一、公司简况
公司法定名称：杭州天目山药业股份有限公司
英文名称：HANGZHOU TIAN－MU－SHAN PHARMACEUTICAL ENTERPRISE CO.,LTD.
英文缩写：TMSP
公司法定代表人：钱永涛
公司信息披露员：周群林梁小龙
联系地址：浙江省临安市锦城镇安阁弄3号
联系电话：0571－3722229
传真：0571－3715401
公司注册地址：浙江省临安市锦城镇安阁弄3号
公司办公地址：浙江省临安市锦城镇安阁弄3号
邮政编码：311300
电子信箱：tmsp＠mail.hz.zj.cn
网页：www.hztm.com
公司年度报告备置地点：浙江省临安市锦城镇安阁弄3号董事会秘书处
公司股票上市交易所：上海证券交易所
公司股票简称：天目药业
公司股票代码：600671
二、会计数据和业务数据摘要
（一）本年度主要利润指标情况：（单位：万元）
利润总额： 2673.89
其中：净利润： 2258.99
主营业务利润： 4067.07
其他业务利润： 9.88
补贴收入： 32.00
投资收益： 1177.98
营业外收支净额： 101.25
经营活动产生的现金流量净额： 235.66
现金及现金等价物净增加额： 883.07
（二）主要会计数据和财务指标（合并报表）：
序号 栏目 1998年度 1997年度 1996年度
1.主营业务收入（万元） 12942.53 9450.14 7412.45
2.净利润（万元） 2258.99 2110.36 2083.59
3.总资产（万元） 32301.49 29568.94 25933.37
4.股东权益（万元） 22026.24 20982.39 20090.76
5.普通股每股收益（元／股）（摊薄）0.20 0.19 0.28
（加权） 0.20 0.20 0.30
6.普通股每股净资产（元／股） 1.96 1.86 2.63
7.调整后的普通股每股净资产（元／股）1.88 1.80
8.净资产收益率（％）（摊薄） 10.26 10.06 10.37
（加权） 10.26 10.28 11.16
注：主要财务指标的计算方法：
全面摊薄计算公式：
普通股每股收益＝（净利润－优先股股利）／年度末普通股股份总数
普通股每股净资产＝（年度末股东权益－优先股股本）／年度末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润／年度末股东权益×100％
调整后的普通股每股净资产＝（年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊
费用－待处理资产净损失－开办费－长期待摊费用－优先股股本）／年度末普通股
股份总数
加权平均计算公式：
加权平均普通股股本＝（年初普通股股本＋年末普通股股本）／12
普通股每股收益＝（净利润－优先股股利）／加权平均普通股股本
净资产收益率＝净利润／［（年初净资产＋年末净资产）／2］×100％
（三）报告期内股东权益变动情况：（金额单位：万元）
项目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合计
期初数 12177.8628 4999.3606 1018.5227 566.5631 2220.0838 20982.3930
本期增加 0 0 229.3069 114.6535 2258.9898 2602.9502
本期减少 0 0 0 0 1559.1006 1559.1006
期未数 12177.8628 4999.3606 1247.8296 681.2166 2919.9730 22026.2426
说明：1、盈余公积、法定公益金增加是利润分配提取所致；
2、未分配利润变动是实现利润及利润分配所致。
三、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况表：数量单位：股
期初数 本次变动增减（＋,－） 期末数
一.尚未流通股份
1.发起人股份 28,828,911.00 ／ 28,828,911.00
其中：
境内法人持有股份 28,828,911.00 ／ 28,828,911.00
2.募集法人股份 10,634,289.00 ／ 10,634,289.00
3.优先股 18,900,000.00 ／ 18,900,000.00
4.法人股转配股 712,788.00 ／ 712,788.00
尚未流通股份合计 59,075,988.00 ／ 59,075,988.00
二.已流通股份
1.境内上市的人民币
普通股 62,702,640.00 ／ 62,702,640.00
已流通股份合计 62,702,640.00 ／ 62,702,640.00
三.股份总数 121,778,628.00 121,778,628.00
（二）股东情况介绍：
1、报告期末,公司股东总数为56305户。
2、前10名主要股东的持股情况：（单位：万股）
序号 股东名称 年末持 占股份总 年度内股份
股数 数比例％ 增减
（1）杭州天目山药厂 3672.8911 30.16 0
（2）临安市内燃机配件厂 1517.6000 12.46 0
（3）临安市医药包装用品厂 293.0787 2.41 0
（4）深圳天久实业有限公司 174.0000 1.43 0
（5）深圳中农信贸易发展公司 174.0000 1.43 0
（6）李玲娣 28.0000 0.23
（7）王慧萍 26.0000 0.21
（8）李秀江 21.7585 0.18
（9）马自 20.0000 0.16
（10陈斌 19.0000 0.156
注：（1）持有本公司5％以上（含5％）股份的股东所持股份没有质押或冻结；
（2）杭州天目山药厂系本公司发起人法人股东；
（3）临安市医药包装用品厂系杭州天目山药厂的子公司。
3、持股10％（含10％）以上的法人股东情况：
法人股东名称 法定代表人 经营范围
杭州天目山药厂 钱永涛 中成药、西药、中药材、西药原料
临安市内燃机配件厂 郭光林 喷油咀、喷油泵、汽车配件（销售）
4、报告期内公司发起人法人股东没有发生变更。
5、公司董事、监事、高级管理人员持股数量及变动情况：
姓名 年初持股 年末持股 增减变动
数量（股） 数量（股） 数量（股）
钱永涛 6899 6899 无
蒋炳琼 2750 2750 无
高洪 1740 1740 无
史杰 无 无 无
裘丽亚 无 无 无
叶良忠 无 无 无
郭光林 无 无 无
陶永 无 无 无
吴美根 无 无 无
王卫卫 无 无 无
李元阳 无 无 无
郑志忠 1305 1305 无
童金山 1493 1493 无
王友才 无 无 无
周亚花 无 无 无
王慧明 无 无 无
四、股东大会简介
（一）股东大会情况简介：
报告期内,公司召开了第三届三次股东大会（1997年度股东大会）。本次大会
于1998年4月7日以公告形式发出通知,于1998年6月18日在公司总部召开。大会到会
45人,到会股东和股东代表34人,代表普通股股份3807.324万股, 占普通股总股份的
37％；代表优先股股份1890万股,占优先股总股份的100％。会议经审议, 以记名投
票方式,表决通过了如下决议：《1997年度董事会工作报告》；《1997 年度监事会
工作报告》；《1997年度财务决算和1998年度财务预算报告》；《1997年度利润分
配方案》；《1998年度投资方案》；《收购临安于潜造纸厂》；《与黄山制药总厂
联合组建黄山市天目药业有限责任公司》；《同意朱志泉先生辞去董事职务》；《
公司章程修改方案》；《授权董事会行使2000万元以内投资项目审批权》,同时,补
选郭光林先生为公司第三届董事会董事。
（二）公司现任董事、监事情况：
1、公司董事、监事情况：
姓名 性别 年龄 职务 任期 年度报酬（元）
钱永涛 男 54 董事长 1996年至1999年 38322.00
蒋炳琼 男 57 副董事长 1996年至1999年 30348.00
兼总经理
高洪 男 43 董事兼 1996年至1999年 19860.00
副总经理
史杰 男 47 董事 1996年至1999年 13464.00
裘丽亚 女 55 董事 1996年至1999年 13122.00
叶良忠 男 47 董事 1997年至1999年 13800.00
郭光林 男 50 董事 1998年至1999年 12600.00
陶永 男 44 董事 1996年至1999年 未在公司领取报酬
吴美根 男 41 董事 1996年至1999年 未在公司领取报酬
王卫卫 男 44 董事 1996年至1999年 未在公司领取报酬
李元阳 男 45 董事 1996年至1999年 未在公司领取报酬
郑志忠 男 50 监事会 1996年至1999年 13326.00
召集人
童金山 男 54 监事 1996年至1999年 9600.00
王友才 男 44 监事 1996年至1999年 12606.00
周亚花 女 32 监事 1996年至1999年 10800.00
王慧明 男 42 监事 1996年至1999年 9120.00
2、董事、监事变动情况：
报告期内,公司原董事朱志泉先生因辞职,经公司第三届三次股东大会批准, 同
意其辞去董事职务,增补郭光林先生为公司董事。
五、董事会报告
（一）董事会工作报告：
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容：
1998年度,公司召开董事会会议共四次,会议的主要情况如下：
（1）1998年4月3日召开的第三届七次董事会审议通过了《1997 年度总经理工作
报告》、《公司1997年度财务决算和1998年度财务预算报告》、《1997年度利润分
配预案》、《1997年度报告及摘要》、《1998年度投资方案》、《同意朱志泉先生
的辞职报告》、《公司章程修改议案》、《决定召开公司第三届三次股东大会》。
（2）1998年6月18日召开的第三届八次董事会审议通过了公司《1997年度董事会
工作报告》、《提请股东会授权董事会行使2000万元以内投资项目审批权》。
（3）1998年8月10日召开的第三届九次董事会审议通过了公司《1998年度中期报
告》。
（4）1998年11月19日召开的第三届十次董事会审议通过了《同意公司转让临安
青山殿水电开发有限公司11％的股权》、《同意公司增加1998年度技改项目投资》、
《同意公司1999年度零星技改投资项目预算计划》、《同意调整公司优先股股利》。
2、聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况：
报告期内,公司没有发生聘任或解聘经理、董事会秘书的情况。
（二）本年度利润分配预案：
1998年度,公司实现税后利润22,589,897.76元,提取10％的法定公积金2, 258
,989.78元；提取5％的法定公益金1,129,494.89元；按9.86％的年股利率支付优先
股股利1,863,540.00元当年度可供普通股股东分配利润17,337,873.09元,加上年度
结转22,200,838.25元,扣除宝临有限责任公司提取的公积金和公益金51,119.08元,
普通股股东实际可分配利润39,487,592.26元。公司拟向全体普通股股东每10 股派
发现金红利1元（含税）,共计分配红利10,287,862.80元,尚余可分配利润29, 199
,729.46元转下一年度。公司不以资本公积金转增股本。
（三）报告期内公司利润分配方案执行情况：
报告期内,公司于1998年8月17日实施了1997年度利润分配方案,即向全体普通
股股东每10股派发现金红利1元（含税）。
六、监事会报告
（一）监事会会议情况：
1998年,监事会共召开了五次会议,其会议情况如下：
1、1998年4月3日召开的第三届七次监事会,主要是听取监事会工作报告、总
经理工作报告、财务工作报告、分配预案、投资方案、章程修改报告等内容。
2、1998年6月18日召开的第三届八次监事会,主要议题是听取董事会拟提请股
东大会授权董事会2000万元以内的项目审批权。
3、1998年8月10日召开的第三届九次监事会, 主要议题是听取公司总经理关于
上半年生产经营情况和投资情况的报告、审议中期报告内容。
4、1998年11月19日召开的第三届十次监事会,主要议题是审议公司关于转让持
有的临安青山殿水电开发有限公司11％股权的报告、关于公司技改项目投资的报告、
关于调整公司优先股股利的报告。
（二）报告期内,浙江天健会计师事务所对公司进行了1998年度财务审计, 出具
了无保留意见的审计报告。审计报告真实、客观、准确地反映了公司的财务状况。
七、业务报告摘要
（一）公司1998年度经营情况：
1、公司主营业务情况：
公司主营业务范围包括中成药、生物制药、电子产品、机制纸、手表螺钉的制
造和销售以及商业贸易和摊位出租。1998年度, 占公司主营业务收入或利润总额达
10％以上的有三大行业：药业、造纸业和电子业,其业务经营状况如下：
药业方面,98年度公司加大力度抓药业,下大气力研究市场、投资市场、拓展市
场,在市场营销、技术改造、质量管理、产品开发等方面下功夫 ,取得了较好成效,
实现了药业的快速增长。98年,药业实现业务收入5324.75万元,实现利润 770万元,
分别占公司主营业务收入和利润总额的41.14％和28.80％；药业利润占公司主营业
务利润的57.33％,比去年同期增长21个百分点。
造纸业方面,公司积极适应市场需求,及时调整产品结构,加大技改力度, 根据
自身条件开发一些短线品种,在市场竞争中求得了生存和发展。98年,造纸业实现业
务收入3933.23万元,实现利润180.02万元, 分别占公司主营业务收入和利润总额的
30.39％和6.73％。
电子业方面,公司从狠抓质量管理入手,进一步加强内部管理,努力降低产品成本,
加大技术更新力度,有效地维持了产品市场份额。98年,电子业实现业务收入2272.
81万元,实现利润101.72万元,分别占公司主营业务收入和利润总额的17.56％和3.80％
2、公司财务状况及经营情况：（单位：万元）
98年 97年 增减（％）
总资产 32301.49 29568.94 9.25
长期负债 28.24 16.86 67.50
股东权益 22026.24 20982.39 4.97
主营业务利润 4067.07 2712.42 49.94
净利润 2258.99 2110.36 7.04
说明：以上几个指标均比上年有所增加,主要是公司在98 年度把主营的发展放
在首要位置,使主营业务收入和利润总额等都比上年增加,故而引起总资产、股东权
益等指标的增加。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案：
（1）公司针对主营业务利润不突出的问题,充分挖掘自身潜力 ,坚持以药为主,
扎扎实实抓药业,效果显著。98年,公司主营业务利润同比增加29％。
（2）公司造纸业、电子业等面对日趋激烈的市场竞争,坚持以质取胜,通过调整
结构、降低成本、挖潜增效等措施,较好地完成了计划目标。
（3）公司表皮生长因子项目在试生产中关键技术遇到难题, 及时组织专业技术
小组进行攻关,在98年10月份得到有效突破。
（二）公司投资情况：
报告期内,公司投资额为1837.51万元,比上年减少924.09万元,减少幅度为 33
.46％,公司没有对外投资。
1、公司募集资金投资情况：
公司连续三年没有配股。报告期之前,公司募集资金的使用延续到报告期内的
有生物基因工程药物投资项目,该项目是公司募集资金时承诺投资项目,原计划首期
投入2300万元,现实际投入1658.82万元,其投资情况和未达到计划目标原因如下：
（1）白细胞介素6项目总投入292.21万元,其中98年投入20万元。原预测年产冻
干制剂108万支可创利8137万元,计划98年完成,后变更为力争98年底进入临床。 现
因国家科委专家组98年中期评审意见为：专题基本解决了中试工艺研究的关键技术,
对临床需作进一步跟踪调查。公司根据专家组意见,积极组织临床前的动物实验,完
成了临床前的准备工作,并落实了实验单位,得到了国家专题检查组的肯定。公司争
取第三季度进入临床试验
（2）表皮生长因子项目总投入1366.61万元,其中98年投入217.71万元。原预测
年产冻干剂30克可创利2626万元,计划96年底完成,后变更为98年二季度投入试生产、
98年底进入市场。现因在试生产中关键技术遇到困难,经技术攻关,关键技术难题于98年10
月份才有效突破,申报生产批文的样品已于1998年底前送中国药品生物制品检定所。
另外,公司募集资金收购的临安造纸厂,后更名为杭州天目天伦造纸厂, 收购后
连续三年实现净利润分别为163.82万元、99.65万元和144.80万元。
2、公司非募集资金投资情况：
（1）投入生物医药工程研究中心及动物房1280万元。
（2）投入中药厂GMP改造和污水治理106.8万元。
（3）投入杭州宝临印刷电路有限公司生产线技改145万元；
（4）其他技改投入68万元。
（三）新年度的业务发展计划
1、新年度的业务发展计划：
（1）抓市场开拓。
公司要把市场的开拓放在首位,根据自身实际情况,深入研究市场, 注重营销策
划,增加销售力量,加强货款回笼,建立适应市场的营销网络和考核机制,以销售人员
素质的提高和经营管理的加强,来实现公司市场份额的扩大。
（2）抓企业技术进步。
按照公司可持续发展战略,公司要及时调整产品结构、加强新产品的开发和技
术改造工作。公司将逐步统一建立药业方面的科技研究中心,集中人力和财力,研制、
移植新产品和深化老产品。
（3）抓资产结构调整。
公司一方面要做好配股工作；另一方面要抓住一切机遇实施低成本扩张战略,
重点选择资产质量和经济效益好的企业进行收购、兼并或合作,同时,尽量处理、剥
离效益差的不良资产,以提高公司的资产质量。
（4）抓深化企业内部改革和提高企业管理水平。
公司将进一步完善内部分配制度、用工制度、考核制度等,运用多种激励机制
和淘汰机制,激发员工的积极性和创造性。从加强管理入手,健全公司管理制度, 努
力节约开支,勤俭办企业。
（5）抓精神文明建设。
通过精神文明建设,在公司中形成干部勇于开拓、尽职尽责、廉洁勤政；员工
爱岗敬业、勇于奉献,形成讲学习、讲政治、讲正气的良好氛围。
2、开发、在建项目的预期进度：
（1）生物制药表皮生产因子项目,预计1999年二季度拿到药品生产文号,产品
进入市场。
（2）基因工程重组人白细胞介素－6项目,预计99年在拿到中国药品生物制品
检定所检定合格证的基础上,申报临床。
八、重大事件
根据《股票条例》第六十条和《信息细则》第十七条规定,在报告期内,公司发
生的重大事件情况如下：
（一）重大诉讼、仲裁事项：
1、公司1998 年度中期报告披露的公司对江苏省连云港中药厂提起商标侵权诉
讼案,被告不服一审判决,已上诉至杭州市中级人民法院,二审仍在审理过程中。
2、1998年7月,公司对杭州申奥贸易公司提起合同诉讼 , 经临安市人民法院于
1998年8月27日主持调解,双方达成调解协议：由申奥贸易公司于1998年12月31日前
偿还公司全部欠款50万元及利息。该调节协议书已发生法律效力。
3、1998年1月,公司对杭州星光时装公司提起合同诉讼,杭州市江干区人民法院
于1998年3月23日作出判决,判令杭州星光时装公司偿还公司全部欠款72.2万元。法
院在该判决生效后,已查封该公司汽车6辆作为偿债物资,偿还处理正在进行中。
（二）报告期内出售资产情况：
报告期内,公司为调整产业结构,加大药业投资力度,经第三届十次董事会同意,
将持有的临安青山殿水电开发有限公司11％的股权,以1500 万元转让给浙江中泰投
资管理有限公司,对方在1998年12月20日以现金方式已一次性支付。转让后,公司不
再持有该公司的股权,转让资金用于公司药业技改项目投资。此次转让获利950万元,
占公司1998年度利润总额35.35％。该事项于1998年11月20 日在《上海证券报》、
1998年11月21日在《中国证券报》上进行了信息披露。
（三）关联交易事项：
关联交易方 交易内容 公司投入资金 公司收益 占公司利润
（万元） （万元） 总额比例（％）
杭州天目山药厂 短期联营合作 2000 200 7.48
（四）报告期内,公司没有未收回的委托存款或委托贷款。
（五）报告期内,公司聘任的会计师事务所没有发生变更, 该会计师事务所现
更名为浙江天健会计师事务所。
（六）报告期内,公司没有更改名称及股票简称。
（七）报告期内,公司没有其他重大合同。
（八）其他重大事项：
1、报告期内,公司实施了1997年度利润分配方案,即向全体普通股股东每10股
派发现金红利1元（含税）。该事项于1998年8月12日在《上海证券报》和《中国证
券报》上进行了披露。
2、公司占72％权益的杭州天目北斗生物制药有限公司于1998年3 月其生产车
间及配套设施通过国家卫生部验收,并于3月30日取得药品生产许可证。该事项在公
司1997年度报告和1998年度中期报告中进行了报露。
3、公司计算机2000年问题：
公司针对计算机2000年问题,已指定专业技术人员对公司的财务会计系统、 管
理系统等进行了详细调查、摸底和相关测试。公司正在逐步完善过程中的电算化系
统,已从设计上充分考虑了计算机2000年问题。计算机2000 年问题基本不会对公司
下世纪日常经营管理、财务会计等系统产生不良影响。 九、财务
报告
（一）审计报告：
本公司会计报表经浙江省天健会计师事务所中国注册会计师陈曙、肖幼航审计,
并出具了浙天会审（1999）第156号无保留意见的审计报告。
（二）会计报表（附后）
（三）会计报表附注：
1、公司简介：
杭州天目山药业股份有限公司（以下简称公司或本公司)是于1989年3 月经浙江
省临安县人民政府批准设立的股份制试点企业。1992年11月经国家体改委批准继续
进行股份制规范化试点。取得14375040号企业法人营业执照。
经中国证券监督管理委员会证监发审字（1993）第25号文复审同意和上海证券
交易所上证上字（93）第2053号文核准,公司股票于1993年8月23日在上海证券交易
所上市。公司年末总股本121,778,628.00元,其中已流通A股股份6,270.264万股。
本公司经营范围：片剂、酒剂、擦剂、丸剂、酊剂、糖浆剂、滴眼剂、纸型剂、
颗粒剂、口服液的制造,手表零件的制造、加工,电子产品、机制纸的制造加工, 生
物制品的加工、销售和商业贸易及摊位出租。
公司下设二个分公司和六个控股子公司。本会计报表, 为母公司和上述子公司
的合并报表,全面反映本公司的财务状况、经营成果和现金流量情况。
2、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
（1）会计制度：
本公司自1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度－－－－会计科目和
会计报表》。
（2）会计年度：
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
（3）记帐本位币：
采用人民币为记帐本位币。
（4）记帐基础和计价原则：
以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
（5）外币业务核算方法：
对发生的外币经济业务,采用当月一日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）
折合人民币记帐；对各种外币帐户的外币期末余额,按期末市场汇价调整,差额作为
汇兑损益处理。
（6）合并报表的编制方法：
合并会计报表以母公司、 纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料
为依据,按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。 子公司的主要会计政策按照母
公司的会计政策厘定,公司内的重大交易、资金往来等,均已在合并时抵消。
（7）现金等价物的确定标准：
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、 流
动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（8）坏帐核算方法：
坏帐核算采用备抵法。坏帐准备按期末应收帐款余额的5‰计提。
（9）存货核算方法：
存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗
品、在产品、库存商品等。
存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入帐； 发出原材
料成本采用加权平均法；入库产成品（自制半成品）按实际生产成本核算；发出产
成品采用加权平均法核算；领用低值易耗品按一次摊销法摊销。生产领用的包装物
直接计入成本费用。
中期期末或年度终了,不提取存货跌价准备。
（10）短期投资核算方法：
短期投资,按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入帐,
中期期末或年度终了,不计提短期投资跌价准备。
（11）长期投资核算方法：
长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。对其他单位的投
资占该单位有表决权资本总额20％（不含20％）以下的,采用成本法核算； 投资占
该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响的,采用
权益法核算；投资占该单位有表决权资本总额50％（不含50％）以上的, 按权益法
核算,并合并报表。
长期债权投资：以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,
以及自发行日至债券购入日的应计利息后的余额记帐。溢价或折价在债券存续期间
内,按直线法予以摊销。
长期投资减值准备：中期期末或年度终了,不计提长期投资减值准备。
（12）固定资产核算方法：
固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为：使用年限在一年以上的房屋、
建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等, 以
及不属于生产经营主要设备,但单位价值在2,000元以上, 并且使用期限超过两年的
物品。
固定资产折旧采用平均年限法计算。按固定资产类别、估计经济使用年限和预
计残值（原值的3％）确定折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限(年） 年折旧率（％）
房屋及建筑物 15－45 6.47－2.16
通用设备 12－14 8.08－6.93
专用设备 12－14 8.08－6.93
运输工具 12 8.08
其他设备 5－8 19.4－12.13
（13）在建工程核算方法：
在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工程所发
生的借款利息支出和外汇折算差额计入该工程成本。在工程完工验收合格交付使用
的当月转入固定资产。
（14）无形资产计价和摊销方法：
无形资产按实际发生额核算,在有效使用期限内分期平均摊销。
（15）开办费、长期待摊费用摊销方法：
开办费按实际发生额核算,从开始生产经营的当月起,在5年内平均摊销。
长期待摊费用按实际发生额核算,在项目的受益期内平均摊销。
（16）.收入确认原则：
商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 公司不再对该商品
实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销
售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
他人使用本公司资产而发生的收入：他人使用本公司资产发生的利息收入, 按
使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按有关合同或协议规定的
收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：（1 ）与交易相关的经
济利益能够流入公司；
（2）收入的金额能够可靠地计量。
（17）所得税的会计处理方法：
所得税的会计处理采用应付税款法。
（18）本年度会计政策、会计估计和合并报表范围未发生变更。
3、税项：
（1）增值税：税率为17％或13％；
（2）城市维护建设税：按应交流转税额7％计缴；
（3）教育费附加：按应交流转税额4％计缴；
(4）所得税：本年度仍按临安县人民政府临政发（1993）143号《关于杭州天
目山药业股份有限公司调整所得税率为15％的批复》和浙江省人民政府办公厅浙政
办发（1993）137号《关于股份制企业试点中有关问题处理意见的通知》规定,按15
％计缴；
杭州天目天伦造纸厂和杭州天目天伦造纸二厂均系公司收购的破产企业,根据
浙江省人民政府浙政［1996］4号文件精神,主管税务部门同意采用先征后退法, 三
年内免征企业所得税。
4、控股子公司及合营企业：
纳入合并会计报表范围的子公司：
子公司名称 注册地址 注册资本（万元） 经营范围 投资额（万元） 拥有权益比例
临安天工商贸大厦 临安市锦城镇广场路 1,000 农副土特产品、副食品、 1,000 100％
中成药、五金材料的批
发零售及摊位出租
杭州天目天伦造纸厂 临安市於潜镇人民路52号 500＊ 机制纸 1,468 100％
杭州天目北斗生物 临安市锦城镇苕溪南路 500 生物制品的加工、销售 360 72％
制药有限公司
杭州天目天伦造纸二厂 临安市於潜镇 400 造纸 400 100％
人民路52号
杭州宝临印刷电路有限公司 临安市锦城镇苕溪南路38号 730 印刷电路板及 657 90％
其他电子产品
黄山市天目药业有限公司 黄山市屯溪黄山东路45号 3,000 中成药、化学原
料药、化 1,530 51％
学药制剂、中药材
生产加工
5、利润分配：
根据董事会确定的利润分配预案,本年度净利润分配比例如下：
（1）.提取法定盈余公积金10％；
（2）.提取法定公益金5％；
（3）.支付优先股股利,按每股年股利率9.86％支付；
（4）.支付普通股股利,每股派发现金股利0.1元（含税）。
6、会计报表主要项目注释：
Ⅰ、合并资产负债表有关项目注释 1998年12月31日余额
（1）货币资金 期末余额 50,904,087.95
项目 期初数 期末数
现金 10,197.62 13,616.33
银行存款 42,063,221.57 50,890,471.62
其中：外币存款 原币 汇率 折人民币 原币 汇率 折人民币
USD 1,949.97 8.2798 16,145.36 1,950.82 8.2787 16,150.25
JPY 4,000.00 0.0636 254.51 4,000.00 0.0717 286.88
HKD 85.68 1.0681 91.51 87.00 1.0678 92.90
合计 42,073,419.19 50,904,087.95
（2）短期投资 期末余额0.00
①其中： 期初数 期末数
短期合作经营投资 20,000,000.00 0.00
②短期投资期初数 20,000,000.00元,已在本年全部收回,故期末余额为0。
（3）应收帐款期末余额32,756,952.90
①帐龄分析
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内的 19,593,755.10 占66.87％ 27,317,944.92 占83.40％
1－2年的 3,340,505.91 占11.40％ 1,244,631.37 占3.80％
2－3年的 5,174,762.92 占17.66％ 1,484,687.44 占4.53％
3年以上的 1,190,458.53 占4.07％ 2,709,689.17 占8.27％
合计 29,299,482.46 占100％ 32,756,952.90 占100％
②无持有本公司5％（含）以上股份的主要股东单位帐款。
（4）其他应收款期末余额60,011,715.33
①帐龄分析
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内的 33,659,242.12 占84.45％ 51,132,591.80 占85.21％
1－2年的 5,443,576.55 占13.66％ 3,103,552.23 占 5.17％
2－3年的 708,905.23 占 1.78％ 5,361,336.48 占 8.93％
3年以上的 44,520.00 占 0.11％ 414,234.82 占 0.69％
合计 39,856,243.90 占 100％ 60,011,715.33 占 100％
②持有本公司5％（含）以上股份的主要股东单位帐款：
单位名称 期初数 期末数
杭州天目山药厂 2,476,387.69 14,777,189.36
临安内燃机配件厂 2,354,159.00 2,007,093.89
③占本项目总额10％（含）以上的非关联单位帐款
单位名称 发生原因 期限 金额
临安青山殿水电开发有限责任公司 投资者融资借款 不定 27,170,700.00
（5）存货期末余额41,847,577.20
项目 期初数 期末数
在途物资 － 170,716.23
原材料 7,470,860.01 11,514,422.36
包装物 360,244.54 495,919.73
低值易耗品 12,891.99 11,115.09
在产品 3,111,507.16 2,202,261.37
库存商品 23,950,690.86 25,438,816.12
分期收款发出商品 － 1,768,112.44
委托加工物资 297,201.70 246,213.86
合计 35,203,396.26 41,847,577.20
（6）长期投资期末余额 8,474,880.00
①项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 8,300,000.00 － 5,500,000.00 2,800,000.00
长期债权投资 7,711,070.00 400,000.00 2,436,190.00 5,674,880.00
合 计 16,011,070.00 400,000.00 7,936,190.00 8,474,880.00
②长期股权投资期末余额2,800,000.00
股票投资
被投资单位 股份类别 股数 持股比例 投资成本 期末合计
南通医药股份有限公司 法人股 50万股 － 500,000.00 500,000.00
宁波敦煌集团股份有限公司 法人股 100万股 2.22％ 1,600,000.00 1,600,000.00
交通银行杭州分行临安办事处 法人股 70万股 0.42％ 700,000.00 700,000.00
小计 2,800,000.00 2,800,000.00
③长期债权投资期末余额5,674,880.00
a债券种类 面值 年利率 投资金额 本期利息 累计应计利息
（本金）
97（2）国库券 100,000.00 8.64％ 114,880.00 8,640.00 14,880.00
其他债权投资 110,000.00 － 110,000.00 －－
小计 210,000.00 － 224,880.00 8,640.00 14,880.00
b其他债权投资
借款单位 本金 年限 年利率 到期日 本期利息 累计应收利息
北京燕山石化公司 5,000,000.00 3年 4％ 1999.5 200,000.00 400,000.00
浙江省体改委基金会 50,000.00 － － － － －
小计 5,050,000.00 － － 200,000.00 400,000.00
④长期股权投资期末比期初减少66.27％, 系本年转让青山殿水电开发有限责
任公司11％的股权计5,500,000.00元所致。
长期债权投资期末比期初减少31.59％, 主要系本年收回对安达磁电有限公司
的债权投资2,400,000.00元所致。
（7）固定资产及累计折旧期末余额 129, 491,968.11／38,216,249.91
①固定资产
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 69,531,241.08 563,458.04 60,780.00 70,033,919.12
通用设备 25,414,651.45 855,557.86 40,687.00 26,229,522.31
专用设备 27,292,334.21 1,697,826.88 28,990,161.09
运输工具 2,163,638.80 326,851.00 167,851.00 2,322,638.80
其他设备 1,753,789.04 253,500.10 91,562.35 1,915,726.79
合计 126,155,654.58 3,697,193.88 360,880.35 129,491,968.11
注：①本期增加包括从在建工程完工转入565,595.31元。
②上述固定资产已有3,120,000.00元用作抵押。
②累计折旧
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 13,010,133.53 1,462,644.38 3,214.39 14,469,563.52
通用设备 7,839,882.08 1,864,941.55 19,582.38 9,685,241.25
专用设备 11,365,238.56 1,447,773.99 － 12,813,012.55
运输工具 551,387.44 161,647.04 29,830.10 683,204.38
其他设备 223,047.21 350,961.67 8,780.67 565,228.21
合计 32,989,688.82 5,287,968.63 61,407.54 38,216,249.91
③净值 93,165,965.76 91,275,718.20
（8）在建工程期末余额17,824,223.43
①工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 其他他减少 期末数 资金来源 工程进度
生物医药工程研 － 12,800,000.00 － － 12,800,000.00 自筹 50％
究中心及动物房
浙江省交易大楼 3,181,062.22 210,000.00 － － 3,391,062.52 自筹 100％
北斗公司生皮素 1,114,582.85 － － － 1,114,582.85 自筹 100％
项目建设用地
手表螺钉厂待安 58,612.52 110,096.00 － 10,500.00 158,208.52 自筹 85％
装设备
零星改造工程 50,424.00 360,369.54 － 50,424.00 360,369.54 自筹
已完工程转固定 － 565,595.31 565,595.31 － －
资产
合 计 4,404,681.89 14,046,060.85 565,595.31 60,924.00 17,824,223.43
②期末比期初增加3.05倍, 主要系本年根据公司七届三次董事会决议和浙江省
计经委浙计经投（1998）325号文件批复同意, 建立生物医药工程研究中心及动物房
项目,新增投资所致。
（9）无形资产期末余额8,093,559.33
无形资产种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权 7,502,085.73 6,863,889.52 347,137.00 － 157,467.27 7,053,559.25
专利权 1,300,000.00 1,170,000.04 － － 129,999.96 1,040,000.08
合计 8,802,085.73 8,033,889.56 347,137.00 － 287,467.23 8,093,559.33
（10）.开办费期末余额3,130,255.29
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
1,831,545.33 1,309,040.66 10,330.70 3,130,255.29
（11）.长期待摊费用期末余额1,687,205.86
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
心无忧片市场开发费 － 1,717,677.56 143,139.80 1,574,537.76
一次性领用低值易耗品 71,813.77 － 71,813.77 －
固定资产修理支出 122,620.75 － 9,952.65 112,668.10
合计 194,434.52 1,717,677.56 224,906.22 1,687,205.86
（12）短期借款期末余额39,610,000.00
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率（‰）
①银行借款 24,600,000.00 38,650,000.00
其中：抵押借款 － 1,550,000.00 3－10个月 6.3525－7.26
担保借款 17,800,000.00 37,100,000.00 3－10个月 6.3525－7.26
信用借款 6,800,000.00 － 3－10个月 6.3525
②其他单位借款 － 960,000.00 未明确 待议
合计 24,600,000.00 39,610,000.00
③短期借款余额期末比期初增长61.02％,主要系本年工程项目投资增加,资金需求
量增加,导致借入资金增加
（13）长期借款期末余额200,000.00
①借款种类分析
借款单位 金额 借款期限 年利率 备注
非银行金融机构 100,000.00 1997.9－2000.3 不计息 系浙江省科委发放的科
技贷款,到期后向科委办
理免还手续
非银行金融机构 100,100.00 1998.11－2001.3 借款期限内免息,超过期限的按国家科
技贷款规定利率计
（14）盈余公积期末余额19,290,462.15
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 9,119,894.69 2,293,069.17 － 11,412,963.86
任意盈余公积 1,065,332.17 － － 1,065,332.17
法定公益金 5,665,631.54 1,146,534.58 － 6,812,166.12
合计 15,850,858.40 3,439,603.75 － 19,290,462.15
（15）未分配利润期末余额29,199,729.46
期初数 22,200,838.25
本期增加 22,589,897.76
其中：本期净利润转入 22,589,897.76
本期减少 15,591,006.55
其中：提取法定盈余公积 2,293,069.17
提取法定公益金 1,146,534.58
分配优先股股利 1,863,540.00
分配普通股股利 10,287,862.80
期末数 29,199,729.46
Ⅱ、合并利润及利润分配表有关项目注释1998年度发生额
（1）其他业务利润本期发生额98,792.08
业务种类 业务收入 业务支出 利润
材料销售 1,366,797.72 1,313,793.92 53,003.80
加工劳务 50,176.26 8,223.58 41,952.68
废旧物资出售 3,835.60 － 3,835.60
合计 1,420,809.58 1,322,017.50 98,792.08
（2）财务费用本期发生额－4,532,289.58
①项 目 本年发生数 上年发生数
利息支出 3,613,462.98 4,157,707.64
减：利息收入 8,163,345.20 5,561,253.85
汇兑损失 31.35 －
减：汇兑收益 － 7,104.12
其他 17,561.29 7,104.49
合计 －4,532,289.58 －1,403,545.84
②本年财务费用比上年减少3,128,743.74元, 主要系本年利息支出减少和利息
收入增加。利息支出比上年减少13.09％,主要系贷款利率降低的影响；利息收入比
上年增加46.79％,主要系本年临安青山殿水电开发有限责任公司借款额增加而相应
增加利息收入3,229,918.00元,年末结算时收回所致。
（3）投资收益本期发生额11,779,775.00
①项目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资 － － － 2,000,000.00 － 2,000,000.00
长期投资 70,465.00 － 9,310.00 9,700,000.00 － 9,779,775.00
合计 70,465.00 － 9,310.00 11,700,000.00 － 11,779,775.00
②本年投资收益11,779,775.00元,其中：根据公司三届十次董事会决议, 将公
司原持有的临安青山殿水电开发有限责任公司11％的股权即股本金550 万元 ,以1
,500万元进行转让,取得转让股权投资收益950万元,此转让价款计1500万元 , 已于
1998年12月17日全额收妥,公司以1998年12月第49号收款凭证入帐无误。
（4）补贴收入本期发生额320,000.00
项 目 金额 来源及依据
增值税超税负返还 320,000.00 杭州宝临印刷电路有限公司前身为中外合
资经营企业,1997 年应退还增值税超税负
部分,在本年结算返还。
（5）营业外收入本期发生额1,527,086.90
项目类别 金额
帐外财产清理收入 282,431.30
处理固定资产净收入 363,691.10
无法支付的款项 859,663.90
其他 21,300.60
合计 1,527,086.90
（6）营业外支出本期发生额 514,573.22
项目 金额
捐赠支出 84,353.85
水利基金 136,095.80
罚款支出 20,665.37
固定资产清理净损失 103,185.57
固定资产盘亏 22,440.99
债务重组损失 140,000.00
其他 7,831.64
合计 514,573.22
7、分行业资料：
行业 营业收入 营业成本 营业毛利
上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数
工 业 88,095,834.19 121,806,689.12 63,877,261.65 83,534,091.95 24,218,572.54 38,272,597.17
商品流通 6,405,535.91 7,618,582.04 2,977,515.74 4,092,928.38 3,428,020.17 3,525,653.66
合 计 94,501,370.10 129,425,271.16 66,854,777.39 87,627,020.33 27,646,592.71 41,798,250.83
8、关联方关系及其交易：
Ⅰ、关联方关系：
（1）存在控制关系的关联方：
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人
临安天工商贸大厦 临安锦城镇广场路 商业批发、零售 子公司 股份制 钱永涛
及摊位出租
杭州天目天伦造纸厂 临安於潜镇人民路52号 机制纸的制造 子公司 股份制 钱永涛
杭州天目北斗生物 临安市锦城镇苕溪南路 生物制品的加工 子公司 有限责任公司 钱永涛
制药有限公司销售
杭州天目天伦造纸二厂 临安於潜镇人民路52号 造纸 子公司 股份制 钱永涛
黄山市天目药业有限公司 黄山市屯溪黄山东路45号 药品制造 子公司 有限责任公司 钱永涛
杭州宝临印刷电路有限公司 临安市锦城镇苕溪南路38号 印刷电路板制造 子公司 有限责任公司 钱永涛
Ⅱ、本公司与关联方的交易：
（1）不存在控制关系的关联公司：
企业名称 与本企业关系
杭州天目山药厂公司 主要股东
天目医药包装厂公司 主要股东之全资企业
临安内燃机配件厂公司 主要股东
（2）关联方应收应付款项余额：
项目及企业名称 年末余额 占全部应收（付）款的比重（％）
本年 上年 本年 上年
其他应收款：
杭州天目山药厂 14,777,189.36 2,476,387.69 24.62 6.21
天目医药包装厂 9,002.26 1,400,000.00 0.01 3.51
临安内燃机配件厂 2,007,093.89 2,354,159.00 3.34 5.91
Ⅲ、其他关联事项：
（1）1998年1月1日, 公司与其主要股东杭州天目山药厂签订为期一年的短期合
作协议,公司投入短期投资资金20,000,000.00元。协议书规定投资产生的盈亏由双
方按投资比例分成和承担,公司最高收益率不超过10％。据此,公司在1998年度已收
到该项投资收益2,000,000.00元,业已计入当年利润。1998年12 月该项投资到期后
本金2,000万元亦已收回,并不再续签投资协议。
（2）本年公司与其主要股东杭州天目山药厂资金往来较频繁,公司根据有关协
议,以各月末占用资金积数按月计息,本年累计利息收入2,728,149.99元, 已计入公
司当年利润。
（3）关键管理人员报酬：1998年度关键管理人员平均报酬为29,510.00元,1997
年度为26,054.23元。
9、或有事项：
（1）公司诉江苏连云港中药厂和临安市医药药材公司 妇乐商标侵权案, 已分
别于公司1996年年报、1997年年报和1998年中期报告中披露,因被告不服, 1997年4
月已结的一审判决,已上诉至杭州市中级人民法院,因案情较为复杂, 二审仍在审理
过程中。
（2 ）公司曾诉讼杭州安理贸易公司和杭州申奥贸易公司应归还短期联营投资
款613,600.00元和830,000.00元,均胜诉。至1998年底,已收回60,000.00元,余款仍
未能收回（该两诉讼事项曾在1997年年报中披露）。
（3）1998年1月,公司起诉杭州星光时装公司,杭州市江干区人民法院于1998年
3月23日判决被告偿还公司72.2万元欠款,并已查封该公司汽车6辆作为偿债物资,偿
还理正在进行中。
10、承诺事项：
（1）公司所属的手表镙钉厂以总价值312万元的厂房作抵押,取得中国工商银行
临安市支行人民币借款155万元,财产抵押期自1998年10月20日至2000年10月19日。
（2）公司于1998年4月7日与中国投资银行杭州分行签订担保书, 为杭州锦江集
团公司提供借款担保。担保的短期借款额为人民币贰仟万元,贷款期限为1998年4月
9日至1999年4月8日。保证期间为自主债务履约期届满之日起两年。
11、资产负债表日后事项：
1999年3月5日至6日,公司召开第三届十一次董事会,讨论通过了公司1998年度
净利润分配预案。1998年公司实现净利润22,589,897.76元,提取10％的法定盈余公
积金2,258,989.78元,提取5％的公益金1,129,494.89元；再按每股9.86％的年股利
率支付优先股股利1,863,540.00元；加上年初未分配利润22,200,838.25元后,扣除
杭州宝临有限责任公司提取的法定公积金和公益金51,119.08元,年末可供普通股股
东分配的利润为39,487,592.26元,拟向全体普通股股东每10股派发现金红利1 元（
含税）计10,287,862.80元。派发现金红利后可供普通股股东分配利润29,199,729
.46元,转入“未分配利润”。公司不以资本公积金转增股本。
12、其他重要事项：
（1）.公司1997 年年报中披露的公司与临安市工商行政管理局签订的《天工商
厦租赁协议》和《委托管理补充协议》于1998年底均已到期, 公司不再续签相关协
议。自1999年开始天工商贸大厦的有关业务将自行管理,1998年11月至12 月间已预
收1999年摊位出租收入3,185,420.00元,已计列公司“预收帐款”项目。
（2）.公司第三届十次董事会于1998年11月19 日通过《关于同意公司转让临安
青山殿水电开发有限责任公司11％股权的决议》,同日,公司与浙江中泰投资管理有
限公司签订《股权转让协议》,公司以1,500万元价格转让原持有的临安青山殿水电
开发有限责任公司11％的股权计550万元,此转让款已于1998年12月17日收妥（12月
银收49号凭证）。据此,公司取得950万元的投资收入,并已计入当年投资收益。 该
股权转让事宜已在1998年11月20日《上海证券报》上公告。
公司原作为青山殿水电开发有限责任公司的股东,根据该公司1996 年度股东年
会决议,该公司所需资金一部分由投资单位负责融资投入,作为该公司的借款, 并按
月息15‰的内部利率计息。据此,公司至1998年末已投入资金（不含股金）27,170
,700.00元。随着公司股权的转让,该债权已着手清理。
（3）.公司所属手表螺钉厂的应收帐款余额中,帐龄在3年以上的为952,267.22
元,收回难度较大,存在一定的坏帐可能。
（4）1999年3月5 日公司提交第三届十一次董事会的《关于出让手表螺钉厂的
报告》提出,为了调整公司的资产结构和进一步突出以药为主的经营方针,公司拟整
体出让手表螺钉厂。根据国家的有关政策法规, 具体转让价格将按照资产评估后的
净资产值商议而定。
十、备查文件
公司在办公地点备置有完整、齐备的下列文件：
1、载有董事长、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2、载有浙江天健会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告的原稿。
杭州天目山药业股份有限公司
1999年3月8日
股票代码:600671 公司简称:天目药业
1998年年度利润及利润分配表
项目名 1998年度 1997年度
合 并 合 并
一、主营业务收入 129,425,271.16 94,501,370.10
减：折扣与折让 252,327.00
主营业务收入净额 129,172,944.16 94,501,370.10
减：主营业务成本 87,627,020.33 66,854,777.39
进货费用
汇兑损益
主营业务税金及附加 875,208.57 522,432.68
二、主营业务利润 40,670,715.26 27,124,160.03
加：其他业务利润 98,792.08 2,689,317.53
减：存货跌价损失
营业费用 16,048,655.99 6,908,648.42
销售费用
管理费用 15,823,234.58 13,893,697.39
财务费用 -4,532,289.58 -1,403,545.84
三、营业利润 13,429,906.35 10,414,677.59
加：投资收益 11,779,775.00 12,996,783.31
补贴收入 320,000.00
营业外收入 1,527,086.90 1,347,231.67
减：营业外支出 514,573.22 240,509.51
加：以前年度损益调整
四、利润总额 26,542,195.03 24,518,183.06
减：所得税 3,901,053.41 3,417,671.93
减：少数股东权益 51,243.86 -3,052.06
加：财政返还
减：分给其他单位利润
五、净利润 22,589,897.76 21,103,563.19
加：年初未分配利润 22,200,838.25 16,444,679.38
盈余公积转入数
六、可分配利润 44,790,736.01 37,548,242.57
减：提取法定公积金 2,293,069.17 2,106,771.96
提取法定公益金 1,146,534.58 1,053,385.98
提取其它员工福利
七、可供股东分配的利润 41,351,132.26 34,352,241.05
减：已分配优股股利 1,863,540.00 1,863,540.00
提取任意公积金
已分配普通股股利 10,287,862.80 10,287,862.80
转作股本的普通股利
八、未分配利润 29,199,729.46 22,200,838.25
股票代码:600671 公司简称:天目药业
1998年年度资产负债表
项目名 1998年度 1997年度
合 并 合 并
流动资产：
货币资金 50,904,087.95 42,073,419.19
短期投资 20,000,000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 20,000,000.00
应收票据 3,136,805.57 3,401,676.72
应收帐款 32,756,952.90 29,299,482.46
减：坏帐准备 163,784.76 146,497.42
应收股利
应收帐款净额 32,593,168.14 29,152,985.04
应收利息
预付货款 3,722,336.11 1,827,548.58
其他应收款 60,011,715.33 39,856,243.90
待摊费用 311,427.23 66,361.80
存货 41,847,577.20 35,203,396.26
内部往来
减：存货跌价准备
减：存货变现损失准备
存货净额 41,847,577.20 35,203,396.26
待处理流动资产净损失 459,708.31
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 192,527,117.53 172,041,339.80
长期投资：
长期股权投资 2,800,000.00 8,300,000.00
长期债权投资 5,674,880.00 7,711,070.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额 8,474,880.00 16,011,070.00
其中：合并价差(贷差以“-”号表示)
长期投资合计 8,474,880.00 16,011,070.00
固定资产：
固定资产原价 129,491,968.11 126,155,654.58
减：累计折旧 38,216,249.91 32,989,688.82
固定资产净值 91,275,718.20 93,165,965.76
工程物资 1,982.49 6,432.40
在建工程 17,824,223.43 4,404,681.89
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 109,101,924.12 97,577,080.05
无形资产及递延资产合计：
无形资产 8,093,559.33 8,033,889.56
开办费 3,130,255.29 1,831,545.33
长期待摊费用 1,687,205.86 194,434.52
递延资产
其他长期投资
无形资产及其他资产合计 12,911,020.48 10,059,869.41
其他长期资产：
负债及股东权益
其他长期资产
递延税项：
递延税款借项
资产总计 323,014,942.13 295,689,359.26
流动负债：
短期借款 39,610,000.00 24,600,000.00
应付票据 1,736,000.00
应付帐款 11,523,575.57 12,166,259.19
预收货款 4,351,331.71 1,446,103.29
代销商品款
应收补贴款
应付福利费 1,547,950.57 1,213,350.49
未付股利 13,022,523.44 12,376,547.04
未交税金 5,287,438.69 4,132,197.26
其他未交款 44,423.49 65,676.94
其他应付款 8,169,861.89 12,074,574.18
应付工资 769,750.15 933,798.17
预提费用 958,084.58 514,436.27
一年内到期的长期负债 746,936.00
其他应交款
其他流动负债
应付内部单位款
应付利息
流动负债合计 87,020,940.09 70,269,878.83
长期负债：
长期借款 200,000.00 100,000.00
应付债券
长期应付款 68,601.84
其中：住房周转金
其他长期负债 82,352.11
递延投资损益
长期负债合计 282,352.11 168,601.84
递延负债
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 87,303,292.20 70,438,480.67
少数股东权益(合并报表填列) 15,449,224.32 15,426,947.94
股东权益：
实收资本
所有者权益：
股本 121,778,628.00 121,778,628.00
资本公积 49,993,606.00 49,993,606.00
盈余公积 19,290,462.15 15,850,858.40
其中：公益金 6,812,166.12 5,665,631.54
未分配利润 29,199,729.46 22,200,838.25
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 220,262,425.61 209,823,930.65
所有者权益合计
负债及股东权益总计 323,014,942.13 295,689,359.26
股票代码:600671 公司简称:天目药业
1998年年度现金流量表
项目名 1998年度
合 并
一、经济活动产生的现金流量:
销售商品提供劳务收到的现金 144,086,331.18
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还 516,750.81
收到的其他与经营活动有关的现金 606,418.07
现金流入合计 145,209,500.06
购买商品、接受劳务支付的现金 89,991,042.85
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 17,607,485.69
支付的增值税款源 8,786,232.16
支付的所得税款 3,015,714.69
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1,442,457.46
支付的其他与经营活动有关的现金 22,010,009.56
现金流出小计 142,852,942.41
经营活动产生的现金流量净额 2,356,557.65
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 27,936,190.00
分得股利或利润所收到的现金 9,570,465.00
取得债券利息收入所收到的现金 10,273,679.69
处置固定资产无形资产和其他长期资产收回的现金净额 66,188.95
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 47,846,523.64
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 19,103,285.56
权益性投资所支付的现金 21,681,880.28
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 40,785,165.84
投资活动产生的现金流动净额 7,061,357.80
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 15,110,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 13,750.27
现金流入小计 15,123,750.27
偿还债务所支付的现金 746,936.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 11,534,393.88
偿付利息所支付的现金 3,429,635.73
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 15,710,965.61
筹资活动产生的现金流量净额 -587,215.34
四、汇率变动对现金的影响 -31.35
五、现金及现金等价物净增加额 8,830,668.76
附注：
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、净净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 22,589,897.76
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 17,287.34
固定资产折旧 5,226,604.08
无形资产摊销 522,704.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减收益) 113,954.61
减:少数股东损益 51,243.86
财务费用 -4,721,610.50
投资损失（减：收益） -11,779,775.00
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -6,429,538.06
经营性应收项目的减少（减：增加） -5,307,110.00
经营性应付项目的增加（减：减少） 1,700,923.19
增值税增加净额（减：减少）
其他 474,463.94
经营活动产生的现金净额 2,356,557.65
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期未余额 50,904,087.95
减：货币资金的期初余额 42,073,419.19
现金等价物的期初余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 8,830,668.76