不分配亦不进行资本公积金转增股本。此项决议已
刊登在1998年6月19日的《中国证券报》、《上海证券报》、 《香港商报》及《南
华早报》。
（五）、其他报告事项：
本公司选定的信息披露的报刊为：
境内报刊为：上海证券报、中国证券报
境外报刊为：南华早报（英文：SouthChinaMorningPost）和香港商报（中文）
六、监事会报告
公司第一届监事会经创立大会选举产生，由5名监事组成，经1998年6月18日股东大
会审议通过：王心明先生因工作调动辞去监事职务，增补毕重新先生为新的监事。
对股份公司1998年度运作情况出具如下报告：
公司这一年遇到了国家继续实施宏观调控政策，亚洲乃至世界范围内发生金融危机，
市场需求不旺种种因素的影响，经营十分困难，致使股份公司的销售收入和利润大
幅下降。
会注意到董事会和经营班子的艰苦努力，诸如强化销售、 扩大市场占有率、 通过
ISO9002认证和内部挖潜及制度化管理等工作取得的积极成果。
会认为股份公司募集资金的使用、重大事项的决策、关联交易的运作没有出现违反
法律法规的行为，也没有出现违反公司章程和损害股民利益的行为。监事会建议股
份公司董事会和经营班子适应国家市场经济发展的形势，不断研究经济政策，进一
步规范运作，不断地开拓市场，拓展资本运作渠道，尽快扭转效益下降局面，以维
护股民长远利益。
七、业务报告
一、公司在行业中的地位
集团大连化工股份公司是一个年生产纯碱能力为75万吨、氯化铵为48万吨的综合制
碱企业，属于基础化工产业行业。如按综合生产能力计股份公司在同行业中排第一
位，其纯碱生产能力在同行业中排第二位。（来源于纯碱行业年报）
二、公司的经营状况
1、公司的主营业务情况
经营范围：经营碱产品及副产品的生产及销售、技术开发、售后服务，境内外企业
的合作与投资。
九八年度股份公司生产情况如下：
纯碱：69．16万吨，氯化铵：35．45万吨，碳酸氢铵：完成1．18万吨；
工业氯化铵：1．6万吨；
2、公司的财务状况（单位：元）
指标名称 1998年 1997年 增减％（－）
总资产 920，741，817．85 873，594，968．57 5．40
净资产 593，391，693．03 586，099，315．48 1．24
长期负债 53，479，708．10 68，759，624．70 －22．22
主营业务利润 59，521，851．44 133，759，117．41 －55．50
净利润 7，292，377．55 82，412，067．64 －91．55
各项财务数据变动原因：
1）总资产主要是应收帐款增加
2）净资产主要是提取本年利润所致
3）利润减少主要受产品价格大幅下降的影响。
3、公司附属及控股公司业绩概述
截止九八年末，公司还没有全资附属及控股公司。
4、公司员工的数量和专业素质情况说明
公司非常注重对员工素质的培训。每年都要对员工进行业务素质和职业道德的培训
和教育，并实施了择优上岗制度，促进了员工学习的积极性，大幅度提高了员工的
业务素质和职业道德的水平。
截止九八年末，股份公司共有生产人员2508名、销售人员80名，技术人员179 名，
财务人员25名，行政人员79名。其中本科58名，大专205名，技校697名。
5、在经营中出现的问题与困难及解决方案
九八年，由于国内化工产品市场仍处在买方市场，市场竞争更加激烈，公司的产品
的销售艰难，产品价格、销售收入和利润大幅下降，生产经营非常困难。
公司针对出现的问题及市场情况，对外采取了加强销售力量，增加外派、外驻人员，
保证和扩大市场份额。
对内一方面加强产品质量管理，牢固树立以质量求生存和发展的意识，做到出厂产
品的优级品率为100％， 并在公司全体员工的共同努力下， 于 98 年 4 月通过了
ISO9002的认证，为产品进入国际市场提供了保证。
另一方面深入挖潜降低成本，实行目标管理；实施竞争上岗机制，调动员工的积极
性，增强企业综合竞争力。
三、公司的投资情况说明
1、募集资金继续使用情况
项目 计划投入 实际投入 进度
20万吨重质纯碱改造 1000万元 685万元 87．5％
此项目已进入了考核期
2、本公司98年投入318万元用于精铵增产工程，此工程在98年三季度已进入了试生
产，这样股份公司的精铵生产能力由1．5万吨达到了3．5万吨。
四、九九年度的业务展望
从去年开始，国家加强了打击走私力度，化工产品价格有可能回升，特别是化肥价
格上升幅度较大。从99年一季度市场情况来看，销售量及销售价格比较乐观。根据
本公司的情况，下年度主要围绕以下几个方面开展工作。
1、生产经营的目标及措施
公司九九年的经营指导思想为：“围绕效益中心，强化企业管理，突出质量重点，
提高竞争能力”。
2、公司根据此工作方针确定了1999年生产作业计划，计划生产纯碱75 万吨（包括
重质纯碱15万吨），比上年增加8．7％；氯化铵45．8万吨比上年增加33．3％。
3、为达到这一目标，公司采取如下措施：
①实现成本管理科学化，完善成本责任制
继续贯彻执行成本责任制，做到成本管理有计划、有目标，确保成本管理科学化，
全面争创效益；
②加强管理，提高员工积极性
实行分层管理体制，明确各部门的权利和责任，实行目标管理，充分发挥各部门主
管的积极性；
继续实行竞争上岗机制，激发员工的创造性和责任感，提高工作效率，增强企业综
合竞争力；
③加强产品质量管理
贯彻ISO900系列标准，保持公司良好的信誉，拓展产品的销售市场，增强产品在国
内外市场的竞争实力；
总之，经营班子有信心，也有能力做好公司的经营生产工作，以降低成本，保证产
品质量为工作重心，最大限度地消化市场的不利影响，以求得利润最大值。
八、重大事件
1、重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内发生的收购兼并、重大投资事件简介
报告期内公司没有收购、兼并或资产重组事项。
3、重大关联交易事项说明：
1）关联方关系
大化集团有限责任公司系本公司的控股公司，占有股份63．64％；
大化国际经济贸易公司系大化集团的子公司；
大化集团大连机电公司系大化集团的子公司；
大化集团大连化工机械厂系大化集团的子公司；
大连华迪实业总公司系大化集团的子公司；
大连宏图实业有限公司系大化集团的子公司；
大化集团大连建筑安装工程公司系大化集团的子公司；
2）关联交易的披露
①本公司与大化集团签定授权使用“大地”和“工联”品牌的协议。根据该协议，
本公司每年将支付大化集团公司人民币102万元；
②本公司与大化集团签定若干国有土地的租赁合同。租赁期间为自股份公司注册成
立之日起五年，年租金为人民币198万元；
③本公司与大化集团签订一项综合服务合同，包括由大化集团提供的原材料及各项
服务。上述交易价格将每年由本公司与大化集团商定。
4、本年度公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5、本年度公司继续聘任大连会计师事务所为境内审计会计师， 安达信会计师事务
所为境外审计会计师。
6、“2000”问题对公司经营活动影响不大。
九、国内会计师审计报告
1、审计意见：
公司一九九八年度的财务报告已经大连会计师事务所注册会计师石笛侠、张耀麟审
计，并出具了无保留意见的报告［大会师内审字（1999）46号］。
2、会计报表附注。
会计报表附注：
一、公司简介
大化集团大连化工股份有限公司（以下简称公司）是1997年经大连市人民政府批准，
以大化集团有限责任公司为发起人，以其下属碱厂为主体重组并发行境内上市外资
股（B股）的股份有限公司。
公司是中国最大的综合性纯碱生产企业，其重组主体—原大化集团有限责任公司碱
厂具有60年的生产历史，生产的产品为纯碱、粗铵（农业氯化铵）、烧碱、精铵及
碳酸氢铵。其主要产品纯碱产量在我国居于举足轻重的地位，为广泛应用于多种工
业领域的基本化学原料。目前年产量约为75万吨。产品质量卓越，曾荣获国家经济
委员会颁发的国家质量奖金奖。公司生产的粗铵年产量约为45万吨，也曾荣获该奖
项的银奖。
二、主要会计政策
1．会计制度：执行《股份有限公司会计制度》。
2．会计期间：采用公历年度从1月1日至12月31日为一个完整会计期间。
3．记帐本位币：以人民币为记帐本位币。
4．记帐方法：采用借贷记帐法。
5．记帐原则及计价基础：以权责发生制为原则进行会计核算， 以实际成本为计价
基础。
6．外币业务核算方法：发生的外币业务，以当月1日外汇市场价折合人民币记帐；
月份终了，将外币帐户的外币余额，按月末外汇市场价折合为人民币余额，其差额
记入“财务费用”。
7．现金等价物的确定标准：为公司持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金
额现金、价值变动风险很小的投资。
8．坏帐核算方法：坏帐损失采用备抵法核算。 坏帐准备按年末应收帐款帐面余额
的5‰计提。坏帐的确认标准：（1）因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清
偿后，仍不能收回的应收帐款；（2 ）因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍确
定不能收回的应收帐款。
9．存货核算方法：公司存货分类主要包括原材料、包装物、在产品、 产成品等。
原材料中的辅助材料、修理用备件和包装物按计划成本计价，并按大类计算材料成
本差异。其他存货按实际成本计价，存货发出计价采用加权平均法。低值易耗品按
一次摊销法摊销。在产品按主要材料成本计价。
存货跌价准备的计提方法：年度终了，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的
差额提取。
10．固定资产及其折旧：固定资产为使用期限在一年以上，单位价值在2，000元以
上的房屋及建筑物、机械设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、
工具等。固定资产按实际成本计价。
固定资产折旧采用平均年限法，按原值的3％预留残值， 按各类固定资产的原值扣
除预留残值后分类计提折旧。各类固定资产折旧年限及年折旧率列示如下：
类别 折旧年限（年） 年折旧率（％）
房屋建筑物 8—45 12．12—2．15
机械设备 9—22 10．78—4．41
运输设备 6—12 16．17—8．08
其他设备 9—14 10．78—6．93
11．在建工程核算方法：在建工程按实际成本核算。在建工程在完工并交付使用时，
按实际发生的全部工程支出结转固定资产。
12．商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，
公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收
款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认为商品销售收入
实现。
13．所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。
三、税项：
公司适用的主要税种和税率如下：
1．增值税：增值税税率为17％（纯碱、烧碱、碳铵、精铵）和13％（粗铵）。
2．城市建设维护税：税率为应纳增值税额的7％。
3．教育费附加：费率为应纳增值税额的3％。
4．企业所得税：企业所得税税率为33％，根据大连市财政局“大财指工字〔1998〕
377号”文件批准，公司1998年度按33％计征所得税，当年按18％返还， 并入公司
税后利润统一分配，实际税负为15％。
│ 其他税项：包括房产税、车船使用税、印花税等，按照有关规定计提并缴纳。
四、会计报表有关项目附注：
1．货币资金
单位：元
项目 期初数 期末数
现金 333．03 1225．21
银行存款 80，134，141．41 39，588，934．26
合计 80，134，474．44 39，590，159．47
其中：美元存款2，360，879．42元，折合人民币19，544，776．37元， 期末汇率
为1：8．2786。货币资金期末较期初减少40，544，314．97元，降低率为50．60％，
其主要原因为持有本公司63．64％股份的大化集团有限责任公司占用本公司资金所
致。
2．应收帐款
单位：元
帐龄 期初数 期末数
金额 比例（％） 金额 比例（％）
1年以内 182，546，562．62 91．10 194，780，045．74 82．42
1－2年 12，080，329．61 6．03 32，811，953．23 13．88
2－3年 4，861，606．47 2．43 4，726，074．20 2．00
3年以上 888，411．39 0．44 4，004，270．33 1．70
合计 200，376，910．09 100 236，322，343．50 100
无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
3．预付帐款
单位：元
帐龄 期初数 期末数
金额 比例（％） 金额 比例（％）
1年以内 2，249，402．20 81．81 108，013．87 4．71
1－2年 500，000．00 18．19 2，183，213．00 95．29
合计 2，749，402．20 100 2，291，226．87 100
无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
4．其他应收款
单位：元
帐龄 期初数 期末数
金额 比例（％） 金额 比例（％）
1年以内 3，053，446．18 96．31 137，791，830．87 97．92
1－2年 2，919，524．20 2．08
2－3年 114，947．00 3．63
3年以上 2，070．00 0．06 2，070．00
合计 3，170，463．18 100 140，713，425．07 100
其他应收款期末较期初增加137，542，961．89元，增长率为4338．26％， 其主要
原因为持有本公司63．64％股份的大化集团有限责任公司增加借款所致，其欠款期
末余额为140，642，151．85元。
5．存货及存货跌价准备
单位：元
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 69，521，062．94 45，781，058．41
在产品 4，612，269．55 3，789，538．63
产成品 24，727，505．47 9，674，286．29 700，000．00
低值易耗品 331，117．00 331，117．00
合计 99，191，954．96 59，576，000．33 700，000．00
存货期末较期初减少39，615，954．63元，降低率为39．94％。主要原因为：（1）
原材料：原盐采购量在本年第四季度大幅减少；焦碳本年度以向集团就近采购为主，
存量亦大幅减少。（2）产成品：本年加大销售力度，销售量较上年显著增加， 库
存量相对减少。
计提存货跌价准备时，存货可变现净值确定依据为该存货在1999年1月的市场价格。
6．待摊费用
单位：元
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 150，020．00 75，010．00 2，422，351．50 1，206，604．20 1，290，757．30
7．固定资产及累计折旧
（1）固定资产
单位：元
类别 期初数 本年增加 本年减少 期末数
在建工程转入 购入
房屋及建筑物 236，956，295．67 2，677，747．33 677，671．08 106，836．95 240，204，877．13
机械设备 515，913，695．95 9，907，593．47 863，481．43 15，536，102．96 511，148，667．89
运输设备 9，996，402．69 40，877．00 807，300．00 9，529，979．69
其他设备 564，967．30 168，848．43 396，118．87
合计 763，431，361．61 12，585，340．80 1，882，029．51 16，619，088．34 761，279，643．58
（2）累计折旧
单位：元
类 别 期初数 本年增加 本年减少 期末数
房屋及建筑物 87，925，720．93 10，004，074．15 49，284．81 97，880，510．27
机械设备 183，975，374．34 44，356，966．06 10，381，386．76 217，950，953．64
运输设备 3，497，798．68 1，860，925．11 624，896．54 4，733，827．25
其他设备 449，298．22 4，074．00 209，374．00 243，998．22
合计 275，848，192．17 56，226，039．32 11，264，942．11 320，809，289．38
8．在建工程
单位：元
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固 其他减少 期末数 资金来源 工程进度
定资产
6＃盐浆泵更新 84，949．97 1，988．28 86，938．25 自筹
5＃球磨机更新 110，876．55 845，754．05 956，630．60 自筹 90％
74＃皮代更新 131，607．88 264，762．12 396，370．00 自筹 90％
2＃碳化塔 814，673．25 814，673．25 自筹
254＃蒸馏塔 1，426，868．96 1，426，868．96 自筹
7＃碳化塔 685，538．30 685，538．30 自筹
3组母Ⅱ加热器 235，165．52 235，165．52 自筹
重灰吨袋包装 69，432．69 151，945．87 221，378．56 自筹 75％
6＃透平灌注桩 517，534．83 1，394，827．12 1，912，361．95 自筹
苛化泥回收 1，434，951．36 1，434，951．36 自筹
工程
南氯化铵 3，060，165．50 3，060，165．50 自筹
工程
重灰筛分改 458，824．00 458，824．00 自筹
造一期工程
其他 401，066．89 2，863，570．49 2，469，853．71 794，783．67 自筹
合计 1，315，468．81 13，639，034．82 12，585，340．80 2，369，162．83
9．短期借款
单位：元
借款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率
担保借款 16，700，000．00 90，000，000．00 98．8－99．8 7．623％
短期借款期末余额较期初增加73，300，000．00元，增长率为438．92％， 主要原
因为本年借款数额有所增加。
10．应付帐款、应付票据、预收帐款、其他应付款均无持有本公司5％（含5％）以
上股份的股东单位欠款。
11．未交税金
单位：元
项目 期初数 期末数
未交增值税 －498，900．08 2，996，765．01
未交营业税 642．29
未交城建税 190，659．72
未交企业所得税 333，292．40 －1，147，161．79
合计 －165，607．68 2，040，905．23
未交税金期末较期初增加2，206，512．91元，增长率为1332．37％， 主要原因为
本期增值税应缴数额增大所致。未交企业所得税期末较期初差额较大的原因，为本
年度预交所得税所致。
12．一年内到期的长期负债期末余额为15，279，916．60元，为公司应于1999年度
偿还大化集团有限责任公司1996年度的部分利润款。
13．长期应付款期末余额为53，479，708．10元，系应付大化集团有限责任公司的
1996年度利润余款。该应付款项总额为76，399，583．00元，根据大化集团有限责
任公司的书面承诺，此款自1998年7月起分期5年等额偿还，不计息。本期已将1999
年度应偿还的部分利润款，转至“一年内到期的长期负债”项下列示。
14．股本
股本结构如下：
数量单位：万股
期初数 本次变动增减（＋，－） 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：
国家拥有股份 17，500 17，500
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 17，500 17，500
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
2、境内上市的外资股 10，000 10，000
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 10，000 10，000
三、股份总数 27，500 27，500
15．资本公积
单位：元
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 228，687，247．84 — — 228，687，247．84
16．盈余公积
单位：元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积金 8，241，206．76 729，237．76 — 8，970，444．52
公益金 8，241，206．76 729，237．76 — 8，970，444．52
合计 16，482，413．52 1，458，475．52 — 17，940，889．04
17．未分配利润期末余额为71，763，556．15元。其中：期初未分配利润65，929，
654．12元，本年度实现净利润7，292，377．55元，根据公司董事会关于1998年度
利润分配预案，按税后利润提取10％法定公积金729，237．76元，提取10％法定公
益金729，237．76元。期末未分配利润为71，763，556．15元，不进行分配，可分
配利润滚存至下一年度。
18．财务费用
单位：元
类别 1998年度 1997年度
利息支出 3，863，672．40 2，487，277．00
减：利息收入 3，142，319．80 860，871．92
汇兑损失 52，997．72 267，794．52
减：汇兑收益 6，456．05 4，257．56
其他 10，903．90 10，064．21
合计 778，798．17 1，900，006．25
财务费用本年度较上年减少1，121，208．08元，降低率为59．01％。 主要原因为
本年度因大化集团有限责任公司占用本公司资金数额较大，根据双方签订的协议，
自1998年9月开始向其收取资金占用费，本年度共收取1，658，003．00元。
19．其他业务利润
单位：元
项目 1998年度 1997年度
材料销售利润 151，693．79 166，334．70
产次品销售利润 －1，777，799．07 －2，792，123．72
劳务利润 －1，505，865．44 1，172，868．07
合计 －3，131，970．72 －1，452，920．95
其他业务利润本年度较上年减少1，679，049．77元，降低率为115．56％。主要原
因为本年度劳务利润大幅度降低。
15．营业外收入、支出
（1）营业外收入
单位：元
项 目 1998年度 1997年度
处理固定资产净收益 20，000．00 5，000．00
无法支付款款项 150，377．29
合计 170，377．29 5，000．00
营业外收入本年度较上年增加1，823，380．29元，增长率为3646．76％。 主要原
因为本年度因大化集团有限责任公司占用本公司资金数额较大，根据两方签订的协
议，自1998年9月开始向其收取资金占用费，本年度共收取1，658，003．00元。
（2）营业外支出
单位：元
项 目 1998年度 1997年度
捐赠支出 3，400．15 30，001．50
处理固定资产净损失 4，605，104．40 39，669．98
其他 5，247．80
合计 4，608，504．55 74，919．28
营业外支出本年度较上年增加4，533，585．27元，增长率为605．13％。主要原因
为本年度发生固定资产清理损失数额较大。
21．支付的其他与经营活动有关的现金10，706，657．00元，主要为公司的管理费
用、销售费用等现金支出。
四、关联方关系及其关联交易
1．关联关系
（1）存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质与类型 法定代表
大化集团有 大连市甘井 生产与销售复合肥 母公司 国有 于朝元
限责任公司 子区工兴路 料、硫酸、硝酸、
10号硝酸铵、硝酸钠、
煤焦油、氨水等
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
单位：元
企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 年末数
大化集团有限责任公司 1，084，860，000．00 — — 1，084，860，000．00
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
单位：元
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
大化集团有
限责任公司 175，000，000．00 63．64 — — — — 175，000，000．00 63．64
（4）不存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 与本企业的关系
大化国际经济贸易公司 大连市甘井子区甘欣街3号 同一母公司
大连宏图经贸公司 大连市甘井子区华东路50号 同一母公司
大连华迪实业总公司 大连市甘井子区石灰段50号 同一母公司
大化集团大连建筑安装工程公司 大连市甘井子区工兴路10号 同一母公司
大化集团大连机电安装公司 大连市甘井子区工兴路10号 同一母公司
大化集团大连化工机械厂 大连市甘井子区工兴路10号 同一母公司
2．关联交易
本公司与关联方相互销售或采购产品、劳务交易等均按市场价格进行，1998年度本
公司无任何高于或低于正常市场价格的情况。
（1）采购
本公司1998年度向关联方采购水电气、合成氨、原盐、焦碳等有关明细如下：
单位：元
企业名称 1998年度 1997年度
大化集团有限责任公司 487，366，080．00 470，258，047．00
（2）劳务交易
关联方1998年度为本公司提供排渣、修理、维护、基建安装等劳务服务及其他服务
明细如下：
单位：元
企业名称 1998年度 1997年度
大化集团有限责任公司 13，999，420．00 17，830，971．00
大化集团大连机电安装公司 13，333，617．00 10，628，310．00
大化集团大连化工机械厂 6，431，015．00
大化集团大连建筑安装工程公司 2，869，304．00
（3）销售
本公司1998年度向关联方销售产品明细如下：
单位：元
企业名称 1998年度 1997年度
大化集团有限责任公司 44，527，027．00 48，590，960．00
大化国际经济贸易公司 136，141，398．00 170，205，610．00
大连宏图经贸公司 13，404，994．00 9，281，964．00
大连华迪实业总公司 10，740，613．00 5，777，788．00
3．其他交易事项
（1）公司根据与大化集团有限责任公司签订的《土地租赁协议》， 本年度公司向
其缴纳土地租赁费1，980，000．00元。
（2）公司根据与大化集团有限责任公司签订的《商标使用权协议》， 本年度公司
向其缴纳商标使用费1，020，000．00元。
（3）公司根据与大化集团有限责任公司签订的协议， 本年度公司向其收取资金占
用费1，658，003．00元。
（4）公司本年度向大化集团有限责任公司销售固定资产664，769．50元。
（5）公司本年度向大化集团有限责任公司购买固定资产644，326．00元。
4．关联方应收、应付款项余额
单位：元
企业名称 1998年余额 1997年余额
应收帐款：
大化国际经济贸易公司 9，597，645．65 7，690，257．23
大连华迪实业总公司 91，825．93
其他应收款：
大化集团有限责任公司 140，642，151．85
预收帐款： —
大连宏图经贸公司 1，951，659．44
其他应付款：
大化集团大连机电安装公司 5，328，256．33 4，309，177．80
大化集团大连建筑安装工程公司 2，931，330．10
大化集团大连化工机械厂 412，689．32
一年内到期的长期负债：
大化集团有限责任公司 15，279，916．60 7，639，958．30
长期应付款：
大化集团有限责任公司 53，479，708．10 68，759，624．70
五、期后事项
期后无重大事项发生。
六、承诺事项及或有事项
截止一九九八年十二月三十一日，公司未有对外承诺事项，公司的资产没有用于抵
押。
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期和地点：1997年10月17日于大连市 大化集团大连化工股份有限公司
工商行政管理局注册登记成立。 一九九九年三月二十日
2、工商登记号码：24183247———3
3、税务登记号码：210211241832473
4、公司聘请的会计师事务所：
境内会计师事务所：大连会计师事务所
地址：大连市中山区同兴街邮电万科大厦24层
境外会计师事务所：安达信公司
地址：香港中环干诺道中111号永安中心25楼
十一、备查文件
1．载有董事长亲笔签署的年度报告正本；
2．载有法定代表人、财务总监、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报告；
3．载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的1998 年度境内外审计报
告正本及财务报表；
4．《公司章程》。
大化集团大连化工股份有限公司
一九九九年三月二十日
股票代码:900951 公司简称:大化B股
1998年年度利润及利润分配表
项目名 1998年度 1997年度
合 并 合 并
一、主营业务收入 849,164,403.22 922,026,383.52
减：折扣与折让
主营业务收入净额 849,164,403.22 922,026,383.52
减：主营业务成本 786,645,349.89 784,269,135.53
进货费用
汇兑损益
主营业务税金及附加 2,997,201.89 3,998,130.58
二、主营业务利润 59,521,851.44 133,759,117.41
加：其他业务利润 -3,131,970.72 -1,452,920.95
减：存货跌价损失 700,000.00
营业费用 5,199,777.52 4,287,928.47
销售费用
管理费用 36,693,910.06 29,092,968.77
财务费用 778,798.17 1,900,006.25
三、营业利润 13,017,394.97 97,025,292.97
加：投资收益
补贴收入
营业外收入 170,377.29 5,000.00
减：营业外支出 4,608,504.55 74,919.28
加：以前年度损益调整
四、利润总额 8,579,267.71 96,955,373.69
减：所得税 1,286,890.16 14,543,306.05
减：少数股东权益
加：财政返还
减：分给其他单位利润
五、净利润 7,292,377.55 82,412,067.64
加：年初未分配利润 65,929,654.12
盈余公积转入数
六、可分配利润 73,222,031.67 82,412,067.64
减：提取法定公积金 729,237.76 8,241,206.76
提取法定公益金 729,237.76 8,241,206.76
提取其它员工福利
七、可供股东分配的利润 71,763,556.15 65,929,654.12
减：已分配优股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利
转作股本的普通股利
八、未分配利润 71,763,556.15 65,929,654.12
股票代码:900951 公司简称:大化B股
1998年年度资产负债表
项目名 1998年度 1997年度
合 并 合 并
流动资产：
货币资金 39,590,159.47 80,134,474.44
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收帐款 236,322,343.50 200,376,910.09
减：坏帐准备 1,181,611.72 1,001,884.55
应收股利
应收帐款净额 235,140,731.78 199,375,025.54
应收利息
预付货款 2,291,226.87 2,749,402.20
其他应收款 140,713,425.07 3,170,463.18
待摊费用 1,290,757.30 75,010.00
存货 59,576,000.33 99,191,954.96
内部往来
减：存货跌价准备 700.00
减：存货变现损失准备
存货净额 58,876,000.33 99,191,954.96
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 477,902,300.82 384,696,330.32
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
减：长期投资减值准备
长期投资净额
其中：合并价差(贷差以“-”号表示)
长期投资合计
固定资产：
固定资产原价 761,279,643.58 763,431,361.61
减：累计折旧 320,809,289.38 275,848,192.17
固定资产净值 440,470,354.20 487,583,169.44
工程物资
在建工程 2,369,162.83 1,315,468.81
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 442,839,517.03 488,898,638.25
无形资产及递延资产合计：
无形资产
开办费
长期待摊费用
递延资产
其他长期投资
无形资产及其他资产合计
其他长期资产：
负债及股东权益
其他长期资产
递延税项：
递延税款借项
资产总计 920,741,817.85 873,594,968.57
流动负债：
短期借款 90,000,000.00 16,700,000.00
应付票据 4,000,000.00
应付帐款 76,202,485.58 101,904,524.58
预收货款 60,778,341.04 74,781,981.29
代销商品款
应收补贴款
应付福利费 3,984,054.55 657,233.00
未付股利
未交税金 2,040,905.23 -165,607.68
其他未交款 81,711.31
其他应付款
应付工资
预提费用
一年内到期的长期负债 15,279,916.60 7,639,958.30
其他应交款
其他流动负债
应付内部单位款
应付利息
流动负债合计 273,870,416.72 218,736,028.39
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 53,479,708.10 68,759,624.70
其中：住房周转金
其他长期负债
递延投资损益
长期负债合计 53,479,708.10 68,759,624.70
递延负债
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 327,350,124.82 287,495,653.09
少数股东权益(合并报表填列)
股东权益：
实收资本
所有者权益：
股本 275,000,000.00 275,000,000.00
资本公积 228,687,247.84 228,687,247.84
盈余公积 17,940,889.04 16,482,413.52
其中：公益金 8,970,444.52 8,241,206.76
未分配利润 71,763,556.15 65,929,654.12
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 593,391,693.03 586,099,315.48
所有者权益合计
负债及股东权益总计 920,741,817.85 873,594,968.57
股票代码:900951 公司简称:大化B股
1998年年度现金流量表
项目名 1998年度
合 并
一、经济活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 443,996,441.03
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还 3,320,000.01
收到的其他与经营活动有关的现金 1,473,413.23
现金流入合计 448,789,854.27
购买商品、接受劳务支付的现金 474,406,403.01
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 21,325,848.69
支付的增值税款源 27,233,422.99
支付的所得税款 6,088,157.10
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 5,008,654.39
支付的其他与经营活动有关的现金 10,706,657.06
现金流出小计 544,769,143.24
经营活动产生的现金流量净额 -95,979,288.97
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产无形资产和其他长期资产收回的现金净额 54,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 54,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流动净额 54,000.00
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 106,700,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 106,700,000.00
偿还债务所支付的现金 47,400,000.00
发生筹资费用所支付的现金 1,620,273.00
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 2,252,210.00
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 51,272,483.00
筹资活动产生的现金流量净额 55,427,517.00
四、汇率变动对现金的影响 -46,543.00
五、现金及现金等价物净增加额 -40,544,314.97
附注：
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、净净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 7,292,377.55
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 29,350.37
固定资产折旧 55,006,681.37
无形资产摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减收益) -20,000.00
固定资产报废损失 2,237,382.29
财务费用 2,252,210.00
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 37,490,954.63
经营性应收项目的减少（减：增加） -178,178,194.57
经营性应付项目的增加（减：减少） -22,790,050.61
增值税增加净额（减：减少）
其他
经营活动产生的现金净额 -95,979,288.97
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期未余额 39,590,159.47
减：货币资金的期初余额 80,134,474.44
现金等价物的期初余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -40,544,314.97