重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述
或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度
报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定名称：
中文：南京水运实业股份有限公司
英文：NANJING WATER TRANSPORT INDUSTRY CO.,LTD.
英文缩写：NWTI
2、公司法定代表人：李宗琦
3、公司董事会秘书：曾善柱
联系地址：南京市中山北路241号江苏华侨大厦十楼
联系电话：025-3720378
联系传真：025-3709524
4、公司注册地址：南京经济技术开发区
公司办公地址：南京市中山北路241号江苏华侨大厦十楼
邮政编码：210009
公司电子信箱：nwti @ public1.ptt.js.cn
5、公司年度报告备置地点:
南京市中山北路241号江苏华侨大厦十楼
6、公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：南京水运
股票代码：600087
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度实现的利润总额为6607.94万元，净利润为5613.01万元， 其中
主营业务利润为8655.40万元，其他业务利润为44.78万元，营业外收支净额为-18
.88万元；公司本年度经营活动产生的现金流量净额为12928.1万元，现金及现金等
价物净增加额为-115.15万元。
2、近三年主要会计数据和财务指标
指标项目 1998.12.31 1997.12.31 1996.12.31
主营业务收入（万元） 30461.69 21238.41 14789.60
净利润（万元） 5613.01 6352.41 3113.33
总资产（万元） 65552.55 71067.30 31234.25
股东权益（万元） 55252.57 49639.57 27245.34
每股收益（元/股） 0.45 0.509 0.347
每股收益（元/股）（加权） 0.45 0.576 0.347
每股净资产（元/股） 4.43 3.98 3.03
调整后的每股净资产(元/股) 4.41 3.98 3.03
净资产收益率（%） 10.16 12.79 11.42
净资产收益率（%）（加权）10.70 15.82 11.62
注：主要财务指标的计算方法
全面摊薄后的计算方法：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
调整后的每股净资产=[年度末股东权益－三年以上的应收帐款－待摊费用－待处理
（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用]/年度末普通股股份总数
按月平均加权法的计算方法：
每股收益=当期净利润÷[期末普通股股份总数÷（1+配股比例或增发新股比例）
+期末普通股股份总数÷（1+ 配股比例或增发新股比例）×配股比例或增发新股比
例×缴款结束日下一月份至期末的月份数÷12]
净资产收益率=当期净利润÷[（期初净资产+期末净资产）÷2+ 当期发行新股
或配股新增净资产×（自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数－6）÷12]
3、股东权益变动情况
单位：人民币元
项 目 股 本 资本公积 盈余公积 其中：公益金 未分配利润 合 计
期 初 数 124,786,000.00 304,032,235.86 55,993,174.12 10,653,511.10 11,584,225.63 496,395,665.61
本期增加 0 0 19,580,986.06 5,613,006.06 44,904,048.45 64,485,034.51
本期减少 0 0 8,354,973.94 8,354,973.94 0 8,354,973.94
期 末 数 124,786,000.00 304,032,235.86 67,219,186.24 7,911,543.22 56,488,304.08 552,525,726.18
注：（1）盈余公积本期增加19,580,986.06元，是由于本期从税后利润中分别提取
公积金和公益金各5,613,006.06元；购建中保村职工住宅，从公益金转入盈余公积
8,354,973.94元。
（2）未分配利润本期增加44,904,048.45元， 是本年度税后利润提取公积金
和公益金后的余额。
三、股本变动及股东情况介绍
（一）股本变动情况表
数量单位：股
期初数 本次变动增减数 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 67,836,400 － 67,836,400
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 67,836,400 － 67,836,400
外资法人持有股份
其它
2、募集法人股 21,949,600 － 21,949,600
3、 内部职工股
4、 优先股及其它
尚未流通股份合计 89,786,000 － 89,786,000
二、已流通股份
1、境内上市的人 35,000,000 － 35,000,000
民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其它
已流通股份合计 35,000,000 － 35,000,000
三、股份总数 124,786,000 － 124,786,000
注：报告期内股本无变动。
（二）股东情况介绍
1、报告期末股东总数28884户。
2、前10名股东持股情况
股东名称 年末持股数（股） 占总股本（%）
（1） 南京长江油运公司 47,636,400 38.17
（2） 中国工商银行重庆市分行 3,600,000 2.88
（3） 巴陵石化长岭炼油化工总厂 3,200,000 2.56
（4） 中国石化九江石油化工总厂 3,200,000 2.56
（5） 中国石化安庆石油化工总厂 3,200,000 2.56
（6） 中国石化武汉石油化工厂 2,600,000 2.08
（7） 中国石化荆门石油化工总厂 2,000,000 1.60
（8） 中国石化金陵石油化工公司 2,000,000 1.60
（9） 中国石化销售中南公司 2,000,000 1.60
（10） 中国石化销售华东公司 2,000,000 1.60
注：报告期内主要股东股份没有变动。
本公司前10名股东中，第3至第10名股东均隶属于中国石油化工集团公司。
南京长江油运公司系唯一持股5%以上的法人股东，其所持本公司的股份本年度未发
生变动，也未发生质押或冻结情况。
3、南京长江油运公司持有本公司38.17%的股权，系唯一持股10%以上的法人股东，
是本公司的控股公司，法定代表人：王一定，经营范围：长江干线、沿海地区石油
及化工产品运输。
4、报告期内公司控股股东未发生变更。
5、现任董事、监事、 高级管理人员持股情况在股东大会简介中与年度报酬情况一
并披露（报告期内上述人员持股数量未发生变动）。
四、股东大会简介
（一）股东大会情况
1、1998年4月8日，公司在南京长江大酒店召开了1997年度股东大会， 审议通
过了如下决议：
（1）审议通过了1997年度董事会工作报告。
（2）审议通过了1997年度监事会工作报告。
（3）审议通过了1997年度总经理业务报告。
（4）审议通过了公司1997年度财务决算方案和1998年财务预算方案的报告。
（5）审议通过了公司1997年度利润分配方案。
（6）审议通过了关于收购控股公司78艘驳船的议案。
（7）审议通过了关于更换部分董事的议案，选举李宗琦先生为董事， 同意李贵珊
先生、王荣生先生辞去董事职务。
（8）审议通过了根据《上市公司章程指引》修改的公司章程。
（9）审议通过了关于公司1998年配股的议案。
2、1998年8月10日，公司在南京长江大酒店召开了1998年度第一次临时股东大
会，审议通过了如下决议：
（1）逐项表决通过了公司98年配股议案。
（2）审议通过了股东大会授权董事会投资权限的议案。
（二）现任董事、监事及高级管理人员情况
姓 名 职务 年龄 任期（年） 年末持股数量（股） 年度报酬
李宗琦 董事长 59岁 2 0 未在公司获取报酬
王一定 常务副董事长 55岁 3 10000 未在公司获取报酬
张文标 副董事长 51岁 3 8000 未在公司获取报酬
王 镭 董事 51岁 3 8000 未在公司获取报酬
王民余 董事 57岁 3 6000 未在公司获取报酬
张有根 董事 37岁 3 6000 未在公司获取报酬
张鹭州 董事 58岁 3 6000 未在公司获取报酬
邱安翔 董事 47岁 3 6000 未在公司获取报酬
陈熙文 董事 55岁 3 6000 未在公司获取报酬
金卫民 董事 50岁 3 6000 未在公司获取报酬
周 明 董事 44岁 3 6000 未在公司获取报酬
姚玉魁 董事 53岁 3 6000 未在公司获取报酬
郭津林 董事 52岁 3 6000 未在公司获取报酬
胡继山 董事 44岁 3 6000 未在公司获取报酬
道明照 董事 50岁 3 6000 未在公司获取报酬
薛国良 董事 52岁 3 6000 未在公司获取报酬
顾玉璋 监事会主席 55岁 3 6000 未在公司获取报酬
宣 林 监事 54岁 3 4000 未在公司获取报酬
刘 元 监事 50岁 3 4000 未在公司获取报酬
王季麟 监事 54岁 3 4000 2.6万元
葛道峰 监事 36岁 3 4000 2.3万元
冯春明 总经理 41岁 3 4000 3.5万元
王荣生 副总经理 54岁 3 0 3.3万元
曾善柱 董事会秘书 37岁 3 4000 2.9万元
报告期内董事离任情况
1、 因工作需要， 控股股东南京长江油运公司李贵珊先生请求辞去董事职务， 经
1997年度股东大会审议批准，其任期至1998年4月终止。
2、因工作需要， 中国工商银行重庆信托投资股份有限公司王荣生先生请求辞去董
事职务，经1997年度股东大会审议批准，其任期至1998年4月终止。
报告期内监事无离任情况。
五、董事会报告
（一）董事会工作报告
1、报告期内董事会会议情况及决议内容
（1）1998年2月27日，公司第二届董事会召开第四次会议。 会议讨论通过了如
下决议：
1.通过公司1997年度报告和摘要，并同意公告。
2.通过公司1997年度总经理业务报告。
3.通过公司1997年度董事会工作报告。
4.通过公司1997年度财务决算方案和1998年财务预算方案。
5.通过公司1997年度利润分配预案。
6.同意李贵珊先生、王荣生先生辞去董事职务，拟由李宗琦先生替任李贵珊先生为
董事。
7.通过关于修改公司章程的议案。
8.通过关于公司1998年配股的议案。
9.通过关于召开1997年度股东大会的议案。
（2）1998年4月8日，公司第二届董事会召开第五次会议。 会议讨论通过了如
下决议：
1.因工作需要，同意王一定先生辞去董事长职务，选举李宗琦先生为董事长。
2.选举王一定先生为常务副董事长。
3.张文标先生续任副董事长；同意王镭先生辞去副董事长职务。
（3）1998年7月9日，公司第二届董事会召开第六次会议。 会议讨论通过如下
决议：
1.同意公司1998年配股的议案：对配股比例、配股总额、配股价格、募集资金
用途、发起人股股东以资产方式配股、配股决议有效期等事项进行逐项表决通过。
2.通过关于提请股东大会授予董事会运用不超过公司净资产10% 的资产进行风
险投资的权限的议案。
2、报告期内利润实现数与预测数差异的原因说明
公司98年原计划完成货运量1400万吨，周转量95.3 亿吨千米， 实现主营业务收入
33876万元。实际实现数为完成货运量1280.1万吨，周转量86.1亿吨千米， 实现主
营业务收入30461万元，利润总额6608万元。造成差异的主要原因是：
（1）石油运输市场疲软的影响。 本公司主要从事南京以上沿线及沿海石油及
化学制品储运，主要客户为长江沿线的各大石化企业。98年上半年，由于受国际油
品市场价格下跌的影响，大量的进口和走私成品油充斥国内市场，长江沿线各大石
化企业出现销售不畅，成品油库存积压的现象，原油加工量比去年同期有所减少。
下半年随着国家一系列调控措施的出台，特别是严厉打击走私油和暂停成品油进口，
使国内油品市场开始复苏。但由于国民经济整体走势的影响和石化、石油集团采取
限产保价政策的原因，石油运输市场还没有完全走出低谷，尽管公司在开拓市场、
压缩成本等方面采取了一系列措施，但由于市场影响程度较深，时间较长，致使公
司98年货运量、主营业务收入和利润总额均没有完成预期目标。
（2）夏季长江洪水的影响。98年7、8月份长江历史上罕见的特大洪水， 给长
江流域的国民经济和人民生命财产造成了很大的损失，也对公司的运力造成了一定
的损失。由于长江水位长时间居高不下，长江部分航段被迫封航，导致公司7、8月
份的货运量有所减少。
（二）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
1998年度实现利润总额66,079,379.54元，按15%上缴所得税 9,949,318.97元，净
利润56,130,060.57元，按10%分别提取法定盈余公积金5,613,006.06元，法定公益
金5,613,006.06元，加上年度未分配利润11,584,255.63元， 本年度可供股东分配
利润为56,488,304.08元。
1999年元月29日，公司第二届董事会第七次会议作出决议，本次利润分配预案为：
利润不分配，不用资本公积金转增股本。
（三）报告期内公司利润分配方案、配股方案执行情况
1、报告期内公司利润分配方案执行情况
根据公司1997年度股东大会决议，从97年度公司净利润6352.41万元中，提取10%法
定公积金635.24万元，提取10%法定公益金635.24万元，加上年度未分配利润 444
.01万元，本年度可供股东分配利润为5525.94万元。以1997年末股本总额 12478.6
万股为基数，向全体股东每10股派现金红利3.50元（含税），共分配股利4367. 51
万元，剩余1158.43万元转入1998年度。此利润分配方案已于1998年6月2 日实施完
毕。
2、报告期内配股方案的实施情况
公司98年配股议案经股东大会审议通过后，公司专门成立了配股工作小组，按照相
关的规定和计划，有步骤有组织地实施配股工作。目前公司配股申报材料已基本制
作完毕，等满足中国证监会规定的上市满一个完整的会计年度条件后，再上报中国
证监会受理和审批。
六、监事会报告
本年度监事会本着向全体股东负责和维护员工利益的原则，认真履行职责，正
确行使监督职能，促进了公司运作水平的提高。
1、本年度监事会共召开两次会议。第一次于1998年4月7日召开，主要议题是：（1）
总结监事会1997年度工作；（2）讨论1998年度监事会工作安排。第二次于1998年8
月9日召开，主要议题是：（1）听取总经理关于1998年上半年业务工作汇报及经济
效益分析，以及因油品市场疲软对公司生产运输和利润影响的说明；（2 ）听取公
司1998年上半年财务状况分析；（3）听取公司关于1997年投资造船、 购船效益状
况专题报告；（4）总结监事会1998年上半年工作。
2、南京会计师事务所出具了无保留意见的审计报告，审计报告真实、 客观、
准确地反映了公司财务状况。
3、公司本年度利润实现数与预测数差异的原因说明：
公司98年原计划完成货运量1400万吨，周转量95.3 亿吨千米， 实现主营业务收入
33876万元；但由于受到下述因素的影响，公司全年实际完成货运量1280.1 万吨，
周转量86.1亿吨千米，实现主营业务收入 30461万元，利润总额6608万元。
一是石油运输市场疲软的影响。98年上半年，由于受国际油品市场价格下跌的影响，
大量的进口和走私成品油充斥国内市场，长江沿线各大石化企业出现销售不畅，成
品油库存积压的现象，原油加工量减少，致使公司主营业务受到不利影响。
二是长江特大洪水的影响。98年7、8月份，长江发生了历史上罕见的特大洪水。由
于长江水位长时间居高不下，长江部分航段被迫封航，导致公司7、8月份的货运量
有所减少。
七、业务报告摘要
（一）一九九八年度经营情况
98年，公司克服了市场疲软和长江洪水带来的种种困难，以经济效益为中心，
以规范管理为手段，充分挖掘增收节支潜力，扎扎实实地开展了各项经营管理工作，
把因市场疲软和长江洪水对公司运输造成的不利影响降到了最低程度。
1、公司主营业务业绩
公司主营长江、沿海石油及化学制品储运。1998年，公司完成货运量1280.1万吨，
比去年同期增长了96.03 %；完成周转量86.1亿吨千米，比去年同期增长了98.39%；
实现主营业务收入30461万元，比去年同期增长了43.43 %，完成预测数的89.92 %。
2、公司财务状况
（1）总资产：1998年末65552.55万元，比1997年末减少5514.75万元。其中：
1.流动资产增加1049.78万元，主要是应收帐款增加所致。
2.固定资产减少6550.62万元，主要是提取船舶折旧所致。
（2）长期负债：1998年末-584.14万元，比1997年末减少661.09万元，是根据
有关房改政策的规定，将职工住房所有权出售给职工，作固定资产清理后记入住房
周转金，并转入长期负债。
（3）股东权益：1998年末55252.57万元，比1997年末增加5613万元，系98 年
度实现的净利润。
（4）主营业务利润：1998年度为8655.40万元，比1997年度增加1052.07万元，
主要是运输产量的增长所致。
（5）净利润：1998年度为5613.01万元，比1997年度减少739.40万元，主要是
因为：1.受市场低迷和长江洪水的影响，主营业务收入没有实现预定计划，本企业
的行业特点是船舶固定成本在总成本中占有较大比重，而固定成本并不因主营业务
收入的变动而变动，所以主营业务收入减少导致主营业务利润率下降；2.增加船舶
后管理费用相应增加；3.利用银行贷款收购控股公司船舶使财务费用增加；4.减少
营业外收入438万元。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
98年初，国际油品价格大幅下跌，进口油、走私油大量涌入国内市场，对国内油品
市场产生了巨大冲击，长江沿线各炼厂的生产加工量普遍减少，公司货源也随之减
少，导致公司上半年生产指标没有达到预期进度。7-8月份， 长江洪水水位长时间
居高不下，长江部分航段被迫封航，又对公司的运力造成了一定损失。受此影响，
公司98年预期主要经济指标没有完成。7月份，国家召开了打击走私工作会议， 加
大了打击走私油工作的力度，成品油走私的势头得到了有效遏制。从9月20 日起，
国家暂停柴油、汽油进口。这些政策的出台，稳定了国内成品油市场，沿江各炼厂
的原油加工量与成品油销售量也明显回升。下半年，国家为拉动经济的发展，加大
了对基础设施建设的投入，加上灾区重建家园工作的开展，对石油等能源需求量也
大大增加。公司根据以上生产运输形势的变化，积极采取应对措施，变被动为主动，
一是加强货源组织，科学调配运力，抓好运输生产，将因国内油品市场疲软及长江
洪水造成的损失降到了最低程度；二是健全了公司管理体制，组建船舶现场管理机
构，加强了船舶的现场管理；三是狠抓船舶安全管理，确保安全航行，向安全要效
益；四是以加强船舶技术管理为手段，为生产提供运力保障；五是强化人事管理工
作，为船舶生产提供高素质的人员支持；六是以学习邯钢经验为契机，拓宽成本管
理思路，切实做好成本控制工作。
（二）公司投资情况
本公司1997年发行股票所募集的资金，已全部投向招股说明书中承诺的投资项目，
于1997年底实施完毕。
本年度无新的对内、对外投资项目。本年度公司自有资金主要用于支付97年底收购
78艘驳船的所欠费用。此项收购已在97年度报告中披露。
（三）其他需说明的情况
1、99年，国家GDP增长仍将保持一个较高的速度，国家将继续推进改革开放，
把拉动国内需求作为促进经济增长的主要措施。公司所从事的长江石油运输业，处
于能源和交通两大基础产业的黄金交叉点，公司的发展面临着一个新的机遇。
2、98年，国家加大了对走私油的打击力度，并暂停了柴油、汽油的进口， 国内成
品油市场得到了有效保护。随着这些政策的逐步到位，其效果会日益显现，国内油
品市场将逐步趋于活跃，对公司在99年争揽更多的货源起到了一定的保障作用。
3、从99年1月1日起，国家政府机关与所属企业脱钩， 由此公司将真正走向市场，
这既使公司真正成为市场运作的主体，又使公司直接面对日益激烈的市场竞争。
（四）一九九九年业务发展计划
99年公司仍将坚持“严谨认真、规范运作、创一流管理、争一流效益”这个工作总
方针，以经济效益为中心，以推行安全管理新机制和实施增资配股为重点，以 '99
管理年活动为主线，扎扎实实地做好各项经营管理工作，实现公司持续、快速、健
康地发展。
99年公司生产经营的总目标是：完成货运量1342万吨，周转量 91.4亿吨千米，实
现主营业务收入32140万元。为此，公司主要开展以下几项工作：
1、全面推行安全管理新机制，建立安全管理体系，提高安全管理水平， 保障船舶
航行安全。
2、为了解决同业竞争问题，实现长江油运业集中、独立、快速的发展， 公司计划
用2-3年时间，通过配股或间接融资，收购控股公司油运公司现有的28艘拖轮和5艘
长江成品油轮。99年，公司将积极实施配股方案，将控股公司4艘拖轮和5艘成品油
轮投入公司运营， 以扩大规模，壮大公司主业。
3、认真开展'99管理年活动，进一步完善管理体制，实现规范运作，严格控制成本，
挖掘增效潜力。
4、立足油运主业，认真开展市场调研，充分挖掘公司存在的可利用的资源， 着手
进行项目可行性研究，根据市场需求，积极兴办经济实体，选准参股投资项目，开
辟新的利润增长点，力争有实质性突破。
八、重大事项
（一）重大诉讼、仲裁事项
本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
公司在1997年度报告中披露的诉丹阳市鸿雁轧钢厂拖欠人民币144万元案， 由于该
厂已被法院裁定破产还债，公司已向法院递交了债权申报书，目前我公司获得清算
款6.88万元，该厂破产清算尚未最终结束。
（二）重大关联交易事项
关联交易方为本公司的控股公司南京长江油运公司及其全资子公司南京长航物资供
应公司，本报告期内关联交易为：
根据本公司与南京长江油运公司签订的《服务合同》，由该公司及其全资子公司为
本公司提供通讯导航、物资供应、后勤保障等服务，本公司按照国家定价或市场价
支付费用。本报告期内涉及交易金额为3281万元。本公司利用控股公司的后勤保障
系统，避免了重复投资和机构设置，有利于提高经济效益。
（三）公司继续聘请南京会计师事务所为审计机构。
（四）其他重大合同
公司分别于1998年5月4日、10月24日为南京长江油运公司向银行贷款1300万元人民
币、60万美元的合同提供担保，期限都为一年。
（五）本报告期内公司无更改名称、股票简称情况。
（六）其它重大事项
1998年4月8日公司股东大会年会通过了1998年配股议案。为符合新的规范要求，公
司又于1998年8月10日召开临时股东大会对配股资产及其评估价值等事项再次审议，
会议决议刊登在8月11日的《上海证券报》和《中国证券报》上。
九、财务报告
（一）审计报告
公司财务报告业经南京会计师事务所注册会计师伍敏、诸旭敏审计，并出具无
保留意见的审计报告[宁会二审字（99）008号]。
（二） 会计报表（附后）
（三）会计报表附注
一、会计政策
1、会计制度： 公司执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计期间： 公历元月一日至十二月三十一日
3、记帐本位币： 以人民币为记帐本位币
4、记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础，以历史成本法为计价原则。
5、现金等价物的确定标准
凡具备期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值风险很小的投资，
确认为现金等价物。
6、坏帐核算方法
（1）坏帐的确认标准：
a. 因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后， 仍然不能收回的应收
帐款；
b. 因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款。
（2）本公司采用备抵法核算坏帐，按年末应收帐款余额的5‰计提坏帐准备。
7、存货核算方法
存货分类：燃料、润料。
各种存货取得时按实际成本计价，发出时按个别成本法核算。
低值易耗品采用一次摊销法。
公司不计提存货跌价准备。
8、固定资产计价和折旧方法
固定资产均按实际成本计价，标准为2000元以上（包括2000元）使用年限在一年以
上。
计提折旧的方法：采用直线法。
固定资产残值率为3%-5%，折旧年限及年折旧率分别为：
固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率
房 屋 40年 2.43%
运输船舶 15-18年 5.28%-6.47%
通讯设备 8年 12.12%
办公设备 6-14年 6.93%-16.17%
9、在建工程核算方法
在建工程根据实际发生的支出入帐，按工程项目分类核算并在工程完工交付使
用时，按工程的实际成本结转固定资产。用借款进行的工程发生的借款利息，在固
定资产尚未交付使用前，予以资本化；交付使用后计入当期财务费用。
10、开办费摊销方法
按实际支出入帐，并自开始生产经营次月起分五年平均摊销。
11、收入确认原则
（1）销售商品：以已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方， 公司不再对
该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，
并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。
（2）提供劳务：以船舶到达量确认运输收入的实现。
12、所得税的会计处理方法
所得税采用了应付税款法核算。
二、税项
（1）流转税
运输收入按3%计缴营业税；
经营贸易收入缴纳增值税，销项税率17%，按抵扣购进货物进项税金后缴纳。
（2）城建税及教育费附加费
按应交营业税、增值税金额的7%计缴城建税，4%计教育费附加。
（3）所得税
公司在南京经济技术开发区注册， 享受该地区税收优惠政策。 根据苏政发
[1997]91号、宁国税函发[1998]14号文规定，从1997年起按15% 的税率缴纳企业所
得税。
三、会计报表主要项目注释
1、应收帐款
（1）帐龄分析
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 37,305,745.73 100 46,451,442.88 100
1-2年 / / / /
2-3年 / / / /
3年以上 / / / /
合 计 37,305,745.73 100 46,451,442.88 100
（2）应收帐款为沿江石化厂应付我公司的运费，无持本公司5%（含5% ）以上
股份的股东单位欠款。
2、其他应收款
（1）帐龄分析
帐龄 期 初 数 期 末 数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 1,313,908.70 33.52 7,864,300.02 76.83
1-2年 / / / /
2-3年 1,000.00 0.03 / /
3年以上 2,604,908.99 66.45 2,371,211.80 23.17
合 计 3,919,817.69 100 10,235,511.82 100
（2）主要非关联往来款项列示
单 位 欠款性质和内容 金 额
丹阳市鸿雁轧钢厂 公司预付钢材款未收回 1,371,211.80
扬中久丰物资公司 处理报废油轮 1,000,000.00
合 计 2,371,211.80
其他应收款比年初增加了6,315,694.13元，主要是随船舶艘数增加，使船舶海损修
复应收保险公司的理赔款和船舶借用的周转金增加。
3、固定资产及累计折旧
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
（1）原值 （元） （元） （元） （元）
运输船舶 1,169,758,742.07 22,218,526.96 477,806,400.00 714,170,869.03
通讯设备 81,160.00 11,499.33 37,215.00 55,444.33
办公设备 562,222.07 810,319.36 / 1,372,541.43
房 屋 11,870,743.47 8,364,207.94 8,354,973.94 11,879,977.47
机器设备 / 72,000.47 / 72,000.47
仪器 / 19,300.00 / 19,300.00
合 计 1,182,272,867.61 31,495,854.06 486,198,588.94 727,570,132.73
（2）累计折旧
运输船舶 577,197,391.86 66,664,111.65 477,806.400.00 166,055,103.51
通讯设备 33,173.80 10,284.74 18,722.50 24,736.04
办公设备 189,894.43 102,798.53 / 292,692.96
房 屋 633,940.70 289,954.48 / 923,895.18
机器设备 / 2,063.10 / 2,063.10
仪器 / 584.82 / 584.82
合 计 578,054,400.79 67,069,797.32 477,825,122.50 167,299,075.61
净 值 604,218,466.82 560,271,057.12
固定资产原值和累计折旧减少477,806,400.00元,是因为本公司于97年6月、12
月购买的106艘驳船原按重置完全价入帐， 现根据《股份有限公司会计制度》的规
定，调整为按评估价值即实际支付的价款入帐，固定资产原值、累计折旧同时减少。
本年度增加的固定资产中，从在建工程转入29,787,368.45元。
4、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本年转入固定资产 期末数 资金来源 工程进度
2000KW拖轮 16,938,852.85 4,941,028.60 21,879,881.45 / 金融机构贷款 100%
中保村住宅 4,620,000.00 3,287,487.00 7,907,487.00 / 自筹 100%
合 计 21,558,852.85 8,228,515.60 29,787,368.45 /
年初利息资本化金额为1,267,057.00元，本期增加数中无资本化利息。
5、其他应付款
期初数 本期增加 本期减少 期末数
75,155,390.60 0 68,150,757.04 7,004,633.56
其他应付款年末比年初减少91%，主要是98年支付了欠交的购船款6969万元。
欠持本公司5%以上股份的股东南京长江油运公司代垫款50,122.37元。
6、未分配利润
期初数 本期增加 本期减少 期末数
11,584,255.63 44,904,048.45 / 56,488,304.08
98年税后利润为56,130,060.57元，按10%提取法定盈余公积，10%提取公益金， 当
年新增未分配利润44,904,048.45元。
7、财务费用
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 7,270,276.53 430,155.00
减：利息收入 392,817.82 164,045.51
其他 2,535.30 1,538.90
合计 6,879,994.01 267,648.39
财务费用本年发生数比上年增加6,612,345.62元，主要是97年底利用银行贷款
收购78艘驳船使本年度财务费用增加。
8、其他业务利润
上年同期其他业务利润为1,434,198.16元，本年实现447,784.69元，系油制品经营
贸易利润。
9、 营业外收支净额-188,834.43元。
项 目 本年金额（元） 上年金额（元）
营业外收入 / 4,380,164.45
营业外支出 188,834.43 57,901.66
上年营业外收入为发行新股申购资金利息和财政返还所得税。
四、关联方关系及其交易
1、存在控制的关联方情况
（1）存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人
南京长江 南京市中山 长江干线、沿海石油 控股 国有企业 王一定
油运公司 北路324号 及化工产品运输
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
南京长江油运公司 34,832万元 / / 34,832万元
（3）存在控制关系的关联方所持权益及其变化
企业名称 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
南京长江油运公司 4763.64万元 38.17 / / / 4763.64万元 38.17
（4）存在控制关系的关联方应收应付款项
企业名称 项目明细 98年12月31日余额 97年12月31日余额
其他应付款 南京长江油运公司 代垫款 50,122.37 4,504,720.61
购船款 / 69,686,284.00
2、不存在控制关系的关联方情况
（1）不存在控制关系的关联方
企 业 名 称 与本公司关系
南京长航物资供应公司 同属控股公司控制
（2）不存在控制关系的关联方交易
企业名称 交易内容 交易数量（吨） 价格（元/吨） 金额（万元）
南京长航 委托供应燃油 14600 同期市场价 2630
物资供应 （含0#、20#柴油、燃料油）
公司 委托供应润料 276 平均8400 234
委托供应物料 同期市场价 417
合计 3281
五、或有事项
1、公司于1998年5月4日为南京长江油运公司向交通银行南京分行借款1300 万
元提供担保，期限壹年。
2、公司于1998年10月24日为南京长江油运公司向建设银行南京分行借款60 万
美元提供担保，期限壹年。
3、其他应收款中的丹阳市鸿雁轧钢厂欠款1,440,000.00万元， 根据江苏省丹
阳市人民法院通知[1996]丹经初字第145号，已宣告该厂破产， 清算结果目前我公
司获得清算款68,788.20元，该厂破产清算尚未最终结束。
六、承诺事项
本公司无需披露之承诺事项。
七、资产负债表日后事项
1998年度实现利润总额66,079,379.54元，按15%上缴所得税9,949,318.97元，净利
润56,130,060.57元，按10%分别提取法定盈余公积金5,613,006.06元，法定公益金
5,613,006.06元，加上年度未分配利润11,584,255.63元， 本年度可供股东分配利
润为56,488,304.08元。根据1999年1月29日公司二届七次董事会决议，1998年度公
司利润分配预案为不分配，不用资本公积金转增股本。
十、公司的其它有关资料
1、公司首次注册登记日期为1993年9月18 日， 最近一次变更注册登记日期为
1997年6月4日，地点为南京经济技术开发区。
2、企业法人营业执照注册号：13495566-2
3、税务登记号码：320133520400023
4、公司未流通股票的托管机构：上海证券中央登记结算公司
5、公司聘请的会计师事务所
名称：南京会计师事务所
办公地址：南京市鼓楼区狮子桥34号
十一、备查文件
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本；
2、载有公司法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
4、载有报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本
及公告的原稿。
5、公司章程。
以上备查文件均完整置于公司所在地。
南京水运实业股份有限公司
一九九九年元月二十九日
股票代码:600087 公司简称:南京水运
1998年年度利润及利润分配表
项目名 1998年度 1997年度
合 并 合 并
一、主营业务收入 304,616,935.58 212,384,114.18
减：折扣与折让
主营业务收入净额 304,616,935.58 212,384,114.18
减：主营业务成本 207,919,171.71 129,249,977.01
进货费用
汇兑损益
主营业务税金及附加 10,143,743.94 7,100,852.11
二、主营业务利润 86,554,019.93 76,033,285.06
加：其他业务利润 447,784.69 1,434,198.16
减：存货跌价损失
营业费用
销售费用
管理费用 13,455,899.49 5,653,081.89
财务费用 6,879,994.01 267,648.39
三、营业利润 66,665,911.12 71,546,752.94
加：投资收益 191,742.47
补贴收入
营业外收入 4,380,164.45
减：营业外支出 188,834.43 57,901.66
加：以前年度损益调整 -397,697.15 -1,505,758.29
四、利润总额 66,079,379.54 74,554,999.91
减：所得税 9,949,318.97 11,030,909.99
减：少数股东权益
加：财政返还
减：分给其他单位利润
五、净利润 56,130,060.57 63,524,089.92
加：年初未分配利润 11,584,255.63 4,440,083.69
盈余公积转入数
六、可分配利润 67,714,316.20 67,964,173.61
减：提取法定公积金 5,613,006.06 6,352,408.99
提取法定公益金 5,613,006.06 6,352,408.99
提取其它员工福利
七、可供股东分配的利润 56,488,304.08 55,259,355.63
减：已分配优股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利 43,675,100.00
转作股本的普通股利
八、未分配利润 56,488,304.08 11,584,255.63
股票代码:600087 公司简称:南京水运
1998年年度资产负债表
项目名 1998年度 1997年度
合 并 合 并
流动资产：
货币资金 34,455,724.85 35,607,191.58
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 1,310,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 46,451,442.88 37,305,745.73
减：坏帐准备 232,257.21 186,528.73
应收帐款净额 46,219,185.67 37,119,217.00
应收补贴款
预付帐款 2,822,433.85
其他应收款 10,235,511.82 3,919,817.69
存货 4,344,065.00 3,978,019.63
内部往来
减：存货跌价准备
减：存货变现损失准备
存货净额
待摊费用 4,344,065.00 3,978,019.63
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 95,254,487.34 84,756,679.75
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
减：长期投资减值准备
长期投资净额
其中：合并价差(贷差以“-”号表示)
固定资产：
固定资产原价 727,570,132.73 1,182,272,867.61
减：累计折旧 167,299,075.61 578,054,400.79
固定资产净值 560,271,057.12 604,218,466.82
工程物资
在建工程 21,558,852.85
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 560,271,057.12 625,777,319.67
无形资产及其他资产合计：
无形资产
开办费 139,000.00
长期待摊费用
递延资产
其他长期资产：
其他长期资产
其他长期投资
无形资产及其他资产合计 139,000.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 655,525,544.46 710,672,999.42
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 85,000,000.00 80,000,000.00
应付票据
应付帐款
预收帐款
代销商品款
应付福利费 6,269,755.58 3,625,679.57
应付股利 190,000.00 43,725,100.00
应交税金 6,705,408.85 5,503,423.17
其他应付款 7,004,633.56 75,155,390.60
应付工资 3,629,961.40 5,466,525.00
预提费用
一年内到期的长期负债
其他应交款 41,474.45 31,700.77
其他流动负债
应付内部单位款
应付利息
流动负债合计 108,841,233.84 213,507,819.11
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
其中：住房周转金 -5,841,415.56 769,514.70
其他长期负债
未分配利润
所有者权益合计
递延投资损益
长期负债合计 -5,841,415.56 769,514.70
递延负债
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 102,999,818.28 214,277,333.81
少数股东权益(合并报表填列)
股东权益：
实收资本
所有者权益：
股本 124,786,000.00 124,786,000.00
资本公积 304,032,235.86 304,032,235.86
盈余公积 67,219,186.24 55,993,174.12
其中：公益金 7,911,543.22 10,653,511.10
未分配利润 56,488,304.08 11,584,255.63
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 552,525,726.18 496,395,665.61
所有者权益合计
负债及股东权益总计 655,525,544.46 71,067,299.42
股票代码:600087 公司简称:南京水运
1998年年度现金流量表
项目名 1998年度
合 并
一、经济活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 304,782,570.00
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 3,174,567.92
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 11,432,239.57
现金流入合计 319,389,377.49
购买商品、接受劳务支付的现金 105,472,304.65
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 43,360,794.88
支付的增值税款源 3,190,933.46
支付的所得税款 9,021,726.64
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 10,845,824.51
支付的其他与经营活动有关的现金 18,217,067.46
现金流出小计 190,108,651.60
经营活动产生的现金流量净额 129,280,725.89
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产无形资产和其他长期资产收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 84,880,039.41
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流动净额 -84,880,039.41
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 133,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 392,817.82
现金流入小计 133,392,817.82
偿还债务所支付的现金 128,000,000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 43,535,100.00
偿付利息所支付的现金 7,270,276.53
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 139,594.50
现金流出小计 178,944,971.03
筹资活动产生的现金流量净额 -45,552,153.21
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,151,466.73
附注：
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、净净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 56,130,060.57
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 45,728.48
固定资产折旧 67,069,797.32
无形资产摊销 139,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 6,879,994.01
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -366,045.37
经营性应收项目的减少（减：增加） -11,328,957.43
经营性应付项目的增加（减：减少） 10,727,513.85
增值税增加净额（减：减少） -16,365.54
其他
经营活动产生的现金净额 129,280,725.89
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期未余额 34,455,724.85
减：货币资金的期初余额 35,607,191.58
现金等价物的期初余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -1,151,466.73