一、公司简介
1．公司法定中文名称：湖南海利化工股份有限公司
公司英文名称：Hunan Haili Chemical IndustryCo．，Ltd．
公司英文名称缩写：HLC
2．公司法定代表人：范涤尘
3．公司董事会秘书：肖光普
电话：（0731）5552484
传真：（0731）5540475
4．公司注册、办公地址：湖南省长沙市芙蓉中路399号
邮编：410007
公司电子信箱：hnhlzq03＠public．cs．hn．cn
5．公司年报备置地点：公司证券部
6．公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：湖南海利
股票代码：600731
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要利润指标情况（单位：元）
利润总额 37595821．15
净利润 28957563．20
其中：主营业务利润 67300623．32
其它业务利润 1380350．97
投资收益 32876．33
补贴收入 501908．08
营业外收支净额 －741528．96
经营活动产生的现金流量净额 2017289．09
现金及现金等价物净增加额 32284607．18
2、主要会计数据和财务指标
指标项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入（万元） 28523．49 23438．38 17818．22
净利润（万元） 2895．76 2709．84 2483．98
总资产（万元） 47124．44 30792．34 21076．43
股东权益（万元） 28169．10 16911．36 14201．27
每股收益（元）
摊薄 0．206 0．272 0．37
加权 0．223 0．327
净资产收益率（％）
摊薄 10．28 16．02 17．49
加权 13．26 17．42
每股净资产（元） 2．002 1．70 2．14
调整后的每股净资产（元） 1．986 1．67
注（1）：全面摊薄的财务指标计算公式如下：
每股收益＝净利润／年度末普通股股份总数
每股净资产＝年度末股东权益／年度末普通股股份总数
净资产收益率＝（净利润／年度末股东权益）×100％
调整后的每股净资产＝［年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－
待处理（流动、固定）资产净损失－开办费—长期待摊费用］／年度末普通股股份
总数
注（2）：加权平均法计算方法说明：
每股收益＝净利润／［期末普通股股份总数／（1 ＋配股比例）＋期末普通股
股份总数／（1 ＋配股比例）×配股比例×缴款结束日下一月份至报告期末的月份
数／12］
净资产收益率＝净利润／｛［（年初股东权益＋年末股东权益）／2 ］＋当期
配股新增净资产×（自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数－6）／12｝×100
％
3、年内股东权益变动情况（单位：元）
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：公益金 未分配利润 合计
期初数 99450000．00 30933346．05 12820148．81 5571319．85 25910140．76 169113635．62
本期增加 41265413．00 72189385．23 5142254．49 1714084．83 28957563．20 147554615．92
本期减少 － 4972500．00 － － 30004754．49 34977254．49
期末数 140715413．00 98150231．28 17962403．30 7285404．68 24862949．47 281690997．05
变动原因 98年6月实 本期配股溢 本年度净利 本年度净利 本期送股和
施10送2．5 价部分及转 润提取两金 润提取公益 提取两金及
转增0．5、7 增股本 及子公司两 金及子公司 净利润转入
月实施10配 金转入。 公益金转入。
1．538462
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况表数量单位：股
股份类别 期初数 本次变动增减（＋，—） 期末数
配股 送股 公积金转增 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 57664950 5370413 14416237．50 2883247．50 22669898 80334848
其中：
国家拥有股份 53374950 5370413 13343737．50 2668747．50 21382898 74757848
境内法人持有股份 4290000 0 1072500 214500 1287000 5577000
2、募集法人股 16435050 990000 4108762．50 821752．50 5920515 22355565
尚未流通股份合计 74100000 6360413 18525000 3705000 28590413 102690413
二、已流通股份
境内上市的人民 25350000 5070000 6337500 1267500 12675000 38025000
币普通股
已流通股份合计 25350000 5070000 6337500 1267500 12675000 38025000
三、股份总数 99450000 11430413 24862500 4972500 41265413 140715413
2、股东情况介绍
（1）股东数量
截止1998年12月31日，公司股东总数为22908户，其中国有法人股股东1户，社
会法人股股东58户，社会公众股股东22849户。
（2）主要股东持股情况（前十名股东）（数量单位：股）
股东名称 年末持股数 占总股本％
湖南化工研究院（注） 74757848 53．13
湘化工会 3685890 2．62
湖南省化学化工学会科技服务部 3130350 2．22
长沙科旺化工仪表成套设备公司 2587528 1．84
中信大榭开发公司 2535000 1．80
北京信泰珂科技发展中心 2535000 1．80
长化经营 2535000 1．80
江西贵溪农药厂 1750000 1．24
湖南省电力高新技术开发公司 1267500 0．90
湖南省国际经贸发展公司 1267500 0．90
注：1996年3月28日湖南省国资局以湘国资企字［1996］41 号文批复由湖南化
工研究院持有湖南海利化工股份有限公司国有法人股。本年度内湖南化工研究院持
有本公司的股票共增加21382898股，其中送股增加13343737．50股，资本公积金转
增增加2668747．50股，配股增加5370413股。
（3）湖南化工研究院持有本公司53．13％的股份，为本公司主要发起人。 法
定代表人为范涤尘，该院主要经营范围为从事化工技术及农药、化肥、精细化工产
品、化学试剂的研究、开发、生产销售及技术转让、工程设计，从事国内贸易及进
出口贸易。截止1998年末该院持有的“湖南海利”股份未进行质押。
（4）报告期内控股股东未发生变更。
（5）现任董事、监事及高级管理人员年度内股份增减变动情况
（单位：股）
姓名 职务 期初数 送股 资本公积 配股 期末数
金转增
范涤尘 董事长 7800 1950 390 1560 11700
黄国强 副董事长 7800 1950 390 1560 11700
龚建长 董事、总经理、 5850 1462．5 292．5 1170 8775
总经济师
王晓光 董事、副总经理 5850 1462．5 292．5 1170 8775
石 峰 董事、副总经理 5850 1462．5 292．5 1170 8775
张福山 董事、副总经理 5850 1462．5 292．5 1170 8775
朱明德 董事 5850 1462．5 292．5 1170 8775
汤洪良 董事 0 0 0 0 0
朱 炜 董事 0 0 0 0 0
刘 伟 董事 1950 487．5 97．5 390 2925
何响英 董事 5850 1462．5 292．5 1170 8775
徐爱国 董事 1950 487．5 97．5 390 2925
王维新 董事 1950 487．5 97．5 390 2925
刘盛庚 监事会主席 5850 1462．5 292．5 1170 8775
陈贡荪 监事 5850 1462．5 292．5 1170 8775
郭谷音 监事 0 0 0 0 0
罗贞礼 监事 0 0 0 0 0
陈元荪 监事 0 0 0 0 0
肖光普 董事会秘书 5850 1462．5 292．5 1170 8775
韦林声 总工程师 5850 1462．5 292．5 1170 8775
杨巧七 总会计师 5850 1462．5 292．5 1170 8775
本报告年度内，董事、监事及高级管理人员所增股份系报告期内实施送股、资
本公积金转增股本及配股所致。
四、股东大会简介
1、股东大会情况
本报告年度内只召开了一次股东大会。
1998年3月14日本公司在《中国证券报》及《上海证券报》刊登关于召开 1997
年度股东大会（即公司第二届三次股东大会）公告，通知了开会日期、地点、议程
内容、出席对象、登记日及注意事项等。于1998年5月3日上午9：30 在长沙市长信
大酒店举行了1997年度股东大会，会议由董事长范涤尘主持。出席会议的股东及股
东代表60人，代表股份71430684股，占公司总股本的71．83％，符合《公司法》及
公司章程的规定。大会审议并以逐项投票表决的方式通过决议：以71430684票赞成，
占出席会议的股东及股东代表所代表的股份的100％通过了《1997 年度公司董事会
工作报告》、《1997年度公司监事会工作报告》、《1997年度公司总经理业务报告》
、《1997年度公司财务决算报告》、《关于修改公司章程的议案》、《关于延长公
司配股决议有效期的提案》；以71426684票赞成，占出席会议的股东及股东代表所
代表的股份的99．99％通过了《1997年度公司利润分配及资本公积金转增股本的方
案》；以15645534 票赞成， 占出席会议的非关联股东及股东代表所代表的股份的
100％通过了《关于湖南化工研究院以实物资产配股的提案》， 关联股东湖南化工
研究院在表决该提案时实行了回避。大会决议公告刊登于1998年5月5日的《中国证
券报》和《上海证券报》。
2、现任董事、监事情况简介
（1）董事、监事简介
姓名 职务 性别 年龄 任期 年度报酬（元）
范涤尘 董事长 男 60 三年 18240
黄国强 副董事长 男 58 三年 14664
龚建长 董事、总经理、 男 58 三年 13620
总经济师
王晓光 董事、副总经理 男 42 三年 13380
石 峰 董事、副总经理 男 52 三年 13380
张福山 董事、副总经理 男 44 三年 10704
朱明德 董事 男 53 三年 13524
汤洪良 董事 男 58 三年 不在本公司受薪
朱 炜 董事 男 52 三年 不在本公司受薪
刘 伟 董事 男 41 三年 不在本公司受薪
何响英 董事 女 43 三年 12336
徐爱国 董事 男 43 三年 不在本公司受薪
王维新 董事 男 59 三年 不在本公司受薪
刘盛庚 监事会主席 男 58 三年 14184
陈贡荪 监事 男 51 三年 11280
郭谷音 监事 男 45 三年 9960
罗贞礼 监事 男 35 三年 9384
陈元荪 监事 男 60 三年 不在本公司受薪
（2）报告期内无董事、监事离任。
五、董事会报告
1、董事会工作报告
（1）本报告年度内共召开了五次公司董事会会议。
1998年3月13日在长沙市长信大酒店召开了公司第二届三次董事会会议。 通过
了以下决议：《1997年度公司董事会工作报告》、《1997年度公司财务决算报告》、
《1997年度公司利润分配及资本公积金转增股本的方案》、《关于修改公司章程的
议案》及《公司控股51％与中国农大涿州种衣剂厂合资组建北农（海利）涿州种衣
剂有限公司的方案》。根据总经理提名，董事会聘任张福山先生为本公司副总经理。
《公司第二届三次董事会决议公告》及《公司召开1997年度股东大会公告》刊登于
1998年3月14日的《中国证券报》及《上海证券报》。
1998年4月2—3日召开了临时董事会会议。通过将公司配股价格定为每股 7．5
元。
1998年4月27—28日召开了临时董事会会议。 通过了主要发起人国有法人股东
湖南化工研究院以所属株洲湘江精细化工厂经评估的净资产4027．81万元折股进行
实物资产配股的方案及将此方案列为1997年度股东大会提案的书面报告。
1998年8月18日在长沙市长信大酒店召开了公司第二届四次董事会会议。 通过
了以下决议：《1998年度公司中期报告》、《公司控股51％与望城高新化工厂投资
组建海利高新化工农药有限公司的方案》，为迎接知识经济的到来，会议还通过了
《公司加大对高科技项目研究与开发的投入》的决议。董事会决议公告刊登于1998
年8月20日的《中国证券报》和《上海证券报》。
1998年10月22日召开了第二届四次临时董事会会议。通过了以下决议：增加对
江西贵溪化工农药有限公司的投资的决议及组建湖南海利株洲精细化工有限公司的
决议。董事会决议公告刊登于1998年10月27日的《中国证券报》和《上海证券报》。
董事会在1998年5月28 日的《中国证券报》及《上海证券报》刊登了《湖南海
利化工股份有限公司1997年度派送红股、资本公积金转增股本及股本变动公告》。
为了规范地实施配股方案，根据国家有关的法律、法规的规定，董事会还在《
中国证券报》及《上海证券报》同时刊登了一系列公告：1998年6月30 日刊登了《
湖南海利化工股份有限公司关于配股获准的公告》，1998年7月1日刊登了《湖南海
利化工股份有限公司1997年度配股说明书》，1998年7月11 日刊登了《湖南海利化
工股份有限公司配股提示性公告》，1998年8月8日刊登了《湖南海利化工股份有限
公司股份变动公告》。
（2）聘任公司经理的情况
根据总经理提名，并经第二届三次董事会会议通过：聘任张福山先生为本公司
副总经理。
2、公司本次利润分配预案
本报告期内，公司实现净利润28957563．20 元， 提取 10 ％法定盈余公积金
2895756．32元，合并子公司提取的法定盈余公积金为3428169．66元；提取5 ％法
定公益金1447878．16元，合并子公司提取的法定公益金为1714084．83元，加上一
年度结转的未分配利润1047640．76元，本年度可供股东分配的利润为24862949 ．
47元；1998年末公司资本公积金为98150231．28元。本公司96、97年连续两年进行
了较大比例的送股与资本公积金转增股本，现投资项目正抓紧实施，为了公司的长
远发展，经本次董事会讨论决定，本次不进行利润分配亦不进行资本公积金转增股
本。该预案须经公司1998年度股东大会审议。
3、报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案及配股方案的实施情况
1997年度股东大会通过利润分配方案，决定以送红股的形式向全体股东分配股
利，每10股送红股2．5股（含税），同时从资本公积金中提取4972500．00 元向全
体股东以10：0．5的比例转增股本。股权登记日：1998年6月3日，除权日及红股与
转增股本的可流通股上市交易日：1998年6月4日。
1997年12月5日召开的临时股东大会审议通过1997年度配股方案， 决定本次配
股以1996年末公司总股本6630万股为基数向全体股东10：3的比例配售新股， 可配
股份总数为1989万股，实际所配股份总数为1143．0413万股。股权登记日：1998年
7月14日，除权日：1998年7月15日，缴款日：1998年7月15日至1998年7月28日，配
股可流通部分上市交易日：1998年8月12日。
六、监事会报告
1998年，监事会根据《公司法》和公司章程所授予的权责，认真地行使监督职
能，为公司经济效益的增加及股东的正当权益起到了保护作用。本报告期内公司共
召开了两次监事会会议：①1998年3月13 日在长沙市长信大酒店召开了公司第二届
三次监事会会议。认真审议了1997年度公司监事会报告、1997年度公司董事会工作
报告、1997年度公司财务决算报告、1997年度公司利润分配及资本公积金转增股本
的方案、关于修改公司章程的议案、公司控股51％与中国农大涿州种衣剂厂合资组
建北农（海利）涿州种衣剂有限公司的方案及董事会聘任张福山先生为本公司副总
经理等，并通过了1997年度公司监事会报告；②1998年8月18 日在长沙市长信大酒
店召开了公司第二届四次监事会会议。认真审议了1998年度公司中期监事会报告、
1998年度公司中期报告、公司控股51％与望城高新化工厂投资组建海利高新化工农
药有限公司的方案及为迎接知识经济的到来加大对高科技项目研究与开发投入的决
议等。并通过了1998年度公司中期监事会报告。
监事会成员一致认为：
———公司依法运作，按照《公司法》等有关法律、法规及公司章程进行生产、
技改、经营、管理，严格执行了股东大会决议。
———公司董事会成员和高级管理人员在公司经营活动中，民主决策、依法经
营、廉洁自律、团结协作，以强烈的事业心和高度的责任感，克服困难，开拓进取，
使公司生产经营提高到一个新的水平。未发现任何侵犯股东权益和违法违规事件发
生。
———本报告期内公司实施了1997年度配股方案，本次配股共募集资金8572．
81万元，扣除国有法人股股东用其拥有的实物资产权益抵配的4027．81万元及发行
费用，实际募集现金4334．17万元。所募资金实际投资项目与公司配股说明书所承
诺的投资项目一致。
———公司本年度所进行的资产重组及各项关联交易，没有损害股东权益，更
没有使公司资产流失。
———报告期内公司聘请湖南开元会计师事务所为审计机构，该所出具的审计
报告没有解释性说明、保留意见、否定意见，也没有无法表示意见的情况。
七、业务报告摘要
1、公司在报告期内的经营情况
（1）公司主营业务情况
公司主营业务为：农药及精细化工产品的开发、生产及产品的销售。本报告年
度内，共生产农药原药2643．29吨、农药制剂5336．98吨、其它化工产品及精细化
学品28253．48吨，全年产品出口创汇202．48万美元，农药原药和制剂分别比上年
同比增加44．5％、35．15％，出口创汇也有提高。 农药原药及制剂产量比上年度
年报披露的预定计划分别超过10．13％及6．74％， 其它化工产品及精细化学品大
大超过预定计划数。
（2）公司的财务状况及经营情况
公司1998年总资产为4．712亿元，较上年同期3．079亿元增加53％。总资产的
增加，一方面公司在本年度内实施了配股，公司股东权益相应由上年度1．691亿元
增加至2．817亿元，增加66．6％；另一方面本年度长期负债3588．74万元， 较上
年增加1．11倍。长期负债的增加系长期借款的增加， 长期借款增加的原因是本年
度公司加大了产品结构调整和技术改造力度，对资金的需求量相应增加。1998年实
现主营业务收入28523．49万元，比1997年主营业收入23438．38万元增加21．7％；
实现利润总额3759．58万元，较上年同期3352．80万元增加12．13％；实现净利润
2895．76万元，较上年同期2709．84万元增加6．9％。
公司主营业收入及利润的持续增长，主要是公司坚持了产品经营与资本经营并
重的方针，用好用活资金，在产品经营上抓技术改造抓优质高产，使现有产品扩大
生产规模增加产量，提高质量，同时不断开发新产品形成新的利润增长点；在资本
经营上，以低成本扩张控股兼并同类或相似产品或上、下游产品关系的企业，从而
扩大自身规模，占领市场份额。通过以上有效经营，促使了公司主业和利润的增长。
（3）经营中出现的问题与困难及解决方案
由于1998年受亚洲金融危机的影响，农药进口成本降低、出口难度加大，使国
内市况低迷，一些企业农药积压较多。1999年亚洲金融危机的负面影响能否消除尚
无法预料，国内农药市场价格疲软的情况难于根本性好转，市场竞争仍然会相当激
烈。面对这一问题，公司将采取积极措施：①加大供销力度，在国内增设销售网点，
实行人员分片经费包干；②1999年公司开展“管理质量年”活动，以产品质量争市
场，从管理入手增加效益；③继续搞好资产重组工作，对已吸收、兼并的企业加大
技改力度，提高产品的产量和质量，以便占有更多的市场份额；④加大科技投入力
度，选择一些科技含量高市场前景好的项目进行投资开发，做到“生产一代、开发
一代、储备一代”，以保证公司能够源源不断产生新的利润增长点。
2、公司投资情况
本报告年度内公司共计完成投资3200万元。
（1）公司在本报告期之前于1996年7月12日通过公开方式向社会发行股票募集
资金投资建设“高效新农药制剂生产装置”等三个项目，公司严格依照“招股说明
书”的承诺，资金投向没有发生变更，有两个项目已先后投产并产生效益，第三个
项目“1000吨／年呋喃酚生产装置建设”的资金投入按计划延续到本报告年度内。
（2）报告期内公司实施了1997年度配股方案， 该配股方案经湖南省证券监督
管理委员会湘证监字［1998］41号文初审同意、中国证券监督管理委员会证监上字
［1998］73号文批准，公司于1998年7月15日至7月28日成功地完成了本次配股募资
工作，共募集资金总额8572．81万元，减去国有法人股以其拥有的实物资产权益抵
配的4027．81万元和发行费用，实际募集现金为4334．17万元人民币。
本次配股所募资金用于以下三个项目投资：氨基甲酸酯类农药综合技术改造项
目、新农药制剂项目、补充呋喃酚建设项目的资金不足。
在配股募集资金到位后，公司即严格按照配股说明书的承诺进行投入，投资项
目都在按计划有条不紊地抓紧进行建设。
承诺投资项目 实际投资项目
项目名称 总投资额 计划进度 项目名称 实际进度
一、氨基甲 1628万元 1、500t／aMIC生产线 一、氨基 公司本报告年度共完成投资
酸酯类农 1999年上半年完成； 甲酸酯 747．8万元，其中：1、500t／aMIC
药综合技 2、500t／a甲萘威生 类农药 生产线1998年12月基本完成；
术改造项 线1999年内完成。 综合技 2、500t／a甲萘威生产线已开始
目 术改造项目 建设，1999年内建成投产。
二、新农药 1500万元 1999年内完成 二、新农 新农药制剂项目已开始建设，其
制剂项目 药制剂项 中200t／a供制剂配套用的原药
（猛农工 目（猛农 生产装置已于1998年12月建
程） 工程） 成，全部工程将于1999年内完
成，本报告年度内共完成投资294．4万元。
三、1500吨 4180万元 1999年内完成 三、1500 中间试验已于1997年12月完
／年呋喃酚 吨／年呋 成，基础工程和公用工程已于
生产装置 喃酚生 1998年9月动工，本报告年度内
建设项目 产装置 共完成投资1707．0万元，累计
建设项目 完成投资2738．7万元。
除募集资金项目顺利建设之外，公司增加了非募集资金即银行贷款投资项目和
开发新技术新产品。其中包括（1）望城高新300吨／年二氯丙烷项目，该项目为残
杀威的原料配套项目，已于年内建成并投产，生产二氯丙烷164吨；（2）300t／a4
－甲基二苯甲酮，已于1998年10月完成建设，产品附加值高，经济效益好，现已有
部分产品试销国外。
3、如果生产经营环境以及宏观政策、法规发生重大变化，因而已经、 正在或
将要对公司的财务状况和经营成果产生重要影响的说明：
目前我国正加大基础设施建设投入扩大内需加强农业基本建设，提高农民购买
力，这将给公司发展带来了机遇，但若东南亚地区金融危机的负面影响得不到有效
遏制，将对公司财务状况和经营成果产生影响。
前一段国家已几次降低关税，进口农药已给国内市场带来了较大压力，若国家
进一步降低关税，将无疑地影响到公司的经营成果。
4、新年度的业务发展计划
（1）1999年是公司的“管理质量年”，公司将继续规范运作， 坚持以效益为
中心深化改革，全面加强内部管理和成本核算，进一步提高产品质量，优化产业结
构，以建立现代企业制度为重点，不断完善各项制度建设。
（2）公司1999年计划年产农药原药3100吨、农药制剂6900吨、 其它化工产品
及精细化工产品28800吨以上，实现主业收入3．30亿元，计划实现利税增长10％以
上。
（3）严格按照配股说明书承诺，确保配股所募资金投入的安全及时有效， 做
到投资一项成功一项，为股东争取最大的投资回报。“氨基甲酸酯类农药综合技术
改造项目”1999年内建成投产；“新农药制剂项目”1999年年底完成；“呋喃酚生
产装置建设项目”的生产规模调整为1500t／a后，设计已于1998年7月完成， 1998
年9月起已开始基础工程和公用工程的施工建设，在1999年年底基本完成装置建设。
（4）继续搞好资本经营运作。坚持“稳中求进、讲求实效”的原则， 兼并吸
收企业采取成熟一个、接收一个，接收一个、发展一个的方针，以达到巩固主业，
扩大市场占有率，形成新利润增长点，实现规模效益的目的。
八、重大事件
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、经与中国农业大学协商合作，对以海利主导产品“克百威”、 “多菌灵”
为主要原料的中国农大涿洲种衣剂厂进行联合重组，由海利控股51％组建北农（海
利）涿州种衣剂有限公司。
3、董事会根据授权，控股51％兼并了有发展前景的望城高新化工厂。 这一重
组将有利于“湖南海利”完善原料配套、产品向上下游延伸。
4、为更好地实施“产品经营与资本经营并重、 集团化和国际化并举”的发展
方针，本公司以经评估的实物资产出资40278100元人民币与湖南海利国际经贸有限
公司共同组建湖南海利株洲精细化工有限公司，湖南海利国际经贸有限公司具有进
出口贸易权。本公司占新组建公司注册资本的97．46％。
5、 重大关联交易事项：不存在控制关系的关联方湖南海利国际经贸有限公司
代理本公司产品销售及部分原材料进口。其价格按市场价结算，代理费用按销售价
的1％计算。
6、公司续聘的湖南省会计师事务所已改制更名为湖南开元会计师事务所， 办
公地址由湖南省长沙市城南西路1号改为湖南省长沙市芙蓉中路490号。
7、1998年8月28日公司因利润分配、资本公积金转增股本及配股变更注册登记，
注册资本由99450000元变更为140715413元。同时由于长沙南北主干线已全线修通，
原胜利路拓宽后成为芙蓉中路的一部分，胜利路作为地名已不复存在，公司注册地
址也由长沙市胜利路198号变更为长沙市芙蓉中路399号。
8、计算机2000年问题对公司的影响及解决方案。
公司已建有计算机局域网，主要应用：化工工程设计、化工文献管理及联网服
务、财务管理、档案管理、生产经营管理、网络通讯等。公司已组织有关专业人员
对网络系统进行了初步排查和测试，公司目前已经淘汰了绝大部分老型号计算机，
系统的主服务器和绝大多数硬件设备为近几年购置，因而发生由硬件引起“2000年
问题”的可能性相对较小，但对于应用软件，因软件有的是自行开发的、也有的是
购自第三方的，在调试中虽然没有发生“2000年问题”，但并不能保证所用软件中
不存在“2000年问题”，为避免2000年问题给公司造成不良影响，公司已安排专人
负责，关注解决2000年问题的技术进展，负责购置有关解决2000年问题的软、硬件
设备，同时进一步加强公司重要数据的备份和管理工作，以保证公司计算机网络在
2000年到来之际系统的主要部分如服务器、重要管理应用软件和重要数据不发生意
外问题。
九、财务报告
审计意见
公司本年度财务报告已经湖南开元会计师事务所注册会计师周重揆、曹国强审
计，并出具了无保留意见的审计报告（开元所（1999）股审字第023号）。
合并会计报表附注
附注1：公司简介
湖南海利化工股份有限公司（以下简称本公司）于1993年6月18 日经湖南省体
改委湘体改字（1993）185号文批复，由湖南化工研究院为主发起组建， 采用定向
募集方式设立。1994年4月15日公司经湖南省工商行政管理局依法登记注册， 注册
号18378604—1（3—1），注册资本4000万元人民币。1996年7月9 日经中国证券监
督管理委员会证监发字［1996］100号和证监发字［1996］101号文批准，于1996年
7月12日通过上海证券交易所，采用上网定价发行方式向社会公开发行1100万A股，
连同200万股内部职工股占用额度一并上市。1996年12月22日，经公司1996 年度临
时股东大会审议通过并经湖南省证监会湘证监字［1996］70号文同意以5100万股为
基数，向全体股东以10：3的比例用资本公积金转增股本，转增股本合计1530万股，
转增后股本总额为6630万股。1997年5月10日， 经公司股东大会审议通过并经湖南
省证监会湘证监字（1997）74号文同意按97年初股本总额6630万股为基数，以10：
3的比例送红股，共计送红股1989万股，以10：2的比例用资本公积金转增股本，共
计转增股本1326万股， 经过送红股和以资本公积金转增股本后， 公司股本总额为
9945万股。
1998年6月， 经公司 97 年度股东大会审议通过并经湖南省证监会湘证监字（
1998）40号文批复，公司以1997年末总股本9945万股为基数，按10：2．5的比例向
全体股东送红股；同时，按10：0．5的比例向全体股东以资本公积金转增股本。送
红股及转增股本后，本公司股本总额变更为12928．5万股。1998年7月， 经中国证
券监督管理委员会证监上字（1998）73号文批复，公司以1997年末总股本9945万股
为基数，以10：2的比例向全体股东配股，实际配售11430413股。 配股后公司股本
总额变更为140715413元。
1998年8月28日，公司经湖南省工商行政管理局核准变更登记， 企业法人营业
执照注册号4300001000499（3－1）。公司经营：化工产品、农药、 种衣剂及精细
化工的开发、生产、销售等。
附注2、主要会计政策
1、会计制度
本公司执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度
本公司采用公历年制，即公历每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
本公司以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
外币经济业务按发生当日市场汇价折合人民币记帐，期末对货币性项目中外币
余额按期末市场汇价进行调整，因汇价变动发生的差额，作为汇兑损益，计入财务
费用。
6、合并会计报表的编制方法
本公司依据财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》编制合并会
计报表。（1）合并范围：本公司直接或间接拥有50％以上（不含50 ％）权益性资
本的被投资企业和被本公司实际控制的其他被投资企业；（2 ）编制方法：以母公
司和子公司的个别会计报表为基础，合并资产、负债、所有者权益以及利润表和利
润分配表各项目，并将母公司和子公司、子公司相互之间发生的经济业务对个别会
计报表有关项目的影响进行抵销。
7、现金等价物的确定标准：本公司将期限短（指从购买日起三个月内到期）、
流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很少的投资作为现金等价物。
8、坏帐核算方法
坏帐损失采用直接转销法核算，不计提坏帐准备。
9、存货的核算方法：
（1）存货的分类：本公司存货主要包括原材料、辅助材料、在产品、产成品、
包装物、低值易耗品等。
（2）存货的取得采用实际成本计价，除低值易耗品外， 发出均采用加权平均
法。
（3）低值易耗品领用时，采用一次摊销法摊销。
（4）本公司不提取存货跌价准备。
10、短期投资核算方法
本公司短期投资按取得投资的实际购入或确定的成本计价；投资转让或到期兑
付时确认投资收益。
本公司不计提短期投资跌价准备。
11、长期投资的核算方法
（1）长期股权投资的核算方法
本公司对外长期股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。本公
司投资占被投资单位有表决权资本总额20％以下的，或虽投资占20％或20％以上，
但不具有重大影响，采用成本法核算；公司投资占被投资单位有表决权资本总额的
20％以上或虽投资不足20％但有重大影响的，采用权益法核算；股权投资差额在年
度终了分期平均摊销，计入损益。股权投资的摊销期限，合同规定了投资期限的，
按投资期限摊销；没有规定投资期限的按10年平均摊销。
（2）长期债权投资的核算方法
本公司长期债权投资实际支付的价款扣除经纪人佣金、税金、 手续费等附加费
用及自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本入帐，按权责发
生制原则确认其损益。
（3）本公司不计提长期投资减值准备。
12、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产标准：固定资产系指使用期限在一年以上的房屋建筑物、 机器
设备、运输工具等资产以及单位价值在2000元以上、使用期限在两年以上的非生产
经营用设备和物品。
（2）固定资产计价：
A、购入的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、 交纳
的有关税金等记帐；
B、自行建造的固定资产，按建造过程中实际发生的全部支出记帐；
C、投资者投入的固定资产，按评估确认的原价记帐；
D、融资租入的固定资产，按租赁协议确定的设备价款、发生的运输费、 途中
保险费、安装调试费等支出记帐；
E、在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的价值， 加上
由于改建、扩建而发生的支出，减改建、扩建过程上发生的变价收入记帐；
F、盘盈的固定资产，按重置完全价值记帐；
G、接受捐赠的固定资产，按同类资产的市场价值加相关实际费用记帐。
（3）固定资产折旧，本公司固定资产折旧采用直线法， 按分类折旧率计算折
旧，不预留残值，各类折旧率如下：
固定资产类别 使用年限（年） 折旧率（％）
房屋建筑物 20－40 2．5－5．0
机器设备 8－16 6．25－12．5
电子设备 5－8 12．5－20
运输工具 8 12．5
其他 8－10 10－12．5
13、在建工程核算方法
在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程。在建工程按
实际成本核算，完工时按竣工决算金额转入固定资产。工程已经完工且交付使用但
尚未办理竣工决算的按暂估价转入固定资产，待办理竣工决算后按工程决算金额调
整固定资产帐面价值。
用借款购建固定资产，其发生的借款费用，在固定资产交付使用之前，计入购
建固定资产的成本；固定资产交付使用后发生的，计入当期损益。
14、无形资产计价及其摊销方法
（1）无形资产的计价
购入的无形资产按取得实际成本入帐；股东投入的无形资产按评估确认的价值
入帐；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘
请律师费入帐；开发过程中发生的费用，计入当期损益。
（2）无形资产摊销方法
无形资产摊销采用分期平均摊销法。合同规定了受益年限的，按不超过受益年
限的期限平均摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法
律规定的有效年限平均摊销；经营期限短于有效期限的，按不超过经营期的年限平
均摊销；合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的，按不超过10年的
期限平均摊销。
15、开办费的核算方法
开办费系指公司在筹建期内发生的费用，包括人员工资、办公费、培训费、差
旅费、注册登记费以及不计入固定价值的借款费用等。开办费从开始生产经营的当
月起，按五年平均摊销。
16、长期待摊费用的核算方法
长期待摊费用系公司已经支出，摊销期在一年以上的除开办费以外的其他各项
费用，按5－10年平均摊销。
17、收入的确认原则
商品销售，本公司在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司
不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的
证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。并
按已实现的收入记帐，计入当期损益。
提供劳务，按照完工百分比法确认营业收入的实现。在同一会计年度内开始并
完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确
认相关的劳务收入。
18、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。即将本期税前会计利润与应税所得
之间产生的差异均在当期确认所得税费用。
附注三、税项
（1）增值税
农药系列产品按销售收入的13％计缴，化工产品按销售收入的17％计缴。
根据财政部、国家税务总局财税字（1996）18号文规定，本公司生产销售的克
百威系列农药产品及海利贵溪化工农药有限公司生产的多菌灵、 异丙威等产品自
1996年4月1日起免征增值税。1998年财政部、国家税务总局财税字（1998）78号文
规定，上述产品从1998年6月1日起恢复征收增值税，税率为13％。
（2）所得税
根据财政部、国家税务总局财税字（94）001 号《关于企业所得税若干优惠政
策的通知》的有关规定，公司系获准进入高新技术产业开发区的高新技术企业，按
15％计缴所得税。
根据江西省贵溪市人民政府贵府字（1997）13号文批复，海利贵溪化工农药有
限公司从开办之日起三年内按15％计征所得税。本年是第二年。
根据株洲市人民政府政纪发［1997］95 号文批准， 株洲精细化工有限公司自
1998年起，3年内享受应纳所得税先征后退优惠政策。3年后，如现行税收政策不变，
按33％征收后，由财政返回18％。
3、其他税项按国家和地方有关规定计缴。
附注四：控股子公司金额单位：万元
公司名称 注册资本 经营范围 本公司 本公司所占
投资额 权益比例（％）
海利贵溪化工农药有限公司 1350 高新农药、精细化工 900 66．67
产品、化工原料生产销售
湖南海利株洲精 4132．81 精细化工产品、氯碱、表 4027．81 97．46
细化工有限公司 面活性剂生产销售
北农（海利）涿州 1000 各种系列种衣剂及其 510 51
种衣剂有限公司 主要原材料、配套助剂的
开发、生产、经营
湖南海利高新化工有限公司 100 农药制剂及化工 98 98
产品制造、销售
附注五、主要会计报表项目注释
（金额单位：人民币元）
1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 40260．03 81712．71
银行存款 25620572．57 59386760．24
其他货币资金 1523033．17 ／
合计 27183865．77 59468472．95
注：货币资金比上年同期增长118．76％，主要系本公司98年7月配股募集资金
到位和增加了银行贷款所致。
2、应收帐款
帐龄 期初数 所占比例 期末数 所占比例
一年以内 94858774．08 83．97％ 95199842．05 83．79％
一至二年 15517451．35 13．74％ 15621809．97 13．75％
二至三年 1835719．97 1．62％ 2416252．52 2．12％
三年以上 752780．86 0．67％ 384626．87 0．34％
合计 112964726．26 100％ 113622531．41 100％
注：本项目中无持有本公司5％以上股份的股东单位欠款。
3、预付帐款
帐龄 期初数 所占比例 期末数 所占比例
1年以内 6706355．89 86．44％ 17269881．03 92．88％
1－2年 887897．66 11．44％ 1208979．35 6．50％
2－3年 74832．54 0．96％ 68542．86 0．37％
3年以上 90371．39 1．16％ 45829．69 0．25％
合计 7759457．48 100％ 18593232．93 100％
注：本项目中无持有本公司5％以上股份的股东单位欠款。
4、其他应收款
帐龄 期初数 所占比例 期末数 所占比例
一年以内 17196328．65 79．63％ 34292692．86 78．16％
一至二年 2067345．64 9．57％ 5393472．14 12．29％
二至三年 2120113．22 9．82％ 3915392．35 8．92％
三年以上 211021．40 0．98％ 274687．93 0．63％
合计 21594808．91 100％ 43876245．28 100％
注：（1）本项目中有本公司控股单位湖南化工研究院欠款，见附注六（2）。
（2）期末数比期初数增长103．18％，主要是国家南方农药创制中心湖南基地
占用资金余额增加。
（3）本项目中主要非关联欠款单位情况如下：
单位名称 金额 款项性质
国家南方农药创制中心湖南基地 14800890．00 基地建设开发借款
望城县房改办 1890000．00 职工集资建房款
5、存货
项目 期初数 期末数
原材料 12940071．97 14290704．48
产成品 25664533．05 53818144．38
在产品 2839713．89 1269904．47
低值易耗品 754696．47 2336211．50
合计 42199015．38 71714964．83
注：存货比上年同期增长69．94％，主要是由于本公司报告期内新增了三个子
公司。其中北农（海利）涿州种衣剂有限公司的产成品余额较大，主要是供来年初
春销售旺季储备所致。
6、待摊费用
项目 期初数 期末数
期初存货进项税额 650310．63 393181．95
修理费及财产保险 625556．40 888895．34
其他 157747．80 41396．60
合计 1433614．83 1323473．89
7、长期投资
（1）股票投资
被投资单位名称 股份类别 股票数量 投资金额（元）占被投资公司（％）
湖南石油实业股份有限公司 法人股 20000股 40000．00 0．038
长沙市商业银行 法人股 1000000股 1100000．00 0．433
（2）股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊销余额
湖南海利贵溪化 －328763．29 10 －32876．33 －295886．96
工农药有限公司
8、固定资产及累计折旧
（1）固定资产原值
项 目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物 51213125．29 47436879．06 98650004．35
机器设备 31284474．67 42939277．39 172613．00 74051139．06
电子设备 2718781．79 2233523．12 4952304．91
运输设备 2876832．00 2768653．15 357621．40 5287863．75
其 它 359405．26 235363．65 594768．91
合计 88452619．01 95613696．37 530234．40 183536080．98
（2）累计折旧
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物 9938254．88 11079456．21 21017711．09
机器设备 10853691．20 22661126．13 116789．47 33398027．86
电子设备 177541．40 1298451．84 1475993．24
运输设备 902907．32 1238954．20 97570．82 2044290．70
其它 72812．38 39933．91 112746．29
合计 21945207．18 36317922．29 214360．29 58048769．18
（3）固定资产净值
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
固定资产净值 66507411．83 59295774．08 315874．11 125487311．80
注：（1）固定资产及累计折旧均较上年有大幅度的增长， 是由于增加了三个
子公司的数据及在建工程完工转入所致。
（2）本期在建工程转入固定资产的有：500T残杀威生产装置11157981．56元；
高效新农药制剂装置4602823．71元；1500T呋喃酚生产装置5148668．23元。
9、在建工程（见附表）
10、无形资产
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末余额
高效新农药非专利技术 3241360．00 ／ 519328．00 2722032．00
11、短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 0 16000000．00
担保借款 9000000．00 43600000．00
信用借款 46000000．00 14280000．00
合计 55000000．00 73880000．00
12、应付帐款28071828．21
预收帐款 7149129．13
上述款项中均无应付持有本公司5％以上股份的股东单位款项。
13、应交税金
税种 期初数 期末数
增值税 －1827814．67 －321437．34
所得税 3946471．62 5582754．07
营业税 1816．00 5316．00
城建税 2784．28 14832．33
房产税 18735．84
土地使用税 －69355．32
合计 2123257．23 5230845．58
14、其他应交款30601．93
系应交教育费附加。
15、其他应付款9467384．10
该项目中无应付持有本公司5％以上股份股东单位款项。
16、一年内到期的长期借款
借款类别 期初数 期末数
信用 2980000．00 2000000．00
担保 10000000．00
合计 2980000．00 12000000．00
17、长期借款
借款单位 金额 借款期限 利率（月）借款条件
工商银行贵溪市支行 2300000．00 1998．12．31－2000．1．31 6．66‰ 担保
工商银行长沙市东塘支行 5000000．00 1997．6．27－2000．9．28 9．75‰ 抵押
工商银行长沙市东塘支行 7000000．00 1998．11．10－2000．5．16 6．5175‰ 抵押
工商银行长沙市东塘支行 19000000．00 1998．7．13－2001．6．30 5．925‰ 抵押
工商银行长沙市东塘支行 2300000．00 1998．11．10－2000．5．16 6．5175‰ 信用
合计 35600000．00
18、股本
1998年度公司股份变动情况
数量单位：股
期初数 本次变动增减（＋、－） 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 57664950．00 5370413．00 14416237．50 2883247．50 22669898．00 80334848．00
其中：
国家持有股份 53374950．00 5370413．00 13343737．50 2668747．50 21382898．00 74757848．00
境内法人持有股份 4290000．00 1072500．00 214500．00 1287000．00 5577000．00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 16435050．00 990000．00 4108762．50 821752．50 5920515．00 22355565．00
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股合计 74100000．00 6360413．00 18525000．00 3705000．00 28590413．00 102690413．00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币
普通股 25350000．00 5070000．00 6337500．00 1267500．00 12675000．00 38025000．00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股合计 25350000．00 5070000．00 6337500．00 1267500．00 12675000．00 38025000．00
三、股份总数 99450000．00 11430413．00 24862500．00 4972500．00 41265413．00 140715413．00
19、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 30933346．05 72189385．23 4972500．00 98150231．28
注：股本溢价本期增加72189385．23元，系本年度根据中国证券监督管理委员
会证监上字（1998）73号文批复，公司10：2的比例向全体股东配售股份，配股价7．
50元／股， 实际配售 11430413 股， 扣除实施配股过程中发生的有关费用后溢价
72189385．23元（含实物资产4027．81万元）。
股本溢价本期减少4972500．00元，系根据公司1997 年度股东大会决议及湖南
省证监会湘证监字（1998）40号文批复，公司以1997年末总股本9945万股为基数，
按10：0．5的比例向全体股东用资本公积金转增股本。
20、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定公积金 7248828．96 3428169．66 10676998．62
公益金 5571319．85 1714084．83 7285404．68
任意盈余公积
合计 12820148．81 5142254．49 17962403．30
21、未分配利润
期初数 本期增加 本期减少 期末数
25910140．76 28957563．20 30004754．49 24862949．47
注：未分配利润本期增加28957563．20元系本年度实现的净利润。
未分配利润本期减少30004754．49元。其中（1）根据公司1997 年度股东大会
决议及湖南省证监会湘证监（1998）40号文批复，公司以1997年末总股本为基数，
按10：2．5的比例向全体股东送红股，共计送红股24862500．00元；（2 ）根据公
司章程，提取法定公积金3428169．66元，提取公益金1714084．83元。
22、其他业务利润 1380350．97
其中：材料让售利润 956468．09
零星加工费收入 230454．99
其它 193427．89
23、财务费用
项目 上年发生数 本年发生数
利息支出 6723165．65 8831793．97
减：利息收入 2860176．37 3700129．55
汇兑损失 1627．34 0
其他 109406．68 82775．11
合计 3974023．30 5214439．53
本期利息收入中，主要有已收的国家级新产品残杀威财政贴息资金1050000 ．
00元，以及计提的国家南方农药创制中心湖南基地占用资金利息700890．00元和湖
南化工研究院占用资金利息413732．50元
24、投资收益32876．33
系本公司对湖南海利贵溪化工农药有限公司长期股权投资差额本年摊销额。
25、补贴收入501908．08
系本公司控股子公司湖南海利株洲精细化工有限公司所收到的财政返还所得税。
26、营业外支出 751475．15
其中：救灾捐赠支出 557850．66
处理固定资产损失 157607．83
其它 36016．66
附注6、关联方关系及其交易
1、关联方关系
（1）存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 与本企业关系 经济性质 法定代表人 主营业务
海利贵溪化工农 江西贵溪 子公司 有限责任公司 石峰高 新农药、精细化工产品、化
药有限公司 市城北 工原料生产、销售
湖南海利株洲精 株洲市石 子公司 有限责任公司 王晓光 精细化工产品、氯碱、表面活
细化工有限公司 峰区霞湾 性剂生产、销售
北农（海利）涿州 涿州市石 子公司 有限责任公司 黄国强 各种系列种衣剂及其主要原材
种衣剂有限公司 城坊镇 料、配套助剂的开发生产经营
湖南海利高新化 望城县高 子公司 有限责任公司 朱明德 农药制剂及化工产品制造销售
工有限公司 塘岭镇
湖南化工研究院 长沙市芙 控股股东 全民所有制科 范涤尘 研究开发、技术服务、技术转
蓉路 研事业单位 让等
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
（金额单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
海利贵溪化工农药有限公司 1000 350 1350
湖南海利株洲精细化工有限公司 4132．81 4132．81
北农（海利）涿州种衣剂有限公司 1000 1000
湖南海利高新化工有限公司 100 100
（3）存在控制关系的关联方所持股份及变化（金额单位：人民币元）
企业名称 期初数 本期增加 期末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
湖南化工研究院 53375000 53．67 21382913 －0．54 74757913 53．13
海利贵溪化工农药有限公司 5500000 55 3500000 11．67 9000000 66．67
湖南海利株洲精细化工有限公司 0 0 40278100 97．46 40278100 97．46
北农（海利）涿州种衣剂有限公司 0 0 5100000 51 5100000 51
湖南海利高新化工有限公司 0 0 980000 98 980000 98
（4）不存在控制关系的关联方
企业名称与本公司关系
湖南化工研究院进出口公司与本企业同受湖南化工研究院控制
2、关联方交易事项
（1）关联方应收应付款项
项目 年末金额
1998年 1997年
应收帐款
湖南化工研究院进出口公司 8977882．57 9370823．17
其它应收款
湖南化工研究院 4849328．75 3405566．71
其它应付款
湖南化工研究院 2364127．58
（2）销售货物
本公司1998年及1997年度向关联方销售货物有关明细资料如下：
单位 年末金额
1998年 1997年
湖南化工研究院进出口公司 16173780．03 10096233．21
（3）采购货物
单位 年末金额
1998年 1997年
湖南化工研究院进出口公司 15977280．00 9682117．32
附注7、承诺事项、或有事项
本公司不存在未决诉讼、未决索赔、税务纠纷、应收票据贴现、债务担保等重
大承诺事项和或有事项。
附注8、其他重要事项
1、一九九八年三月，经公司第二届三次董事会决议， 本公司与中国农业大学
涿州种衣剂厂合资组建北农（海利）涿州种衣剂有限公司，该公司注册资本1000万
元，本公司持有其51％的股份。该公司已于一九九八年四月经河北省涿州市工商行
政管理局批准登记注册。
2、一九九八年八月，经公司第二届四次董事会批准， 本公司与望城县高塘岭
镇高塘村合资组建了湖南海利高新化工有限公司，该公司现有注册资本100 万元，
本公司持有其98％的股份，业经工商部门核准登记注册。
3、经公司第二届四次临时董事会决议， 本公司与湖南海利国际经贸公司合资
组建了湖南海利株洲精细化工有限公司。该公司注册资本4132．81万元，本公司以
所属的株洲精细化工厂评估后的净资产4027．81万元出资，持有其97．46％的股份，
该公司已于一九九八年十一月十日经株洲市工商行政管理局核准登记。
十、公司的其他有关资料
1、公司于1994年4月15 日在湖南省工商行政管理局进行了首次注册登记， 于
1998年8月28日在湖南省工商行政管理局进行了变更注册登记。
2、企业法人营业执照注册号：4300001000499
3、税务登记号码：430104520100040
4、公司未流通股票托管机构：上海证券中央登记结算公司
5、报告期内配股主承销机构：吉林省证券有限责任公司
6、会计师事务所名称：湖南开元会计师事务所（原湖南省会计师事务所）
办公地址：湖南省长沙市芙蓉中路490号
7、法律顾问：湖南省金融经济律师事务所
办公地址：湖南省长沙市蔡锷中路24号
备查文件
1、载有董事长亲笔签署的1998年年度报告正本；
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
4、股东大会通过的经修改的公司章程；
5、1997年度股东大会的资料及决议；
6、1997年度配股说明书；
7、年度报告期内在《中国证券报》、 《上海证券报》公开披露过的其它公告
及决议原稿。
湖南海利化工股份有限公司
1999年4月9日
股票代码:600731 公司简称:湖南海利
1998年年度利润及利润分配表
项目名 1998年度 1997年度
合 并 合 并
一、主营业务收入 285,234,924.67 234,383,839.32
减：折扣与折让
主营业务收入净额 285,234,924.67 234,383,839.32
减：主营业务成本 217,575,194.79 192,040,253.55
进货费用
汇兑损益
主营业务税金及附加 359,106.56 74,718.13
二、主营业务利润 67,300,623.32 42,268,867.64
加：其他业务利润 1,380,350.97 293,114.74
减：存货跌价损失
营业费用 9,920,731.80 4,618,667.74
销售费用
管理费用 15,743,237.26 9,894,620.84
财务费用 5,214,439.53 3,974,023.30
三、营业利润 37,802,565.70 24,074,670.50
加：投资收益 32,876.33 670,726.29
补贴收入 501,908.08
营业外收入 9,946.19 8,983,105.65
减：营业外支出 751,475.15 200,526.16
加：以前年度损益调整
四、利润总额 37,595,821.15 33,527,976.28
减：所得税 5,215,812.11 5,060,790.92
减：少数股东权益 3,422,445.84 1,368,742.06
加：财政返还
减：分给其他单位利润
五、净利润 28,957,563.20 27,098,443.30
加：年初未分配利润 25,910,140.76 22,766,463.96
盈余公积转入数
六、可分配利润 54,867,703.96 49,864,907.26
减：提取法定公积金 3,428,169.66 2,709,844.33
提取法定公益金 1,714,084.83 1,354,922.17
提取其它员工福利
七、可供股东分配的利润 49,725,449.47 45,800,140.76
减：已分配优股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利 24,862,500.00 19,890,000.00
转作股本的普通股利
八、未分配利润 24,862,949.47 25,910,140.76
股票代码:600731 公司简称:湖南海利
1998年年度资产负债表
项目名 1998年度 1997年度
合 并 合 并
流动资产：
货币资金 59,468,472.95 27,183,865.77
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 310,500.00
应收帐款 113,622,531.41 112,964,726.26
减：坏帐准备
应收股利
应收帐款净额 113,622,531.41 112,964,726.26
应收利息
预付货款 18,593,232.93 7,759,457.48
其他应收款 43,876,245.28 21,594,808.91
待摊费用 1,323,473.89 1,433,614.83
存货 71,714,964.83 42,199,015.38
内部往来
减：存货跌价准备
减：存货变现损失准备
存货净额 71,714,964.83 42,199,015.38
待处理流动资产净损失 -73.42
一年内到期的长期债券投资 7,035.00
其他流动资产
流动资产合计 308,916,456.29 213,135,415.21
长期投资：
长期股权投资 844,113.04 40,000.00
长期债权投资
减：长期投资减值准备
长期投资净额 844,113.04 40,000.00
其中：合并价差(贷差以“-”号表示)
长期投资合计
固定资产：
固定资产原价 183,536,080.98 88,452,619.01
减：累计折旧 58,048,769.18 21,945,207.18
固定资产净值 125,487,311.80 66,507,411.83
工程物资 415,399.67
在建工程 32,660,029.68 24,715,614.21
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 158,562,741.15 91,223,026.04
无形资产及递延资产合计：
无形资产 2,722,032.00 3,241,360.00
开办费 199,031.67 283,635.82
长期待摊费用
递延资产
其他长期投资
无形资产及其他资产合计 2,921,063.67 3,524,995.82
其他长期资产：
负债及股东权益
其他长期资产
递延税项：
递延税款借项
资产总计 471,244,374.15 307,923,437.07
流动负债：
短期借款 73,880,000.00 55,000,000.00
应付票据 11,000,000.00
应付帐款 28,071,828.21 25,020,013.95
预收货款 7,149,129.13 8,006,409.72
代销商品款
应收补贴款
应付福利费 -188,978.53 -163,859.67
未付股利
未交税金 5,230,845.58 2,123,257.23
其他未交款 30,601.93 1,988.77
其他应付款 9,467,384.10 11,912,923.08
应付工资 125,781.69
预提费用 1,315,232.64 58,273.00
一年内到期的长期负债 12,000,000.00 2,980,000.00
其他应交款
其他流动负债
应付内部单位款
应付利息
流动负债合计 137,081,824.75 115,939,006.08
长期负债：
长期借款 35,600,000.00 17,000,000.00
应付债券
长期应付款
其中：住房周转金 287,415.92
其他长期负债
递延投资损益
长期负债合计 35,887,415.92 17,000,000.00
递延负债
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 172,969,240.67 132,939,006.08
少数股东权益(合并报表填列) 16,584,136.43 5,870,795.37
股东权益：
实收资本
所有者权益：
股本 140,715,413.00 99,450,000.00
资本公积 98,150,231.28 30,933,346.05
盈余公积 17,962,403.30 12,820,148.81
其中：公益金 7,285,404.68 5,571,319.85
未分配利润 24,862,949.47 25,910,140.76
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 281,690,997.05 169,113,635.62
所有者权益合计
负债及股东权益总计 471,244,374.15 307,923,437.07
股票代码:600731 公司简称:湖南海利
1998年年度现金流量表
项目名 1998年度
合 并
一、经济活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 314,084,765.34
收取的租金 20,000.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还 501,908.08
收到的其他与经营活动有关的现金 3,943,780.23
现金流入合计 318,550,453.65
购买商品、接受劳务支付的现金 285,113,287.91
经营租赁所支付的现金 24,000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 16,871,373.19
支付的增值税款源 4,088,705.03
支付的所得税款 3,890,861.59
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 642,024.55
支付的其他与经营活动有关的现金 5,902,912.29
现金流出小计 316,533,164.56
经营活动产生的现金流量净额 2,017,289.09
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,071.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 1,071.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 38,048,311.51
权益性投资所支付的现金 1,100,000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 14,800,890.00
现金流出小计 53,949,201.51
投资活动产生的现金流动净额 -53,948,130.51
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 43,956,065.34
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 132,525,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 1,000,000.00
现金流入小计 178,531,065.34
偿还债务所支付的现金 84,495,000.00
发生筹资费用所支付的现金 614,352.11
分配股利或利润所支付的现金 900,000.00
偿付利息所支付的现金 8,306,264.63
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 94,315,616.74
筹资活动产生的现金流量净额 84,215,448.60
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 32,284,607.18
附注：
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、净净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 28,957,563.20
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 8,103,562.74
无形资产摊销 666,142.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减收益) 157,607.83
固定资产报废损失
财务费用 5,131,664.42
投资损失（减：收益） -32,876.33
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -29,515,949.45
经营性应收项目的减少（减：增加） -17,090,794.47
经营性应付项目的增加（减：减少） 3,161,654.22
增值税增加净额（减：减少）
其他 1,109,972.20
经营活动产生的现金净额 2,017,289.09
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期未余额 59,468,472.95
减：货币资金的期初余额 27,183,865.77
现金等价物的期初余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 32,284,607.18