重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误
导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
辽宁会计师事务所为本公司出具的审计报告为无保留有解释性说明的报告，
本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，特提醒投资者注意阅读。
鞍山市信托投资股份有限公司董事会
一、公司简介
1、公司名称：鞍山市信托投资股份有限公司
英文名称：ANSHANTRUST＆INVESTMENTCO．，LTD
英文缩写：ASTI
2、公司法定代表人：赵宝伟
3、公司信息咨询服务机构：董事会秘书处
负责信息披露事务人员：刘桂珍（董事会秘书）
公司授权委托人：刘铁铭
电话：0412－2234351传真：0412－2214224
4、公司注册（办公）地址：辽宁省鞍山市铁东区五道街55号
邮政编码：114001
5、公司年度报告备置地点：公司办公楼802室（股东权益展示厅）。
6、股票上市地：上海证券交易所
股票代码：600816
股票简称：鞍山信托
二、会计数据和业务数据摘要
1、主要经济指标完成情况
公司本年度实现的利润总额9，904．8万元，净利润8036．1万元，营业利润7，
988．3万元，其他业务利润1，993．7万元，投资收益1，714．7 万元， 补贴收入
400．4万元，营业外收支净额－198．7万元，经营活动产生的现金流量净额－3 ，
890．9万元，现金及现金等价物净增加额－11，318．5万元。
2、主要会计数据和财务指标
单位：元
指标项目 1998年实际完成 比上年度 1997年实际完成 比上年 1996年实际完成
指 标 增长率（％） 指 标 增长率（％） 指标
⑴主营业务收入 216，534，077．85 1．31 213，729，451．58 18．77 179，949，845．63
⑵净利润 80，361，604．55 6．30 75，553，187．86 72．01 42，161，486．91
⑶总资产 2，297，241，846．50 －5．37 2，427，688，994．89 31．89 1，840，619，002．44
⑷股东权益 796，899，839．34 10．83 718，982，399．97 77．45 405，177，166．77
⑸每股收益（摊簿） 0．23 －8．76 0．251 14．09 0．22
（加权） 0．244 －20．00 0．305
⑹每股净资产 2．28 －8．43 2．49 18．01 2．11
⑺调整后的每股净资产 2．13
⑻净资产收益率（摊簿） 10．08％ 0 10．08％ －3．17 10．41％
（加权） 10．59％ －17．91 12．90％
注：1、主要财务指标的计算公式如下：
①摊簿的计算方法：
每股收益＝净利润／年度末普通股股份总数
每股净资产＝年度末股东权益／年度末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润／年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产＝（年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处
理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用）／年度末普通股股份总数
②加权的计算方法：
每股收益＝当期净利润／［期末普通股股份总数／（1＋配股比例或增发新股比例）
＋期末普通股股份总数／（1＋配股比例或增发新股比例）X配股比例或增发新股比
例X缴款结束日下一月份至期末的月份数／12］
净资产收益率＝当期净利润／［（期初净资产＋期末净资产）／2 ＋当期发行新股
或配股新增净资产X（自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数－6）／12］
主要财务指标计算公式仅限于98年指标。
2、1997年净利润指标原为72，525，452．44元， 现因新会计制度规定的报表
格式变化，调整为75，553，187．86元。
3、报告期股东权益变动情况
单位：万元
项目 股本 资本公积金 盈余公积金 法定公益金 未分配利润 合计
期初数 28，869 29，937 6，928 883 6，165 71，899
本期增加 6,062 4 4，037 402 6，826 16，929
本期减少 2，887 86 86 6，165 9，138
期末数 34，931 27，054 10，879 1，199 6，826 79，690
变动原因:
①股本增加是由于送、增股本所致；
②资本公积金增加是由于玉佛苑接受的捐赠款所致，减少是由于向全体股东转
增股本所致；
③盈余公积金和法定公益金增加是由于本公司实现净利润提取10％法定盈余公
积金和5％公益金所致，减少是由于为职工购房；
④未分配利润减少是由于实施九七年分配方案，增加是九八年实现的可供股东
分配的利润。
三、股本变动及股东情况
㈠股本变动情况
单位：股
期初数 本次变动增减（＋，－） 期末数
送股 公积金转股 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：
国家拥有股份 71，027，365 7，813，010 7，102，737 14，915，747 85，943，112
境内法人持有股份 29，469，066 3，241，597 2，946，906 6，188，503 35，657，569
2、募集法人股 18，661，250 2，052，737 1，866，125 3，918，862 22，580，112
3、受让转配股 12，032，579 1，323，584 1，203，258 2，526，842 14，559，421
尚未流通股份合计 131，190，260 14，430，928 13，119，026 27，549，954 158，740，214
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股157，500，000 17，325，000 15，750，000 33，075，000 190，575，000
已流通股份合计 157，000，000 190，575，000
三、股份总数 288，690，260 31，755，928 28，869，026 60，624，954 349，315，214
㈡股东情况介绍
1、报告期末股东总数153，618人。其中国家股东1人、法人股东21人、个人股
东153，596人，其中公司内部职工股已于1994年上市流通。
2、前十名股东持股情况
单位：股
股东单位 期初数 公积金转股增加 送股增加数 期末数 占总股本
（1）鞍山市财政局（国家股东） 71，027，365 7，102，737 7，813，010 85，943，112 24．60％
（2）中国第三冶金建设公司 11，088，000 1，108，800 1，219，680 13，416，480 3．83％
（3）南方证券有限公司 4，908，864 490，886 539，975 5，939，725 1．70％
（4）鞍山炼油厂 4，032，000 403，200 443，520 4，878，720 1．39％
（5）中国工商银行鞍山市分行 4，032，000 403，200 443，520 4，878，720 1．39％
（6）鞍钢附属企业公司 3，765，066 376，507 414，157 4，555，729 1．30％
（7）鞍山市化纺总厂 2，620，800 262，080 288，288 3，171，168 0．91％
（8）鞍山冷弯型钢厂 2，620，800 262，080 288，288 3，171，168 0．91％
（9）鞍山钢铁公司矿山公司 2，620，800 262，080 288，288 3，171，168 0．91％
（10）中国农业银行鞍山市分行 2，620，800 262，080 288，288 3，171，168 0．91％
说明：与年初相比，前十名股东的持股变化只是由于送股及公积金转增股本所致。
3、公司法人股东的持股比例均未超过10％。
4、现任董事、监事及高级管理人员持股变动情况
姓 名 职务 年初持股数 增加的股数 年末持股数
赵宝伟先生 董事长 16，953 3，560 20，513
曲玉春女士 副董事长兼总经理 0 0 0
李安富先生 副董事长 0 0 0
胡荣慧先生 董事 81，375 17，089 98，464
赵广利先生 董事 0 0 0
韩禹先生 董事 0 0 0
李文勋先生 董事 10，172 2，135 12，307
沈铁方先生 董事 0 0 0
张玉学先生 董事 33，906 7，121 41，027
邵启彬先生 监事会主席 0 0 0
陈学博先生 监事 0 0 0
姚振民先生 监事 0 0 0
阚殿平先生 副总经理 0 0 0
李绍忠先生 副总经理 0 0 0
孙文娟女士 总会计师 0 0 0
陈学博先生 总经理助理 0 0 0
刘桂珍女士 董事会秘书 16，953 3，560 20，513
注：持股增加系公司送、增股所致
四、股东大会简介
1、报告期内召开1次临时股东大会和1次年度股东大会。1998年2月10日以通讯
方式召开临时股东大会，通过了用资本公积金按10：1的比例转增股本的方案。
2、1998年4月16日召开一九九七年度股东大会，会议采取记名投票方式逐项表
决通过如下重要决议：
⑴《一九九七年度财务决算和利润分配预案》；
向全体普通股股东每10股送1股
⑵《一九九八年度增资配股预案》
以1997年末总股本288，690，260元为基数，按10：3的比例配售股份，本次配
股价格浮动的幅度为每股4．50元－－5．50元。
⑶《调整97年配股募集资金使用项目的预案》
3、选举、更换董事、监事情况
本报告期内：原董事杨万麟先生因工作调动辞去董事职务，董事会补选赵广利
先生为公司董事（股东大会通过）；
4、公司现任董事、监事情况
姓名 职务 性别 年龄 任期 年度报酬
（以本公司支付为限）
赵宝伟 董事长 男 41 3年 4．8万元
曲玉春 副董事长 女 43 3年 4．8万元
李安富 副董事长 男 39 3年 0
胡荣慧 董事 男 41 3年 0
赵广利 董事 男 42 3年 0
韩禹 董事 男 43 3年 0
李文勋 董事 男 48 3年 0
沈铁方 董事 男 50 3年 0
张玉学 董事 男 64 3年 0
邵启彬 监事会主席 男 35 3年 0
陈学博 监事 男 55 3年 4．3万元
姚振民 监事 男 37 3年 2．8万元
五、董事会工作报告
㈠董事会工作报告
1、报告期内董事会会议及重要决议内容：
九八年共召开三次董事会会议，讨论审议了19个提案，做出10项决议，重要决
议如下：
⑴一九九七年财务决算和利润分配预案（详见股东大会决议）；
⑵九八年增资配股的预案（详见股东大会决议）；
⑶依照《上市公司章程指引》修改后的《公司章程》草案；
⑷调整九七年配股募集资金使用项目的预案（详见股东大会决议）；
2、本报告期内未有聘任或解聘公司经理、董事会秘书的事项。
3、会计师事务所审计后，出具了无保留有解释性说明的审计报告， 公司已与
有关部门协商，母公司（除天津证券部外）仍按以前年度税负水平即15％税负计提
并缴纳企业所得税，待正式批复后，税率若有变化再作调整，其他子公司按33％税
率计提并缴纳。此事项公司董事会经研究形成一致意见，特此说明。
㈡本年度利润分配预案
公司1998年度的经营业绩及财务状况经辽宁会计师事务所审计，并出具（辽会证审
字［1999］第9号）审计报告。1998年实现净利润8036．1万元，按10％提取法定公
积金803．6万元，按5％提取法定公益金401．8万元，可供股东分配的利润6，830．
7万元，董事会拟定本年度利润不分配。
㈢报告期内公司按期完成公积金转增股本和利润分配方案。
⑴资本公积金转增股本的方案
根据股东大会决议精神，公司于1998年2月17日实施以总股份28869．0260万股为基
数，用资本公积金按10：1的比例向公司全体股东转增股本的方案。 转增股本可流
通部分于1998年2月18日上市流通。
⑵一九九七年度利润分配方案
董事会于1998年6月4日实施以向全体股东按10：1的比例派送红股的分配方案，
送红股可流通部分于1998年6月5日上市流通。
⑶1998年配股方案正在积极报批过程中。
六、监事会报告
本报告期内监事会召开两次会议，议题有：1、 审议调整部分配股资金投向事
宜；2、根据工作需要免去韩毅先生监事会主席一职；3、根据组织部门的推荐选举
邵启斌先生为监事会主席；4、根据工作需要勉去汪斌先生监事一职， 改派姚振民
先生为公司监事一职。
会计师事务所审计后，出具了无保留有解释性说明的审计报告，对此事项公司
监事会经研究形成一致意见：公司已与有关部门协商，母公司（除天津证券部外）
仍按以前年度税负水平即15％税负计提并缴纳企业所得税，待正式批复后，税率若
有变化再作调整；其他子公司按33％税率计提并缴纳。
七、业务报告摘要
㈠报告期经营情况
1、公司主营业务情况
⑴证券业务作为公司的主营业务，继续保持了高速增长的态势，98年克服重重
困难，各项业务全面开展，基金、承销、回购、债券等都取得了长足的发展，全年
实现证券交易额160亿元，实现证券业务利润5，886万元，占公司利润总额59．4％。
⑵产权股权投资收益稳定增长，98年公司加强对各项投资项目的管理，每一个
投资项目都派专人负责，充分了解被投资企业经营状况，掌握其财务状况，为获得
稳定的投资收益奠定基础；全年实现投资收益1714万元，比上年增长76．7％， 占
利润总额17．3％。
⑶房地产开发业务在工程量相对较大，资金短缺的情况下，克服了各种不利因
素的影响，超额完成公司下达的各项经济指标。完成了3．3万平方米工程的开发，
实现销售收入3，700万元，实现利润1，045万元，占公司利润总额10．55％。
⑷信贷工作取得较好的业绩，“两呆一逾”贷款有所下降，信贷资产质量有较
大改善，通过曲线收贷、以法收贷、联合托管等办法，全年共回收贷款10，500 ．
74万元，完成年初计划的141％，回收利息2，122．75万元，完成年初计划的106％，
没有发生新的“两呆一逾”贷款。
⑸全年累计流入资金28．4亿元，流出资金29．02亿元，年末平均存款余额4．
41亿元，保证了公司正常运营。
2、公司财务状况及经营情况
⑴公司总资产为22．9亿元，比上年同期24．2亿元，减少1．3亿元，减幅5 ．
37％．主要是压缩代理企业发行证券规模等不良资产所致。
⑵长期负债－637．7万元，比年初增加－637．7万元。主要是公司向职工出售
住房的差额。
⑶股东权益7．96亿元，比上年增加0．78亿元。主要是本年净利润转入所致。
⑷本报告期实现主营业务利润9，703万元，比上年9，199万元增加504 万元，
增长5．47％。主要是投资收益增加。
⑸净利润8，036万元，比上年7，555万元增加481万元，增长6．36％。主要是
投资收益和补贴收入比上年有所增加。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
一九九八年，在公司发展史上是一个重要年份，困难压顶，挑战纷至，而经营
业绩却又走上新的高度。98年公司经营中出现的问题与困难是：
①风险资产相对较高，而风险控制薄弱，以及由此而带来的资产质量相对较差，
不良资产占一定比例；
②金融信托业清理整顿，对公司正常的经营环境和加速发展带来的巨大影响，
支付风险较大，而且98年又停止了信托业的结算业务，使公司资金来源发生严重障
碍，公司缺乏相对稳定的负债支撑；
③严峻的市场竞争，使公司所从事的与银行相同的存贷款业务，与证券公司相
同的证券业务，受到了来自银行和证券公司的双重竞争，信托投资公司业务发展方
向及其在金融体系中的地位很不明确。
如何面对和解决上述问题和困难，是摆在公司董事会和经理层面前严峻的课题。
公司董事会在认真总结历次信托业清理整顿和公司十年来发展历史经验的基础
上，详细客观地分析98年的经营环境和发展，继续保持公司持续、快速、健康发展
的态势。
公司管理层认真贯彻董事会各项决议精神，提出利用好资本和资金两个市场，拓宽
证券、投资、基金三个领域，抓住以人为本、财务控制、提高质量、增加效益四个
重点的工作思路。
第一，针对资产质量相对较差的问题，我们采取了强化风险管理、化解不良资
产的措施，努力盘活资产，效果较明显。
①建立信贷工作责任制，加强资金评审与资产监管委员会的工作力度，制定了工作
规程，明确了权限，强化收贷收息工作管理，实行目标管理责任制，考核贷款回收
计划完成率、贷款利息清收计划完成率、资产保全计划完成率，建立和完善收贷收
息的激励机制，调动公司信贷员工的积极性。
②积极开展债务清收工作，把盘活不良资产作为全年化解金融风险的重要工作。成
立了清欠管理部，统一负责代理企业发行债券的发行与清收、国债回购及部分贷款
的清收。在激励机制上，公司实行了清收债券与国债回购本金及利息、收息收贷三
项指标与效益工资挂钩的办法，建立奖惩制约机制；在工作方法上，分阶段列出重
点，全力出击；在方针策略上，采取较为灵活多变的做法，全年共清收企业债券本
金10，169．8万元，利息1，573．6万元，本息合计为11，743．43万元，清收国债
回购资金877万元，资产3482万元，盘活了资产存量，化解了金融风险， 有效的提
高了资金流动性和安全性。
第二，针对资金来源障碍增多，公司负债缺乏相对稳定支撑的问题，公司决定
利用好资金和资本两个市场。
①加强宏观资金计划管理和协调工作。维护资金的稳定和正常的支付。总经理挂帅，
总会计师协助抓资金工作，董事长召集相关部门研讨新情况下的资金工作方针，多
方谋划，集思广议。改变二级公司的流动资金需求靠公司拨付的惯例，充分发挥二
级公司的自主经营能力。并把盘活存量资产、加大资产变现力度、转让股权、收回
投资做为解决资金问题的重要手段。在大股东及政府有关部门大力支持下，保证了
公司的资金平稳运行。
②发挥上市公司在资本市场直接融资功能，增加公司相对稳定的资金来源。根据公
司连续三年在资本不断扩张的情况下，仍保持经营业绩稳定增长的经营状况，董事
会和股东大会决定97年增资配股。通过配股既可增加公司稳定的资金来源，又可逐
渐化解不良资产，因为有了正常相对稳定的自有资金来源，便具备了正常的经营条
件，加之公司上市以来在防范风险、规范经营的道路上，造就了一批更适应市场经
济发展的，具有更加成熟管理经验的管理层，和更加自信、更加成熟的广大的员工，
所以公司董事会和经理层对在开拓新业务基础上，逐渐化解不良资产，使公司资金
运营进入良性状态充满信心。目前，98年配股方案正在积极报批过程。
第三，面对激烈的市场竞争和信托投资公司的业务方向及其在金融体系中的地位不
明确的困难，公司采取了在稳定传统业务的同时拓宽证券、投资和基金三个领域，
抓住“以人为本、财务控制、提高质量、增加效益”四个重点，围绕转变经营机制，
转变经济增长方式做工作，提高公司的竞争力。
①强化证券业务的管理和调控力度，多次召开证券工作会议，明确工作方向，确定
工作目标，制定了近三万字的证券系统管理制度。法人结算的实施，使整个证券系
统的结算走上了正轨，从根本上实现了资金使用和结算上规避风险、强化监管、有
效利用的目的；加大资金投入量，使各营业部的服务水平和环境设施得到了显著的
提高和改善。其中，三个营业部都先后扩充了营业面积或搬迁新址。无论是硬件还
是软件都上了一个新台阶。同时，还多次组织了证券岗位技能大赛、证券知识大奖
赛及邀请专家做股评报告等系列活动。吸引了一批新客户，为今后业务的增长奠定
了基础。同时股票承销业务也取得了较好的成绩。在今年证券一级市场竞争日趋激
烈的形势下，全年共承销股票10家，承销股数6902万股，承销金额36399万元。
②九八年公司把拓展投资领域当作重要工作来抓，采取广泛收集信息，加大研究力
度，群策群力，开展资本运营等措施，全年实现投资收益1，714万元比上年增长76．7％。
③根据董事会年初会议精神，公司参与发起组建鹏华基金管理公司，并参与发行了
“普惠基金”。鹏华基金管理有限公司注册地在深圳，注册资本为8，000万元，我
公司出资1，334．4万元，占总股本的16．68％，为该公司的第二大股东。 普惠基
金为20亿规模的封闭基金。按规定，我公司作为基金的发起人之一出资750 万认购
基金单位，为公司增添了一个新的金融品种和利润增长点，也在全国证券业提高了
声誉。
④以人为本，增加市场竞争力。市场竞争归根到底是人才的竞争，为了在激烈的市
场竞争中求得发展，公司始终坚持以人为本的发展战略。把人事管理工作转变到人
力资源开发与管理上，把提升员工的智力，激发员工的活力做为人力资源开发的标
准。在公司内部建立了人才市场，先后制定出台了员工岗位说明书和自我申告制，
建立了员工潜能开发测试标准，加大了教育培训的投资。
⑤财务控制，增收节支。严格实行了财务人员公司统管委派制度，定期调换；实行
了资金的统一管理，各部门需用资金要提前形成书面报告，按额度实行总经理、总
会计师分级审批、审核，批准后，由财务部拨付。对各部、处、分公司使用公司的
资金要按规定收取资金占用费；严格控制了管理费用，努力压缩开支，把经营成本
压缩到最低限度。管理出效益，通过财务控制，降低可变费用，增加了利润。并加
强内部稽核工作，防范化解各种金融风险，全年共完成稽核项目20 项， 稽核检查
103次，覆盖面达100％。提出建议书199项，使工作中的漏洞得以及时改正。
98年在战胜困难创造辉煌的同时，也创造了鞍信人一种精神力量，可以说净资产收
益率10．08％，每一个百分点都凝聚着鞍信人战胜困难的智慧和毅力。
（二）公司投资情况
1、报告期内公司对内、外的投资情况（详见会计报表主要项目注释）
2、97年配股募集资金2．43亿元，经九七年度股东大会审议通过，投资项目做
如下调整：
募集资金时承诺投资项目 金 额 实际投资项目 金额
参股福建兴业银行 6，600万元 投资鞍山玉佛苑旅游服务有限公司 8，080万元
增持鞍山自控仪表股份230万股 920万元 增持鞍山自控仪表股份1226．5万股 2，870万元
收购鞍山金钢信托投资公司鞍 1，000万元 按计划完成 1，000万元
山、天津两证券营业部
改善公司证券营业部软硬环境 6，200万元 按计划完成 6，200万元
投入鞍山信托房地产开发公司 1，000万元 按计划完成 1，000万元
的注册资本金
向鞍山信托实业发展有限公司 500万元 按计划完成 500万元
投资
用于补充公司的营运资金 8，080万元 一部分用于补充对玉佛苑、自控仪 4，650万元
表的投资，其余按计划完成。
（1）配股募集资金投向变动的原因：
原参股福建兴业银行的项目，因人民银行总行在审查我公司参股福建兴业入股
资格时认为暂不具备投资条件，而未获批准。为使募集资金尽快产生效益，公司决
定购买玉佛苑外资股。97年8月14日与香港新里程发展有限公司共同协商， 本着平
等志愿的原则签订收购其在鞍山玉佛苑服务中心外资股的全部权利和权益，（占玉
佛苑全部投资的48．1％）。鞍山玉佛苑是一重要旅游文化设施， 其玉佛是世界最
大的玉佛已列入世界吉尼斯纪录，这一仿古建筑占地面积约4万平方米。 此协议已
经有关方面批准，该项事宜于97年8月26 日在《中国证券报》和《上海证券报》披
露。
为使玉佛苑经营完全企业化，公司决定买断市政府在玉佛苑51．9 ％的股权，
这样公司就全资控股玉佛苑，公司与有关部门签订协议，以3，230万元，收购市政
府在玉佛苑全部股权，至此，公司在玉佛苑的投资总计为8，080万元。
原项目收购鞍山市自控仪表（集团）股份有限公司股份230万股，使用资金920
万元，实际运用中考虑到该企业效益较好，经营稳健，又被列入省市上市公司推荐
候选企业，发展潜力很大，经董事会讨论同意后，公司于97年8月30 日与鞍山市机
械国有资产经营公司签订了《国有股权转让协议》，以每股2．34 元的价格受让其
所持有的鞍山自控仪表（集团）股份有限公司国有股权1，226．5万股， 合计使用
资金2，870万元。
本次收购的鞍山自控仪表（集团）股份有限公司股份再加上公司原来持有的股
份，共持有该公司股份1，746．5万股，占该公司总股本的37％。
上述募集资金的变化已经97年度股东大会讨论通过。
（2）配股募集资金投资项目九八年收益情况
鞍山玉佛苑旅游服务有限公司全年累计实现营业收入1，098．7万元， 较去年
同期增长54％；公司通过增持鞍山自控仪表（集团）股份有限公司股权，新增投资
收益370万元，房地产公司通过追加投资新增利润591万元，收购鞍山金钢信托投资
公司两个证券营业部实现利润1，250万元。以及其它用于公司营运资金，基本上都
达到理想的收益，募集资金平均资金收益率在10％以上。
（三）99年《证券法》的出台与实施，分业管理、分业经营、及信托业清理整
顿，无疑使公司经营环境发生了重大变化，并且将要对公司财务状况和经营成果产
生重要影响。但是这种影响利弊如何，目前由于国家具体操作方案未定，公司暂时
无法做出准确预测。然而公司董事会和经理班子有充分思想准备，主动积极配合信
托业的清理整顿，在规范中求生存，在生存中求发展，正视困难，开拓进取。上述
宏观经营环境的变化既给公司带来压力，同时也给公司带来新的发展机遇，如何利
用信托投资公司清理整顿必然带来的兼并、重组的机会及业务定位的机遇，充分发
挥上市公司的品牌效应，迅速壮大公司规模，是99年面临的重大课题。
（四）新年度业务发展规划
继续稳健经营，防范风险，开拓进取，以信托业清理整顿为契机，在整顿中求
发展，进行鞍信公司第二次创业。
①信托业务方面。根据我国具体情况将以金融信托为主，积极开拓和发展代人
理财、基金管理、投资顾问等业务，运用多种融资工具为基础建设、发展高科技农
业、高新技术等筹资服务。在人民银行允许时开办养老金信托、住房抵押贷款债权
信托，为社会保障制度改革提供养老金、社会保险金的信托服务，为住宅商品化改
革提供资产证券化服务。
②证券业务方面。从事股票承销与企业债券等有价证券的代理发行工作；完善
证券交易环境，提高服务质量，扩大证券交易额；并积极开拓投资银行业务，为企
业兼并、收购、股权转让、股权置换、重组提供中介服务；
③房地产开发与经营方面。转变经营思想，把房屋开发由大型化向经济实用房
过渡，选准、选好项目适度开发，规避风险，预计扩大新开发工程面积3．2万平方
米，实现销售额6，000万元，将比98年翻一番；
④信贷业务方面。继续以盘活不良资产，降低风险资产比重为重点，把防范和
化解金融风险当作首要工作来抓，加强收贷、收息、清欠工作的力度，确保全年不
发生新的“两呆一逾”贷款。
八、重大事项
1、本报告期内公司诉讼事项：
一九九二年十二月十五日，由委托方云南省保山地区金融市场、 受托方我公
司和借款方海口华立企业发展公司共同签订了资金委托贷款协议书。 委托方提供
1446万元，委托我公司贷款给海口华立企业
发展公司，并在协议中明确了委托贷款用途、贷款期限、利息、手续费及各方责任
等。因海口华立企业发展公司无力偿还委托方贷款，98年5月5日云南保山地区金融
市场起诉我公司，要求我公司偿还1066万元贷款本金。我公司认为按当时签订的委
托贷款议书之规定，我公司不承担任何资金风险。目前，此案正在诉讼审理中。
2、本报告期内无重大关联交易事项
3、报告期内本公司没有与其它金融机构发生委托存款和委托贷款业务。
4、经股东大会审议通过， 公司续聘辽宁会计师事务所承办本公司注册会计师
的业务。
5、关于计算机2000年问题
公司高度重视2000年问题，目前已基本完成了各业务部门计算机系统的测试与升级
换代工作，并采取适当的处理方法以使2000年问题得到合理有效的解决。
九、财务报告
（一）审计报告
辽会证审字（1999）第9号
审计报告
鞍山市信托投资股份有限公司：
我们接受委托，审计了贵公司1998年12月31 日的资产负债表、 合并资产负债表及
1998年度利润表、合并利润表和现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表由贵
公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国
注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中我们结合贵公司实际情况，实施
了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有
关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年
度经营成果和资金变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外，母公司除天津证券部外，仍按以前年度的税负水平即15％的税负计提缴
纳企业所得税，有关部门正式批文尚未得到。
辽宁会计师事务所中国注册会计师：高凤元
一九九九年一月二十二日
中国．沈阳中国注册会计师：魏泓
㈡会计报表（附后）
1、资产负债表
2、利润及利润分配表
3、现金流量表
㈢会计报表附注
1、合并会计报表的编制方法
合并会计报表编制方法是按照《合并会计报表暂行规定》执行，以本公司和应纳入
合并范围的子公司的个别会计报表为合并依据，对内部投资、内部交易、内部资金
往来等相互抵销合并编制的。合并会计报表年初数未含子公司玉佛苑。
2、会计制度
本年度因执行《股份有限公司会计制度》关于“公司为开发房地产而借入的资金所
发生的利息等借款费用，在开发产品销售之前，计入开发成本或开发产品成本”的
规定，本公司所属子公司房地产经营开发有限公司本年度借款利息计入开发成本为
1，290，851．33元。
3、呆帐核算方法
财商字（1998）302号文件规定，呆帐准备金由按年初贷款1％的差额提取改按本年
末贷款余额1％的差额提取， 此项会计政策变更对本期财务状况及经营成果无重大
影响。
4、本公司为所属子公司玉佛苑旅游服务有限公司3，250万元贷款出具担保。
截止审计报告日，本公司无重大需披露资产负债表日后事项、其他重要事项及或有
事项。
5、关联方关系
⑴存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企 经济性质 法定代
业关系 类型 表人
鞍山典当拍卖有 鞍山市铁东区 典当拍卖 子公司 有限公司 雷玉英
限公司
鞍山市信托房地 鞍山市铁东区 房产开发、商品房销售 子公司 有限公司 沈树家
产经营开发有限
公司
鞍山信托实业发 鞍山市铁东区 金属材料、化工原料及产品、 子公司 有限公司 苏钢
展有限公司 建筑材料、装饰材料、五金、
煤碳、木材
鞍山市信托经济 鞍山市铁东区 对工程建设技术改造、金融进 子公司 有限公司 于泗洋
技术咨询公司 行经济技术信息咨询、广告代
理、广告策划、广告创意、设计
鞍山市社科咨询 鞍山市铁东区 对工程建设技术改造和引 子公司 有限公司 于泗洋
服务中心信托投 进项目进行可行性研究、
资咨询部 评估、编制、审计、预决
算、标底、标书、信息咨询
鞍山玉佛苑旅游 鞍山市铁东区 旅游服务、经营字画、工 子公司 有限公司 梁清德
服务有限公司 艺美术品、中西餐
鞍山市信托投资 海口市金贸区 房地产经营、工艺美术 子公司 国有经济 贾代新
公司海南公司 品、纺织品、服装、建材、
钢材、五金工具、交电、
普通机械、有色金属（专
营除外）、摩托车及配件、
汽车配件、农副产品、副
食品、电器器材、房地产
开发经营、室内外装饰装
修、雕塑、园林设计施工、
大型壁画绘制
⑵存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增 本年减 年末数
加数 少数
鞍山典当拍卖有限公司 1，000万元 1，000万元
鞍山市信托房地产开发有限公司 500万元 500万元
鞍山信托实业发展有限公司 180万元 180万元
鞍山市信托经济技术咨询公司 70万元 70万元
鞍山市社科咨询服务中心信托投资咨询部20万元 20万元
鞍山玉佛苑旅游服务有限公司 8，080万元 8，080万元
鞍山市信托投资公司海南公司 2，000万元 2，000万元
⑶存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
鞍山典当拍卖有限公司 1，000万元 100 1，000万元 100
鞍山市信托房地产开发有限公司 500万元 100 500万元 100
鞍山信托实业发展有限公司 180万元 100 180万元 100
鞍山市信托经济技术咨询公司 70万元 100 70万元 100
鞍山市社科咨询服务中心信托投资咨询部 20万元 100 20万元 100
鞍山玉佛苑旅游服务有限公司 8，080万元 100 8，080万元 100
鞍山市信托投资公司海南公司 2，000万元 100 2，000万元 100
⑷不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称与本企业的联系
鞍山自控仪表股份有限公司联营企业
鹏华基金管理有限公司联营企业
6、会计报表主要项目注释：
⑴应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例（％） 金 额 比例（％）
1年以内 62，290，497．23 24．42 62，977，065．51 20．62
1－2年 70，406，617．63 27．60 49，053，903．87 16．06
2－3年 89，336，944．00 35．02 141，689，109．79 46．40
3年以上 33，040，022．70 12．96 51，638，825．91 16．92
合计 255，074，081．56 100．00 305，358，905．08 100．00
减：坏帐准备 775，929．01 939，246．41
应收帐款净额 254，298，152．55 304，419，658．67
本帐户余额中无持有本公司5％以上股份的股东欠款。
⑵其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例（％） 金额 比例（％）
1年以内 175，752，930．70 98．02 30，022，194．51 29．57
1－2年 2，152，040．09 1．20 64，912，636．35 63．93
2－3年 1，389，783．61 0．78 5，091，653．00 5．01
3年以上 1，508，082．81 1．49
合计 179，294，754．40 100．00 101，534，566．67 100．00
本帐户余额中无持有本公司5％以上股份的股东欠款。1998年末比1997年末降低43．
37％，原因是本年度清收了部分往来款。
⑶长期投资
Ⅰ．项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 158，126，534．20 36，350，247．65 83，484，133．32 110，992，648．53
长期债权投资 19，590，047．61 19，590，047．61
合 计 158，126，534．20 55，940，295．26 83，484，133．32 130，582，696．14
Ⅱ．长期股权投资
①股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额
股权的比例（％）
东北金信（大连）联合开发股份公司 法人股 1，000，000 2．00 1，000，000．00
鞍山金山实业股份有限公司 法人股 3，500，000 19．44 3，500，000．00
鞍山自控仪表股份有限公司 法人股 17，465，000 37．00 34，300，100．00
鞍山市商业银行 法人股 5，764，000 3．38 5，502，000．00
中国光大银行大连分行 法人股 1，660，000 0．05 92，988，000．00
鹏华基金管理有限公司 法人股 13，344，000 16．68 13，344，000．00
普惠基金 基 金 7，500，000 0．37 57，575，000．00
合 计 50，233，000 68，209，100．00
②其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位
注册资本比例（％）
海城西柳宾馆 20 485，000．00 17．00
鞍山永发工贸有限公司 800，000．00 12．60
海南大陆置业公司 5，750，000．00 8．20
鞍山信托工业公司 10 100，000．00 12．50
鞍山市机电安装公司 4，000，000．00 7．50
鞍山市信托投资公司海南公司 15，169，247．95 100．00
合 计 26，304，247．95
③股权投资差额
初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额
18，310，333．98 10 1，831，033．40 16，479，300．58
形成原因系本公司投资鞍山玉佛苑旅游服务有限公司取得股权时的成本与其所有者
权益的借方差额。
Ⅲ．长期债权投资
债券投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收
或已收利息
特种金融债券 4，006，000 11％ 4，556，700．00 2000年4月23日 550，700 734，433．33
特种金融债券 2，630，280 未定 2，630，280．00 2000年9月22日
特种金融债券 7，350，450 未定 7，350，450．00 2000年12月23日
特种金融债券 1，500，000 未定 1，500，000．00 2000年1月1日
特种金融债券 2，200，000 7．38％ 3，137，348．00 2001年1月20日 231，536．28 1，168，884．28
合 计 17，686，730 19，174，778．00 782，236．28 1，903，317．61
⑷在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其他 期末数 资金 项目
固定资产数 减少数 来源 进度
证券一部营业楼 26，106，432．79 4，745，158．78 29，051，234．29 1，800，357．28 自筹 80％
证券二部网络工程 911，082．00 911，082．00 自筹 70％
二部保安监控工程 75，570．00 75，570．00 自筹 70％
上海部营业大厅 12，540，350．00 22，366，995．90 34，907，345．90 自筹 85％
信托培训中心工程 180，000．00 180，000．00 自筹 80％
合 计 38，646，782．79 28，278，806．68 29，051，234．29 37，874，355．18
在建工程无利息资本化。
⑸长期待摊费用
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
1，591，175．01 1，450，911．97 1，595，086．15 1，447，000．83
⑹投资收益
项 目 本年发生数 上年发生数
股票投资收益 15，462，807．83 9，560，064．33
债权投资收益 1，685，123．83 141，420．39
非控股公司分配来的利润
合计 17，147，931．66 9，701，484．72
其中股权转让收益11，720，000．00元系公司转让鞍山房屋建设开发股份有限
公司股权，其相关成本11，500，000．00元，交易金额18，400，000．00元；公司
转让鞍山五环实业股份有限公司股权，其相关成本7，380，000．00元， 交易金额
12，200，000．00元。
⑺补贴收入
本年度补贴收入4，004，000．00元， 系子公司房地产经营开发有限公司收到
市财政局退营业税1，250，000．00元，企业所得税860，000．00元， 固定资产投
资方向调节税685，000．00元，契税1，149，000．00元； 子公司玉佛苑旅游服务
有限公司收到市财政局退营业税60，000．00元。
⑻营业外收入
项 目 本年发生数 上年发生数
退房违约金 73，239．60
罚款收入 20，000．00
处理固定资产净收益 323，314．36
其他 389，936．55
合计 733，250．91 73，239．60
⑼营业外支出
项 目 本年发生数 上年发生数
处理固定资产净损失 824，229．48
罚款支出 9，409．92
捐赠支出 416，682．00 836，828．29
农发基金 1，470，000．00 1，275，000．00
非常损失 100．00
合 计 2，720，421．40 2，111，828．29
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册日期：1992年9月12日
地点：辽宁省鞍山市
2、企业法人营业执照注册号：11888361－1
3、税务登记号：210302600931475
4、公司未流通股票的托管机构名称：上海证券中央登记结算公司
5、公司聘任的会计师事务所名称：辽宁会计师事务所
办公地：辽宁省沈阳市和平区南京北街36号
十一、备查文件
1、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公
告的原稿。
鞍山市信托投资股份有限公司董事会
董事长：赵宝伟
一九九九年一月二十八日
股票代码:600816 公司简称:鞍山信托
1998年年度利润及利润分配表
项目名 1998年度 1997年度
合 并 合 并
一、主营业务收入 216,534,077.85 213,729,451.58
减：折扣与折让
主营业务收入净额
减：主营业务成本
进货费用
汇兑损益
主营业务税金及附加 15,608,043.89 16,575,135.79
二、主营业务利润
加：其他业务利润
减：存货跌价损失
营业费用 49,105,505.18 35,734,607.67
销售费用 209,799.73 106,397.10
管理费用
财务费用 765,041.91 1,492,353.54
三、营业利润 79,883,807.47 82,290,484.86
加：投资收益 17,147,931.66 9,701,484.72
补贴收入 4,004,000.00
营业外收入 733,250.91 73,239.60
减：营业外支出 2,720,421.40 2,111,828.29
加：以前年度损益调整
四、利润总额 99,048,568.64 89,953,380.89
减：所得税 18,731,750.52 14,400,193.03
减：少数股东权益
加：财政返还
减：分给其他单位利润
五、净利润 80,316,818.12 75,553,187.86
加：年初未分配利润 61,646,634.58 32,809,528.45
盈余公积转入数
六、可分配利润 141,963,452.70 108,362,716.31
减：提取法定公积金 8,036,160.46 7,252,545.24
提取法定公益金 4,018,080.23 3,626,272.62
提取其它员工福利
七、可供股东分配的利润 129,909,212.01 97,483,898.45
减：已分配优股股利
提取任意公积金 29,890,706.58
已分配普通股股利
转作股本的普通股利 31,755,928.00 35,837,263.87
八、未分配利润 68,262,577.43 61,646,634.58
股票代码:600816 公司简称:鞍山信托
1998年年度资产负债表
项目名 1998年度 1997年度
合 并 合 并
流动资产：
货币资金 1,562,464.98 2,819,705.95
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 305,358,905.08 255,074,081.56
减：坏帐准备 939,246.41 775,929.01
应收帐款净额 304,419,658.67 254,298,152.55
应收补贴款
预付帐款 23,525,743.79 24,169,728.99
其他应收款 101,534,566.67 179,294,754.40
存货 24,485,984.01 18,369,537.94
内部往来
减：存货跌价准备
减：存货变现损失准备
存货净额 24,485,984.01 18,369,537.94
待摊费用 329,388.20 1,536,565.93
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 1,740,809,746.18 1,891,192,593.81
长期投资：
长期股权投资 110,992,648.53 158,126,534.20
长期债权投资 19,590,047.61
长期投资合计 130,582,696.14 158,126,534.20
减：长期投资减值准备 1,581,265.34 450,613.20
长期投资净额 129,001,430.80 157,675,921.00
其中：合并价差(贷差以“-”号表示)
固定资产：
固定资产原价 177,729,256.39 66,421,758.29
减：累计折旧 22,295,949.81 11,051,126.94
固定资产净值 155,433,306.58 55,370,631.35
工程物资
在建工程 37,874,355.18 38,646,782.79
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 193,307,661.76 94,017,414.14
无形资产及其他资产合计：
无形资产 34,672,888.69 13,220,538.11
开办费
长期待摊费用 1,447,000.83 1,591,175.01
递延资产
其他长期资产：
其他长期资产
其他长期投资
无形资产及其他资产合计 36,119,889.52 14,811,713.12
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,297,241,846.50 2,427,688,994.89
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 32,500,000.00
应付票据
应付帐款 192,072,416.89 282,466,992.01
预收帐款 580,000.00 1,686,013.50
代销商品款
应付福利费 835,331.52 783,998.32
应付股利 610,417.10 693,851.00
应交税金 19,361,340.35 15,440,883.94
其他应付款 73,757,971.80 30,027,710.64
应付工资 1,688,492.04 1,404,967.22
预提费用 399,965.00 274,770.00
一年内到期的长期负债
其他应交款
其他流动负债
应付内部单位款
应付利息
流动负债合计 1,506,719,384.28 1,708,706,594.92
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
其中：住房周转金 -6,377,377.12
其他长期负债
未分配利润
所有者权益合计
递延投资损益
长期负债合计 -6,377,377.12
递延负债
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,500,342,007.16 1,708,706,594.92
少数股东权益(合并报表填列)
股东权益：
实收资本
所有者权益：
股本 349,315,214.00 288,690,260.00
资本公积 270,536,397.10 299,368,306.70
盈余公积 108,785,650.81 69,277,198.69
其中：公益金 11,985,744.09 8,828,624.86
未分配利润 68,262,577.43 61,646,634.58
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 796,899,839.34 718,982,399.97
所有者权益合计
负债及股东权益总计 2,297,241,846.50 2,427,688,994.89
股票代码:600816 公司简称:鞍山信托
1998年年度现金流量表
项目名 1998年度
合 并
一、经济活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 659,348,003.99
现金流入合计 754,641,369.55
购买商品、接受劳务支付的现金
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的增值税款源
支付的所得税款 7,092,665.12
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 31,795,830.47
支付的其他与经营活动有关的现金 614,146,785.78
现金流出小计 793,550,577.34
经营活动产生的现金流量净额 -38,909,207.79
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 5,000,000.00
分得股利或利润所收到的现金 5,497,420.00
取得债券利息收入所收到的现金 1,501,390.50
处置固定资产无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,161,409.26
收到的其他与投资活动有关的现金 354,961.80
现金流入小计 14,515,181.56
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 37,936,697.81
权益性投资所支付的现金 13,606,000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 7,429.26
现金流出小计 51,550,127.07
投资活动产生的现金流动净额 -37,034,945.51
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 350,000.00
现金流入小计 350,000.00
偿还债务所支付的现金 37,279,300.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 312,113.52
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 37,591,413.52
筹资活动产生的现金流量净额 -37,241,413.52
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -113,185,566.82
附注：
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务 681,800.00
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、净净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 80,316,818.12
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 -118,099.43
固定资产折旧 8,619,266.32
无形资产摊销 3,581,097.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减收益) 335,079.04
固定资产报废损失 76,306.08
财务费用 4,133,526.20
投资损失（减：收益） -17,250,353.66
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -10,120,563.01
经营性应收项目的减少（减：增加） 166,151,123.72
经营性应付项目的增加（减：减少） -276,874,021.58
增值税增加净额（减：减少）
其他
经营活动产生的现金净额 -38,909,207.79
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期未余额 166,346,556.04
减：货币资金的期初余额 279,532,122.86
现金等价物的期初余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -113,185,566.82