一、公司简介
1、公司法定中文名称：四川电器股份有限公司
公司英文名称：Sichuan Electrical Apparatus Co．，ltd．（缩写：SEAC）
2、公司注册及办公地址：四川省成都市郫县唐昌镇南外街2号
邮编：611733
3、公司法定代表人：熊进
4、董事会秘书：张跃铭
电话：（028）7861537
传真：（028）7869242
5、公司股票上市地：上海证券交易所
公司股票简称：四川电器
公司股票代码：600880
6、公司年度报告备置处：公司办公室
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度主要利润指标情况：
利润总额 23，798，605．60元，
净利润 19，778，274．41元；
主营业务利润 35，371，820．40元；
其他业务利润 5，322，688．19元；
投资收益 4，031，965．50元；
补贴收入 1，487，753．00元；
营业外收支净额 69，481．91元；
经营活动产生的现金流量净额 17，038，021．55元；
现金及现金等价物净增加额 13，280，266．90元。
2、近三年主要财务指标
指标名称 计量单位 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 万元 9，875．37 9，882．52 9，649．40
净利润 万元 1，977．83 1，687．96 1，815．38
总资产 万元 30，516．14 28，797．05 25，131．31
股东权益 万元 18，823．40 16，845．58 13，539．91
每股收益 元 0．27 0．23 0．28
（加权） 0．27 0．26
每股净资产 元 2．60 2．33 2．08
净资产收益率 ％ 10．51 10．02 13．41
（加权） 10．51 10．86
调整后的每股净资产 元 2．60 2．31 2．08
注：主要财务指标的计算方法：
每股收益＝净利润／年度末普通股股份总数
每股净资产＝年度末股东权益／年度末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润／年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产＝（年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－
待处理财产净损失－递延资产）／年末普通股股份总数
加权平均资产收益率＝当期净利润／［（期初净资产＋期末净资产）／2 ＋当
期发行新股或配股新增净资产×（自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数－6）
／12］
加权平均每股收益＝当期净利润／［期末普通股股份总数／（1 ＋配股比例或
增发新股比例）＋期末普通股股份总数／（1 ＋配股比例或增发新股比例）×配股
比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至报告期末的月份数／12］
3、报告期内股东权益变动情况（单位：元）
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合计
期初数 72，322，250 73，265，336．37 22，472，649．23 5，760，299．22 395，538．46 168，455，774．06
本期增加 4，826，237．86 2，413，118．93 14，952，036．55 19，778，274．41
期末数 72，322，250 73，265，336．37 27，298，887．09 8，173，418．15 15，347，575．01 188，234，048．47
变动原因 本年度利润分配 本年度利润分配 本年尚未分配
三、股本变动及股东情况介绍
（一）股本变动情况
（1）股份变动情况表
数量单位：股
期初数 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 30，144，670 30，144，670
其中：
国家拥有股份 30，144，670 30，144，670
2、募集法人股 18，912，330 18，912，330
3、转配股 2，465，250 2，465，250
尚未流通股份合计 51，522，250 51，522，250
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股 20，800，000 20，800，000
已流通股份合计 20，800，000 20，800，000
三、股份总数 72，322，250 72，322，250
（2）主要股东持股情况
报告期末股东总数为5151户。
前十名股东持股情况如下：
股东名称 年末持股数（万股） 占总股本比例（％）
1、成都市国有资产管理局 3，014．467 41．68
2、深圳正东大实业有限责任公司 333．933 4．62
3、贵州万东实业股份有限公司 195．00 2．70
4、深圳天极光电实业股份有限公司 130．00 1．80
5、四川天歌集团股份有限公司 130．00 1．80
6、深圳天俊投资有限公司 130．00 1．80
7、深圳农村信用合作联社 130．00 1．80
8、深圳市华宝（集团）股份有限公司 130．00 1．80
9、深圳巨安投资有限公司 130．00 1．80
10、海口疆海实业联合公司 117．00 1．62
成都市国有资产管理局所持股份为国有股份。
（3）公司董事、监事与高级管理人员持股情况（单位：股）
姓 名 职 务 年初数 年末数
熊 进 董事长 6400 6400
杨立新 副董事长 6400 6400
舒邦柱 副董事长兼总经理 6400 6400
林习武 董事 6400 6400
徐晓冬 董事 0 0
柯 峰 董事 3200 3200
夏贤伟 董事 0 0
舒永华 监事会主席 6400 6400
徐富平 监事 6400 6400
李仁川 监事 0 0
余吉平 监事 0 0
彭友富 监事 0 0
何绍俊 副总经理 6400 6400
王春明 副总经理 0 0
李向春 副总经理 0 0
张跃铭 董事会秘书 0 0
四、股东大会简介
（一）股东大会简介
1、1997年度股东大会简介
1997年度股东大会于1998年4月16日在公司本部科技演讲厅举行， 经与会股东
表决，审议通过了以下决议：
1）《1997年度董事会工作报告》；
2）《1997年度监事会工作报告》；
3）《1997年度财务决算报告》；
4）《1998年度财务预算报告》；
5）关于修改公司《章程》的报告；
6）《1997年度利润分配方案》；
按1997年末总股本72，322，250股计算，向全体股东以每10股派发现金1． 80
元（含税）进行分配。
7）1997年度增资配股预案
以1997年末公司总股本7232．225万股为基数，向全体股东以10：3的比例配售，
本次配股的价格：每股3．5－5元。
8）关于续聘成都市蜀都会计师事务所的报告。
2、1998年度临时股东大会简介
1998年临时股东大会于1998年8月12日上午10时在公司本部302会议室召开，会
议以记名投票（通讯表决）的方式审议通过了解聘成都市蜀都会计师事务所议案和
聘请泸州会计师事务所（现为四川华信（集团）会计师事务所）的议案。
（二）现任董事、监事年度报酬情况
姓 名 职 务 性别 年龄 学历 任期 年度报酬（元）
熊 进 董事长 男 39 大学 3 20377．10
杨立新 副董事长 男 56 大学 3 21258．80
舒邦柱 副董事长兼总经理 男 52 大学 3 21498．60
林习武 董事 男 53 大学 3 19267．60
徐晓冬 董事 男 29 大学 3 15900．50
柯 峰 董事 男 34 大学 3 不在公司领取
夏贤伟 董事 男 49 大学 3 不在公司领取
舒永华 监事会主席 男 53 大学 3 18620．20
徐富平 监事 男 46 大专 3 18077．20
李仁川 监事 男 42 大专 3 11308．80
余吉平 监事 男 29 中专 3 9408．00
彭友富 监事 男 47 大专 3 13479．00
五、董事会报告
1、董事会工作报告
（1）报告期内董事会会议的重要决议内容
三届七次董事会决议审议通过了公司1997年度报告和摘要；1997年度利润分配
预案；公司《章程（修正案）》；1997年度增资配股预案；关于续聘成都市蜀都会
计师事务所的议案，并决定于1998年4月16日在公司本部科技演讲厅召开1997 年度
股东大会。
三届八次董事会议审议通过向股东大会提出解聘成都市蜀都会计师事务所、改
聘泸州会计师事务所（现为四川华信（集团）会计师事务所）的议案， 并决定于
1998年8月12日以通讯表决方式召开1998年度临时股东大会。
三届九次董事会议审议通过了1997年度配股价为5元／股的议案。
三届十次董事会议批准了四川电器股份有限公司与成都青年房产有限责任公司
签订的土地使用权转让协议，并于1998年12月25日在《上海证券报》和《中国证券
报》公告。
（2）1998年3月3日召开的三届七次董事会经董事长提名， 聘任张跃铭先生为
公司董事会秘书。
（3）报告期内利润分配、配股实施情况。
经成都市蜀都会计师事务所审计，1997年度本公司共实现净利润17，531，929．
23元，按公司《章程》规定，提取10％法定公积金和10％公益金后，可供股东分配
利润为14，025，543．39元，经九七年股东大会审议决定按1997年末总股本 72 ，
322，250股计算，向全体股东以每10股派发现金1．80元（含税）进行分配，结余1，
007，538．39元未分配利润，1996年结存未付股利121，729．07元，两项共计1 ，
129，267．46元，结转下年一并分配。九七年度利润分配的股权登记日为 1998年6
月19日，除权日为1998年6月22日。
配股方案实施情况：配股方案尚在报批之中。
（4）本次利润分配预案
经原泸州会计师事务所（现为四川华信（集团）会计师事务所）审计，本年度
公司共实现利润总额23，798，605．60元，缴纳所得税4，020，331．19元， 净利
润为19，778，274．41元，按规定提取10％法定公积金和10％公益金后，可供股东
分配利润15，347，575．01元，考虑到公司正处于发展和扩张关键时期，资金需求
量大，决定本次不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
六、监事会报告
1998年，公司监事会根据股东大会决议和《公司法》、公司《章程》及《监事
会工作条例》认真履行了监督职责，在维护股东权益，促进公司依法规范运作方面
起到了应有的作用，监事会主席列席了历次董事会议和经理办公会。
（一）监事会会议情况
1、二届四次监事会于1998年2月13日召开。会议的议题是：（1 ）监事会主席
通报列席董事会有关情况；（2）讨论了公司97 年度主要经营经济指标完成情况；
（3）初步讨论审议了公司97年度财务决算草案，通报了投资项目的进展情况；（4）
学习《上市公司章程指引》等有关情况。
2、二届五次监事会于1998年3月2日召开。会议的议题是：（1）讨论通过监事
会年度报告；（2）监事会主席通报三届七次董事会情况；（3）通过确认公司97年
度财务决算报告。
3、二届六次监事会于1998年8月21日召开。会议的议题是：（1 ）审议公司中
期主要经济指标完成情况及公司中期报告；（2）通报董事会议有关情况；（3）董
事及经理人员上半
年执行公司职务的情况。
本次会议以决议形式建议经营班子在下半年要抓好两项工作：（1 ）进一步加
大市场开拓与产品销售力度，确保年度经营目标的实现。（2）加强力量， 落实责
任，抓好货款催收工作。
4、二届七次监事会议于1998年12月16日召开。会议的议题是：（1）通报98年
度主要经济指标完成情况及公司99年经营目标的初步打算；（2 ）监事会主席通报
列席经理办公会的有关情况。
（二）监事会独立意见如下：
1、在报告期内公司严格按照证监会“法制、监管、自律、 规范”八字方针运
作，公司的业务合法、规范，股东权益得到保障，未受侵犯。
2、在报告期内未发现公司董事、 经理及其他高级管理人员在执行公司职务时
有违反法律、法规、公司《章程》或损害公司利益的行为。
3、报告期内公司尚未实施增资配股预案，但公司已投资1140 万元（银行贷款
1000万元，自筹140 万元）完成了经股东大会批准的《增资配股预案》中的主要投
资项目———互感器技改工程。
4、为盘活存量资产，公司于1998年12 月将所拥有的位于成都市郫县犀浦镇工
业开发区内的土地29亩以每亩20万元的价格转让给成都青年房产公司，监事会认为
该项资产交易价格合理，未损害股东及公司利益，未有内幕交易行为。
5、 公司与全资子公司成都环境保护设备厂及四川西科电气有限公司存在关联
交易，监事会认为上述关联交易遵循了公开、公正和诚实信用的原则，没有损害公
司的利益。
6、泸州会计师事务所（现为四川华信（集团）会计师事务所）对公司1998 年
度会计报表出具了无保留意见的审计报告。监事会认为公司九八年度财务报表在所
有重大方面公允地反映了公司的年度财务状况、经营成果和现金流量情况。
七、业务报告
（一）公司报告期经营情况
1、主营业务情况
九八年我国经济处在产业结构调整、行业结构大改组、总体需求不足的经济调
整期，加
之东南亚金融危机的冲击，使国内工业企业雪上加霜，处在十分严峻的经营环
境中。公司按
照“稳中求进转观念、调整结构拓市场、降低成本增效益、多业经营上规模”
的经营方针通
过开展扎扎实实的工作，基本实现了年初预定的总体目标，全年实现销售收入
98，753，676．61元，净利润19，778，274．41元，分别为上年的99．93％和117．
17％。
2、财务状况及经营情况单位：元
指标名称 1998年 1997年 ±％
总资产 305，161，431．11 287，970，494．98 5．97
长期负债 29，162，939．21 8，412，939．21 246．64
股东权益 188，234，048．47 168，455，774．06 11．74
主营业务利润 35，371，820．40 30，606，143．02 15．57
净利润 19，778，274．41 16，879，603．91 17．17
长期负债增加较多主要是银行改变借款期限，由短期借款调为长期借款，以及
本期增加技改贷款。
3、公司在报告期内面临的经营困难及解决的措施
———市场需求不旺，行业竞争加剧，行业平均利润率进一步下降，导致公司
经营风险增
加，使公司采取的开拓目标市场的措施在短期内难以见效。
———为了增加市场的份额，公司在产品价格、资金等方面让利于用户，使公
司的应收帐款仍居高不下，增加了公司的财务费用，公司的资金运用效果受到一定
的影响。
———新产品开发滞后，制约了公司产品结构的优化调整。新产品开发决策慢、
周期长、成本高，市场调研和技术情报工作差，缺乏快速反应市场需求变化的创新
机制。
针对以上困难，公司在过去的一年中采取了积极的措施：
———调整、充实销售队伍，改变营销策略。报告期内公司对原有的销售队伍
进行了必要的调整，实施了更为灵活有效的营销策略，以期最大限度地扩充公司产
品的市场占有率和覆盖率。
———着眼市场，调整产品结构。针对市场的千变万化强化新产品开发，努力
提高产品的技术含量，以提供市场需要和满意的产品作为公司的竞争策略。
———实行专兼职结合的催款办法，努力压缩应收帐款。公司针对应收帐款长
期居高不下的困难局面，组织了一支专兼职结合的催款队伍，落实责任到人，以保
证资金的及时回笼，缓解公司的资金压力。
（二）公司投资情况
1、技术改造投资完成情况
本报告期公司实施了环氧树脂浇注生产线技改工程，整个项目已于1998年12月
上旬全部完工投产，本项改造完成后，预计可形成年产互感器 12000 台、 绝缘子
183000件、干式变压器558台的生产能力。该项目原计划投资1412万元， 实际投资
1140万元，其中：银行贷款1000万元，自筹资金140万元。 新建的该生产线目前是
国内全行业中自动化程度最高、功能最全、技术水平领先的一条环氧树脂浇注生产
线，随着在1999年的全面投运，将进一步提高公司产品的批量生产能力及配套功能，
使之在市场竞争中具备明显的成本优势，从而增加市场占有率。两个投资项目“城
市垃圾处理系统与综合利用工程”、“与四川立信投资有限公司合作生产VSR 振动
时效处理装置”因配股资金未到位没有实施。
2、新产品的投入及完成情况
本报告期内产品整改及新产品开发项目计划26项，预计投入费用137．60万元，
实际完成23项，投入费用133．76万元，分别占计划的88％和97％， 这些项目的成
功实施，提高了公司产品在技术、经济、市场等方面满足客户要求的能力，为公司
赢得了较好的市场信誉。
（三）新年度业务发展规划
一九九九年的经营形势仍然非常严峻，种种迹象表明，亚洲金融危机很可能演
变成全球的经济衰退，加大了国家采取扩大内需、激活市场的难度，对国内的经济
增长产生了较大的负面影响，加之开关板行业随着“买方市场”的形成和行业竞争
加剧，行业平均利润率愈来愈低，无疑加大了公司的经营风险，前景不容乐观。当
务之急是抓住国家在城乡电网改造上三年内投资2500亿元带来的行业发展机遇，制
定切实可行的措施确保公司99年发展目标的实现。
1、进一步完善营销体系，整顿充实营销队伍， 发挥高层管理人员参予市场开
拓的能力，强化销售策划，采取灵活有效的营销策略，努力拓展公司在开关板和环
保产品行业中的市场份额。
2、进一步完善新产品开发体系，建立有利于科技人员成长， 能够充分调动科
技人员的积极性、创造性，发挥科技人员的聪明才智并能够迅速地将新技术、新工
艺转化为现实的商品成果的新产品开发体系。加快“高技术、高附加值、高市场占
有率”的新产品开发，不断推出满足目标市场的新产品。
3、改革公司管理体制，建立现代企业科学管理机制。 有计划有步骤的深化企
业内部人事制度、分配制度、组织结构的改革调整，加快企业经营机制的转换，形
成能够适应市场需求发展的组织结构、技术结构、产品结构，使公司真正成为市场
竞争的主体。
4、采取切实可行措施，积极寻求好的发展项目， 加快公司产业结构的调整步
伐，培植新的利润增长点，从根本上解决好公司主业单一、抵御风险能力较弱的经
营问题，为公司发展战略的实施奠定坚实的基础。
5、有效利用上市公司的筹资功能，在报经中国证监会审批后， 实施公司增资
配股方案，进一步扩充公司资本实力和主业扩张能力。
八、重大事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事件。
2、为了盘活存量资产， 公司三届十次董事会议批准了四川电器股份有限公司
与成都青年房产有限责任公司签订的土地使用权转让协议，并于1998年12月25日在
《上海证券报》和《中国证券报》予以了公告。此项土地转让将产生收益3，957，
714．65元，占公司报告期利润总额的16．63％。
3、报告期内会计师事务所变更。
经1998年8月12日召开的1998年临时股东大会审议， 同意解聘成都市蜀都会计
师事务所，聘任泸州会计师事务所（现为四川华信（集团）会计师事务所）对公司
进行财务审计。
经办注册会计师变更，现经办注册会计师为：陈更生、杨仕珍。
4、我公司的计算机应用系统包括工业用计算机系统及信息管理用系统， 其中
工业控制用计算机系统的软件应用与日期时间无关，信息管理用软件中的四班 MRP
Ⅱ软件和人事管理商业软件已解决2000年问题，其它软件均与日期时间无关。
九、财务报告
（一）审计报告
本公司1998年度财务报告已经泸州会计师事务所（四川华信集团会计师事务所）
陈更生、杨仕珍注册会计师审计，并出具无保留意见的“川华信审（ 1999 ）上字
019号
审计报告。
（二）会计报表（表格附后）
1、资产负债表
2、利润及利润分配表
3、现金流量表
（三）会计报表附注
（一）公司简介
四川电器股份有限公司（以下简称公司）1988年经成都市经济体制改革委员会
成体改（1988）字第35号文批准由四川电器厂改组成立，1995年10月经中国证券监
督管理委员会复审［证监发审字（1995）61号文］和上海证券交易所审核上证上字
（95）字第020号文批准，公司股票于1995年11月15日在上海证券交易所挂牌上市。
公司主营业务为生产、销售高低压开关和成套开关装置、电工绝缘产品及电子
产品，主要产品有35KV、10KV高压开关柜，各种低压开关柜、屏、 真空、 少油、
SF6断路器，10KV、35KV电流互感器等。公司注册资本7230万元， 法定地址：成都
市郫县唐昌镇，法定代表人：熊进。
（二）公司采用的主要会计政策
1、会计制度：执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度：自公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记帐本位币：以人民币为记帐本位币。
4、记帐原则和计价基础：以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础。
5、外币业务核算方法：所有外币业务， 按其发生时中国人民银行公布的当日
市场价折合为记帐本位币，期末将外币帐户余额按期末市场汇率折合本位币进行调
整，差额按不同对象分别列入相应的科目。
6、合并会计报表的编制方法：
⑴公司所控制的境内外所有子公司情况：
被投资单位全称 注册地 法定代表人 注册资本 本公司持股比例
成都市环境保护设备厂 郫县犀浦万福村 何绍俊 162万元 100％
四川西科电气有限公司 成都外南永丰南一路一号 林习武 80万元 100％
⑵合并范围的确定：以前年度，因子公司资产总额、销售收入、净利润额均未
达到母公司的10％，故未合并会计报表；本年度，成都环境保护设备厂因业务发展，
其销售收入、净利润均超过母公司的10％。同时，四川西科电气有限责任公司发生
亏损，按照财政部财会二字（96）2号文的规定，均纳入合并会计报表范围。
⑶合并所采用的会计方法：根据财政部财会字（1995）11号《关于印发（合并
报表暂行规定）的通知》，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他
有关资料为依据合并编制而成。合并时，公司的内部交易及资金往来均相互抵销。
为使会计报表具有可比性，对会计报表期初数及上年同期数均按本期合并范围进行
调整。
⑷本期合并报表范围变更的影响：由于并入子公司的资产、负债及损益，使公
司期末资产总额增加865．00万元，本期销售收入增加1，042．73万元， 本期净资
产及净利润不受影响。
⑸纳入合并范围的子公司所采用的主要会计政策与母公司一致。
7、现金等价物的确定标准：公司所编制的现金流量表中， 现金等价物为公司
持有的期限短、流动性强、易于转换为已知等额现金，价值变动风险很小的投资。
8、坏帐核算方法：采用备抵法，坏帐准备按应收帐款期末余额的3‰计提。
9、存货核算方法：各种存货按取得的实际成本记帐；原材料、 低值易耗品按
计划成本进行日常核算，并按期结算成本差异，将计划成本调整为实际成本；产成
品、自制半成品以实际成本计价按加权平均法核算。
公司未计提存货跌价准备。
10、短期投资核算方法：按实际支付的价款入帐，以实际收到应获得的收益时
确认投资收益。公司未提取短期投资跌价准备。
11、长期投资核算方法：
（1）长期债权投资的入帐价值及收益确认：按实际支付的款项记帐， 以当期
应计利息确认为收益。
（2）长期股权投资和其他投资：对持股比例在20％以下的企业， 其投资按成
本法核算；持股比例在20％以上的企业，其投资按权益法核算；持股在50％以上的
企业按权益法核算并编制合并报表。
公司不计提长期投资减值准备。
12、固定资产核算方法：
（1）固定资产标准：使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、 运输设备
以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等作为固定资产核算。不属于生产经
营主要设备的物品，单位价值为2，000元以上且使用年限超过两年的，也作为固定
资产核算。
（2）固定资产分类：房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他设备。
（3）固定资产核算：经法定评估入帐的固定资产按重置成本计价， 其他按取
得时的实际成本计价。
（4）固定资产折旧：采用直线法计算， 并按各类固定资产的原值和估计的使
用年限扣除残值（原值的3％）确定其折旧率。固定资产各类折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 25—40年 2．43－3．88％
通用设备 5—14年 6．93－19．4％
运输设备 8—12年 8．08－12．12％
其他设备 12—25年 3．88－8．08％
13、在建工程核算方法：
在建工程按实际成本计价。在固定资产尚未交付使用之前发生的工程借款利息
计入在建工程，在建工程办理交付使用后，确认为固定资产。
14、无形资产核算方法：
按实际成本计价，摊销方法采用直线法。
（1）土地使用权：以资产评估确认价值入帐，按50年平均摊销。
（2）非专利技术：按10年平均摊销。
15、开办费、长期待摊费用摊销方法
按实际成本计价，摊销方法采用直线法。
（1）开办费：按五年平均摊销。
（2）其他长期待摊费用：按受益期限平均摊销。
16、收入确认原则
（1）产品销售：产品已发出，产品的所有权、 风险和报酬已自卖方转移给买
方，收讫价款或取得收取价款的凭据时，确认收入实现。
（2）环境保护工程和电气工程：以工程合同的总收入、 完工程度能够可靠地
确定，与交易相关的价款能够流入，相应成本能够可靠地计量时，按完工百分比法
确认收入或在完成工程时确认收入。
（3）其他：按有关合同,协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入的实现。
17、所得税的会计处理方法：
所得税的会计处理采用应付税款法。
（三）税项：
公司的主要税种、税率如下：
税 种 计税依据 税率
增值税 当期销项税额－当期进项税额 17％b
营业税 营业额 5％b
城建税 应纳增值税额＋营业税额 5％b
所得税 应纳税所得额 33％a，b
a根据成都市人民政府函（1993）121号文件，母公司所得税赋按15％执行。
b根据成都市金牛区财政局金财发（1998）第45号文件，从1998年1月1 日起，
成都市环境保护设备厂实际缴入金牛区金库的增值税的25％，营业税、房产税之和，
由区财政按前两年50％，后三年30％的比例返还；企业所得税由区财政前两年全额
返还，后三年减半返还，用于企业补贴收入。
（四）会计制度变更
按照《股份有限公司会计制度》关于调整以前年度损益的有关规定，公司对发
生的以前年度损益调整事项，相应调整会计报表相关项目的年初数及上年同期数。
公司自1998年1月1日由《股份试点企业会计制度》改为执行《股份有限公司会
计制度》后，不影响当期净资产和净利润。
（五）会计报表主要项目注释（单位：人民币元）
1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 1，196．92 4，853．59
银行存款 21，289，356．52 33，834，966．75
其他货币资金 636，000．00 1，367，000．00
合计 21，926，553．44 35，206，820．34
本期末货币资金比期初增加1，328．03万元，增幅60．56％。增加的主要原因
系公司采取一系列措施，盘活存量资产，减少库存物资占用，增加货币资金831 ．
34万元；出售无形资产（土地）增加货币资金580万元。
2、短期投资
项目 期初数 期末数
股票投资 1，277，090．00 844，759．00
其他投资 7，000，000．00 4，000，000．00
合计 8，277，090．00 4，844，759．00
3、应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例（％） 金额 比例（％）
1年以内 78，157，859．18 71．62 79，311，244．78 69．59
1－2年 18，124，879．01 16．61 13，865，754．96 12．16
2－3年 12，849，342．63 11．77 20，797，676．29 18．25
合计 109，132，080．82 100 113，974，676．03 100
其中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
4、坏帐准备
项目 期初数 期末数
坏帐准备 327，396．24 341，924．03
5、预付帐款：
期初数 期末数
帐 龄 金额 比例（％） 金额 比例（％）
1年以内 3，774，904．28 68．71 3，540，381．10 62．70
1－2年 945，222．59 17．20 1，741，596．87 30．84
2－3年 773，897．55 14．09 364，586．03 6．46
合计 5，494，024．42 100 5，646，564．00 100
其中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
6、其他应收款：
期初数 期末数
帐 龄 金额 比例（％） 金额 比例（％）
1年以内 24，179，348．93 96．55 27，943，727．51 91．87
1－2年 858，151．72 3．43 371，837．81 1．22
2－3年 5，504．22 0．02 1，328，199．71 4．37
3年以上 － － 772，084．00 2．54
合计 25，043，004．87 100 30，415，849．03 100
欠款单位欠款额占其他应收款期末余额10％以上的单位欠款列示如下：
单位名称 款项内容 金 额
成都川电宏业开发公司 代垫公司转制前非经营性 12，795，548．14
资产剥离管理机构费用
四川电器销售公司 驻外办事处建站费及周转金 9，206，030．51
7、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
出租房99年物业管理费 － 45，275．00 － 45，275．00
期初待扣税金 180，692．05 － 94，863．32 85，828．73
其他 44，140．48 － 44，140．48 －
合计 224，832．53 45，275．00 139，003．80 131，103．73
8、存货：
项 目 期初数 期末数
原材料 7，639，263．23 8，034，416．74
产成品 13，786，977．03 4，779，098．62
低值易耗品 1，751，087．93 2，111，788．63
自制半成品 4，559，945．82 3，055，898．74
在产品 7，698，533．21 9，136，526．25
委托加工材料 58，606．56 63，195．90
合计 35，494，413．78 27，180，924．88
9、长期投资：
（1）项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
长期股权投资 7，638，852．05 5，700．00 － 7，644，552．05
长期债权投资 96，940．00 － 76，940．00 20，000．00
合 计 7，735，792．05 5，700．00 76，940．00 7，664，552．05
（2）长期股权投资
A、股票投资
被投资公司名称 股票类别 股票数量 占被投资公司股权比例％ 投资金额
贵州万东实业股份有限公司 法人股 1，408，000．00 2．04 1，408，000．00
西南化机股份有限公司 法人股 650，000．00 1．00 1，650，000．00
成都量具刃具股份有限公司 法人股 363，000．00 0．33 1，225，800．00
成都百货（集团）股份有限公司 法人股 700，000．00 0．99 1，750，700．00
成都动力配件股份有限公司 法人股 360，000．00 0．51 1，227，332．05
成都兴业股份有限公司 法人股 55，000．00 0．16 101，000．00
蜀都大厦股份有限公司 法人股 34，620．00 0．22 34，620．00
旭光股份有限公司 法人股 210，000．00 0．01 212，100．00
小计 3，780，620．00 7，609，552．05
B、其他股权投资
被投资部位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本％
成都市商业银行 － 5，000．00 －
无锡电工厂 － 30，000．00 0．20
合计 － 35，000．00 －
（3）长期债权投资
借款单位 面值 年限 年利率 购入金额 本期利息 累计应收利息或已收利息
西南电力债券 20，000．00 1987－2000．8 无息 20，000．00 无息
10、固定资产及折旧
固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原值：
房屋建筑物 47，420，005．63 2，725，645．00 － 50，145，650．63
通用设备 25，848，476．52 129，883．00 46，979．72 25，931，379．80
运输工具 5，955，742．24 872，470．59 65，000．00 6，763，212．83
其他 17，038，751．96 1，452，621．45 64，755．50 18，426，617．91
合计 96，262，976．35 5，180，620．04 176，735．22 101，266，861．17
累计折旧：
房屋建筑物 15，485，883．65 1，501，121．37 － 16，987，005．02
通用设备 8，143，217．37 1，273，618．39 104，748．33 9，312，087．43
运输工具 2，484，426．36 358，393．01 46，006．66 2，796，812．71
其他 7，051，276．68 1，030，125．57 － 8，081，402．25
合计 33，164，804．06 4，163，258．34 150，754．99 37，177，307．41
净值 63，098，172．29 － － 64，089，553．76
本期在建工程转入固定资产5，146，844．04元。
固定资产中原值为1，092．87万元的房屋建筑物，已用于向银行借款抵押。
11、工程物资
物资种类 期初数 期末数
专用设备 230，327．58 158，535．72
合计 230，327．58 158，535．72
12、在建工程：
工程名称 期初数 本期增加数 本期转入固定资产 其他减少数 期末数 资金 工程
（其中：利息资本化金额） （其中：利息资本化金额） 来源 进度
CIMiS项目 2038275．40 590670．00 678825．00 － 1950120．40 自筹 100％
供销大楼 824248．15 36411．60 －－ 860659．75 自筹 100％
少城大厦 2770920．00 2770920．00
少油断路器线 238229．32 － 238，229．32
SF6清洗机 200070．50 200，070．50
环氧树脂工程 － 2622714．14 2622714．14 金融机构借款 85％
（796202．42） （796202．42）
销售公司购房 3392276．50 3392276．50 自筹 100％
其他 1292377．36 715229．44 1258799．22 748807．58 自筹
合计 4593200．73 10128221．68 5146844．04 9574578．37
13、无形资产：
种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权 5，590，946．00 5，073，301．76 － 1，804，903．75 95，260．17 3，173，137．84
非专利技术 1，404，100．00 979，423．60 314，000．00 － 114，009．60 1，179，414．00
合计 6，995，046．00 6，052，725．36 314，000．00 1，804，903．75 209,269．77 4，352，551．84
14、开办费
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 备 注
开办费 995，673．35 220，539．96 775，133．39 全资子公司开办费
15、短期借款：
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 35，360，000．00 20，650．000．00
担保借款 2，600，000．00 8，700，000．00
信用借款 1，370，000．00 －
合计 39，330，000．00 29，350，000．00
16、应付票据
项 目 期初数 期末数
应付票据 750，000．00 1，600，000．00
其中无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位款项。
17、应付帐款：
项 目 期初数 期末数
应付帐款 33，311，009．91 27，785，999．43
其中无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位款项。
18、预收帐款：
项 目 期初数 期末数
预收帐款 15，202，848．76 12，488，077．69
其中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位款项。
19、应付股利
项 目 欠付金额 备注
法人股 583，848．95 未领取
20、未交税金：
税 种 期初数 期末数
企业所得税 3，813，893．65 7，756，562．39
营业税 23，113．81 325，879．63
增值税 1，346，581．07 3，832，397．47
城市维护建设税 117，325．30 168，526．89
房产税 175，874．64 17，945．82
土地使用税 11，128．16 2，014．31
车船使用税 300．00 300．00
土地增值税 － 124，732．00
合计 5，488，216．63 12，228，358．51
21、其他应付款
项目 期初数 期末数
其他应付款 2，131，569．16 1，664，465．43
其中无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位款项。
22、长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率（％） 借款条件
工商银行郫县支行 28，850，000．00 96．12．15－2001．12．28 7．326－12．42 抵押
建行成都第三支行 200，000．00 98．9．1－2000．8．31 4．8 信用
成都市金牛区财政局 100，000．00 无 8．64 信用
成都市乡农寺财政所 12，939．21 无 无息 信用
合计 29，162，939．21
期末长期借款比期初增加2，075．00万元，增幅246．64％， 增加原因系因银
行改变借款期限，由短期借款调为长期借款，以及本期增加技改贷款．
23、股本
项目 期初数 期末数
尚未流通股份： 31，144，670．00 31，144，670．00
1．发起人股份
其中：
国家拥有股份 31，144，670．00 31，144，670．00
境外法人持有股份
外资法人持有股份
2．募集法人股 18，912，330．00 18，912，330．00
3．内部职工股
4．优先股或其他 2，465，250．00 2，465，250．00
尚未流通股份合计 51，522，250．00 51，522，250．00
二．已流通股份：
1．境内上市有人民币普通股 20，800，000．00 20，800，000．00
2．境内上市的外资股
3．境外上市的外资股
4．其他
已流通股份合计 20，800，000．00 20，800，000．00
三．股份总数 72，322，250．00 72，322，250．00
24、资本公积
项 目 期初数 期末数
股本溢价 57，791，309．57 57，791，309．57
接受捐赠实物资产
住房周转金转入
资产评估增值 13，894，777．50 13，894，777．50
投资准备
其他 1，579，249．30 1，579，249．30
合计 73，265，336．37 73，265，336．37
25、盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积金 12，528，610．72 2，413，118．93 14，941，729．65
公益金 5，760，299．22 2，413，118．93 8，173，418．15
任意盈余公积金 4，183，739．29 4，183，739．29
合计 22，472，649．23 4，826，237．86 27，298，887．09
26、未分配利润
期初数 395，538，460＊
本期增加数 23，798，605．60
其中：本年利润转入 23，798，605．60
本期减少数 8，846，569．05
其中：所得税 4，020，331．19
提取法定盈余公积金 2，413，118．93
提取公益金 2，413，118．93
提取任意盈余公积金 －－
分配股利 －－
期末数 15，347，575．01＊＊
＊上年末经注册会计师审定余额为276，106．65元，本年根据成都市审计局成
审决（1998）33号文决定，调增97年度利润440，087．24元：同时根据成都市郫县
地方税务局稽查分局对本公司97年度以前地方税费的清算结果，调减 97 年度利润
320，655．43元，按股份有限公司会计制度规定均作以前年度损溢调整。
＊＊根据公司董事会一九九八年度利润分配预案，本年度税后利润按10％分别
提取法定盈余公积金及公益金各2，413，118．93元，不分配股利。
27、财务费用
类 别 上年发生数 本年发生数
利息支出 4，545，530．79 5，159，602．52
减：利息收入 438，092．98 592，241．77
汇兑损失 －－ 60．19
减：汇兑收益 43．17 －－
其他 85，801．21 13，258．70
合计 4，193，195．85 4，580，679．64
28、其他业务利润
（1）1997年度
业务种类 收入 成本（含税金） 利润
材料销售收入 3，182，318．81 2，659，236．99 523，081．82
运输收入 246，343．85 10，212．95 236，130．90
其他 659，430．75 530，615．07 128，815．68
合计 4，088，093．41 3，200，065．01 888，028．40
（2）1998年度
业务种类 收入 成本（含税金） 利润
材料销售收入 2，491，072．01 1，628，079．84 862，992．17
运输收入 265，390．00 －－ 265，390．00
房租收入 123，707．55 575．42 123，132．13
土地使用权转让收入 ＊6，236，600．00 2，278，885．35 3，957，714．65
其他 515，005．20 401，545．96 113，459．24
合计 9，631，774．76 4，309，086．57 5，322，688．19
＊根据董事会1998年12月24日公告，公司与成都青年房产有限责任公司（下称
青年房产公司）于1998年12月5日签订土地使用权转让协议书， 将公司拥有的位于
成都市郫县工业开发区内的29亩土地按每亩20万元的价格转让给青年房产公司，总
金额580万元，该笔款项已于1998年12月23日到帐， 同时公司与青年房产公司又于
1998年12月10日签订补充协议，由青年房产公司在原协议价基础上增加该项交易应
交税费总额43．66万元，公司将其列入其他应收款帐户。
29、补贴收入
项 目 上年发生数 本年发生数
成都市金牛区财政局所得税返还 － 1，334，653．10
成都市金牛区财政局增值税返还 － 143，038．74
成都市金牛区财政局营业税返还 － 2，190．10
成都市金牛区财政局房产税返还 － 7，871．06
返还依据见会计报表注释（三）税项说明。
合计 － 1，487，753．00
30、投资收益
项 目 上年发生数 本年发生数
股票投资收益 3，278，396．94 3，212，276．30
债权投资收益 420．00 48，769．20
非控股公司分配来的利润 3，566，117．11 770，920．00
年末调整的被投资公司所有者权益
净增减的金额
合计 6，844，934．05 4，031，965．50
投资收益比上下年同期减少281．30万元， 减少原因主要是本期公司部份投资
项目到期，减少非控股公司分配来的利润。
31、营业外收入
项目 上年发生数 本年发生数
处理固定资产收入 13，352．01 2，394．80
罚款收入 20，167．72 5，000．00
无法支付的应付帐款 － 50，000．00
其他 5，053．20 25，872．77
合计 38，572．93 83，267．57
32、营业外支出
项目 上年发生数 本年发生数
处理固定资产净损失 7，480．23
罚款支出 26，598．00 2，173．43
其他 3，334．72 4，132．00
合计 29，932．72 13，785．66
33、支付的其他与经营有关的现金21，619，144．30元，其中：
技术开发费 1，428，300．91
水电费 1，734，328．16
运输费 1，946，141．51
国家股分红补亏 1，032，590．50
修理费 528，869．97
办公费 955，240．11
三包费 724，319．95
差旅费 652，815．89
34、支付的其他与投资活动有关的现金5，000，000．00元， 系公司用于证券
二级市场的投资。
（六）或有事项、承诺事项
公司本期无重大的需说明的或有事项、承诺事项。
（七）资产负债表日后事项
根据成都市金牛区财政局财发（1998）第45号文件，成都市环境保护设备厂已
于1999年1月22日收到金牛区财政局税收返还款1，487，753．00元，企业作冲减应
收补贴款处理。
（八）期后事项
公司本期无其他需要事项说明。
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期：1998年12月28日
登记地点：四川、郫县工商局
本报告未变更注册登记。
2、企业法人营业执照注册号：20241472—2
3、税务登记号码：510124202499209
4、公司聘请的会计师事务所名称：泸州会计师事务所（现为四川华信集团会
计师事务所）
办公地点：成都市洗面桥街5号
5、备查文件：四川省财政厅（1998）49 号文“关于泸州会计师事务所改制后
设立四川华信集团会计师事务所”的批复文件。
四川电器股份有限公司
一九九九年三月二十五日
股票代码:600880 公司简称:四川电器
1998年年度利润及利润分配表
项目名 1998年度 1997年度
合 并 合 并
一、主营业务收入 98,753,676.61 98,825,240.87
减：折扣与折让
主营业务收入净额 98,753,676.61 98,825,240.87
减：主营业务成本 62,281,164.64 67,090,497.92
进货费用
汇兑损益
主营业务税金及附加 1,100,691.57 1,128,599.93
二、主营业务利润 35,371,820.40 30,606,143.02
加：其他业务利润 5,322,688.19 888,028.40
减：存货跌价损失
营业费用 4,489,987.04 4,417,985.32
销售费用
管理费用 13,414,436.72 10,955,405.21
财务费用 4,580,679.64 4,193,195.85
三、营业利润 18,209,405.19 11,927,585.04
加：投资收益 4,031,965.50 6,844,934.05
补贴收入 1,487,753.00
营业外收入 83,267.57 38,572.93
减：营业外支出 13,785.66 29,932.72
加：以前年度损益调整
四、利润总额 23,798,605.60 18,781,159.30
减：所得税 4,020,331.19 1,901,555.39
减：少数股东权益
加：财政返还
减：分给其他单位利润
五、净利润 19,778,274.41 16,879,603.91
加：年初未分配利润 395,538.46 -471,350.08
盈余公积转入数 511,675.47
六、可分配利润 20,173,812.87 16,919,929.30
减：提取法定公积金 2,413,118.93 1,753,192.92
提取法定公益金 2,413,118.93 1,753,192.92
提取其它员工福利
七、可供股东分配的利润 15,347,575.01 13,413,543.46
减：已分配优股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利 13,018,005.00
转作股本的普通股利
八、未分配利润 15,347,575.01 395,538.46
股票代码:600880 公司简称:四川电器
1998年年度资产负债表
项目名 1998年度 1997年度
合 并 合 并
流动资产：
货币资金 35,206,820.34 21,926,553.44
短期投资 4,844,759.00 8,277,090.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 4,844,759.00 8,277,090.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 113,974,676.03 109,132,080.82
减：坏帐准备 341,924.03 327,396.24
应收帐款净额 113,632,752.00 108,804,684.58
应收补贴款 1,487,753.00
预付帐款 5,646,564.00 5,494,024.42
其他应收款 30,415,849.03 25,043,004.87
存货 27,180,924.88 35,494,413.78
内部往来
减：存货跌价准备
减：存货变现损失准备
存货净额 27,180,924.88 35,494,413.78
待摊费用 131,103.73 224,832.53
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 218,546,525.98 205,264,603.62
长期投资：
长期股权投资 7,644,552.05 7,638,852.05
长期债权投资 20,000.00 96,940.00
长期投资合计 7,664,552.05 7,735,792.05
减：长期投资减值准备
长期投资净额 7,664,552.05 7,735,792.05
其中：合并价差(贷差以“-”号表示)
固定资产：
固定资产原价 101,266,861.17 96,262,976.35
减：累计折旧 37,177,307.41 33,164,804.06
固定资产净值 64,089,553.76 63,098,172.29
工程物资 158,535.72 230,327.58
在建工程 9,574,578.37 4,593,200.73
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 73,822,667.85 67,921,700.60
无形资产及其他资产合计：
无形资产 4,352,551.84 6,052,725.36
开办费 775,133.39 995,673.35
长期待摊费用
递延资产
其他长期资产：
其他长期资产
其他长期投资
无形资产及其他资产合计 5,127,685.23 7,048,398.71
递延税项：
递延税款借项
资产总计 305,161,431.11 287,970,494.98
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 29,350,000.00 39,330,000.00
应付票据 1,600,000.00 750,000.00
应付帐款 27,785,999.43 33,311,009.91
预收帐款 12,488,077.69 15,202,848.76
代销商品款
应付福利费 195,169.75 501,007.67
应付股利 583,848.95 13,139,734.07
应交税金 12,228,358.51 5,488,216.63
其他应付款 1,664,465.43 2,131,569.16
应付工资 672,813.04 655,290.00
预提费用 211,494.40
一年内到期的长期负债
其他应交款 984,216.23 592,105.51
其他流动负债
应付内部单位款
应付利息
流动负债合计 87,764,443.43 111,101,781.71
长期负债：
长期借款 29,162,939.21 8,412,939.21
应付债券
长期应付款
其中：住房周转金
其他长期负债
未分配利润
所有者权益合计
递延投资损益
长期负债合计 29,162,939.21 8,412,939.21
递延负债
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 116,927,382.64 119,514,720.92
少数股东权益(合并报表填列)
股东权益：
实收资本
所有者权益：
股本 72,322,250.00 72,322,250.00
资本公积 73,265,336.37 73,265,336.37
盈余公积 27,298,887.09 22,472,649.23
其中：公益金 8,173,418.15 5,760,299.22
未分配利润 15,347,575.01 395,538.46
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 188,234,048.47 168,455,774.06
所有者权益合计
负债及股东权益总计 305,161,431.11 287,970,494.98
股票代码:600880 公司简称:四川电器
1998年年度现金流量表
项目名 1998年度
合 并
一、经济活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 103,957,578.04
收取的租金 78,093.80
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 4,330,460.83
现金流入合计 108,366,132.67
购买商品、接受劳务支付的现金 42,606,005.68
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 19,269,299.52
支付的增值税款源 6,507,338.98
支付的所得税款 77,662.48
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1,248,660.16
支付的其他与经营活动有关的现金 21,619,144.30
现金流出小计 91,328,111.12
经营活动产生的现金流量净额 17,038,021.55
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 1,522,830.20
分得股利或利润所收到的现金 3,003,195.00
取得债券利息收入所收到的现金 35,210.00
处置固定资产无形资产和其他长期资产收回的现金净额 5,820,894.80
收到的其他与投资活动有关的现金 2,570,668.63
现金流入小计 12,952,798.63
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 3,039,020.07
权益性投资所支付的现金 700.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 5,000,000.00
现金流出小计 8,039,720.07
投资活动产生的现金流动净额 4,913,078.56
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 80,850,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 10,622.13
现金流入小计 80,860,622.13
偿还债务所支付的现金 71,930,000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 11,523,294.62
偿付利息所支付的现金 6,067,226.83
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 10,873.70
现金流出小计 89,531,395.15
筹资活动产生的现金流量净额 -8,670,773.02
四、汇率变动对现金的影响 -60.19
五、现金及现金等价物净增加额 13,280,266.90
附注：
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、净净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 19,778,274.41
加:少数股东损益
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 14,527.79
固定资产折旧 4,163,258.34
无形资产摊销 209,269.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减收益) -3,957,714.65
固定资产报废损失 5,085.43
财务费用 4,580,679.64
投资损失（减：收益） -4,031,965.50
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 8,313,488.90
经营性应收项目的减少（减：增加） -12,930,210.44
经营性应付项目的增加（减：减少） 1,549,283.93
增值税增加净额（减：减少）
其他 -867,450.47
经营活动产生的现金净额 17,038,021.55
待摊费用的减少(减增加)
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期未余额 35,206,820.34
减：货币资金的期初余额 21,926,553.44
现金等价物的期初余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 13,280,266.90