一、 公 司 简 介
1、公司中文名称： 深圳中金实业股份有限公司
公司英文名称： CHINA NONFEMET HOLDINGS LIMITED
2、公司注册地址：深圳市嘉宾路4028号太平洋商贸大厦12楼
公司办公地址：深圳市嘉宾路4028号太平洋商贸大厦12楼
公司邮政编码：518001
3、公司法定代表人：陈胜年
4、公司董事会秘书：彭玲
授权代表：黄建民
联系地址：深圳市嘉宾路4028号太平洋商贸大厦12楼
电 话：（0755）2138819
传 真：（0755）2138889
电子信箱：[email protected]
5、公司年报备置地点：公司董事会秘书处
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：有色中金
股票代码：0060
二、 会计数据和业务数据摘要
1、 本年度主要会计数据：（单位：人民币元）
利润总额： 59,765,654.95
净利润： 43,462,006.15
主营业务利润： 107,401,385.08
其他业务利润： 1,186,755.39
投资收益： 18,495,122.45
补贴收入： 608,300.00
营业外收支净额： 11,166,187.99
经营活动产生的现金流量净额： 14,586,787.97
现金及现金等价物净增加额： 37,248,964.75
2、 近三年主要会计数据和财务指标：
项 目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入（万元） 82715.46 85125.17 53908.05
净利润（万元） 4346.20 4252.62 3367.58
总资产（万元） 120431.99 97436.44 86244.69
股东权益（万元） 42622.48 38822.72 21181.16
每股收益(元) 0.54 0.53 0.54
加权计算的每股收益(元) 0.54 0.54 0.54
每股净资产（元） 5.33 4.85 3.42
调整后的每股净资产（元） 4.74 4.42 －－
净资产收益率（％） 10.2 10.9 15.8
加权计算的净资产收益率(％)10.67 11.94 15.8
注：⑴公司于1997年元月发行1800万股A股，总股本8000万股，在97、98 会计
年度内，公司未实施送、转、配股份。
⑵公司于1999 年 1月份实施每10股配8股的配股方案，配股后的总股本为 14
,400万股，按配股后总股本摊薄计算每股收益为 0.30元。
⑶主要财务指标的计算公式：
每股收益 = 净利润 / 年度末普通股股份总数
每股净资产 = 年度末股东权益 / 年度末普通股股份总数
净资产收益率 = 净利润/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产 =（年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用—
待处理(流动固定)资产净损失－开办费－长期待摊费用）/年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=当期净利润/〖(期初净资产＋期末净资产)/2＋当期发
行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数－6)/12〗
加权平均每股收益=当期净利润/〖期末股份总数/(1 ＋配股比例或增发新股比
例)＋期末股份总数/(1＋配股比例或增发新股比例) ×配股比例或增发新股比例×
缴款结束日下一月份至期末的月份数/12〗。
3、 报告期内股东权益变动情况：(单位：元)
项目 股本 资本公积金 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 外币报表折算差额 合计
期初数 80,000,000 157,636,312.38 96,205,463.98 17,807,864.39 53,148,399.25 1,237,009.83 388,227,185.44
本期增加 8,692,401.24 4,346,200.62 34,769,604.91 43,462,006.15
本期减少 5,378,870.37 85,482.22 5,464,352.59
期末数 80,000,000 152,257,442.01 104,897,865.22 22,154,065.01 87,918,004.16 1,151,527.61 426,224,839.00
注：资本公积金减少数是根据财政部有关规定进行帐务处理的调整数；
（详见会计报表附注）
盈余公积增加数为税后利润的提取数；
未分配利润增加数为税后利润提取法定公积金、法定公益金后的余额。
三、股本变动及股东情况
（一）、股本变动情况：（单位：股）
期初数 本次变动增减（＋，－） 期末数
一、 尚未流通股份
1、国有法人股 42，000，000 42，000，000
2、内部职工股 18，000，000 18，000，000
尚未流通股份合计 60，000，000 60，000，000
二、已流通股份
社会公众股 20，000，000 20，000，000
其中：含高管股中占用上
市流通额度的冻结股份数 30，700 30，700
已流通股份合计 20，000，000 20，000，000
三、股份总数 80，000，000 80，000，000
（二）、股东情况介绍
1、截止1998年12月31日，公司股东总数12775户，其中内部职工股东1681户。
2、前十名股东持股情况：（单位：股）
名称 期末持股数 持股比例（％）
1、国家有色金属工业局 33，600，000 42
2、中国有色金属工业广州公司 4，200，000 5.25
3、深圳市深港工贸进出口公司 4，200，000 5.25
4、华夏证券有限公司 343，000 0.43
5、郭淑玲 335，000 0.41
6、刘学宾 315，100 0.39
7、冉贤川 296，900 0.37
8、广州保税区南方金信国际贸易公司 280，000 0.35
9、陈联琼 250，340 0.31
10、秦彬 238，714 0.30
注：前十名股东中国家有色金属工业局与中国有色金属工业广州公司存在关联
关系，国家有色金属工业局持有中国有色金属工业广州公司100％股权。 国家有色
金属工业局、中国有色金属工业广州公司和深圳市深港工贸进出口公司所持股份未
做任何冻结、质押。
3、持股10％以上法人股东的情况
股东名称：国家有色金属工业局
法定代表人：张吾乐
经营范围：组织有色金属工业的地质勘探、工程勘探、设计、施工、科研及本
系统所属企业的生产经营管理，研究本系统企业生产加工的产品（国家有专项规定
的按规定办理）对外贸易、承包工程及劳务合作方面重大项目的谈判、签约、机械
动力设备的购置。兼营与主营业务有关的技术咨询、技术服务。
4、根据国务院国发〖1998〗11号文， 公司原第一大股东中国有色金属工业总
公司宣布解散，成立国家有色金属工业局，在机构改革期间负责管理原中国有色金
属工业总公司所属企业。
四、股东大会简介
（一）、报告期内股东大会情况：
1998年7月8日，公司在深圳市红荔西路501栋10 楼公司人才培训中心会议室召
开1997年度股东大会，到会股东及股东代表共49人，代表股份5353.054万股，占总
股份的66.91％，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定， 大会以投票表决的
方式审议通过了如下决议：
1、 公司1997年度董事会工作报告；
2、 公司1997年度监事会工作报告；
3、 公司1997年度财务决算报告和1998年度财务预算报告；
4、 公司1997年度利润分配方案；
5、逐项表决通过公司1998年增资配股方案：以公司1997年12月31 日股本总额
8000万股为基数，按每10股配售8股的比例向全体股东配股，配股总额为6400万股。
其中，应向国有法人股东配售3360万股，应向内部职工股东配售1440万股，应向社
会公众股东配售1600万股。配股价格浮动幅度为9－11元。 此次配股募集资金全部
投向国家重点建设项目广东韶关岭南铅锌集团有限公司韶冶二系统，实施增资减债。
6、 按照中国证监会《上市公司章程指引》修改的《深圳中金实业股份有限公
司章程》。
（二）现任董事、监事情况：
姓名 性别 年龄 职 务 任期 年初持股（股） 年末持股（股）
吴建常 男 59 名誉董事长 1997～2000 0 0
陈胜年 男 52 董事长 1997～2000 15000 15000
何玉良 男 64 董事 1997～2000 30000 30000
臧玉安 男 65 董事 1997～2000 30000 30000
杨春明 男 61 董事 1997～2000 30000 30000
冯秋明 男 57 董事 1997～2000 0 0
屈金奎 男 47 董事 1997～2000 0 0
熊维平 男 42 董事 1997～2000 0 0
倪 旭 男 54 董事公司总经理 1997～2000 30000 30000
司徒怀 男 66 董事 1997～2000 30000 30000
徐慈艰 男 58 董事公司工会主席 1997～2000 20000 20000
刘海义 男 54 董事公司部门经理 1997～2000 20000 20000
郑海生 女 69 监事会主席 1997～2000 30000 30000
蒋求忠 男 57 监事 1997～2000 0 0
陆晋昌 男 60 监事 1997～2000 0 0
田 伟 男 38 监事 1997～2000 10000 10000
杨业凤 男 56 监事公司部门经理 1997～2000 18000 18000
张亮辉 男 40 监事 1997～2000 20000 20000
方成义 男 39 副总经理 1997－2000 20000 20000
蔡国强 男 47 副总经理 1997－2000 10000 10000
李玉仙 女 54 财务经理 1997－2000 10000 10000
彭 玲 女 33 董事会秘书 1997－2000 18900 18900
注：1、报告期内，在本公司担任行政职务的董事、 监事及高管人员均依据公
司现行分配制度以货币方式领取工资、奖金及福利，未在本公司担任行政职务的董
事、监事没有在本公司领取任何报酬。
2、1999年元月22日公司1999 年第一次临时股东大会审议通过《关于更换部分
董事、监事的议案》：同意陈胜年同志因工作调动不再担任董事长、董事职务；同
意司徒怀、杨春明、臧玉安、何玉良同志因退休原因不再担任董事职务；同意刘海
义同志因工作调动不再担任董事职务；同意补选郭声琨、郑耀明、林克星、马敏修、
谢洪、龙朝生为本公司董事。同意郑海生同志因退休原因不再担任监事会召集人、
监事职务；同意蒋求忠、陆晋昌同志因退休原因不再担任监事职务；同意补选刘昌
桂、刘协广、张弘同志为本公司监事。
3、1999年元月22日公司第二届五次董事会一致选举郭声琨同志任董事长， 冯
秋明同志任副董事长。
4、1999年元月22日公司第二届五次监事会一致选举刘昌桂同志任监事会主席。
五、 董事会报告
（一）董事会工作报告
1、报告期董事会的会议情况及决议内容
1998年3月15日本公司董事会审议通过公司1997年度总经理工作报告、1997 年
度财务报告、1997年度利润分配预案、1997年年度报告及年度报告摘要以及按照中
国证监会《上市公司章程指引》修改的《公司章程》及召开 1997 年度股东大会；
1998年6月4日本公司董事会审议通过公司1998年增资配股预案和1997年度股东大会
时间变更的议案；1998年8月6日本公司董事会审议通过公司1998年度中期审计报告、
1998年度中期报告及1998年度中期利润分配方案；1998年10月20日本公司董事会审
议通过了公司收购深圳市中金联合实业开发有限公司所持有的深圳华加日铝业有限
公司35％的股权的议案及变更深圳中金实业股份有限公司注册地址的议案； 1998
年12月9日本公司董事会审议通过更换部分董事、监事的议案和召开公司1999 年第
一次临时股东大会的议案。
2、报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案的执行情况
公司董事会决议1997年度利润1998年不分配，也不实施资本公积金转增股本。
3、报告期内公司配股方案的实施情况
1998年7月8日公司1997年度股东大会审议通过1998年增资配股方案，经1998年
12月14日证监会以证监发审字〖1998〗151号文复审通过此方案，1998年12月30 日
公司在《证券时报》刊登1998年配股说明书。
4、公司本年度利润分配预案与资本公积金转增股本预案
公司1998年度按深圳中审会计师事务所（原深圳市会计师事务所）审计结果，
实现净利润43,462,006.05元人民币，根据“公司法”和公司章程规定，在提取 10
％法定公积金4,346,200.62元，提取10％法定公益金4,346,200.62元后，本年度可
分配利润为34,769,604.91元，加上年初未分配利润53,148,399.25元，可供股东分
配利润为87,918,004.16元。根据公司发展需要，董事会决定1998年度利润不分配，
留待以后年度分配。
公司1998年末资本公积金余额为152,257,442.01元。董事会决定按公司1999年
1月份实施配股后的总股本14400万股为基数按每10股转增10股比例实施转赠股本，
共转出资本公积金144,000,000元。
5、公司指定的信息披露报刊为《证券时报》。
六、监事会报告
（一）报告期内监事会的会议情况
1998年3月15日公司监事会审议通过1997年度财务报告和1997 年度监事会工作
报告；
1998年6月4日公司监事会审议通过公司1998年增资配股预案及1997年度股东大
会时间变更的决议；
1998年8月6日公司监事会审议通过公司1998年度中期审计报告及中期利润分配
方案；
1998年12月19日公司监事会审议通过关于更换部分监事的议案。
（二）报告期内监事会的工作情况
1998年度公司监事会依照《公司法》和《公司章程》认真履行监查督促职责，
开展的主要工作有：
1、参与董事会对公司的重大决策。监事会成员列席了董事会会议， 参与审定
1998年度公司经营发展计划，对公司1998年增资配股方案给与积极的支持，并提出
具体的意见。
2、监事会依法履行监督职责，认为公司董事会会议制度是健全的， 经营班子
执行董事会决议情况是好的。公司董事、经理执行公司职务时，严格遵守国家法律、
法规和公司章程，无损害公司利益的行为。公司收购资产均以合理交易价格进行，
关联交易公平合法，没有损害公司利益。
3、监事会核对了公司1998年度的财务报告和深圳中审会计师事务所审计报告，
认为财务报告如实反映了公司1998年度的经济效益和财务状况，符合法律、法规的
有关规定和会计核算的一般原则。
七、业务报告摘要
1998年亚洲金融危机及国内有色金属工业结构调整，使公司生产经营承受了较
大压力，面对严峻形势，公司上下一致，全面挖潜，转变观念，转变机制，增收节
支，保证了较好的经营业绩。同时为寻找稳定的利润增长点，在各股东单位的大力
支持下，公司充分利用宝贵的证券融资能力，积极推进与广东韶关岭南铅锌集团公
司资产重组的各项工作，并获得了中国证监会、国家财政部及国家有色金属工业局
的有关批复。重组后公司将大幅提高主营业务的盈利能力，为公司持续高效地发展
奠定了良好基础。
（一）公司主营业务情况
公司主营业务包括有色金属的国内外贸易、铝型材生产和玻璃幕墙工程业务及
房地产、出租汽车经营业务。1998年公司实现主营业务收入82,715.46万元,其中贸
易收入54,258.16元，占65.6％；幕墙工程收入23,279.75万元，占28.1％; 房地产
销售收入3,615.68万元，占4.4％；出租车营运收入1,561.86万元，占1.9％。
1998年公司实现主营业务利润10,740.14万元，为1997年同期10,044.21万元的
106.9％；实现利润总额5,976.57万元，为1997年同期5,044.48万元的118.5％；实
现净利润4,346.20万元，为1997年同期4,252.62万元的102.2％， 完成盈利预测的
96.58％，没有出现重大差异。
（二） 公司财务状况
截至1998年12月31日，本公司总资产120,431.99万元，总负债69,515.91万元，
股东权益42,622.48万元，资产负债率57.72％。
1、 总资产
1998年末公司总资产120,431.99万元，比97年末增加22,995.55万元，增长23
.6％。其中流动资产72,120.00万元比上年同期增长20.48％，长期资产48,311. 99
万元，比上年同期增长28.58％。 公司总资产较上年同期有较大幅度增长的主要原
因是98年度公司收购华加日公司股权后将其纳入合并报表所致。
2、股东权益
1998年末公司股东权益42,622.48万元，比97年末增加3,799. 76万元，增长9
.79％。公司股东权益较上年同期增长的主要原因是本年度新增净利润。
3、公司投资情况
⑴、1998年末，公司对外累计投资25,457.73万元（其中长期股权投资25,427
.73万元，长期债权投资30万元），比97年末减少605.57万元。 长期投资变化的主
要原因是98年度摊销股权投资差额759.95万元。
⑵、报告期内公司未募集资金
⑶、公司1997年度新股募集资金投资项目金粤公司《玻璃铝板幕墙扩建与技改
项目》尚未完工，主要原因是金粤公司其他股东出现经营困难，未能按计划到位投
资资金，直接影响项目进度，目前有关事宜在协商中。
⑷、报告期内公司以自有资金收购深圳华加日铝业有限公司35％股权，收购完
成后公司共计持有华加日公司55％股份，实现控股经营。
（三）1999年公司发展计划
1、根据有色局的改革部署和董事会的要求， 认真研究中金岭南公司的发展目
标与管理模式，尽快将岭南集团的产业实力与中金公司长期发展形成的海内外营销
渠道、信息手段、经营人才及融资能力有效的结合起来，实现整体经营的高效益。
2、继续发挥原有骨干企业的经营优势，积极推进企业ISO－9000质量认证工作，
通过强化内部管理，提高生产效率，拓展产品市场，减少亚洲金融动荡对利润增长
的负面影响。
3、解放思想，开拓思路，以机制转变促效益增长。继续稳妥地做好定岗定员、
减人增效的各项工作，对已经出台的各项改革措施要狠抓落实，强化财务管理与审
计工作，确保公司盈利水平。
八、重大事项
（一）报告期内重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁和重大合同事项。
（二）报告期内重大关联交易事项
1、报告期内与本公司发生重大关联交易的关联方情况
公司名称 与本公司关系
深圳市中金联合实业开发有限公司 与本公司同受国家有色金属工业局控制
深圳有色金属联营投资公司 系本公司之全资子公司中国有色金属进
出口深圳公司之联营企业
深圳华加日铝业有限公司 控股企业
深圳有色金属财务有限公司 联营企业
深圳金阳珠宝有限公司 联营企业
2、重大关联交易
⑴、1998年7月20日， 本公司与深圳市中金联合实业开发有限公司（以下简称
“联合公司”）签订股权转让协议，将其所持深圳华加日铝业有限公司35％的股权
以人民币7000万元转让给本公司。
⑵、本年度本公司委托深圳有色金属财务有限公司（以下简称“财务公司”）
贷款给本公司的附属和联营公司、联合公司及其附属和联营公司。本公司每月按贷
款金额的0.5‰支付给财务公司手续费。截止1998年12月31日， 本公司在财务公司
存款余额计人民币20,871,056.80元， 本公司委托财务公司放款人民币余额计 95
,510,000.00元。
⑶、截止1998年12月31日，本公司为关联单位（深圳有色金属联营投资公司、
深圳金阳珠宝有限公司、深圳有色金属财务有限公司）提供流动资金借款担保，共
计人民币51,600,000.00元。
（三）本年度公司董事、监事及高级管理人员个人没有受到刑事起诉、市场禁
入或被司法机关处以刑事处罚。
（四）1998年度公司聘任深圳中审会计师事务所（原深圳市会计师事务所）执
行审计工作。
（五）公司对2000年计算机问题的披露
关于计算机2000年问题,公司成立了2000年问题工作领导小组,组织专业技术人
员就公司内可能出现2000年问题的系统进行了充分的调查了解。计算机2000年问题
对公司的影响主要在两方面：一是公司使用的管理软件；二是一部分工业企业自动
控制装置。
对公司存在2000年问题，主要采用以下解决方案：
1、对已存在的2000年问题的计算机软、硬件，采用系统升级、 改造或通过更
换系统予以解决，同时实时备份重要的数据、文档。
2、对现有存在问题的设备积极进行技术改造，并与设备供应商联系， 要求厂
商予以解决。
3、禁止引进存在Y2K问题的硬、软件和网络设备。
公司解决2000年计算机问题费用不高，不会对公司产生重大影响。
九、财务报告
（一）审计意见
本公司财务报告经深圳中审会计师事务所赖文建、孙宜注册会计师审计，并出
具无保留意见的审计报告《财审〖1997〗第027号》。
（二）会计报表（见附表）
1、 资产负债表；
2、 利润及利润分配表；
3、 现金流量表。
（三）会计报表附注
1、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法
⑴ 会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。
⑵ 会计年度
采用公历年度，即从一月一日起至十二月三十一日为一个会计年度。
⑶ 记帐基础和计价原则
会计核算以权责发生制为基础，以历史成本或评估值为计价原则。
⑷ 记帐本位币和外币业务核算
以人民币为记帐本位币。年度内涉及外币的经济业务，采用年初的市场汇价折
合为人民币记帐，年末对货币性项目外币余额按年末市场汇价进行调整，由此产生
的折算差额作为汇兑损益计入当期财务费用。
⑸ 现金等价物
指三个月内到期，易于转换为已知金额现金、价值变动风险低的短期债券投资。
⑹ 短期投资核算方法
短期投资以实际支付的款项入帐。收到现金股利或于被投资单位宣告发放现金
股利时，确认投资收益。
本集团不提取短期投资跌价准备，但部分短期投资可能存在跌价的情况。
⑺ 坏帐核算
坏帐核算采用备抵法，坏帐准备按应收帐款年末余额的3‰计提， 但实际发生
的坏帐可能高于帐面计提的金额。
⑻ 存货核算方法
存货分为：原材料(包括辅助材料)、在产品、产成品、库存商品等四大类，各
类存货按取得时的实际成本计价，发出时分别按移动加权平均法、个别认定法等计
价。
本集团不提取存货跌价准备，但部分存货可能存在跌价的情况。
⑼ 长期投资核算
1债权投资
以实际取得成本计价，其应计利息按权责发生制计入当期损益。
2股权投资
于本集团合并会计报表中，本公司对被投资公司的持股在20％以下的长期股权
投资采用成本法核算；对持股在20％以上50％以下的联营公司的长期投资采用权益
法核算；对持股超过50％的附属公司按权益法核算并合并至合并会计报表。
在本公司会计报表中，对持股在20％以上50％以下的联营公司及对持股超过50
％的附属公司的投资按权益法核算。
3股权投资差额
采用权益法核算的长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中
所占份额的差额，分10年期限平均摊销。
本集团未计提长期投资减值准备，但部分长期投资可能存在减值的情况。
(10)固定资产核算
固定资产标准为使用期限一年以上的房屋建筑、机器、机械、运输工具和其他
与生产经营有关的设备、器具和工具，以及不属于生产经营主要设备，但单位价值
在2000元以上，并且使用期限超过两年的实物资产。
固定资产原值按实际成本或资产评估后的重置成本计价。
固定资产折旧采用平均年限法计算，并按各固定资产的原值，预计使用年限和
预计残值（原值3％至10％）制定其分类折旧率如下：
固定资产类别 预计使用年限 年 折 旧 率
房屋及建筑物 20－25年 3.6％－3.88％
机器设备 5－10年 9％－19.40％
电子设备 5－10年 9％－19.4％
运输工具 8－10年 9.7％－11.25％
其他设备 5－10年 9％－19.4％
(11)在建工程核算
在建工程指购建中的厂房、设备和其他固定资产，按实际成本计价，包括工程
交付使用前发生的相关借款利息和汇兑损益。工程完工并可投入使用时结转为固定
资产。
(12)无形资产计价和摊销方法
购入或按法律程序申请取得的无形资产按实际支付金额入帐；接受投资的无形
资产按合同约定或评估确认的价值计价。各种无形资产摊销方法如下：
出租小汽车营运牌照，从使用之日起，按20年平均摊销；华加日铝业有限公司
土地使用权从使用之日起，按20年平均摊销。
(13)长期待摊费用摊销
长期待摊费用以实际发生额核算，自受益日起分3至5年平均摊销。
(14)收入确认原则
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施
继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售
该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
幕墙安装工程按完工百分比法确认收入实现。
(15)所得税会计处理方法
采用应付税款法。
(16)合并会计报表的编制方法
本公司对其他单位投资，拥有被投资单位50％以上表决权资本，或虽不足50％，
但具有实际控制权的，纳入合并会计报表的合并范围。
合并会计报表系以本公司及纳入合并范围各子公司的会计报表为合并依据。合
并时，将它们相互间的投资、往来、资产购销或其他重大交易及其未实现利润全部
抵销，逐项合并，并计算少数股东权益。
境外子公司外币会计报表折算，资产负债表中所有资产、负债类项目及损益表
所有项目均按合并会计报表结算日的汇率折算，股东权益类项目除“未分配利润”
外，均按发生时的市场汇率折算，由于汇率不同产生的折算差异，以“外币报表折
算差额”列于资产负债表“未分配利润”项目之后。
2、会计政策变更
由于执行《股份有限公司会计制度》，本公司对股权投资差额按规定进行了摊
销；另外，根据财政部财会字〖1998〗16号文件《关于股份有限公司有关会计问题
解答》中的有关规定，由于本公司股份制改造时的固定资产评估增值已计入资本公
积中，本公司现按评估后的固定资产原值计提折旧，同时，将比评估前多提的折旧
从资本公积中转出至营业外收入。
根据财政部财会字〖1998〗29号文件《关于贯彻实施< 股份有限公司会计制度
—会计科目和会计报表>有关政策衔接问题的通知规定》的规定， 本公司对股权投
资差额摊销不作追溯调整，对资本公积中的评估增值采用了追溯调整法。
一九九八年度会计报表的年初留存收益以及其它相关项目的年初数或上年比较
数已经反映了有关会计政策变更。
1有关影响情况增加(减少)各年度利润如下：
一九九八年度 一九九七年度 一九九七年度以前年度
固定资产评估增值折旧转出资本公积 1,170,027.46 1,170,027.46 2,691,991.94
清理固定资产评估值部分转出资本公积4,208,842.91 － －
股权投资差额摊销 (7,599,506.80) － －
合 计 (2,220,636.43) 1,170,027.46 2,691,991.94
2对年初未分配利润影响
项 目 一九九八年度 一九九七年度
年初未分配利润(原报表数) 49,286,379.85 16,201,408.54
追溯调整影响 3,862,019.40 2,691,991.94
年初未分配利润调整后 53,148,399.25 18,893,400.48
3、税项
税 种 税 种 税 率
增值税 出口一般商品销售收入 0
产品、商品销售收入（不含税） 17％
营业税 服务性业务收入 5％
建筑安装工程收入 3％
城市维护建设税 应纳增值税、营业税额 1％
教育费附加 应纳增值税、营业税额 3％
企业所得税＊ 应纳税所得额 15％、16％
＊ 香港深业有色金属有限公司的企业所得税税率为16％。
4、公司所控制的境内外所有子公司情况
⑴纳入合并会计报表范围的子公司
公 司 名 称 注册地 注册资本 占权益比例 主要经营范围 是否合并
中国有色金属进出口深圳公司 深圳市 1000万元 100％ 有色金属进出口 是
中国有色金属工业深圳仓储运输公司 深圳市 208万元 100％ 代办进出口货物托运 是
及仓储
海南中金贸易实业有限公司 海口市 300万元 100％ 矿产品、钢材、有色金属 是
产品及材料贸易
深业有色金属有限公司 香 港 港币100万元 80％ 贸易 是
深圳金粤铝制品有限公司 深圳市 1700万元 55％ 生产经营铝门窗及 是
铝合金制品
深圳康发发展公司 深圳市 1000万元 100％ 土地开发及商品房经营 是
深圳金鹰出租汽车有限公司 深圳市 1000万元 76％ 汽车出租及配件销售 是
深圳华加日铝业有限公司 深圳市 13312.82万元 55％ 生产经营铝门窗及 是
铝合金制品
⑵ 会计报表合并范围的变化
本年度合并会计报表单位与上年度比，增加了深圳华加日铝业有限公司。
5、合并会计报表主要项目注释
⑴短期投资
项 目 一九九八年十二月三十一日 一九九七年十二月三十一日
委托贷款 65,610,000.00 66,110,000.00
股票投资 2,466,835.06 9,444,032.38
其他投资 27,536,110.49 40,061,852.00
合 计 95,612,945.55 115,615,884.38
股票投资系本公司下属深业有色金属有限公司在香港的投资。于一九九八年十
二月三十一日，股票市值675,493.56港元，折合人民币721,292.02元。
其他投资中占短期投资总额10％以上的投资是本公司下属深业有色金属有限公
司委托深圳蓝天基金管理公司管理的资产，于一九九八年十二月三十一日，委托管
理资产余额为人民币22,536,110.49元，本年度已获取收益为人民币6,120,883. 00
元。
⑵应收帐款
一九九八年十二月三十一日 一九九七年十二月三十一日
帐 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例
1年以内 79,055,211.05 52.98％ 68,020,448.88 42.52％
1－2年 30,079,915.63 20.16％ 59,184,671.21 37.00％
2－3年 17,711,129.47 11.87％ 10,642,348.85 6.65％
3年以上 22,377,812.98 14.99％ 22,133,314.11 13.83％
合 计 149,224,069.13 100％ 159,980,783.05 100％
应收帐款中无应收持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
⑶其他应收款
一九九八年十二月三十一日 一九九七年十二月三十一日
帐 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例
1年以内 19,850,122.19 17.47％ 53,078,264.72 51.13％
1－2年 41,401,003.22 36.44％ 26,976,757.00 25.99％
2－3年 33,002,594.40 29.05％ 11,771,162.18 11.34％
3年以上 19,364,507.81 17.04％ 11,983,723.44 11.54％
合 计 113,618,227.62 100％ 103,809,907.34 100％
其他应收款中无应收持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
⑷长期股权投资
项 目 年 初 数 本年增加 本年减少＊ 年末数
长期股权投资 260,333,046.03 24,845,323.86 30,901,043.35 254,277,324.54
长期债权投资 300,000.00 － － 300,000.00
合 计 260,633,046.03 24,845,323.86 30,901,043.35 254,577,324.54
＊ 本年减少主要是本公司上年度对深圳华加日铝业有限公司拥有20 ％股权，
并采用权益法核算，本年度由于股权收购，对深圳华加日铝业有限公司增持至55％
的股权，本公司在编制合并会计报表时已将对深圳华加日铝业有限公司的投资额与
其所有者权益抵销。
A、长期股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 所占股权比例 本年权益增减 累计权益增减 累计投资额
深圳金州硬质合金有限公司 15年 6,509,660.91 25％ 1,193,772.95 5,028,897.05 11,538,557.96
深圳有色金属财务有限公司 13年 39,638,624.51 45％ 9,132,511.13 65,089,475.97 104,728,100.48
深圳金阳珠宝有限公司 10年 6,878,271.00 40％ －189,430.22 699,670.42 7,577,941.42
中国平安保险公司 － 2,220,000.00 0.2％ － － 2,220,000.00
深圳有色金属联营投资公司 14年 500,000.00 9％ － － 500,000.00
深圳金南有色金属加工厂 15年 200,000.00 20％ － － 200,000.00
深圳鑫田金属材料有限公司 15年 800,000.00 40％ 143,058.95 －800,000.00 －
长沙中金有色金属有限公司 15年 750,000.00 20％ － － 750,000.00
深圳金汇期货经济有限公司 － 500,000.00 5％ － － 500,000.00
广州丽昌建设发展公司＊ 25年 41,000,000.00 50％ － － 41,000,000.00
上海联发发展有限公司＊ 20年 1,587,793.54 6.25％ － － 1,587,793.54
河源市华商铝门窗有限公司＊＊ 500,000.00 25％ － － 500,000.00
深圳市高尔顿贸易有限公司＊＊ 600,000.00 60％ 67,499.79 667,499.79
合 计 101,684,349.96 10,279,912.81 70,085,543.23 171,769,893.19
＊ 系房地产开发合作项目投资。
＊＊ 该公司已停业。
2股权投资差额
被 投 资 单 位 形成原因 摊 销 期 年初余额 本年摊销 年末余额
深圳金粤铝制品有限公司 溢价收购 1998.1.1－2007.12.31 6,219,768.52 621,976.85 5,597,791.67
深圳康发发展公司 溢价收购 1998.1.1－2007.12.31 35,170,924.14 3,517,092.41 31,653,831.73
深圳华加日铝业有限公司 溢价收购 1998.1.1－2007.12.31 16,520,753.51 1,652,075.35 14,868,678.16
深圳华加日铝业有限公司 溢价收购 1998.8.1－2008.7.31 24,191,777.12 1,007,990.71 23,183,786.41
深圳金鹰出租汽车有限公司溢价收购 1998.1.1－2007.12.31 6,037,025.01 603,702.50 5,433,322.51
深圳金阳珠宝有限公司 投资汇差 1998.1.1－2007.12.31 1,966,689.85 196,668.98 1,770,020.87
合 计 90,106,938.15 7,599,506.80 82,507,431.35
B、长期债权投资
债券种类 面 值 年利率 购入金额 期 限
九七国库券 300,000.00 9.18％ 300,000.00 三年期
⑸在建工程
工 程 名 称 年 初 数 本年增加 本年转出 年 末 数 资金来源
平湖新厂房 1,506,957.00 1,596,543.47 － 3,103,500.47 自筹
梅林写字楼 8,795,361.08 1,074,961.00 9,870,322.08 － 自筹
市政建设配套二期工程 － 1,175,054.00 － 1,175,054.00 自筹
氧化二期改造工程 － 125,000.00 － 125,000.00 自筹
挤压二期建设工程 － 3,956,025.00 － 3,956,025.00 自筹
办公楼改造工程 － 40,500.00 － 40,500.00 自筹
挤压二期 － 6,458.00 － 6,458.00 自筹
合 计 10,302,318.08 7,974,541.47 9,870,322.08 8,406,537.47
在建工程年初、年末数均不含资本化利息。
⑹长期待摊费用
项 目 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数
门窗技术费 － 776,365.03 60,729.62 715,635.41
固定资产改良支出 － 2,766,095.53 428,432.24 2,337,663.29
租入固定资产改良支出 674,804.56 － 425,721.21 249,083.35
固定资产大修理支出 － 1,273,000.00 32,628.94 1,240,371.06
其它递延支出 172,298.45 93,505.38 17,942.51 247,861.32
合 计 847,103.01 4,908,965.94 965,454.52 4,790,614.43
⑺投资收益
项 目 成 本 法 权 益 法 股权投资差额摊销 合 计
短期投资 13,970,326.35＊ － － 13,970,326.35
长期股权投资 2,271,271.18 9,853,031.72 (7,599,506.80) 4,524,796.10
合 计 16,241,597.53 9,853,031.72 (7,599,506.80) 18,495,122.45
＊ 其中包括本公司委托贷款利息收入人民币8,561,576.67元， 及本公司下属
深业有色金属有限公司委托蓝天基金管理公司理财投资收益计人民币6,120,883.00
元。
⑻补贴收入
项 目 一九九八年度 一九九七年度
出口财政贴息 608,300.00 －
补贴收入是根据外经贸部、财政部〖1998〗外经贸计财发第752 号文《关于印
发出口商品贴息办法的通知》及深圳市贸易发展局、深圳市财政局深贸计〖1998〗
30号文关于印发《深圳市1998年年下半年出口商品贴息管理实施细则》的通知而收
取的出口财政贴息。
⑼营业外收入
项 目 一九九八年度 一九九七年度
清理固定资产收益 3,167,381.48 481.80
地产地销销项税转出 13,861,324.68 7,704,433.05
固定资产评估增值折旧转出资本公积 1,170,027.46 1,170,027.46
发行股票申购资金利息收入 1,000,000.00 1,000,000.00
罚款收入 1,167,437.00 －
其他收入 940,260.72 26,942.58
合 计 21,306,431.34 9,901,884.89
营业外收入比上年度增加了115％， 主要原因是新增合并报表单位而增加了地
产地销销项税转出计人民币5,568,246.82元，及增加了固定资产清理收益。
发行股票申购资金利息收入系1997年度采用“上网定价”方式发行A股， 投资
者无效申购的资金在冻结期所产生的存款利息收入，分5年摊销。
⑽营业外支出
项 目 一九九八年度 一九九七年度
地产地销进项税转出 9,890,461.35 5,626,292.36
罚款支出 － 569,781.45
清理固定资产损失 207,782.00 521,557.69
捐赠支出 42,000.00 184,394.31
其 他 － 273,591.16
合 计 10,140,243.35 7,175,616.97
营业外支出比上年度增加了41.3％, 主要原因是新增合并报表单位而增加了地
产地销进项税转出计人民币3,176,527.64元。
6、关联方关系及其交易的披露
(一)关联方关系
⑴存在控制关系的关联方所持权益及其变化
年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数
企 业 名 称 金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％
(1)本公司的股东
国家有色金属工业局 163,063,817.67 42％ 15,559,861.45 － － 178,623,679.12 42％
(2)本公司的附属公司
中国有色金属进出口深圳公司 18,227,321.97 100％ 7,084,550.85 － － 25,311,872.82 100％
中国有色金属工业深圳仓储 12,102,087.24 100％ 644,702.87 － － 12,746,790.11 100％
运输公司
海南中金贸易实业有限公司 5,442,243.59 100％ － 167,615.74 5,274,627.85 100％
香港深业有色金属有限公司 43,305,771.86 80％ 4,623,351.09 － － 47,929,122.95 80％
深圳金粤铝制品有限公司 16,429,060.57 55％ 578,387.39 － － 17,007,447.96 55％
深圳康发发展公司 42,309,238.78 100％ 6,084,932.68 － － 48,394,171.46 100％
深圳金鹰出租汽车有限公司 11,186,460.00 76％ 1,720,306.29 － － 12,906,766.29 76％
深圳华日加铝业有限公司 43,588,630.64 20％ 36,164,561.43 35％ － － 79,753,192.07 55％
⑵虽不存在控制关系(共同控制或具有重大影响)，但与本公司发生交易的关联
方列示如下：
公 司 名 称 与 本 公 司 关 系
深圳市中金联合实业开发有限公司 与本公司同受国家有色金属工业局控制
广东韶关岭南铅锌集团有限公司 与本公司同受国家有色金属工业局控制
深圳有色金属财务有限公司 联营企业
深圳金阳珠宝有限公司 联营企业
深圳金洲硬质合金有限公司 联营企业
深圳蓝天基金管理公司 系本公司之联营企业深圳有色金属财务
有限公司之联营企业
深圳有色金属联营投资公司 系本公司之全资子公司中国有色金属进
出口深圳公司之联营企业
仁化金狮冶金化工厂 系与本公司同受国家有色金属工业局控
制的广东韶关岭南铅锌集团有限公司
之控股公司
㈡关联交易
⑴采购货物
本公司属下子公司一九九八年度向关联方采购货物有关明细资料如下：
关 联 方 名 称 一九九八年度
广东韶关岭南铅锌集团有限公司 54,996,589.24
⑵ 销售货物
本公司一九九八年度向关联方销售货物有关明细资料如下：
关 联 方 名 称 销售收入 销售成本 销售毛利
广东韶关岭南铅锌集团有限公司 9,068,219.40 7,193,754.42 1,874,464.98
仁化金狮冶金化工厂 14,028,434.77 11,936,786.58 2,091,648.19
合 计 23,096,654.17 19,130,541.00 3,966,113.17
⑶截至一九九八年十二月三十一日，本公司为以下关联单位提供流动资金借款
担保。
被担保单位 借 款 银 行 借款金额 到期日
深圳有色金属联营投资公司 中国交通银行深圳分行罗湖支行 3,000,000.00 1999.3.1
深圳有色金属联营投资公司 深圳发展银行深圳分行罗湖支行 3,000,000.00 1998.1.10
深圳有色金属联营投资公司 中国工商银行深圳分行东门支行翠华办事处 2,000,000.00 1998.3.1
深圳金阳珠宝有限公司 中国工商银行深圳分行红围支行 3,600,000.00 1999.1.20
深圳市有色金属财务有限公司 光大银行广州分行 40,000,000.00 1999.7.10
合 计 51,600,000.00
⑷关联方往来款项余额
往来项目 关 联 方 名 称 经济内容 1998.12.30
其他应收款 深圳金阳珠宝有限公司 职工房改欠款 975,906.18
其他应收款 深圳有色金属联营投资公司 往来款 5,743,675.38
其他应付款 国家有色金属工业局 往来款 16,815,241.11
其他应付款 深圳金洲硬质合金有限公司 往来款 4,000,077.27
其他应付款 深圳市中金联合实业开发有限公司 往来款 2,790,909.93
⑸其他应披露的事项
1一九九八年七月二十日， 本公司与深圳市中金联合实业开发有限公司（以下
简称“联合公司”）签订股权转让协议。联合公司将所持深圳华加日铝业有限公司
35％的股权以人民币7000万元转让给本公司，其中对应的权益人民币45,808, 222
.88元，溢价人民币24,191,777.12元。
2 本年度本公司委托深圳有色金属财务有限公司（以下简称“财务公司”）贷
款给本公司的附属和联营公司、联合公司及其附属和联营公司。本公司每月按贷款
金额的0.5‰支付给财务公司手续费。于一九九八年十二月三十一日， 本公司在财
务公司存款余额计人民币20,871,056.80元， 本公司委托财务公司放款余额计人民
币95,510,000.00元
本年度，本公司通过委托财务公司贷款获得利息收入（扣除附属公司的利息部
分）共8,561,576.67元。
3本公司和联合公司签订协议， 本公司委托财务公司贷款给联合公司之附属和
联营公司的应收利息计人民币6,630,015.03元，由联合公司代为支付给本公司。
4 本公司属下深业有色金属有限公司（以下简称“深业公司”）与深圳蓝天基
金管理公司（以下简称“管理公司”）签订了委托理财协议书，深业公司委托管理
公司管理总金额不超过人民币5000万元的资产。本年度深业公司收到管理公司委托
理财收益计人民币6,120,883元。于一九九八年十二月三十一日， 深业公司委托管
理公司管理的资产余额计人民币22,536,110.49元。
5截至一九九八年十二月三十一日， 财务公司为本公司提供银行借款担保金额
计人民币1.85亿元。
7、或有事项
一九九四年十二月，本公司拥有45％股权之联营公司深圳有色金属财务有限公
司（以下简称“财务公司”）为深圳沙头角保税区爱森投资公司（以下简称“爱森
公司”）代销爱森债券2000万元。一九九七年一月，债券到期后，财务公司向债券
持有者兑付了人民币2,694.85万元的债券本息，而爱森公司未向财务公司支付本金
及利息，财务公司现正向法院起诉爱森公司，同时起诉了反担保单位深圳市亿通实
业有限公司。财务公司尚未对该款项计提坏帐准备。
8、重要事项
⑴一九九八年七月八日，本公司一九九七年度股东大会审议通过了《一九九八
年增资配股方案》，按每10股配售8股的比例向全体股东配股。 本公司的发起人、
国有法人股持有者深圳市深港工贸进出口公司、中国有色金属工业广州公司均承诺
将其可配股份的配股权无偿转让给本公司的第一大股东国家有色金属工业局。国家
有色金属工业局承诺用大型工业企业广东韶关岭南铅锌集团有限公司（以下简称“
岭南公司”）的部分国有权益，按与社会公众股同样的价格等额折股，足额认购国
家有色金属工业局及中国有色金属工业广州公司和深圳市深港工贸进出口公司的应
配股份，并同意由本公司以欠付款方式一次性收购岭南公司参与配股后的剩余权益。
⑵本公司《一九九八年增资配股方案》，经深圳市人民政府证券管理办公室深
证办复字〖1998〗79号文批准，中国证券监督管理委员会以证监发审字〖 1998 〗
151号文通过。本公司已于一九九八年十二月三十日刊登了配股说明书， 股权登记
日为一九九九年一月十四日。
⑶根据经批准的《一九九八年增资配股方案》，本公司在增资前总股本8000万
股的基础上，以每10股配售8股的比例总计配售股份6400万股，每股配售价10 元，
每股面值1元，增资配股后的总股本将变更为14400万股。
十、其他有关资料
（一）公司于1984年9月1日在深圳市工商局注册成立
（二）1997年1月28日，公司在深圳市工商局办理了新股发行的变更登记
（三）企业法人营业执照注册号：19220633—6
（四）税务登记号码：440303192206336
（五）公司未流通股票托管于深圳证券交易所股份结算部
（六）报告期公司主承销商为华夏证券有限公司
（七）公司聘请的会计师事务所
名 称：深圳中审会计师事务所
地 址：深圳市深南中路统建楼1栋11层
附：备查文件
（一）载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表；
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本；
（三）报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的
原稿。
深圳中金实业股份有限公司董事会
一九九九年三月二十五日
股票代码:0060 公司简称:有色中金
1998年年度利润及利润分配表
项目名 1998年度 1997年度 1998年度 1997年度
合 并 合 并 母公司 母公司
一、主营业务收入 827,154,627.97 851,251,679.19 27,841,628.89
减：折扣与折让
主营业务收入净额 827,154,627.97 851,251,679.19 27,841,628.89
减：主营业务成本 713,414,297.93 746,246,839.48 21,930,251.76
进货费用
汇兑损益
主营业务税金及附加 6,338,944.96 4,562,753.76 107,900.00
二、主营业务利润 107,401,385.08 100,442,085.95 5,803,477.13
加：其他业务利润 1,186,755.39 1,180,292.93 953,782.46
减：存货跌价损失
营业费用 7,933,878.42 18,274,889.91 126,257.66
销售费用
管理费用 42,885,931.58 44,966,466.19 7,770,346.17 8,154,206.67
财务费用 28,272,285.96 28,447,639.32 16,012,002.03 16,212,579.05
三、营业利润 29,496,044.51 9,933,383.46 -17,151,346.27 -24,366,785.72
加：投资收益 18,495,122.45 37,785,101.34 54,524,079.81 68,620,260.34
补贴收入 608,300.00
营业外收入 21,306,431.34 9,901,884.89 6,181,759.08 2,170,027.46
减：营业外支出 10,140,243.35 7,175,616.97 92,486.47 635,763.74
加：以前年度损益调整
四、利润总额 59,765,654.95 50,444,752.72 43,462,006.15 45,787,738.34
减：所得税 4,944,802.48 3,078,448.95
减：少数股东权益 11,358,846.32 4,840,062.18
加：财政返还
减：分给其他单位利润
五、净利润 43,462,006.15 42,526,241.59 43,462,006.15 45,787,738.34
加：年初未分配利润 53,148,399.25 18,893,400.48 53,148,399.25 15,631,903.73
盈余公积转入数
六、可分配利润 96,610,405.40 61,419,642.07 96,610,405.40 61,419,642.07
减：提取法定公积金 4,346,200.62 4,135,621.41 4,346,200.62 4,135,621.41
提取法定公益金 4,346,200.62 4,135,621.41 4,346,200.62 4,135,621.41
提取其它员工福利
七、可供股东分配的利润 87,918,004.16 53,148,399.25 87,918,004.16 53,148,399.25
减：已分配优股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利
转作股本的普通股利
八、未分配利润 87,918,004.16 53,148,399.25 87,918,004.16 53,148,399.25
股票代码:0060 公司简称:有色中金
1998年年度资产负债表
项目名 1998年度 1997年度 1998年度 1997年度
合 并 合 并 母公司 母公司
流动资产：
货币资金 168,275,094.26 131,026,129.51 80,928,972.19 68,727,069.87
短期投资 95,612,945.55 115,615,884.38 100,510,000.00 98,885,000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 95,612,945.55 115,615,884.38 100,510,000.00 98,885,000.00
应收票据
应收帐款 149,224,069.13 159,980,783.05
减：坏帐准备 1,540,639.90 1,352,403.10
应收股利
应收帐款净额 147,683,429.23 158,628,379.95
应收利息
预付货款 53,718,445.02 18,984,868.76
应收补贴款 3,451,820.01 1,988,498.32
其他应收款 113,618,227.62 103,809,907.34 102,313,466.73 84,006,099.05
待摊费用 455,470.73 26,104.00
存货 138,384,545.89 68,542,376.18
内部往来
减：存货跌价准备
减：存货变现损失准备
存货净额 138,384,545.89 68,542,376.18
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 721,199,978.31 598,622,148.44 283,752,438.92 251,618,168.92
长期投资：
长期股权投资 254,277,324.54 260,333,046.03 432,530,430.75 332,481,149.91
长期债权投资 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额 254,577,324.54 260,633,046.03 432,830,430.75 332,781,149.91
其中：合并价差(贷差以“-”号表示) 82,507,431.35 65,915,161.03 75,139,618.00 57,728,702.66
长期投资合计 254,577,324.54 260,633,046.03 432,830,430.75 332,781,149.91
固定资产：
固定资产原价 291,808,469.75 129,580,334.13 54,764,802.09 32,166,531.10
减：累计折旧 97,848,492.55 37,955,082.43 5,455,080.97 6,382,860.58
固定资产净值 193,959,977.20 91,625,251.70 49,309,721.12 25,783,670.52
工程物资
在建工程 8,406,537.47 10,302,318.08
固定资产清理 307,396.66
待处理固定资产净损失
固定资产合计 202,673,911.33 101,927,569.78 49,309,721.12 25,783,670.52
无形资产及递延资产合计：
无形资产 21,078,041.40 12,334,485.22 5,750,000.00
开办费
长期待摊费用 4,790,614.43 847,103.01
递延资产
其他长期投资
无形资产及其他资产合计 25,868,655.83 13,181,588.23 5,750,000.00
其他长期资产：
负债及股东权益
其他长期资产
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,204,319,870.01 974,364,352.48 771,642,590.79 610,182,989.35
流动负债：
短期借款 392,328,465.93 220,840,024.91 226,000,000.00 113,500,000.00
应付票据 62,001,443.73 42,802,908.93 62,001,443.73 42,802,908.93
应付帐款 84,055,154.57 108,290,325.41
预收货款 48,011,110.17 73,679,115.59
代销商品款
应付福利费 2,091,621.09 3,469,447.11 2,056,367.29 2,450,849.62
未付股利 6,627,796.00 5,940,435.70 1,678,920.79 2,518,920.79
未交税金 4,894,940.99 24,073.94 929,862.09
其他未交款 5,077.91 7,459.29 1,438.91
其他应付款 90,548,005.00 104,163,469.53 50,584,195.82 60,960,419.71
应付工资 1,195,510.95 748,135.00
预提费用 5,424,116.40 6,480,877.09 2,568,915.77 959,714.69
一年内到期的长期负债
其他应交款
其他流动负债
应付内部单位款
应付利息
流动负债合计 697,183,242.74 565,698,137.50 346,569,279.40 223,192,813.74
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
其中：住房周转金 -2,024,179.46 -2,024,179.46
其他长期负债
递延投资损益
长期负债合计 -2,024,179.46 -2,024,179.46
递延负债
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 695,159,063.28 563,673,958.04 346,569,279.40 223,192,813.74
少数股东权益(合并报表填列) 82,935,967.73 22,463,209.00
股东权益：
实收资本
所有者权益：
股本 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00
资本公积 152,257,442.01 157,636,312.38 152,257,442.01 157,636,312.38
盈余公积 104,897,865.22 96,205,463.98 104,897,865.22 96,205,463.98
其中：公益金 22,154,065.01 17,807,864.39 22,154,065.01 17,807,864.39
未分配利润 87,918,004.16 53,148,399.25 87,918,004.16 53,148,399.25
外币报表折算差额(合并报表填列) 1,151,527.61 1,237,009.83
股东权益合计 426,224,839.00 388,227,185.44 425,073,311.39 386,990,175.61
所有者权益合计
负债及股东权益总计 1,204,319,870.01 974,364,352.48 771,642,590.79 610,182,989.35
股票代码:0060 公司简称:有色中金
1998年年度现金流量表
项目名 1998年度 1998年度
合 并 母公司
一、经济活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 816,987,044.08 31,208,471.53
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 18,204,815.62 1,238,897.05
现金流入合计 835,191,859.70 32,447,368.58
购买商品、接受劳务支付的现金 744,824,597.52 24,480,481.05
经营租赁所支付的现金 454,883.00
支付给职工以及为职工支付的现金 23,509,917.67 1,558,892.05
支付的增值税款源 4,697,458.89 446,000.00
支付的所得税款 3,187,275.02
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 3,739,795.85 266,387.50
支付的其他与经营活动有关的现金 40,191,143.78 31,350,554.44
现金流出小计 820,605,071.73 58,102,315.04
经营活动产生的现金流量净额 14,586,787.97 -25,654,946.46
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 6,654,125.47 3,375,000.00
分得股利或利润所收到的现金 8,274,271.00 22,528,058.88
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产无形资产和其他长期资产收回的现金净额 10,860,584.13 10,713,584.13
收到的其他与投资活动有关的现金 35,080,668.16 4,702,367.00
现金流入小计 60,869,648.76 41,319,010.01
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 53,343,197.81 40,284,542.13
权益性投资所支付的现金 79,081,584.75 77,919,327.96
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 132,424,782.56 118,203,870.09
投资活动产生的现金流动净额 -71,555,133.80 -76,884,860.08
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 6,860,000.00
发行债券所收到的现金 105,667,272.33 105,667,272.33
借款所收到的现金 829,737,516.09 631,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 697,270.47
现金流入小计 942,962,058.89 736,667,272.33
偿还债务所支付的现金 815,482,143.59 604,968,737.53
发生筹资费用所支付的现金 468,911.82
分配股利或利润所支付的现金 840,000.00 840,000.00
偿付利息所支付的现金 25,616,829.61 16,116,825.94
融资租赁所支付的现金 2,977,932.30
减少注册资本所支付的现金 2,938,504.81
支付的其他与筹资活动有关的现金 108,934.21
现金流出小计 848,433,256.34 621,925,563.47
筹资活动产生的现金流量净额 94,528,802.55 114,741,708.86
四、汇率变动对现金的影响 -311,491.97
五、现金及现金等价物净增加额 37,248,964.75 12,201,902.32
附注：
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、净净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 43,462,006.15 43,462,006.15
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 -661,440.34
固定资产折旧 17,988,140.90 1,938,579.30
无形资产摊销 6,419,320.43
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减收益) -2,820,033.94 -2,689,831.48
固定资产报废损失 9,972.86
财务费用 28,272,285.96 16,012,002.03
投资损失（减：收益） -18,495,122.46 -54,524,079.81
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -22,458,670.72
经营性应收项目的减少（减：增加） -12,896,707.31 -18,307,367.68
经营性应付项目的增加（减：减少） -33,422,573.46 -9,377,018.55
增值税增加净额（减：减少）
其他 -2,169,236.42 -2,169,236.42
经营活动产生的现金净额 14,586,787.97 -25,654,946.46
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期未余额 168,275,094.26 80,928,972.19
减：货币资金的期初余额 131,026,129.51 68,727,069.87
现金等价物的期初余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 37,248,964.75 12,201,902.32