重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误
导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘
自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
上海交运股份有限公司董事会
一、公司简介
1、公司的法定中文名称：上海交运股份有限公司
英文名称：SHANGHAI JIAO YUN CO., LTD.
英文缩写：JYC.
2、公司法定代表人：刘世才
3、公司董事会秘书：李汝德
授权代表：华志明
联系地址：上海市延安西路704号
联系电话：021-62520140
传真：021-62525274。
4、公司注册、办公地址：上海市延安西路704号
邮政编码：200050。
5、公司年度报告备置地点：上海市延安西路704号上海交运股份有限公司董事会办
公室。
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所；
股票简称：交运股份；股票代码：600676。
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度利润总额 56,596,755.02元,
净利润 47,455,506.51元；
主营业务利润 104,638,940.61元；
其他业务利润 2,747,213.59元；
投资收益 50,790.16元；
补贴收入 146,000.00元；
营业外收支净额 -153,645.20元；
经营活动产生的现金流量净额 56,707,922.30元；
现金及现金等价物净增加额 3,217,075.82元。
2、主要会计数据和财务指标（合并报表）
指标项目 九八年 九七年 九六年
⑴主营业务收入（万元） 21,737.61 20,574.40 7,053.1
⑵净利润（万元） 4,745.55 2,406.09 20.2
⑶总资产（万元） 28,866.20 30,035.49 14,761.9
⑷股东权益（不含少数
股东权益）（万元） 17,425.74 12,706.69 10,291.5
⑸每股收益（元）(摊薄) 0.5186 0.3944 0.0033
(加权) 0.6223 - -
⑹每股净资产（元/股） 1.90 2.08 1.69
⑺调整后的每股净资产（元/股） 1.87 2.04 -
⑻净资产收益率（%）(摊薄) 27.23 18.93 0.196
(加权) 31.50 20.92 -
注：①本报告年度财务报告主体合并范围是交运股份与其控股51% 的上海交通
高速客运有限公司(下简称高客公司)以及根据1998年1 月起实行的股份有限公司会
计制度有关规定,将控股50%的合营企业上海龙马神汽车座椅有限公司( 下简称龙马
神公司)的资产、负债、收入、费用、利润等按照比例合并方法进行了合并。 由于
合并范围与97年度略有变动以及母公司以前年度损益调整因素，故对98年度期初数
及相关指标进行了调整。
②主要财务指标的计算方法：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
调整后的每股净资产=[年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用- 待处理
（流动、固定）资产净损失-开办费-长期待摊费用]/年度末普通股股份总数
加权每股收益=当前净利润/[（期初普通股股份总数+期末普通股股份总数）
/2]加权平均净资产收益率=当前净利润/[（期初净资产+期末净资产）/2]×100%
3、报告期内股东权益变动情况
项 目 股 本 资本公积 盈余公积 其中：法定公益金 未分配利润 合 计
期 初 数 61006080.00 59902953.19 5829830.43 1826496.52 328077.77 127066941.39
本期增加 30503040.00 476850.00 21029581.41 4790674.95 27831870.15 79841341.56
本期减少 - 30503040.00 2147800.00 2147800.00 - 32650840.00
期 末 数 91509120.00 29876763.19 24711611.84 4469371.47 28159947.92 174257442.95
变动原因：
⑴股本、资本公积变动，是因本报告期内实施了每10股转增5 股的资本公积金
转增股本的方案以及高客公司接受捐赠所致。
⑵盈余公积、法定公益金变动，是因本报告年度利润分配提取法定盈余公积、
法定公益金和任意盈余公积(包括龙马神公司提取生产发展基金、储备基金)以及本
报告期内使用法定公益金购买职工住房所致。
⑶未分配利润变动，是因本报告年度实现利润及利润分配所致。
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况
⑴股份变动情况表（数量单位：股）
本次变动增减（+,-）
期初数 资本公积金 其他 小计 本期末数
转股
㈠尚未流通股份
①发起人股份 43,006,080 +21,503,040 -15,000,000 +6,503,040 49,509,120
其中：
国家拥有股份 43,006,080 +21,503,040 -15,000,000 +6,503,040 49,509,120
②募集法人股 6,000,000 +3,000,000 +15,000,000 +18,000,000 24,000,000
尚未流通股份
合计 49,006,080 +24,503,040 - +24,503,040 73,509,120
㈡已流通股份
①境内上市的人
民币普通股 12,000,000 +6,000,000 - +6,000,000 18,000,000
已流通股份合计 12,000,000 +6,000,000 - +6,000,000 18,000,000
㈢股份总数 61,006,080 +30,503,040 - +30,503,040 91,509,120
⑵股票发行与上市情况
本报告年度末为止的前三年公司未再发行新股票及其他衍生证券。公司股票于
93年9月28日获准在上海证券交易所上市。95年5月公司实施了每10股派发2股红股
;98年6月2日公司实施了资本公积金每10股转增股本5股,公司股份总数增至91,509
,120股,转增股份中的流通股部分于6月3日上市交易，现上市流通股份为 18, 000
,000股。
2、股东情况介绍
⑴本报告年度末股东总数：4,655户（含国家股、法人股18户）。
⑵主要股东持股情况（前十名股东）：
股东名称 年末持股数 持股比例（%）
⑴上海交运（集团）公司 49,509,120 54.10
⑵上海大众出租汽车股份有限公司 7,500,000 8.195
⑶上海巴士实业股份有限公司 7,500,000 8.195
⑷申银万国证券股份有限公司 4,442,850 4.86
⑸上海九百(集团)有限公司 1,800,000 1.97
⑹上海物资贸易中心股份有限公司 915,750 1.00
⑺华联（集团）有限公司 680,400 0.74
⑻冯强 454,605 0.497
⑼邵丽娟 448,493 0.49
⑽梅四原 421,110 0.46
上述十名最大股东中代表国家持有股份的是上海交运（集团）公司。在本报告
期内,因公司实施资本公积金转增股本,交运集团增加股份21,503,040股。其于98年
7月8 日向上海大众出租汽车股份有限公司、 上海巴士实业股份有限公司分别协议
转让了各7,500,000股股份,年末其所持股份无质押或冻结的情况; 第⑵至第⑺持有
公司的法人股股份,其中大众出租、 巴士股份在本报告期内各协议受让了交运集团
转让的7,500,000股股份,年末它们所持股份均无质押或冻结的情况; 第⑻至第⑽持
有公司的流通股股份。
⑶ 报告期内,控股股东上海交运（集团）公司其持有的国家股股份发生部分转
让的相关信息,在98年7月9日的《上海证券报》上披露。
⑷ 现任公司董事、监事和高级管理人员均未持有本公司的股票。
四、股东大会简介
1、本报告期内公司召开了两次股东大会,情况简介如下：
⑴1998年4月21日,公司召开了第六次股东大会（1997年年会），出席年会股东
101人，代表股份4，868.019万股，占公司股份总数79.80%,经与会股东投票表决通
过了如下事项：⑴董事会工作报告;⑵监事会工作报告;⑶九七年度财务决算暨九八
年财务预算安排的报告;⑷关于弥补亏损的预案;⑸关于实施资本公积金转增股本的
方案; ⑹关于修改公司章程的说明报告及按中国证监会颁布实施的《上市公司章程
指引》要求修订的《公司章程》; ⑺关于股东大会议事规则修改说明的报告及按
中国证监会颁布实施的《上市公司股东大会指引》要求修订的《公司股东大会议事
规则》。
(2)1998年9月21日,公司召开了1998年度临时股东大会（通讯表决）， 共收到
通讯表决单18张，代表股份7,350.912万股，占公司股份总额的80.33%,会议通过如
下决议：⑴陈永昌、刘必荣两位先生不再担任公司董事，同意票7,331.112 万股，
占通讯表决股份数的99.73%，弃权票19.8万股；⑵增补杨国平先生为公司董事，同
意票7,332.912万股，占通讯表决股份数的99.76%，弃权票18万股； 增补王力群先
生为公司董事，同意票7,331.112万股，占通讯表决股份数的99.73%，弃权票 19.8
万股。上述通讯表决事项由上海市公证处公证。
2、现任公司董事、监事的姓名、性别、年龄、任期、年度报酬情况
姓 名 性别 年龄 职务 任 期 年度报酬
刘世才 男 51岁 董事长 2000年5月 公司未支付
左成康 男 52岁 副董事长 2000年5月 69,814.00元
陈辰康 男 46岁 董事 2000年5月 公司未支付
张逸林 男 48岁 董事 2000年5月 公司未支付
徐一孚 男 48岁 董事 2000年5月 公司未支付
符蓉娟 女 52岁 董事 2000年5月 公司未支付
顾弘光 男 51岁 董事 2000年5月 69,180.00元
王 雷 男 56岁 董事 2000年5月 64,804.00元
何积恩 男 46岁 董事 2000年5月 65,079.00元
朱钟依 女 48岁 董事 2000年5月 64,868.00元
陈祥慈 男 32岁 董事 2000年5月 29,411.00元
叶玉明 女 44岁 董事 2000年5月 20,166.00元
蔡鸿基 男 61岁 董事 2000年5月 公司未支付
张 建 男 41岁 董事 2000年5月 公司未支付
刘国荣 男 59岁 董事 2000年5月 公司未支付
杨国平 男 44岁 董事 2000年5月 公司未支付
王力群 男 45岁 董事 2000年5月 公司未支付
苏忠伟 男 56岁 监事长 2000年5月 公司未支付
卢少裕 男 51岁 副监事长 2000年5月 公司未支付
叶 跃 男 38岁 监事 2000年5月 公司未支付
莫少峰 男 47岁 监事 2000年5月 公司未支付
钱建初 男 43岁 监事 2000年5月 32,582.00元
在报告期内离任的董事是陈永昌、刘必荣两位先生,离任的原因为工作调动。
五、董事会报告
1、董事会工作报告
本报告年度内公司董事会共召开了二次会议。
⑴1998年3月16日,公司二届五次董事会审议并通过了如下决议：①公司九七年
度经营情况暨九八年经营发展安排的报告。②公司九七年度财务决算暨九八年财务
预算安排的报告。③关于弥补亏损的预案。④关于实施资本公积金转增股本的预案。
⑤关于公司高级管理人员报酬的报告。⑥公司1997年年度报告摘要。⑦关于公司章
程修改说明的报告。⑧关于公司股东大会议事规则修改说明的报告。⑨关于公司董
事会议事规则修改说明的报告。⑩关于公司总经理工作细则修改说明的报告。⑾关
于公司高级管理人员人事变动的提案,因工作调动,陈永昌先生不再担任公司副总经
理。⑿关于召开公司第六次股东大会（1997年年会）的有关事宜。
⑵1998年8月18 日召开的公司二届六次董事会审议并通过了如下事项：①公司
一九九八年上半年经营情况回顾及下半年经营工作打算；②公司一九九八年度中期
报告，③关于调整公司部分董事人选的提案，陈永昌、刘必荣两位先生拟不再担任
公司董事,拟增补杨国平、王力群两位先生为公司董事； ④关于公司参股上海交通
大众高速客运股份有限公司的提案。公司与上海交通大众客运有限责任公司、上海
大众出租汽车股份有限公司、浦东大众出租汽车股份有限公司、上海长征实业公司
作为共同发起人,投资参股上海交通大众高速客运股份有限公司。 上海交通大众高
速客运股份有限公司注册资本人民币共4000万元，股份总额4000万股，均为记名式
普通股。其中本公司认缴830万元,以现金方式投入，占注册资本的20.75%；⑤关于
召开公司1998年临时股东大会（通讯表决）的有关事宜。
⑶本报告期内，公司董事会严格执行股东大会的各项决议，主要情况如下：实
施了98年4月21日公司股东大会97 年年会通过的弥补亏损方案和资本公积金转增股
本方案，并在上海市工商行政管理局办理了公司注册资金变更登记事项。
2、本报告年度利润分配预案。1999年3月9日召开了公司第二届董事会第七次
会议，审议通过了关于公司98年度利润分配的预案。本报告年度交运股份有限公司
实现合并净利润47,455,506.51元,按母公司98年实现的净利润进行分配，分别提取
10%法定盈余公积4,674,666.90元、10%法定公益金4,674,666.90元、10% 任意盈余
公积4,674,666.90元，合并报表的高客公司提取两金及龙马神公司提取生产发展基
金、储备基金、职工奖福基金共计5,599,635.66元, 剩余可供股东分配的利润 27
,831,870.15元，加上97年度积余328,077.77元,合计98年度可供股东分配的利润28,
159,947.92元,拟按公司98年末总股本91,509,120 股计算,每10股派送红股3股，增
加股本金27,452,736.00元，尚积余的未分配利润707,211.92元结转下年度。
上述利润分配的预案须提交公司第七次股东大会（1998年年会）批准后实施。
3、报告期内,公司实施了经1998年4月21日召开的1997年年度股东大会批准的
关于弥补亏损的方案和关于资本公积金转增股本的方案。1997年年度公司实现合并
净利润24,060,889.01元，弥补历年亏损23,256,601.29元后尚余可分利润804,287
.72元，母公司提取10%法定公积金193,211.13元，提取10%法定公益金193,211. 13
元，合并报表的高客公司提取两金89,787.69元，剩余可供股东分配的利润328,077.
77元，结转98年度(上述有关数据已按98期初数作了调整)，公司以1997年12月31日
总股本61,006,080股为基准，向全体股东以10:5 的比例转增股本，1998年6月2 日
为股权登记日，6月3日为除权基准日及转增股份中的流通股上市交易日，公司总股
本增至91,509,120股。
六、监事会报告
本报告期内,公司监事会先后召开了二次会议。
⑴1998年3月11日召开了公司第二届监事会第五次会议， 审核了公司九七年度
经营情况暨九八年经营发展安排的报告、公司九七年度财务决算暨九八年财务预算
安排的报告以及公司1997年年度报告摘要等提交二届五次董事会审议的文件，提出
了修改意见，并通过了《上海交运股份有限公司监事会议事规则》（修订稿）。全
体监事列席了公司二届五次董事会会议。
⑵1998年8月14日召开了公司第二届监事会第六次会议,审核了公司一九九八年
上半年经营情况回顾及下半年经营工作打算、公司98年度中期报告等提交二届六次
董事会审议的文件，提出了修改意见。全体监事列席了公司二届六次董事会会议。
本报告期内,公司监事会根据公司法人治理结构中监事会所应履行职能的要求，
努力强化监事会的职能，本着对全体股东负责的精神，按照《公司法》和公司章程
赋予的职权，认真履行监察职责，为保证公司合法合规运行,发挥了积极的作用。
公司监事会认为,公司严格按照《公司法》和有关法规，依法规范运作。 公司
董事、总经理等高级管理人员在执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损
害公司利益的行为。
公司监事会认为，上海上会会计师事务所出具的无保留意见的审计报告，客观、
真实、公允地反映了公司的财务状况。
七、业务报告摘要
1、公司报告期的经营情况
⑴公司主营业务情况：完成了为上海大众汽车有限公司23.5 万辆轿车配套的
各种零部件供货：主要有座椅调角器、保险杠、头枕板、座位导向支架等十几种零
部件，以及为长春一汽大众集团奥迪、小红旗轿车配套的座椅调角器；龙马神公司
完成了为上海大众、上海通用配套的轿车座椅骨架，并向美国出口Bestop吉普车座
椅总成。
⑵公司财务状况及经营情况：公司财务状况及经营情况：本报告年度末公司
总资产28,866.20万元，长期负债914.55万元，股东权益17,425.74万元，主营业务
利润10,463.89万元，净利润4,745.55万元，均比上年有较大幅度的增长。 鉴于本
公司在97年下半年度实施了资产重组，资产结构、经营结构、产品结构都发生重大
变化，而98年公司的主营业务已全部由轿车零部件生产及高速客运业务构成，故上
述98年度有关指标与97年度无同比性。
⑶经营中出现的问题与困难及解决办法：本报告年度内， 公司在经营中发生
的问题与困难：一是上海大众汽车公司的轿车年产量增幅较小，公司配套零部件的
增幅也相应较小；二是为上海大众桑塔纳轿车及一汽大众奥迪、小红旗轿车配套的
配件价格下降10%左右。上述因素对公司全年主营业务收入和利润产生一定的影响，
公司通过强化生产经营管理以及以成本控制为核心的财务管理，降本增效，已大大
消除了上述负面影响。同时正在大力开发技术含量和附加值更高的新产品。
2、公司投资情况：本报告年度末公司对外投资增加830万元，增幅为9.6% 。
该单项参股投资项目是公司与上海交通大众客运有限责任公司、上海大众出租汽车
股份有限公司、浦东大众出租汽车股份有限公司、上海长征实业公司共同出资组建
上海交通大众高速客运股份有限公司。本公司以现金方式投入830万元， 占注册资
本的20.75%。该公司主要从事以高速客运为主的跨省（市）际公路旅客运输业务。
⑴在报告期内公司未有募集资金事项或报告期之前募集资金的使用延续到报
告期内的情况。
⑵由公司非募集资金总投入5,469万元、历时两年多，具有年产50万台套座椅
调角器、20万台套座椅滑槽和10万台套升降机构能力的国家级“双加”技改项目已
于1998年6月30日竣工并通过验收。
⑶为上海通用、上海大众新一轮轿车零部件国产化配套而筹建的“SGM、 SVW
轿车车身零部件专用工艺装备和检具技术改造和技术引进项目”已于98年年底启动。
该配套项目预计需投资2,998.25万元, 资金由公司自筹解决。
3、新年度中将对公司财务状况和经营成果产生重要影响的主要有：一是公司
已着手进行的新一轮轿车零部件国产化配套项目，将有一定资金的投入，项目投产
后也将形成新的经济生长点；二是轿车配套零部件降价的可能性依然存在，公司已
确定了化解风险的对策。
4、新年度的业务发展计划：99年公司业务发展的总体思路是“继续紧贴轿车
工业，在确保公司现有轿车配套零部件生产、销售市场份额的基础上，紧紧抓住新
一轮轿车零部件国产化配套项目竞争的机遇，不断开发新产品、不断扩大配套领域，
不断促进技术进步，不断提高效益。力争到2000年，使交运股份成为规模大、质量
高、专业化强的轿车零部件生产企业。”为此，将做好下列主要工作：
⑴全面完成上海大众、上海通用、 一汽大众等主要客户轿车配套零部件份
额的生产供货。并以吉普车座椅总成、自制国产轿车座椅调角器等零部件为主导，
进一步扩大出口的品种和金额。
⑵增加科技投入，以超常规的速度在年内完成新一轮轿车零部件国产化配套
的几十个品种的开发试制工作。同时大力开发自动变速箱二、三档离合器、升降座
椅、电动座椅以及其他科技含量高、附加值高的新产品。
⑶)确保本公司及龙马神公司在年内都通过ISO9002国际质量标准体系99年度
的监审、QS9000第三方认证，并按德国汽车工业协会VDA6 .1版本建立质量体系。
⑷继续强化以成本核算为主的财务管理，加强成本监控，严格控制现金流量，
优先安排生产经营周转资金及新产品开发资金，安全有效地使用资金。严格执行费
用预算制度，加强原材料、在制品及产成品的管理。努力降低成本，消除轿车零部
件降价因素带来的影响。进一步运用、推广MRP-Ⅱ软件，探索建立电子化财务管理
的新路子。同时继续加强投资管理，做到事先有科学的可行性分析和规范的决策程
序，事后有严格的管理和监控。
⑸全面实施“SGM、SVW轿车车身零部件专用工艺装备、 检具技术改造和技
术引进”项目，预计在今年第三季度完成。
⑹高客公司将巩固沪宁线路、拓展沪杭甬线路的客运业务， 合理配置和调
度运力，提高实载率，根据不同季节客运流量，实行动态管理，加快开辟沪宁延伸
线路，以进一步提高效益。
八、重大事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、本年度负责公司财务报告审计的是上海上会会计师事务所,没有变动。
3、1998年8月7日公司在上海市工商行政管理局办理了注册资本变更登记手
续,注册资金由原来的6100万元变更为9151万元。
4、其他重大事项：
⑴本公司及控股50%的龙马神公司在本年度内双双通过ISO9002 质量体系认
证证书的复审。
⑵本公司为解决计算机2000年问题，消除可能对公司带来的影响， 业已成
立Y2K领导小组，并设立专门工作小组解决Y2K 问题。目前已完成Y2K 问题解决计
划和方案的制定、问题清单确认等工作，并将按计划时间表完成Y2K 问题的冲击分
析、风险评估、修复\执行计划、验收测试、整体系统测试和准备工作核查等， 确
保本公司在1999年6月30日解决计算机2000年问题，即本公司计算机各系统在 2000
年1月1日之前、后或当时，都能正确处理日期讯息而不影响公司生产经营和产品质
量。公司解决Y2K问题的总体费用估计64万元。
九、财务报告
㈠审计意见：公司一九九八年度财务报告经上海上会会计师事务所注册会
计师刘小虎、熊丽萍审计，出具了无保留意见的审计报告（上会师报字（ 99 ）第
0118号）。
㈡会计报表：（附后）。
㈢会计报表附注：
1、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
⑴执行的会计制度：股份有限公司会计制度。
⑵会计年度：自公历1月1日起至12月31日止。
⑶记帐本位币：人民币。
⑷记帐原则和计价基础：以权责发生制为记帐原则, 按实际成本为计价基
础。
⑸外币业务核算方法：对涉及外币的经济业务采用当月1日或当日人民币市
场中间汇价折合人民币记帐，期末按期末人民币市场中间汇价进行调整，差额列作
财务费用。
⑹合并会计报表的编制方法：按照《合并会计报表暂行规定》， 以母公司
和纳入合并范围的子公司和合营公司的个别会计报表及其它有关资料为依据，在将
其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入
等进行抵销的基础上，对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。
⑺现金等价物的确定标准：期限短、流动性强、易于转换为已知金额， 价
值 变动风险很小的投资。
⑻坏帐核算方法： 坏帐的确认标准，债务人破产或者死亡，以其破产财产
或者遗产清偿后，仍然不能收回的，或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然
不能收回的应收帐款，坏帐损失核算采用备抵法。采用备抵法时，坏帐准备按年末
应收帐款余额的0.5％提取。
⑼存货核算方法：存货包括：原材料 、产成品、半成品、低值易耗品。
取得存货时按计划成本方法计价，发出存货时按加权平均方法计价，月末按当月成
本差异率将计划成本调整为实际成本。低值易耗品采用一次摊销法核算。
⑽短期投资核算方法: 以发生时的实际成本计价,投资收益采取成本法核算。
⑾长期投资核算方法：
①长期债权投资以实际支付的款项扣除支付的税金手续费等各项附加费用，
以及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐，
按权责发生制原则计算应计利息。
②长期股权投资
A 股票投资按成本法核算
B 其他股权投资：投资额占被投资企业注册资本比例在20％(含20％)以下，
采用成本法核算; 投资额占被投资企业注册资本比例在20％以上， 采用权益法核
算。
C 股权投资差额：上述B中投资额与按比例享有的被投资单位净资产的借方
差额， 按不超过10年摊销。
⑿固定资产及累计折旧：
①单位价值在2,000元以上，使用年限在一年以上的实物资产作为固定资产，
按实际成本计价。
②折旧方法：按交通运输行业的有关规定确定使用年限，残值率为3%， 采
用分类折旧率，按直线法计算折旧。
③固定资产分类及使用年限。
类 别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 30年 3.23％
机械设备 10年 9.7％
电器设备 5年 19.4％
运输设备 6年 16.17％
其他设备 8年 12.13％
⒀在建工程核算方法：核算工程在建造过程中实际发生的全部支出，交付使用之前
发生的工程借款利息和外币折合差额计入在建固定资产的成本。在建工程于交付使
用之时转作固定资产。
⒁无形资产计价和摊销方法: 按实际成本计价,在预计收益期限内平均摊销。
类别 摊销年限
土地使用权 50年
线路经营权 15年
⒂开办费、长期待摊费用摊销方法：在规定期限内平均摊销。
类别 摊销年限
开办费 5年
长期待销费用 5年
⒃收入确认原则：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方， 公司不
再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证
据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的 实现。
⒄所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
⒅合并会计报表范围的变更情况：按股份有限公司企业会计制度， 本年度对新增
的合营企业上海龙马神汽车座椅有限公司的会计报表进行了合并，合并时对该公司
的资产、权益按比例进行合并，同时对合并会计报表的期初数作了调整。此项内容
的变更对本公司的利润并无影响。
2、主要税项
⑴ 流转税：增值税税率17％。
营业税税率5％。
⑵所得税：按应纳税所得额的33％计征，按18%返回，实际执行的税负为15%。
3、控股子公司及合营企业情况表
注册资本 经营范围 母公司投资额 所占比例
上海龙马神汽车座椅有限公司 US＄1004万元 生产销售各种汽车 US$ 502万元 50%
座椅骨架总成及其
零部配件等
上海交通高速客运有限公司 人民币3000万元 沪宁、杭等高速班 1530万元 51%
车客运，市区外省
市的旅游团体包车
业务等
4、会计报表主要项目注释(单位：人民币元)
⑴货币资金
期初数 期末数
项目 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额
现金 158,924.47 10,220.32
US$ 573.675 8.2798 4,749.91 US$ 967.675 8.2787 8,011.09
小计 163,674.38 18,231.41
银行存款 39,655,229.32 43,081,398.24
US$10,236.265 8.2798 84,754.23 US$ 2,549.205 8.2787 21,104.10
小计 39,739,983.55 43,102,502.34
合计 39,903,657.93 43,120,733.75
⑵短期投资和短期投资跌价准备
项目 期初数 期末数 投资项目 资金投入时间 所得收益
投资金额 投资金额
其他投资 14,000,000.00 0 委托资金管理 1997.10.23~1998.1.23 87,500
合计 14,000,000.00 0
公司未计提短期投资跌价准备。
⑶应收款项
①应收帐款
项 目
期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 5,732,615.48 62.26 5,015,677.92 96.05
1－2年 2,884,114.44 31.32 206,423.94 3.95
2－3年 0 0 0 0
3年以上 590,684.36 6.42 0 0
合计 9,207,414.28 100 5,222,101.86 100
无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
②应收票据：2,300,000元，无抵押，无贴现。
③预付货款
帐 龄
期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 9,488,442.72 94.46 3,222,552.47 97.19
1－2年 287,460.32 2.86 17,890.68 0.54
2－3年 79,025.09 0.79 45,925.09 1.38
3年以上 189,495.58 1.89 29,475.39 0.89
合计 10,044,423.71 100 3,315,843.63 100
期初按合同支付的料款，期末已收货入库。
④其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金 额 比例(％) 金 额 比例(％)
1年以内 7,370,326.73 82.67 2,309,075.32 41.69
1－2年 1,354,084.93 15.19 2,320,712.00 41.90
2－3年 155,694.49 1.75 688,342.30 12.43
3年以上 35,000.00 0.39 220,722.64 3.98
合计 8,915,106.15 100 5,538,852.26 100
变动幅度较大主要是清理收回了暂借款。
⑷存货及存货跌价准备
项 目 期初数 期末数
原材料 3,065,134.63 6,418,858.36
在产品 6,399,275.37 10,884,351.03
产成品 4,369,254.53 4,234,319.49
低值易耗品 38,661.05 8,854.43
合计 13,872,325.58 21,546,383.31
公司未计提存货跌价准备。
⑸待摊费用
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
94年期初进项税款 4,090,447.56 1,636,178.98 0 486,763.27 1,149,415.71
97/9~98/8车辆保险费 1,153,444.10 334,270.00 652,039.10 558,303.07 428,006.03
98年度排污费分摊 10,437.00 5,135.00 5,302.00 5,135.00 5,302.00
养路费 108,135.00 0 108,135.00 0 108,135.00
合计 5,362,463.66 1,975,583.98 765,476.10 1,050,201.34 1,690,858.74
⑹长期投资
①项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他股权投资 0 8,300,000.00 0 8,300,000.00
合计 0 8,300,000.00 0 8,300,000.00
②其他股权投资
公司名称 股权比例 投资金额 备注
上海交通大众高速客运股份有限公司 20.75% 8,300,000.00 年末成立
⑺在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产数 其他减少数 期末数 资金来源 工程进度
“双加”项目 11,430,969.30 6,643,632.54 15,954,459.77 2,105,142.07 15,000.00 工行贷款 90%
其中:利息资本化 927,607.51 814,253.00 1,741,860.51 - _
“保险杠”项目 6,718,382.80 676,770.32 3,679,540.53 333,307.82 3,382,304.77 自筹 90%
其他 9,154,593.79 13,019,222.57 10,329,796.51 896,878.42 10,947,141.43 自筹
合计 27,303,945.89 20,339,625.43 29,963,796.81 3,335,328.31 14,.344,446.20
⑻开办费及长期待摊费用
①开办费
公司名称 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
上海交通高速客运有限公司 121,385.45 0 32,369.40 89,016.05
上海龙马神汽车座椅有限公司 143,635.67 0 46,584,54 97,051.13
合 计 265,021.12 0 78,953.94 186,067.18
②长期待摊费用
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
住房补贴 0 133,540.00 26,708.00 106,832.00
MRP-Ⅱ网络软件费 386,000.00 210,575.56 53,911.68 542,663.88
上海林克司高尔夫
俱乐部会员费 0 289,786.00 28,978.62 260,807.38
合 计 386,000.00 633,901.56 109,598.30 910,303.26
⑼其他业务利润
类 别 收入金额 成本金额 其他业务利润
地块开发 8,826,820.00 6,981,320.00 1,845,500.00
材料销售 1,284,888.59 764,818.26 520,070.33
废料出售 293,773.19 19,517.88 274,255.31
其他 158,860.03 51,472.08 107,387.95
合计 10,564,341.81 7,817,128.22 2,747,213.59
⑽投资收益
项 目 金 额
委托资金管理收益 87,500.00
长期股权投资差额摊销 -36,709.84
合 计 50,790.16
⑾补贴收入
类 别 金额 收入来源 收入依据
新产品先征后返增值税 146,000.00 财政返还 上海财政局其他存款户的银行进帐单
⑿营业外收支：净额为-153,645.20元
①营业外收入
主要项目类别 金 额
固定资产处置净收益 151,794.90
其 他 6,420.00
合 计 158,214.90
②营业外支出
主要项目类别 金 额
处理固定资产处置净损失 307,597.25
滞纳金、罚金 4,262.85
合 计 311,860.10
5、分行业资料
行 业 营业收入 营业成本 营业毛利
上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数
产品销售 204,969,363.78 235,161,192.23 138,260,367.20 136,414,235.91 66,708,996.58 98,746,956.32
客运 21,780,826.43 22,710,637.27 15,284,239.42 14,890,908.60 6,496,587.01 7,819,728.67
公司内行业
间相互抵减 21,006,183.75 40,495,690.40 20,104,438.86 40,466,914.77 901,744.89 28,775.63
合计 205,744,006.46 217,376,139.10 133,440,167.76 110,838,229.74 72,303,838.70 106,537,909.36
6、关联方关系及其交易
㈠存在控制关系的关联方情况
⑴存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
上海龙马神汽车 共和新路3138号 生产销售各种汽车 占50％股权的 中外合资企业 顾弘光
座椅有限公司 座椅骨架总成及零 被投资公司
部件，汽车和包装
运输机械配件
上海交通高速 新乐路82号 跨省客运及维修服务 占51％股权的 其他混合所有制 陈辰康
客运有限公司 的子公司
上海交运(集团)
公司 新乐路82号 国资授权范围内的 持本公司54.10％ 国有企业 刘世才
资经营管理水陆交 的股份
通实业投资等
⑵存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
年初数 年末数
上海龙马神汽车座椅有限公司 83,536,816.00(us$1004万) 83,536,816.00(us$1004万)
上海交通高速客运有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
上海交运(集团)公司 696,920,000.00 696,920,000.00
⑶存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少 期末数
金 额 ％ 金 额 金 额 金 额 ％
上海交通高速客运有限公司 15,675,032.89 51 2,797,010.92 36,709.84 18,435,333.97 51
上海龙马神汽车座椅有限公司 71,093,555.84 50 17,804,449.20 15,000,000.07 73,898,004.97 50
上海交运(集团)公司 43,006,080.00 70.49 21,503,040.00 15,000,000.00 49,509.120.00 54.10
⑷存在控制关系的关联方交易
A、销售货物
公司1998年及1997年度向关联方销售货物有关明细资料如下：
上期 本期
企业名称 金额 或:占销货(％) 金额 或:占销货(％)
上海龙马神汽车座椅有限公司 84,798,540.00 59 80,991,380.83 67
合 计 84,798,540.00 59 80,991,380.83 67
B.关联方应收、应付款项余额：
其他应付款：上海交运（集团）公司 11,070,825.47元
㈡不存在控制关系的关联方情况
企业名称 注册地址 主营业务 经济性质或类型 法定代表人
上海交通大众高速客运股份有限公司 桃浦路168 以高速客运为主的跨省市旅客运输 股份制企业（非上市公司） 赵伟纶
7、或有事项：公司为上海交运（集团）公司及所属企业提供的借款信用担保共计：
3,417万元。其中：
借款期限 金 额
为上海交运(集团)公司借款担保 1997.9.11~1999.9.10 1,900万元
为上海大型物件汽车运输公司借款担保 1998.4.21~1999.4.21 700万元
为上海汽车修理公司借款担保 1997.6.28~2000.10.21 675万元
为上海航运公司借款担保 1998.12.15~1999.4.15 142万元
8、承诺事项：本公司没有需要说明的承诺事项。
9、日后事项：本公司没有需要说明的日后事项。
10、其它重要事项：本公司第一大股东、国家股持有者上海交运（集团）
公司于1998年7月8日向上海大众汽车股份有限公司、上海巴士实业股份有限公司分
别协议转让了各7,500,000股股份。
十、备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
3、报告期内在上海证券报上披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
上海交运股份有限公司董事会
一九九九年三月九日
股票代码:600676 公司简称:交运股份
1998年年度利润及利润分配表
项目名 1998年度 1997年度
合 并 合 并
一、主营业务收入 217,376,139.10 205,744,006.46
减：折扣与折让
主营业务收入净额 217,376,139.10 205,744,006.46
减：主营业务成本 110,838,229.74 133,440,167.76
进货费用
汇兑损益
主营业务税金及附加 1,898,968.75 2,067,475.67
二、主营业务利润 104,638,940.61 70,236,363.03
加：其他业务利润 2,747,213.59 1,627,405.17
减：存货跌价损失
营业费用 3,467,706.42 3,406,078.39
销售费用
管理费用 43,504,369.92 39,591,677.01
财务费用 3,860,467.80 2,805,666.56
三、营业利润 56,553,610.06 26,060,346.24
加：投资收益 50,790.16 1,334,773.52
补贴收入 146,000.00
营业外收入 158,214.90 11,723,269.06
减：营业外支出 311,860.10 897,535.91
加：以前年度损益调整
四、利润总额 56,596,755.02 38,220,851.91
减：所得税 6,912,074.30
减：少数股东权益 2,229,174.21 1,981,317.49
加：财政返还
减：分给其他单位利润
五、净利润 47,455,506.51 24,060,889.01
加：年初未分配利润 328,077.77 -23,256,601.29
盈余公积转入数
六、可分配利润 47,783,584.28 804,287.72
减：提取法定公积金 9,416,439.56 289,659.67
提取法定公益金 4,790,674.95 186,550.28
提取其它员工福利 741,854.95
七、可供股东分配的利润 32,834,614.82 328,077.77
减：已分配优股股利
提取任意公积金 4,674,666.90
已分配普通股股利
转作股本的普通股利
八、未分配利润 28,159,947.92 328,077.77
股票代码:600676 公司简称:交运股份
1998年年度资产负债表
项目名 1998年度 1997年度
合 并 合 并
流动资产：
货币资金 43,120,733.75 39,903,657.93
短期投资 14,000,000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 14,000,000.00
应收票据 2,300,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 5,222,101.86 9,207,414.28
减：坏帐准备 26,110.51 46,037.07
应收帐款净额 5,195,991.35 9,161,377.21
应收补贴款
预付帐款 3,315,843.63 10,044,423.71
其他应收款 5,538,852.26 8,915,106.15
存货 21,546,383.31 13,872,325.58
内部往来
减：存货跌价准备
减：存货变现损失准备
存货净额 21,546,383.31 13,872,325.58
待摊费用 1,690,858.74 1,975,583.98
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 82,708,663.04 97,872,474.56
长期投资：
长期股权投资 8,300,000.00 36,709.84
长期债权投资
长期投资合计 8,300,000.00 36,709.84
减：长期投资减值准备
长期投资净额 8,300,000.00 36,709.84
其中：合并价差(贷差以“-”号表示) 36,709.84
固定资产：
固定资产原价 196,873,775.62 172,549,757.30
减：累计折旧 48,456,162.76 34,326,822.57
固定资产净值 148,417,612.86 138,222,934.73
工程物资
在建工程 14,344,446.20 27,303,945.89
固定资产清理 40,531.01 30,284.06
待处理固定资产净损失
固定资产合计 162,802,590.07 165,557,164.68
无形资产及其他资产合计：
无形资产 33,754,332.17 36,237,518.00
开办费 186,067.18 265,021.12
长期待摊费用 910,303.26 386,000.00
递延资产
其他长期资产：
其他长期资产
其他长期投资
无形资产及其他资产合计 34,850,702.61 36,888,539.12
递延税项：
递延税款借项
资产总计 288,661,955.72 300,354,888.20
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 24,000,000.00 22,000,000.00
应付票据
应付帐款 3,072,047.62 6,252,985.12
预收帐款 129,495.04 1,244,165.20
代销商品款
应付福利费 2,591,365.05 3,731,805.20
应付股利 1,668,017.54
应交税金 3,388,286.01 2,347,831.38
其他应付款 24,848,979.63 49,540,471.86
应付工资 24,403,894.20 28,012,705.30
预提费用
一年内到期的长期负债 5,030,000.00
其他应交款 82,572.87 118,007.07
其他流动负债
应付内部单位款
应付利息
流动负债合计 87,546,640.42 114,915,988.67
长期负债：
长期借款 9,000,000.00 43,020,000.00
应付债券
长期应付款 72,000.00 192,000.00
其中：住房周转金 73,492.66 134,902.66
其他长期负债
所有者权益合计
递延投资损益
长期负债合计 9,145,492.66 43,346,902.66
递延负债
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 96,692,133.08 158,262,891.33
少数股东权益(合并报表填列) 17,712,379.69 15,025,055.48
股东权益：
实收资本
所有者权益：
股本 91,509,120.00 61,006,080.00
资本公积 29,876,763.19 59,902,953.19
盈余公积 24,711,611.84 5,829,830.43
其中：公益金 4,469,371.47 1,826,496.52
未分配利润 28,159,947.92 328,077.77
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 174,257,442.95 127,066,941.39
所有者权益合计
负债及股东权益总计 288,661,955.72 300,354,888.20
股票代码:600676 公司简称:交运股份
1998年年度现金流量表
项目名 1998年度
合 并
一、经济活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 275,289,340.51
收取的租金 6,000.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还 146,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 25,861,835.71
现金流入合计 301,303,176.22
购买商品、接受劳务支付的现金 119,703,560.12
经营租赁所支付的现金 369,100.00
支付给职工以及为职工支付的现金 33,877,430.76
支付的增值税款源 19,784,527.31
支付的所得税款 3,134,381.79
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 2,894,465.90
支付的其他与经营活动有关的现金 64,831,788.04
现金流出小计 244,595,253.92
经营活动产生的现金流量净额 56,707,922.30
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 14,087,500.00
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产无形资产和其他长期资产收回的现金净额 269,723.03
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 14,357,223.03
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 17,091,105.88
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 17,091,105.88
投资活动产生的现金流动净额 -2,733,882.85
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 10,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 10,500,000.00
偿还债务所支付的现金 37,490,000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 1,668,017.54
偿付利息所支付的现金 5,230,397.92
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 16,868,536.28
现金流出小计 61,256,951.74
筹资活动产生的现金流量净额 -50,756,951.74
四、汇率变动对现金的影响 -11.89
五、现金及现金等价物净增加额 3,217,075.82
附注：
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务 3,794.49
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、净净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 47,455,506.51
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 64,932.50
固定资产折旧 18,141,872.10
无形资产摊销 1,295,465.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减收益) -136,704.80
固定资产报废损失 292,507.15
财务费用 4,416,156.81
投资损失（减：收益） -50,790.16
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -7,674,057.73
经营性应收项目的减少（减：增加） 15,730,975.00
经营性应付项目的增加（减：减少） -25,341,840.05
增值税增加净额（减：减少）
其他
经营活动产生的现金净额 56,707,922.30
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期未余额 43,120,733.75
减：货币资金的期初余额 39,903,657.93
现金等价物的期初余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 3,217,075.82