一、公司简介
1、公司中文名称：长春北方五环实业股份有限公司
公司英文名称：CHANGCHUN NORTH CHINA WUHUAN CO.，LTD
2、公司法定代表人：王志杰
3、公司董事会秘书：张振华
公司授权代表：李万洪
联系地址：长春市宽城区白菊路8号
联系电话：0431—2777666—8803
传真：0431—2777111
4、公司注册地址：长春市宽城区白菊路8号
公司办公地址：长春市宽城区白菊路8号
邮政编码：130051
5、公司年度报告备置地点：长春北方五环实业股份有限公司证券部
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：北方五环
股票代码：0412
二、会计数据和业务数据摘要
(一)本年度主要利润指标情况
项 目 金额(单位:元)
利润总额 85,641,700.92
净 利 润 59,609,447.35
主营业务利润 98,347,283.26
其他业务利润 1,913,438.90
投资收益 －253,613.64
补贴收入 10,000,000.00
营业外收支净额 3,045,613.79
经营活动产生的现金流量净额 50,895,156.75
现金及现金等价物净增加额 8,989,698.15
(二)主要会计数据和财务指标
项 目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 138,105,736.15 148,091,144.23 58,196,573.58
净利润 59,609,447.35 58,003,611.92 54,324,911.52
总资产 777,074,756.01 692,445,073.85 487,503,684.05
股东权益 494,952,385.74 435,745,722.43 376,738,440.00
每股收益(摊薄) 0.206 0.20 0.36
每股收益(加权) 0.206 0.20 0.41
每股净资产 1.71 1.51 2.48
调整后每股净资产 1.56 1.47 2.43
净资产收益率(％) 12.04 13.31 14.42
净资产收益率(加权％) 12.81 14.28 10.55
注：主要财务指标的计算方法（全面摊薄后的计算方法）：
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100％
调整后的每股净资产= （报告期末股东权益－三年以上应收款项－待摊费用－
待处理(流动、固定)资产净损失－开办费－长期待摊费用）/ 报告期末普通股股份
总数
(三)本年度股东权益变动表
单位：元
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：公益金 未分配利润 合计
期初数 288,961,676 66,792,511.95 35,149,375.82 11,122,751.50 44,842,158.66 435,745,722.43
本期增加 0 18,096,735.44 6,032,245.14 59,609,447.35 77,706,182.79
本期减少 0 402,784.04 18,096,735.44 18,499,519.48
期末数 288,961,676 66,389,727.91 53,246,111.26 17,154,996.64 86,354,870.57 494,952,385.74
注：本期股东权益增加59,206,663.31元，原因如下：
1、本年度内公司资本公积减少是根据财政部（财会函字[1998]25 号）文件转
出的资本公积年初余额中的资产评估增值、接受捐赠实物资产等未来需要交纳所得
税的部分，按现行所得税率计算的未来应交所得税款（已转入递延税款）。
2、盈余公积本期增加是因为98年度利润分配提取10％法定公积金和5％法定公
益金合计18,096,735.44元。
3、未分配利润本期增加了含本年实现的可供股东分配的利润。
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况
(1)股份变动情况表
期初数 本次变动增减（＋，－） 期末数
送股 公积金转增 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 125,782,456 125,782,456
其中：
国家拥有股份 31,935,091 31,935,091
境内法人持有股份 93,847,365 93,847,365
2、募集法人股份 56,857,500 56,857,500
3、内部职工股份 16,116,940 16,116,940
尚未流通股份合计 198,756,896 198,756,896
二、已流通股份
境内上市人民币普通股 90,204,780 90,204,780
已流通股份合计 90,204,780 90,204,780
三、股份总数 288,961,676 288,961,676
2、股东情况介绍
(1)截止1998年末公司股东总数为59，341户，其中内部职工股股东为2482户。
(2)持有本公司5％（含5％）以上股份的股东名称及年度内增减变动情况：
期初数 本次变动增减（＋、－） 期末数
送 股 公积金转增 小 计
长春长顺体育综合开发公司 93，847，365 93，847，365
通化玉仁药业总公司 35，429，984 35，429，984
长春市国有资产投资经营公司 31，935，091 31，935，091
通化县白山包装装璜厂 17，027，648 17，027，648
注：报告期内上述公司股份无变动。
截止1998年末公司前10名股东情况：
序号 股 东 名 称 持有股数 持股比例
1 长春长顺体育综合开发有限公司 93,847,365 32.48％
2 通化玉仁药业总公司 35,429,984 12.26％
3 长春市国有资产投资经营公司 31,935,091 11.05％
4 通化县白山包装装璜厂 17,027,648 5.89％
5 吉林通化东宝药业股份有限公司 4,399,868 1.52％
6 赵世奇 398,770 0.13％
7 海通闸北 364,280 0.12％
8 上海奉贤浦南投资咨询服务部 322,590 0.11％
9 刘雪云 300,000 0.10％
10 深圳市东方旅游公司 287,700 0.09％
说明:国家拥有公司股份共31,935,091股,现由长春市国有资产投资经营公司持
有。
(3)持股10％以上的法人股东、法定代表人、 经营范围以及持有股份的质押情
况。
股 东 名 称 法人代表 经 营 范 围 持股比例 股份有限质押
长春长顺体育综合开发公司 孙亚丽 体育馆及体育设施的开发、建设 32.48％ 已办理质押
和管理，设计和发布体育广告、 和冻结
经销建筑材料装璜材料、灯具
通化玉仁药业总公司 张玉才 中成药、化学药制剂 12.26％ 无
长春市国有资产投资经营公司 魏福军 国有资产产权经营,国有资产发 11.05％ 无
展基金经营
(4)本报告期内控股股东未变更
(5)现任董事、监事和高级管理人员的姓名、年初和年末持股数量、 年度内股
份增减变动量及增减变动的原因。
职 务 姓名 期初数 期末数 变动情况
董事长 王志杰 18050 18050 本报告期内未变动
副董事长 张玉才 14440 14440 本报告期内未变动
副董事长 李乃春 18050 18050 本报告期内未变动
董事、总经理 惠一祥 18050 18050 本报告期内未变动
董 事 罗亨吉 18050 18050 本报告期内未变动
董 事 孙显石 7220 7220 本报告期内未变动
董 事 邵恩举 0 0 本报告期内未变动
董 事 王铁男 0 0 本报告期内未变动
董 事 陈俊国 7220 7220 本报告期内未变动
董 事 王玉珍 7220 7220 本报告期内未变动
董 事 张 懿 7220 7220 本报告期内未变动
监 事 姜春凯 3610 3610 本报告期内未变动
监 事 钟明捷 3610 3610 本报告期内未变动
监 事 林长友 0 0 本报告期内未变动
监 事 韩智华 0 0 本报告期内未变动
监 事 李万洪 0 0 本报告期内未变动
副总经理 王世平 19095 19095 本报告期内未变动
副总经理 李亚轩 0 0 本报告期内未变动
副总经理 高万诚 12730 12730 本报告期内未变动
副总经理兼
董事会秘书 张振华 0 0 本报告期内未变动
四、股东大会简介
1、经公司第二届董事会第九次会议决定于1998年6月29日召开公司1997年年度
股东大会，董事会决议和召开股东大会通知于1998年5月28日在证券时报公告。
2、1997年度股东大会于1998年6月29日在公司会议室召开，出席会议股东和股
东授权代表共10人，代表股份182,774,571股，占公司总股本288,961,676股的 63
.24％,会议由董事长王志杰先生主持，符合公司章程的规定，合法有效。
3、股东大会审议通过了10项议案：
(1)审议并通过《1997年度董事会工作报告》；
(2)审议并通过《1997年度监事会工作报告》；
(3)审议并通过《1997年度总经理工作报告和1998年度公司工作计划》；
(4)审议并通过《1997年度财务决算和1998年度财务预算报告》；
(5)审议并通过《1997年度利润分配方案》；
(6)审议并通过《延长1997年度增资配股有效期限的决议》；
(7) 审议并通过《关于批准公司职工住房改革实施方案和授权公司董事会行使
公司住房改革决策权的决议》；
(8) 审议并通过《聘请第一太平戴维斯综合物业顾问（广州）有限公司参与我
公司物业管理的决议》；
(9)审议并通过《修改公司章程的决议》；
(10)审议并通过《1997年公司年度报告》。
4、现任公司董事、监事情况
公司董事：
(1)董事长：王志杰先生，男，46岁，任期自1996年4月至1999年4月， 年度报
酬66000元；
(2)副董事长：张玉才先生，男，56岁，任期自1996年4月至1999年4月， 年度
报酬15960元；
(3)副董事长：李乃春先生，男，63岁，任期自1996年4月至1999年4月， 年度
报酬15372元；
(4)董事：惠一祥先生，男，39岁，任期自1996年4月至1999年4月， 年度报酬
60000元；
(5)董事：罗亨吉先生，男，60岁，任期自1996年4月至1999年4月， 年度报酬
13131元；
(6)董事：邵恩举先生，男，59岁，任期自1996年4月至1999年4月， 未在公司
领取报酬；
(7)董事：王铁男先生，男，46岁，任期自1996年4月至1999年4月， 未在公司
领取报酬；
(8)董事：孙显石先生，男，59岁，任期自1996年4月至1999年4月， 年度报酬
15120元；
(9)董事：王玉珍女士，女，55岁，任期自1996年4月至1999年4月， 年度报酬
15120元；
(10)董事：张懿先生，男，30岁，任期自1996年4月至1999年4 月， 年度报酬
10560元；
公司监事：
(1)监事会主席：林长友先生，男，39岁，任期自1996年4月至1999年4月， 年
度报酬11892元；
(2)监事：姜春凯先生，男，53岁，任期自1996年4月至1999年4月， 年度报酬
12960元；
(3)监事：钟明捷女士，女，53岁，任期自1996年4月至1999年4月， 年度报酬
12240元；
(4)监事：李万洪先生，男，34岁，任期自1996年4月至1999年4月， 年度报酬
21600元；
在本报告期内，因工作变动，公司董事陈俊国先生、监事韩志华先生已辞职，
不再担任公司董事、监事职务。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1、1998年度董事会的会议情况及决议内容。
董事会本年度共召开了10次会议：
(1)第二届董事会第八次会议于1998年3月19日在公司会议室召开，共审议通过
了10项决议：
11997年度董事会工作报告；
21997年度总经理工作报告及1998年度公司工作计划；
31997年度财务决算和1998年度财务预算报告；
41997年度利润分配方案；
5延长1997年度公司增资配股有效期限；
6更换公司部分董事会成员；
7修改公司章程；
8授权公司董事会行使投资总额在公司最近经审计的净资产总额10 ％以下投资
项目的决策权；
91997年度公司年度报告和1997年度公司年度报告摘要；
10授权公司董事会行使公司住房改革的决策权。
(2)第二届董事会第九次会议于1998年5月27日在公司会议室召开，共审议通过
7项决议：
1成立分公司长春北方五环装饰工程有限责任公司；
2聘请第一太平戴维斯综合物业顾问（广州）有限公司参与我公司物业管理；
3授权公司经营班子适时开发建设五环运动员公寓项目；
4受让长春北方五环地产开发有限责任公司股权；
5公司房改方案；
6召开1997年度股东大会；
7将子公司长春市北环经贸公司、 长春北方五环地产开发有限责任公司和长春
北方五环物业管理有限责任公司变更为长春北方五环实业股份有限公司分公司。
(3)第二届董事会于1998年6月29日召开临时会议，决定撤消原提请股东大会的
《关于调整公司部分董事的议案》，该议案不再审议。
(4)第二届董事会于1998年7月1日召开特别会议，决定投资847万元与深圳市荣
峻实业有限公司合资建立长春潮洲城餐饮娱乐有限公司。
(5)第二届董事会于1998年8月5日召开了临时会议，共审议通过了8项决议：
1设立企业发展办公室；
2成立资金组织、稽核审计部；
3设立五环广场财务管理中心；
4设立行政部；
5公司经营班子工作分工；
6聘任工程顾问；
7授权经营班子考查资产重组项目；
8成立长春北方五环实业股份有限公司康体分公司。
(6)第二届董事会于1998年8月21日在公司会议室召开了第十次会议，共审议通
过4项决议：
1公司1998年度中期报告；
2公司1998年中期利润分配方案；
3调整公司部分董事；
4关于转让吉林省国际信托投资有限公司股份的决议；
(7)第二届董事会于1998年10月13日召开临时会议， 审议通过了《关于贷款用
于长春市第一光学仪器厂投资项目的决议》；
(8)第二届董事会于1998年10月15日召开临时会议， 以通讯方式通过决议：授
权经营班子转让五环广场有关项目部分经营权。
(9)第二届董事会于1998年11月27日召开临时会议，审议通过2项决议：
1同意投资参股长春浩思运动休闲娱乐有限责任公司；
2同意成立五环广场工程决算领导小组。
(10)第二届董事会于1998年12月15日召开特别会议，审议通过2项决议：
1关于吴玉杰女士任长春北方五环物业管理有限公司总经理的决议；
2关于将红旗轿车用于投资长春市第一光学仪器厂的决议。
(二)本年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案
1998年度公司实现利润总额8564.2万元，所得税2547.3万元，提取10％的盈余
公积金1206.5万元和5％公益金603.2万元，少数股东损益55.9万元，可供股东分配
利润4151.3万元。经研究决定1998年度利润在1999年不分配，也不进行资本公积金
转增股本。
(三)本报告期内公司未进行利润分配，也未用公积金转增公司股本。
六、监事会报告
监事会1998年度共召开2次会议。
(1)1998年3月19日召开监事会1997年年度会议，审议通过了《1997年监事会工
作报告》、《1997年年度报告》和《关于调整公司监事会成员的决议》；
(2)1998年6月29日召开监事会临时会议，审议通过了撤回原提交股东大会审议
的《关于调整公司部分监事的议案》。
七、业务报告摘要
(一)公司主营业务经营情况
一九九八年是我公司创建发展历程中，成绩斐然的一年。公司投资兴建的大型
运动休闲场所——五环广场进入试营业阶段。公司以此为契机，规范运作，建章建
制，完善了各项基础管理工作，基本完成了办公现代化的改造，强化了五环广场投
资管理软环境的建设，充分调动了职工的积极性，取得了可喜的成绩。
1、主营业务情况
(1)五环广场各项管理配套工作进展顺利，各项招商引资项目已陆续交付使用,
其中主要项目：五环国泰购物广场、长春潮州餐饮娱乐城在试营业中初见成效。浩
思娱乐城和北方五环康体俱乐部有限责任公司也组建完成。目前，五环广场已成为
具有先进的管理模式、现代化的设施和高效率的投资环境的体育休闲和商业经营场
所。
(2)调整公司产业结构，优化资源配置，1998年共清理低效益资产5000余万元，
明确了以体育产业为主导的产业格局，有利地支持了公司体育项目的发展。
(3)招商引资，参股投资，优势互补，使五环广场在短期内形成规模经营， 实
现了公司低成本扩张，节约了建设资金，保持了公司业务全面增长的态势。
(4)滚动开发，以商养体，利用当前国家调整房地产业， 全面推行住房改革和
建筑材料价格优势的有利时机，启动五环公寓项目。董事会为此制定了工程招标建
设的方针，尽量减少公司资金投入，降低成本，确保工程质量。目前招标、核标工
作已全面展开。五环公寓项目是公司继五环广场之后的又一独立开发的大型项目。
(5)公司始终坚持把员工的系统培训放在首位，不断更新员工知识结构， 适应
现代化的办公条件，提高员工的职业技能，向管理要效益，借鉴先进管理经验，提
高管理水平。
(6)增强了风险防范意识，细化了经营管理中的风险责任， 特别强化了财务部
门的监督职能，不断掌握最新的财务管理法规，与股份制财务制度接轨，形成了完
善的财务管理机制，真实地反映公司的各项经营数据，为股东、公司的投资决策提
供可靠的依据。
(7)注入先进的物业管理模式，建立了五环广场的物业管理系统，在物业运作、
工程维护、客户联系、保安和消防工作诸多方面配套管理，加强目标管理考核，确
保五环广场优良的经营环境。
(8)规范公司车辆、后勤管理，制定了专项采购制度。通过内部挖潜， 节能降
耗，降低运营成本。
(9)建立健全了公司组织机构，进一步明确职责范围， 添补了公司业务管理的
空白，1998年公司新组建了企业发展办和资金审核部，加强了项目的前期论证和事
中、事后的监督审计工作，确保项目管理的科学性和合理性。
(10)不断探索体育商业化的途径，推出北方五环、五环广场的CI形象策划; 继
续投资冠名国际一流的长春短道速滑队，利用九冬会这一本世纪末的全国大型体育
赛事，提高了公司知名度，树立北方五环良好的外在形象。
(11)公司各部门及子公司协调配合，落实并完成董事会各项决议，落实子公司
法人治理结构，提高各项业务的工作效率，努力探索改善财务资金结构的有效方法，
弥补公司经营资金缺口，推动公司项目建设速度，扩大了公司的盈利渠道。
2、公司财务状况
本年度公司资产总额为77,707.5万元，比上年69,244.5万元增长12.22％,主要
是因为本期净利润增加所致。
本年度公司长期负债2,460万元,比上年1,115.2万元增长20.5％,主要是将一年
内到期的长期负债转入长期借款所致。
本年度公司股东权益49,495.2万元,比上年43,574.6万元增长13.5％,主要是因
为98年度盈利。
本年度公司主营业务利润9,834.7万元，比上年10,631.9万元减少7.5％，主要
是因为主营业务收入减少所致。
本年度公司净利润5,960.9万元，比上年5,800.3万元增长2.77％，主要是因为
补贴收入及营业外收支净额增加所致。
3、经营中出现的问题与困难及解决方案
(1)根据国家经济结构调整有关政策， 公司将利用有利条件尽快开发新的体育
产业市场，逐步拓展公司体育产业的领域，增强发展后劲。
(2)公司完成五环广场的建设之后， 面临着从投资拉动增长方式向经营管理拉
动增长方式转变，其中如何使员工增强竞争意识和服务意识，成为公司发展的决定
性因素。目前公司借鉴先进的管理经验，不断完善各项管理基础工作，推行目标管
理,形成完善的管理系统。
(3)公司全资子公司长春一光目前成本管理还较薄弱， 新产品的质量有待于进
一步的改善，特别是在新产品市场占有率逐步提高的前提下，应不断地把科学技术
和管理应用到产品的生产，设计和管理中，以质量和价格优势占领市场。
(4)1999年医药市场竞争激烈，销售市场将面临滑坡的态势， 另据有关市场预
测，1999年生产所需原材料、水、电等物价上调，白雪山公司生产成本将有所增加，
增大公司经营难度。
(三)公司投资情况
1、公司出资20万元， 受让了长春长顺体育综合开发公司持有的长春北方五环
地产开发有限责任公司1.73％的股权，至此，我公司持有长春北方五环地产开发有
限责任公司100％的股权；
2、公司经中国人民银行批准， 将公司持有的吉林省国际信托投资有限责任公
司25％的股权全部转让，转让金额为5000万元；
3、公司投资847万元与深圳市荣峻实业有限责任公司合资成立了长春潮州餐饮
娱乐城，我公司持有该公司67％的股份；
4、公司投资30万元成立了长春北方五环实业股份有限公司康体分公司；
5、公司以固定资产投资525万元与长春现代科技投资有限责任公司、北京亚旅
实业总公司合资成立了长春浩思运动休闲娱乐有限责任公司，我公司持有该公司35
％的股份。
(四)新年度的业务发展计划
1、以经济效益为中心，实现五环广场全面营业。 加快五环广场内各项收尾工
程，严把质量验收关。有关工程结算，公司将组建工程结算小组，明确以工程合同
为依据，以工程质量和进度为考核指标的结算原则，降低成本，增强五环广场的市
场竞争力。
2、坚持以体育产业为主导，以商养体，开发建设五环公寓。 通过跨省市大范
围工程招标方式，择优选择施工单位，强化工程质量监督，确保五环公寓按设计进
度建设。
3、突破物业管理难点，完善物业管理各项协作机制， 不断把先进的物业管理
思想与五环广场经营实践相结合，探索一条切实可行的多功能建筑物业管理的成功
之路。
4、全面提高公司的市场竞争实力，加强公司经济和项目预测工作， 不断应用
经济预测技术，提高公司决策的准确性，实现科学管理。
5、实施低成本资本扩张战略，运用资本运作方式，实施有效的资本管理， 采
用多种方式与国内外名优企业合作，实现公司规模经济效益。
6、强化员工培训计划，不断优化培训内容，突出知识化，专业化的特点， 提
高员工业务素质。
7、截止1999年7月，公司未上市流通的内部职工股距公司1996年上市已满3年。
根据中国证监会有关内部职工股上市交易的规定，1999年我公司此部分内部职工股
可获准上市流通。公司将严格按照法定程序做好各项报申事项和相关信息披露工作，
确保公司剩余内部职工股全部上市交易顺利进行。
8、1999年7月1日《证券法》将正式实施， 公司抓住《证券法》实施之前这段
时间，组织公司管理层认真学习和交流，不断提高员工的法律和政策水平，确保公
司依法规范运作。
八、重大事项
1、重大诉讼、仲裁事项：
本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项；
2、公司收购兼并或资产重组事项：
本报告期内公司无收购兼并或资产重组事项；
3、重大关联交易：
本报告期内公司无重大关联交易；
4、本报告期内公司未有逾期未收回的委托存款或委托贷款；
5、 本报告期内公司继续聘任长春会计师事务所（现更名为长春恒信会计师事
务所有限责任公司）担任公司审计工作的会计师事务所。
6、重大合同（含担保、租赁经营、委托经营等）
经公司1997年度股东大会审议通过，公司与第一太平戴维斯综合物业顾问有限
公司签定了该公司参于我公司五环广场物业管理的合同。
公司本报告期内无其它重大应披露的合同。
7、其它重大事项
计算机2000年问题在硬件方面由于购置时间较晚，故没有影响；在软件方面，
公司已成立软件设计领导小组，正在积极组织建设公司内部自动化系统，并充分考
虑到计算机2000年问题，预计到1999年9月底自动化办公系统正式开通，2000 年问
题也将全部解决。
九、财务报告
(一)审计意见
公司财务报告经长春恒信会计师事务所有限责任公司注册会计师陈思滨、史全
山审计，并出具了无保留意见的长会师审字[1999]第81号审计报告。
（二）会计报表（附后）
（三）会计报表附注
1、公司基本情况
长春北方五环实业股份有限公司系经长春市经济体制改革委员会长体改[1993
]165号文批准，由长春第一光学仪器厂、长春长顺体育综合开发公司、天津利源总
公司三家共同发起成立的股份有限公司。公司于1993年6月28日成立， 在长春市工
商行政管理局注册登记，具有法人资格，企业法人营业执照注册号：24384936－7。
主要经营范围是体育产业开发和经营、中西保健药品的生产经营、光学仪器产品的
开发经营、餐饮、娱乐业管理和经营。
2、公司的主要会计政策
(1)会计制度：
执行《股份有限公司会计制度》。
(2)会计年度：
自每年公历1月1日起至12月31日止。
(3)记帐本位币：
以人民币为记帐本位币。
(4)计价基础和记帐原则：
会计核算以权责发生制为原则，除资产评估增值外，均按历史成本计价。
(5)合并会计报表的编制方法：
会计报表合并范围：能够为母公司所控制的被投资企业。
合并所采用的会计方法：按财政部会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》
，对母公司及所有应纳入合并范围的子公司个别会计报表，经充分抵销内部投资、
内部交易和内部债权、债务等内部会计事项后合并编制。
(6)现金等价物的确认原则：
公司持有的期限短、流通性强、易于转变为已知金额现金、价值变动风险很小
的投资。
(7)存货核算方法：
库存商品按实际成本核算，采用移动加权平均法结转成本；低值易耗品按实际
成本核算，领用时采用一次摊销法摊销；原材料（除长春第一光学仪器厂外）按实
际成本核算。全资子公司——长春第一光学仪器厂原材料按计划成本核算，按期结
转其应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。存货不提取存货跌价准备。
(8)短期投资核算方法：
短期投资按实际支付的价款计价，按实际收到分得的现金红利确认其收益。
(9)长期投资核算方法：
长期股权投资按实际支付的价款计价，其中占被投资企业权益性资本20％以下
（不含20％）的按成本法核算；占被投资企业权益性资本20％以上（含20％）的按
权益法核算；占被投资企业权益性资本50％以上（不含50％）的编制合并会计报表。
不提取长期投资减值准备。 长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的税金、
手续费等费用计价，按期计提利息。
(10)固定资产计价和折旧方法：
固定资产按实际成本计价，单位价值标准为人民币1000元以上（含1000元），
其折旧采用平均年限法，不计残值，实行分类折旧。分类折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率
房屋及建筑物 40 2.5％
机器设备 10 10％
运输设备 8 12.5％
办公设备 8 12.5％
(11)在建工程核算方法：
在建工程按支付的工程费以及所分摊的工程管理费计价；对已交付使用但尚未
办理竣工决算的工程，自交付使用之日起，按工程成本估价转入固定资产进行管理，
竣工决算办理完毕后，按照决算调整原估价及相应折旧。
(12)无形资产计价和摊销方法：
无形资产按实际支付的价款或评估确认的价值计价，并按有效使用期限平均摊
销。
(13)开办费、长期待摊费用摊销方法：
开办费、长期待摊费用均按五年期限平均摊销。
(14)坏帐准备核算方法：
坏帐准备按应收帐款中期期末或年末余额的3‰计提，计入当期损益。
(15)收入的实现：
在己将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管
理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品
有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
(16)所得税的会计处理方法：
采用应付税款法。
3、税项：
(1)增值税：实行价外计税的办法，进项税税率为17％，销项税税率为17 ％，
并按当期销项税扣除进项税后的余额缴纳。
(2)营业税：按应税收入的5％计算缴纳。
(3)城建税：按应纳增值税和营业税额的7％计算缴纳。
(4)教育费附加：按应纳增值税和营业税额的3％计算缴纳。
(5)企业所得税：
全资子公司——长春第一光学仪器厂因被长春市科学技术委员会认定为高新技
术企业（统一编号10－00012），享受高新技术产业开发区内税收优惠政策， 减按
15％的税率缴纳。
全资子公司——北方五环通化白雪山药业有限公司，因生产的“复方益肝丸”
被认定为一九九六年度国家级新产品，根据吉发[1995]21号文件规定该产品所得税
由同级地税机关征收，经财政部门核实后，由同级财政于第二年上半年内全额返还。
1998年执行33％的所得税率。
控股子公司——长春潮州城餐饮娱乐有限公司，经长春市宽城区财政局“长宽
财字[1998]7号”文件批复，1998年先按33％的税率缴纳所得税， 再由财政部门返
还18％。
长春北方五环实业股份有限公司本部被长春市科学技术委员会认定为高新技术
企业（统一编号10－000564），因承担中华人民共和国第九届冬季运动会部分筹备
任务，经长春市人民政府长府函[1996]26号文件批准，在1997－1999年度内其所得
税按应缴所得税额减半退还给公司（即缴15％退7.5％）。
4、控股子公司
企业名称 注册资金 经 范 范 围 公司对其投资额 所占权益比例
（万元） （元）
长春第一光学仪器厂 6,070.3 光学仪器制造 60,703,286.40 100％
北方五环通化白雪山药业有限公司 5,627.5 中成药制造 56,275,750.82 100％
长春市北环经贸公司 50.0 金属材料、建材经销 500,000.00 100％
长春北方五环地产开发有限责任公司 1,153.0 房地产开发 11,530,000.00 100％
长春嘉南光学有限公司 551.0 光学眼镜片经销 3,571,664.00 65％
上海春海传感器制造有限公司 100.0 编码器制造 552,900.00 55％
长春潮州城餐饮娱乐有限公司 1,264.0 餐饮、娱乐、电子游戏 8,470,254.00 67％
长春北方五环装饰工程有限责任公司 65.0 建筑装饰装璜工程 650,000.00 100％
长春北方五环物业管理有限责任公司 180.0 物业管理 1,800,000.00 100％
注：
1 公司上半年经董事会决议，出资20万元受让了长春长顺体育综合开发公司持
有的长春北方五环地产开发有限责任公司1.73％的股权，纳入合并会计报表的长春
北方五环地产开发有限责任公司由控股子公司改为全资子公司。
2 长春嘉南光学有限公司经董事会决议正在进行清理整顿，本年未纳入合并会
计报表。
3 本年度经董事会决议，投资成立了长春北方五环装饰工程有限责任公司、参
股设立了长春潮州城餐饮娱乐有限公司，并纳入合并会计报表。
5、会计报表主要项目注释
(1)短期投资：
短期投资期末余额1,000,000.00元，系本年对九冬会体育彩票发售投资，其中：
项目 期初数(元) 期末数(元)
其他投资 0 1,000,000.00
(2)应收帐款：
应收帐款期末余额114,554,078.20元。帐龄如下：
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额(元) 比例(％) 金 额(元) 比例(％)
1年以内 39,279,296.04 43.21 60,758,440.26 53.04
1—2年 26,729,468.72 29.40 38,819,808.93 33.89
2—3年 17,702,839.70 19.48 14,088,344.23 12.30
3年以上 7,190,176.30 7.91 887,484.78 0.77
合 计 90,901,780.76 100.00 114,554,078.20 100.00
(3)预付帐款：
预付帐款期末余额53,964,246.09元。帐龄如下：
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额(元) 比例(％) 金 额(元) 比例(％)
1年以内 22,119,951.74 52.16 33,953,455.21 62.92
1—2年 461,978.50 1.09 521,142.30 0.97
2—3年 19,679,024.87 46.41 16,609.36 0.03
3年以上 145,626.76 0.34 19,473,039.22 36.08
合 计 42,406,581.87 100.00 53,964,246.09 100.00
本科目中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(4)其他应收款：
其他应收款期末余额77,060,233.60元，较年初减少45.38％，主要系收回长春
长顺体育综合开发公司等单位借款较多所致。帐龄如下：
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额(元) 比例(％) 金 额(元) 比例(％)
1年以内 99,196,796.75 70.31 37,581,575.05 48.77
1—2年 32,520,978.31 23.05 23,378,920.97 30.34
2—3年 7,558,292.20 5.35 13,440,210.29 17.44
3年以上 1,816,764.62 1.29 2,659,527.29 3.45
合 计 141,092,831.88 100.00 77,060,233.60 100.00
欠款单位欠款额较大的：
欠 款 单 位 名 称 发生原因 金额（元）
长春长顺体育综合开发公司 借 款 12,354,497.29
吉林省信元鹿业有限责任公司 借 款 25,000,000.00
持股5％以上股份股东欠款
欠 款 单 位 名 称 发生原因 金额（元）
长春长顺体育综合开发公司 借 款 12,354,497.29
(5)待摊费用：
待摊费用期末余额5,250,210.22元，较年初增长491.84％，主要系本年增强了
广告宣传力度，待摊广告费增加所致。其中：
项目 原始金额 期初数 本期增加 本期减少 期末数
增值税期初
进项税额 2,206,026.85 447,306.35 441,205.37 6,100.98
广告费 10,297,820.79 277,700.13 10,297,820.79 6,342,418.92 4,233,102.00
报刊费 11,455.62 5,592.78 11,455.62 5,592.78 11,455.62
水电费 156,502.03 156,502.03 156,502.03
保险费 762,250.65 762,250.65 430,675.65 331,575.00
律师费 400,000.00 400,000.00 66,667.00 333,333.00
印刷费 265,000.00 265,000.00 28,583.33 236,416.67
供暖费 79,894.43 79,894.43 25,631.48 54,262.95
其他 115,864.00 115,864.00 71,900.00 43,964.00
合 计 14,294,814.37 887,101.29 11,932,285.49 7,569,176.56 5,250,210.22
(6)存货：
存货期末余额23,282,894.20元,较年初增长38.57％， 主要系本年增加了商品
房开发业务。其中：
项目 期初数(元) 期末数(元)
原材料 5,779,676.49 2,975,001.08
在产品 1,410,231.08 67,660.91
产成品 4,604,310.02 7,297,531.54
低值易耗品 251,762.33 2,834,833.94
自制半成品 3,101,678.92 2,799,668.98
分期收款发出商品 1,055,538.55 720,152.10
在途材料 21,468.85 21,951.29
库存商品 577,179.76
开发产品 6,566,094.36
合 计 16,801,846.00 23,282,894.20
(7)长期股权投资：
长期股权投资期末余额72,499,842.86元，其中：
A.股权投资45,809,842.86元，列示如下：
被投资单位名称 股份类别 持股数量 占被投资公司 投资金额 本期权益 累计权益
(股) 股权的比例 (元) 增减额 增减额
通化东宝药业股份
有限公司 法人股 3,217,500 1.55％ 8,329,750.00 0 0
长春嘉南光学有限
公司 法人股 3,571,664 65.00％ 2,700,661.20 －178,687.53 －871,002.80
长春国泰商贸有限
公司 法人股 4,500,000 45.00％ 4,500,467.92 467.92 467.92
长春银河影视广告
制作公司 法人股 100,000 50.00％ 88,390.57 －11,609.43 －11,609.43
长春长顺物业管理
有限公司 法人股 200,000 40.00％ 190,573.17 －9,426.83 －9,426.83
通化玉金药业股份
有限公司 法人股 15,000,000 10.00％ 30,000,000.00 0 0
合 计 26,589,164 45,809,842.86 －199,255.87 －891,571.14
注：本年度经董事会决议，1对通化玉金药业有限公司投资30,000,000.00元；
2转让原投资参股的吉林省国际信托投资有限责任公司的股权50,000,000.00元。
B.其他股权投资26,690,000.00元，列示如下：
被投资单位名称 投资金额（元） 占被投资单位注册资本比例
长春金城置业公司 26,690,000.00 29.66％
(8)固定资产及累计折旧：
A.固定资产原值：
固定资产类别 期初价值(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末价值(元)
房屋及建筑物 26,615,742.26 150,808,725.33 177,424,467.59
机器设备 42,668,403.47 2,941,073.18 6,455,564.04 39,153,912.61
运输设备 8,136,434.10 2,088,185.00 2,008,719.80 8,215,899.30
办公设备 657,394.15 2,159,751.05 146,031.15 2,671,114.05
合 计 78,077,973.98 157,997,734.56 8,610,314.99 227,465,393.55
B.累计折旧：
固定资产类别 期初价值(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末价值(元)
房屋及建筑物 5,061,536.37 662,429.62 5,723,965.99
机器设备 13,715,885.59 3,279,679.60 1,134,336.57 15,861,228.62
运输设备 1,757,335.29 1,094,789.53 570,341.58 2,281,783.24
办公设备 64,061.20 116,612.90 2,490.76 178,183.34
合 计 20,598,818.45 5,153,511.65 1,707,168.91 24,045,161.19
注：
1本年从在建工程估价转入150,985,582.33元；
2抵押固定资产1.3亿元。
(9)在建工程：
在建工程期末余额62,489,544.34元，其中工程项目列示如下:
工程名称 批准文号 资金来源 工程进度 预算数 期初数 本期增加 本期转入 期末数 利息本金化数(元)
(万元) (元) (元) 固定资产(元) (元) 期初数 本期增加 本期转入 期末数
固定资产
锅炉安装工程 国经贸技 企 业 100％ 20 176,857.00 176,857.00
[1994]459号 自 筹
长春第一光学
仪器厂二次技 长经技改字 银 行 99％ 2650 9,821,703.33 157,022.00 9,978,725.33 6,975,428.18 47,070.00 7,022,498.18
术改造工程 [1992]123号 贷 款
五环运动休闲 长计社 募股资金 96％ 14000 99,099,772.72 94,668,125.46 140,830,000.00 52,937,898.18 3,358,370.77 3,363,589.02 4,800,000.00 1,921,959.79
中心 [1993]435号 及贷款
职工住宅 企 业 60％ 660 2,871,613.01 6,095,991.15 8,967,604.16
自 筹
桑拿设备 企 业 99％ 584,042.00 584,042.00
自 筹
合计 111,969,946.06 101,505,180.61 150,985,582.33 62,489,544.34 10,333,798.95 3,410,659.02 11,822,498.18 1,921,959.79
(10)开办费：
开办费期末余额15,526,318.89元，较年初增长969.28％， 系本期新投资设立
长春潮州城餐饮娱乐有限公司使开办费增加所致。其中：
单 位 项目 期初数(元) 本期增加(元) 本期摊销(元) 期末数(元)
上海春海传感器制造有限公司 开办费 120,984.13 120,984.13
长春北方五环物业管理有限责任公司 开办费 1,301,555.98 3,344,498.94 77,434.25 4,568,620.67
长春北方五环实业股份有限公司 开办费 29,493.12 29,493.12
长春北方五环装饰工程有限公司 开办费 2,102.40 2,102.40
长春潮州城餐饮娱乐有限公司 开办费 11,236,508.53 280,912.71 10,955,595.82
合 计 1,452,033.23 14,583,109.87 508,824.21 15,526,318.89
(11)长期待摊费用
长期待摊费用期末余额408,703.20元，主要系长春第一光学仪器厂本年内进行
固定资产大修理，费用增加所致。其中：
项 目 原始金额(元) 本期增加(元) 本期摊销(元) 期末数(元)
固定资产大修理费用 510,879.00 510,879.00 102,175.80 408,703.20
(12)短期借款：
短期借款期末余额125,355,000.00元，较年初增长113.50％, 主要系本年支付
工程款较多所致。其中：
借款类别 期初数(元) 期末数(元)
担保借款 21,000,000.00 70,700,000.00
抵押借款 36,615,000.00 54,655,000.00
信用借款 1,100,000.00
合计 58,715,000.00 125,355,000.00
(13)未交税金：
未交税金期末余额26,460,401.01元，较年初减少46.26％，主要系应交增值税
及应交所得税减少所致。其中：
项目 期初数(元) 期末数(元)
应交增值税 15,130,426.14 9,763,635.83
应交城建税 1,711,325.80 1,616,825.55
应交所得税 25,821,680.64 7,387,076.29
应交固定资产投资方向调节税 6,226,889.03 6,226,889.03
应交土地使用税 111,097.52 141,677.96
应交房产税 238,013.60 562,993.12
应交营业税 761,303.23
合 计 49,239,432.73 26,460,401.01
(14)长期借款：
长期借款期末余额20,130,000.00元，其中：
借 款 单 位 金额(万元) 借款期限 年利率(％) 借款条件
中国工商银行长春开发区支行 2,013 98.12.28－2002.5.15 7.2 抵押
合计 2,013
(15)股本：
股本期末余额288,961,676.00元，列示如下：
期初数(股) 本期变动增减（＋、－） 期末数(股)
送 股 公积金转增 小 计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 125,782,456 125,782,456
其中：
国家拥有股份 31,935,091 31,935,091
境内法人持有股份 93,847,365 93,847,365
2、募集法人股份 56,857,500 56,857,500
3、内部职工股份 16,116,940 16,116,940
尚未流通股份合计 198,756,896 198,756,896
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股 90,204,780 90,204,780
已流通股份合计 90,204,780 90,204,780
三、股份总额 288,961,676 288,961,676
(16)资本公积：
资本公积期末余额为66,389,727.91元，其中：
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
未分类的资本公积 66,792,511.95 402,784.04 66,389,727.91
合计 66,792,511.95 402,784.04 66,389,727.91
资本公积本年减少402,784.04元，系根据财政部（财会函字[1998]25号）文件
转出的，资本公积年初余额中的资产评估增值，接受捐赠实物资产等未来需要交纳
所得税的部分，按现行所得税率计算的未来应交所得税额(已转入递延税款)。
(17)盈余公积：
盈余公积期末余额53,246,111.26元，其中:
项 目 期初数(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末数(元)
法定盈余公积 24,026,624.32 12,064,490.30 36,091,114.62
公益金 11,122,751.50 6,032,245.14 17,154,996.64
总 计 35,149,375.82 18,096,735.44 53,246,111.26
(18)未分配利润：
未分配利润期末余额86,354,870.57元。
本年合并净利润59,609,447.35元，加上年初未分配利润44,842,158.66元，可
供股东分配的利润104,451,606.01元。根据公司董事会1998年度利润分配预案，按
1998年度税后利润提取10％的法定盈余公积金和5％的公益金计18,096,735.44元，
期末未分配利润86,354,870.57元。
(19)财务费用：
单位：元
项 目 本年发生数(元) 上年发生数(元)
贷款利息支出 2,848,032.54 6,128,397.93
减：利息收入 4,810,516.93 1,763,347.84
手续费 70,835.02 128,933.41
汇兑损益
合 计 －1,891,649.37 4,493,983.50
财务费用较年初减少较多，主要系银行贷款利率下降、存款利息收入增加及根
据长春市经贸委批准的享受国家有关停息挂帐政策所致。
(20)其他业务利润
单位：元
项 目 本年发生数(元) 上年发生数(元)
销售材料利润 －119,306.85 －4,517.80
修理业务利润 15,229.65
房屋、设备租赁利润 2,027,250.00 204,539.92
其他 5,495.75
合 计 1,913,438.90 215,251.77
注：其他业务利润较去年同期增长788.93％，主要系房屋租赁收入增加所致。
(21)投资收益：
单位：元
项 目 本年发生数(元) 上年发生数(元)
股票投资收益 4,665,120.96
债权投资收益 4,800.00
年末调整的被投资公司
所有者权益净增减金额 －199,255.87
非控股公司分配来的利润 1,738,750.00
其他 －54,357.77 350,000.00
合 计 －253,613.64 6,758,670.96
注：投资收益比去年同期减少较多，主要系本年无股票投资收益。
(22)补贴收入：
补贴收入本年发生数10,000,000.00元， 系北方五环通化白雪山药业有限公司
生产的“复方益肝丸”被认定为国家级新产品，根据吉发[1995]21号文件退回的该
产品的所得税。
(23)营业外收入：
单位：元
项 目 本年发生数(元) 上年发生数(元)
罚 款 收 入 3,106,660.71 3,999,524.70
固定资产清理收入 170,068.21
其 它 12,976.67 3,482.79
合 计 3,289,705.59 4,003,007.49
(24)营业外支出：
单位：元
项 目 本年发生数(元) 上年发生数(元)
罚款支出 12,405.83 27,544.59
防洪基金 23,336.47
非常损失 57,380.90
处理固定资产净损失 180,361.51 15,550.02
其他 27,987.99 4,718.86
合计 244,091.80 105,194.37
6、分行业资料
单位：元
行业 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利
上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数
中西保键药品生产 126,808,939.22 106,707,537.86 26,162,001.69 19,536,749.04 100,646,937.53 87,170,788.82
光学仪器仪表生产 21,148,248.83 21,335,271.19 13,320,891.78 13,634,034.61 7,827,357.05 7,701,236.58
光学眼镜片经销 133,956.18 79,965.11 53,991.07
餐饮服务 10,062,927.10 4,035,109.98 6,027,817.12
合 计 148,091,144.23 138,105,736.15 39,562,858.58 37,205,893.63 108,528,285.65 100,899,842.52
7、关联企业与关联交易
(1)关联企业：
企 业 名 称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型
长春长顺体育综合开发公司 长春市 体育场馆设施的开发、建设和管理 母公司 股份制
长春第一光学仪器厂 长春市 光学仪器制造 子公司 股份制
长春市北环经贸公司 长春市 金属材料、建材经销 子公司 股份制
长春北方五环地产开发有限责任公司 长春市 房地产开发 子公司 股份制
长春北方五环物业管理有限责任公司 长春市 物业管理 子公司 股份制
长春嘉南光学有限公司 长春市 光学眼镜片经销 子公司 中外合资
长春长顺物业管理有限公司 长春市 物业管理 子公司 股份制
长春银河影视广告制作公司 长春市 设计、制作广告 子公司 股份制
长春国泰商贸有限公司 长春市 经销百货、服装等 子公司 股份制
北方五环通化白雪山药业有限公司 通化县 中成药制造 子公司 股份制
通化玉金药业股份有限公司 通化县 中成药制造 子公司 股份制
上海春海传感器制造有限公司 上海市 编码器制造 子公司 股份制
长春潮州城餐饮娱乐有限公司 长春市 餐饮、洗浴、电子游戏 子公司 股份制
长春北方五环装饰工程有限公司 长春市 建筑装饰装璜工程 子公司 股份制
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：
单位:万元
企 业 名 称 年初数 本期增加数 本期减少数 年末数
长春长顺体育综合开发公司 6,500 6,500
长春第一光学仪器厂 1,769 4,301.3 6,070.3
长春北环经贸公司 50 50
长春北方五环地产开发有限责任公司 1,153 1,153
长春北方五环物业管理有限责任公司 180 180
长春嘉南光学有限公司 551 551
北方五环通化白雪山药业有限公司 827.5 4,800 5,627.5
上海春海传感器制造有限公司 100 100
长春潮州城餐饮娱乐有限公司 1,264 1,264
长春北方五环装饰工程有限公司 65 65
(3)关联往来：
项 目 期末余额(元)
其他应收款：
长春长顺体育综合开发公司 12,354,497.29
通化玉金药业股份有限公司 1,730,000.00
(4)公司与上述关联企业无关联交易。
8、资产负债表日后事项：
(1)截止1998年12月31日公司的逾期贷款均未偿还， 公司与银行正在办理延贷
手续。
(2) 因长春北方五环实业股份有限公司承担全国第九届冬季运动会主体工程及
部分项目建设，经长府函[1996]26号文批准，在1997－1999年度内其所得税按应缴
纳所得税额减半退还给该公司。
(3)北方五环通化白雪山药业有限公司生产的“强肝再生丸”经吉经贸科联字
[1998]259号文被列入一九九七年度省级新产品， 现正向有关部门申请办理省级新
产品应享有的税收返还企业的优惠政策。
(4)长春北方五环实业股份有限公司于1998年11月27 日董事会决议（长北环董
字[1998]第040号文件），以固定资产投资525万元与长春现代科技投资有限责任公
司、北京亚旅实业总公司合资成立长春浩思运动休闲娱乐有限责任公司，持有该公
司35％的股份，该公司于1999年1月26日成立。
(5)长春北方五环实业股份有限公司于1999年3月25 日召开董事会， 作出关于
1998年期末不进行利润分配、也不进行资本公积金转增股本的决议。
十、备查文件
1、年度报告正本；
2、载有公司法定代表人、总会计师、 会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报
告正本；
3、长春恒信会计师事务所有限责任公司(原长春会计师事务所)审计报告正本；
4、公司章程。
长春北方五环实业股份有限公司董事会
1999年3月31日
股票代码:0412 公司简称:北方五环
1998年年度利润及利润分配表
项目名 1998年度 1997年度 1998年度 1997年度
合 并 合 并 母公司 母公司
一、主营业务收入 138,105,736.15 148,091,144.23
减：折扣与折让
主营业务收入净额 138,105,736.15 148,091,144.23
减：主营业务成本 37,205,893.63 39,562,858.58
进货费用
汇兑损益
主营业务税金及附加 2,552,559.26 2,209,767.20
二、主营业务利润 98,347,283.26 106,318,518.45
加：其他业务利润 1,913,438.90 215,251.77 2,027,250.00
减：存货跌价损失
营业费用 13,450,399.65 11,841,830.75
销售费用
管理费用 15,852,271.11 14,368,244.83 3,398,305.48 4,474,502.03
财务费用 -1,891,649.37 4,493,983.50 -68,765.34 996,206.87
三、营业利润 72,849,700.77 75,829,711.14 -1,302,290.14 -5,470,708.90
加：投资收益 -253,613.64 6,758,670.96 60,819,849.51 63,460,047.77
补贴收入 10,000,000.00
营业外收入 3,289,705.59 4,003,007.49 136,261.33
减：营业外支出 244,091.80 105,194.37 27,100.00 34.89
加：以前年度损益调整
四、利润总额 85,641,700.92 86,486,195.22 59,626,720.70 57,989,303.98
减：所得税 25,473,395.65 28,645,830.27
减：少数股东权益 558,857.92 -172,136.43
加：财政返还
减：分给其他单位利润
五、净利润 59,609,447.35 58,012,501.38 59,626,720.70 57,989,303.98
加：年初未分配利润 44,842,158.66 52,841,561.28 55,930,717.55 54,967,827.67
盈余公积转入数
六、可分配利润 104,451,606.01 110,854,062.66 115,557,438.25 112,957,131.65
减：提取法定公积金 12,064,490.30 11,775,613.86 5,961,265.79 5,785,287.26
提取法定公益金 6,032,245.14 5,887,806.93 2,980,632.89 2,892,643.63
提取其它员工福利
七、可供股东分配的利润 86,354,870.57 93,190,641.87 106,615,539.57 104,279,200.76
减：已分配优股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利
转作股本的普通股利 48,348,483.21 48,348,483.21
八、未分配利润 86,354,870.57 44,842,158.66 106,615,539.57 55,930,717.55
股票代码:0412 公司简称:北方五环
1998年年度资产负债表
项目名 1998年度 1997年度 1998年度 1997年度
合 并 合 并 母公司 母公司
流动资产：
货币资金 102,185,173.67 93,195,475.52 61,194,037.09 87,154,472.78
短期投资 1,000,000.00 1,000,000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 1,000,000.00 1,000,000.00
应收票据
应收帐款 114,554,078.20 90,901,780.76
减：坏帐准备 343,662.23 272,705.34
应收股利
应收帐款净额 114,210,415.97 90,629,075.42
应收利息
预付货款 53,964,246.09 42,406,581.87 19,204,000.71 19,204,000.71
应收补贴款
其他应收款 77,060,233.60 141,092,831.88 246,610,770.61 152,195,430.09
待摊费用 5,250,210.22 887,101.29 794,491.00
存货 23,282,894.20 16,801,846.00 1,001.00
内部往来
减：存货跌价准备
减：存货变现损失准备
存货净额 23,282,894.20 16,801,846.00 1,001.00
待处理流动资产净损失 768,748.92
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 376,953,173.75 385,781,660.90 328,804,300.41 258,553,903.58
长期投资：
长期股权投资 72,499,842.86 89,819,750.00 236,896,612.86 229,469,074.52
长期债权投资 29,410.40 29,410.40
减：长期投资减值准备
长期投资净额 72,529,253.26 89,849,160.40 236,896,612.86 229,469,074.52
其中：合并价差(贷差以“-”号表示)
长期投资合计 72,529,253.26 89,849,160.40 236,896,612.86 229,469,074.52
固定资产：
固定资产原价 227,465,393.55 78,077,973.98 2,945,802.00 2,205,133.60
减：累计折旧 24,045,161.19 20,598,818.45 335,019.10 266,645.85
固定资产净值 203,420,232.36 57,479,155.53 2,610,782.90 1,938,487.75
工程物资
在建工程 62,489,544.34 111,969,946.06 176,857.00
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 265,909,776.70 169,449,101.59 2,610,782.90 2,115,344.75
无形资产及递延资产合计：
无形资产 45,747,530.21 45,913,117.73 42,644,119.76 42,700,057.28
开办费 15,526,318.89 1,452,033.23 29,493.12
长期待摊费用 408,703.20
递延资产
其他长期投资
无形资产及其他资产合计 61,682,552.30 47,365,150.96 42,644,119.76 42,729,550.40
其他长期资产：
负债及股东权益
其他长期资产
递延税项：
递延税款借项
资产总计 777,074,756.01 692,445,073.85 610,955,815.93 532,867,873.25
流动负债：
短期借款 125,355,000.00 58,715,000.00 68,660,000.00 20,600,000.00
应付票据
应付帐款 19,614,818.49 27,109,629.07
预收货款 9,290,824.01 7,157,093.11 60,000.00 60,000.00
代销商品款
应付福利费 1,239,903.81 700,530.18 -17,829.07 17,558.33
未付股利
未交税金 26,460,401.01 49,239,432.73 81,932.38 -290,823.98
其他未交款 1,185,717.25 1,067,345.73 2,095.75
其他应付款 57,581,329.94 75,105,637.97 26,719,465.72 75,939,424.41
应付工资 3,892,801.63 4,342,802.79 364,800.00 810,300.00
预提费用
一年内到期的长期负债 7,350,000.00 19,980,000.00
其他应交款
其他流动负债
应付内部单位款
应付利息
流动负债合计 251,970,796.14 243,417,471.58 95,870,464.78 97,136,458.76
长期负债：
长期借款 20,130,000.00 7,500,000.00 20,130,000.00
应付债券
长期应付款 2,970,674.75 2,152,286.37
其中：住房周转金
其他长期负债 1,500,000.00 1,500,000.00
递延投资损益
长期负债合计 24,600,674.75 11,152,286.37 20,130,000.00
递延负债
递延税项：
递延税款贷项 402,784.04
负债合计 276,974,254.93 254,569,757.95 116,000,464.78 97,136,458.76
少数股东权益(合并报表填列) 5,148,115.34 2,129,593.47
股东权益：
实收资本
所有者权益：
股本 288,961,676.00 288,961,676.00 288,961,676.00 288,961,676.00
资本公积 66,389,727.91 66,792,511.95 66,389,727.91 66,792,511.95
盈余公积 53,246,111.26 35,149,375.82 32,988,407.67 24,046,508.99
其中：公益金 17,154,996.64 11,122,751.50 10,716,448.38 7,735,815.49
未分配利润 86,354,870.57 44,842,158.66 106,615,539.57 55,930,717.55
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 494,952,385.74 435,745,722.43 494,955,351.15 435,731,414.49
所有者权益合计
负债及股东权益总计 777,074,756.01 692,445,073.85 610,955,815.93 532,867,873.25
股票代码:0412 公司简称:北方五环
1998年年度现金流量表
项目名 1998年度 1998年度
合 并 母公司
一、经济活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 98,738,925.64
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 15,331,011.21
收到的除增值税以外的其他税费返还 10,084,197.64
收到的其他与经营活动有关的现金 110,584,939.46 25,311,235.95
现金流入合计 234,739,073.95 25,311,235.95
购买商品、接受劳务支付的现金 43,444,531.18 55,940.89
经营租赁所支付的现金 47,000.00 47,000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 10,308,154.23 745,351.78
支付的增值税款源 26,100,765.71
支付的所得税款 43,908,000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 2,423,323.46 166,376.98
支付的其他与经营活动有关的现金 57,612,142.62 81,549,755.82
现金流出小计 183,843,917.20 82,564,425.47
经营活动产生的现金流量净额 50,895,156.75 -57,253,189.52
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产无形资产和其他长期资产收回的现金净额 67,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 67,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 105,985,751.62 2,097,835.00
权益性投资所支付的现金 34,790,000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 8,674.44
现金流出小计 105,994,426.06 36,887,835.00
投资活动产生的现金流动净额 -105,927,426.06 -36,887,835.00
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 181,030,000.00 112,790,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 230,000.00
现金流入小计 181,260,000.00 112,790,000.00
偿还债务所支付的现金 114,390,000.00 44,600,000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 2,848,032.54 9,411.17
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 117,238,032.54 44,609,411.17
筹资活动产生的现金流量净额 64,021,967.46 68,180,588.83
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 8,989,698.15 -25,960,435.69
附注：
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务 1,500,000.00 1,190,000.00
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、净净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 59,609,447.35 59,626,720.70
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 56,648.95
固定资产折旧 5,005,005.26 401,839.11
无形资产摊销 495,674.82 85,430.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减收益) -149,806.13 -136,061.33
固定资产报废损失 160,099.43
财务费用 2,848,032.54 9,411.17
投资损失（减：收益） -253,613.64 -60,819,849.51
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -6,481,048.20 -1,001.00
经营性应收项目的减少（减：增加） 30,344,253.95 -54,291,857.90
经营性应付项目的增加（减：减少） -32,901,405.05 -2,691,480.40
增值税增加净额（减：减少） -10,769,754.50
其他 2,931,621.97 563,659.00
经营活动产生的现金净额 50,895,156.75 -57,253,189.52
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期未余额 102,185,173.67 61,194,037.09
减：货币资金的期初余额 93,195,475.52 87,154,472.78
现金等价物的期初余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 8,989,698.15 -25,960,435.69