重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述
或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度
报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:万向钱潮股份有限公司
公司法定英文名称:WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD.
缩写:WQC
2、公司法定代表人:鲁冠球
3、负责信息披露人员:管大源(董事会秘书)
高张泉
联系地址:浙江省萧山市宁围镇
联系电话:0571－2716888
传 真:0571－2602132
4、公司注册地址及办公地址:浙江省萧山市宁围镇
邮政编码:311215
公司电子信箱:[email protected]
5、公司年度报告备置地点:公司办公室
6、公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:万向钱潮
股票代码:0559
二、会计数据与业务数据摘要
1、公司本年度会计数据摘要 单位:人民币 元
利润总额 122,999,265.61
净利润 90,129,313.07
主营业务利润 179,819,314.58
其它业务利润 11,575,413.40
投资收益 22,835,664.48
补贴收入 474,192.08
营业外收支净额 2,166,771.73
经营活动产生的现金流量净额 89,955,554.47
现金及现金等价物净增加额 148,353,790.74
2、截止本年度末公司前三年的主要会计数据和财务指标
项 目 98年度 97年度 96年度
主营业务收入(元) 763,207,774.24 662,998,073.35 456,154,535.98
净利润(元) 90,129,313.07 83,897,117.55 55,746,751.98
总资产(元) 1,233,234,000.74 912,581,170.58 748,417,403.29
股东权益(不含少数股东权益)(元) 723,263,922.66 472,259,934.38 388,556,905.11
每股收益(元) 0.414 0.446 0.355
每股收益(元)(加权) 0.424 0.446 0.412
每股净资产(元) 3.32 2.51 2.48
调整后的每股净资产(元) 3.27 2.45 2.39
净资产收益率(％) 12.46 17.77 14.35
净资产收益率(％)(加权) 13.33 19.49 18.54
注:主要财务指标计算公式
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后每股净资产=(年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处
理(流动、固定)资产净损失－开办费－长期待摊费用)/年度末普通股股份总数。
加权平均净资产收益率=当期净利润÷[(期初净资产＋期末净资产)/2＋当期配
股新增资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数－6)/12]
加权平均每股收益=当期净利润÷[期末股份总数÷(1＋配股比例) ＋期末股份
总数÷(1＋配股比例)×配股比例×自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数/12]
1999年1月5日公司刊登1998年中期拟定的1997年度利润每10股送3 股的送红股
公告,送股后总股本增至282,859,836股,按此股本计算,1998年度摊薄后的每股收益
为0.319元。
3、本年度股东权益变化情况 单位:元
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合计
期初数 188,277,159.00 166,689,199.38 47,510,816.95 15,398,430.33 69,782,759.05 472,259,934.38
本期增加 29,307,332.00 200,371,541.54 23,723,090.78 9,722,825.92 90,129,313.07 343,531,277.39
本期减少 0.00 0.00 0.00 0.00 92,527,289.11 92,527,289.11
期末数 217,584,491.00 367,060,740.92 71,233,907.73 25,121,256.25 67,384,783.01 723,263,922.66
变动原因:
（1）股本增加2930.7332万元,资本公积增加20037.15万元,系公司于本年度内
完成97年配股每10股配2.5股所致;
（2）盈余公积增加2372.31万元,法定公益金增加972.28万元,系根据公司二届
八次董事会决议按母公司税后利润计提10％法定盈余公积金、10％法定公益金及控
股子公司分配98年度利润计提法定盈余公积金及法定公益金所致;
（3）未分配利润减少239.80万元系本年度按母公司税后利润利润计提10 ％法
定盈余公积金、10％法定公益金及子公司计提的法定盈余公积金及法定公益金所致。
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况表 单位:万股
本次变动增减(＋、－)
期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 13391.8636 1571.7701 1571.7701 14963.6337
其中:国家拥有股份
境内法人持有股份 13391.8636 1571.7701 1571.7701 14963.6337
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 13391.8636 1571.7701 1571.7701 14963.6337
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 5435.8523 1358.9631 1358.9631 6794.8154
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 5435.8523 1358.9631 1358.9631 6794.8154
三、股份总数 18827.7159 2930.7332 2930.7332 21758.4491
说明:境内上市的人民币普通股6794.8154万股中包含现有董事、监事等持有的
本公司股票101.9215万股,按有关规定冻结。
2、股东情况介绍
⑴截止1998年12月31日,公司共有股东48746户,其中公司发起人法人股股东4户,
董事、监事等股东数为3户。
⑵截止1998年12月31日,前10名股东持股情况
股东名称 持股数量(股) 持股比例(％)
1.万向集团公司 139420876 64.08
2.中国汽车工业投资开发公司 6725017 3.09
3.建行浙江省信托投资公司 3041693 1.40
4.中国工程与农机进出口公司 2038443 0.94
5.华联汽车发展有限公司 1452000 0.67
6.浙江恒基房地产开发经营有限公司 535416 0.25
7.浙江中泰投资管理有限公司 524581 0.24
8.毛兴将 454500 0.21
9.章东昊 413200 0.19
10.王立刚 397600 0.18
⑶持有本公司10％以上股份的股东为万向集团公司,年初持有股份12392. 9668
万股,年末持有股份13942.0876万股,其所持股份无质押和冻结情况, 公司法定代表
人为鲁冠球,经营范围:机械设备及零部件制造、销售, 外经贸委核定范围内的进出
口业务和三来一补业务,经营金属材料、建筑材料、五金工具、机电设备、 化工原
料及产品、石油制品、煤炭、百货、粮油食品、纺织原料、文化办公用品。实业投
资,房地产投资 ,经营宾馆、餐饮、货运、仓储业务、农业及各种养殖业投资开发,
技术、信息咨询和成果转让。
⑷报告期内控股股东无变更情况;
⑸公司董事、监事及高级管理人员持股情况。
单位:股
姓名 职务 年初持股数 增加数 年末持股数 变化原因
鲁冠球 董事长 271791 67947 339738 公司实现97年度配
伟 鼎 执行董事 0 0 0 股每10股配2.5股
管大源 执行董事兼董秘 0 0 0
官济洲 董事 0 0 0
孙 奚 董事 0 0 0
刘桂伟 董事 0 0 0
傅志芳 董事 0 0 0
沈仁泉 董事 0 0 0
周东升 董事 0 0 0
倪 频 董事 0 0 0
凌金良 董事 0 0 0
阮胜利 监事会召集人 271791 67947 339738
郭春燕 监事 0 0 0
钟斌国 监事 0 0 0
周建群 总经理 0 0 0
姚培友 副总经理 0 0 0
刘燕云 副总经理 0 0 0
黄 进 副总经理 0 0 0
丁兴贤 财务经理 0 0 0
四、股东大会简介
1、股东大会简介:
本年度内公司召开了两次股东大会
——于1998年5月5日在万向集团浙江物业管理有限公司二楼多功能厅召开本公
司1997年度股东大会,会议审议并通过如下决议:
⑴审议通过了公司《董事会工作报告》;
⑵审议通过了公司《监事会工作报告》;
⑶审议通过了公司《1997年度财务决算报告和1998年度财务预算报告》;
⑷审议通过了公司《1997年度利润分配预案》;
⑸审议通过了公司《1998年度经营方针和投资计划报告》;
⑹审议通过了按照中国证监会《上市公司章程指引》修改后的《公司章程》;
⑺审议通过了公司《关于调整监事会成员的议案》。
——于1998年11月16日在万向集团浙江物业管理有限公司二楼多功能厅召开本
公司1998年度临时股东大会,会议审议通过了公司《1998年中期拟定的1997 年度利
润分配方案》。
2、现任董事、监事的情况:
姓 名 职 务 性 别 年 龄 任 期 年度报酬
鲁冠球 董事长 男 54岁 3年 未在公司领取报酬
伟 鼎 执行董事 男 28岁 3年 未在公司领取报酬
管大源 执行董事兼董秘 男 35岁 3年 未在公司领取报酬
官济洲 董事 男 56岁 3年 未在公司领取报酬
孙 奚 董事 男 49岁 3年 未在公司领取报酬
刘桂伟 董事 女 44岁 3年 未在公司领取报酬
傅志芳 董事 男 34岁 3年 未在公司领取报酬
沈仁泉 董事 男 43岁 3年 未在公司领取报酬
周东升 董事 男 31岁 3年 未在公司领取报酬
倪 频 董事 男 34岁 3年 未在公司领取报酬
凌金良 董事 男 34岁 3年 未在公司领取报酬
阮胜利 监事会召集人 男 45岁 3年 78000元
郭春燕 监事 女 35岁 3年 25000元
钟斌国 监事 男 28岁 3年 未在公司领取报酬
五、董事会报告
1、董事会工作报告
⑴报告期内董事会的会议情况及决议内容:
报告期内,本公司董事会召开了四次会议:
第一次会议于1998年1月8日审议通过了收购杭州万向传动轴有限公司60％股权
的报告。本次协议转让价每股2.50元,总计为人民币3243.84万元, 收购资金来源于
1997年度配股。
第二次会议于1998年3月26日召开,会议通过了1997年度财务决算报告、1997年
度利润分配预案、1997年度报告及摘要、修改公司章程等议案。
第三次会议于1998年8月23日召开,会议通过了1998年度中期报告、1998年中期
拟定的1997年度利润分配方案、1998年度配股预案。
第四次会议于1998年12月26日召开, 会议通过了关于历次董事会决议执行情况
汇报、1999年度经营计划、1999年度投资方案及1999年度财务预算报告。
⑵报告年度内无聘任或解聘公司总经理、董事会秘书情况。
⑶会计师事务所出具的审计报告无保留意见和解释性说明。
2、1998年度利润分配预案:
公司1998年实现净利润90,129,313.07元，根据董事会决议，按母公司1998 年
度净利润89,194,645.01提取10％法定盈余公积金8,919,464.50元， 控股子公司提
取法定盈余公积金5,080,800.36元，共计提取法定盈余公积金14,000,264.86 元；
按母公司1998年度净利润提取10％法定公益金8,919,464.50元，控股子公司提取法
定公益金803,361.42元，共计提取法定公益金9,722,825.92元；提取职工奖励福利
基金917,837.14元，加上97年度利润滚存69,782,759.05元， 可供股东分配的利润
为135,271,144.20元，其中97年度未分配利润已在1999年1月14日按每10股送3股红
股的方式实施65,275,345元，本次实际可供股东分配的利润为69,995,799.20 元，
按1998年末股本21758.4491万股计算向全体股东每10股派发现金3.12元(含税); 按
现有股本28285.9836万股计算向全体股东每10股派发现金2.4元(含税)。1998 年度
资本公积金不转增股本。
3、本报告期内没有进行公积金转增股本。
4、本报告期内利润分配方案情况及配股方案的实施情况:
⑴公司1998年中期拟定的1997年度利润分配方案:按1998年6月 30 日的总股本
21758.4491万股为基数,向全体股东每10股送3股红股,共计送红股6527. 5345万股,
送红股后公司的总股本为28285.9836万股,所送红股已于1999年1月15日上市流通。
⑵公司1997年度配股方案计划募集股份2930.7332万股,配股价每股8.00元, 配
股缴款工作于1998年2月12日结束,实际配售股份总数2930.7332万股,扣除发行费用
后,实际募集资金23224.34万元于1998年2月23日全部到位。
六、监事会报告
1、监事会会议情况
1998年度,公司监事会列席每一次董事会会议和股东大会,并对其决议进行了有
效的监督。公司监事会会议于1998年5月5日召开,会议审议通过了1997 年度监事会
工作报告及关于调整监事会成员的议案,同意周树祥先生因工作原因辞去监事职务,
推举钟斌国先生为公司监事。
2、为公司审计的浙江天健会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
七、业务报告摘要
1、公司报告期内的生产经营情况:
⑴公司主营业务情况:
公司专业生产等速万向节、轿车减震器、汽车传动轴、汽车轴承、特种轴承、
汽车十字轴万向节总成、差速器十字轴、工程机械万向节总成、汽车橡胶密封件、
滚动体等汽车零部件。98年公司实现销售收入89295.3万元(含税),利润总额12299
.93万元,净利润9012.93万元。
⑵公司财务状况及经营情况:
指标名称 1998年12月31日 1997年12月31日 增长率(％)
总资产(万元) 123323.40 91258.12 36.23
长期负债(万元) 107.29 0
股东权益(万元) 72326.39 47225.99 53.15
主营业务利润(万元) 17981.93 17018.81 5.66
净利润(万元) 9012.93 8389.71 7.4
1公司总资产增加32065.28万元,主要系完成97年度配股所致;
2公司长期负债增加107.29万元,主要系对子公司杭州万向传动轴有限公司合并
报表所致;
3公司股东权益增加25100.40万元,主要系完成97年度配股及本年度净利润计提
法定盈余公积金、法定公益金等所致;
4公司主营业务利润增加963.12万元,主要系本年度主营业务收入增加10020.97
万元所致;
5公司净利润增加623.22万元,主要系本年度主营业务收入增加所致。
⑶在经营中出现的困难及解决方案:
1998年公司面临同行业市场竞争更加激烈及国内市场不景气、东南亚金融危机
等困难。为保障公司的长远发展,公司采取了一系列措施:
1实施整体营销,重点加强了市场网络体系的投资建设, 为此一方面收购了万向
营销有限公司50％的股权并在此基础上进行了国内市场的整合运作、整体营销; 另
一方面国际市场运作方面进一步加强了统一市场归口的集中运作以更好地发挥集团
整体合力的优势开拓市场。
2通过技术中心的运作整合集团的技术力量,提高开发能力, 大力推进技术进步
和技术创新,加快新产品、新项目的开发应用,以技术创新来提高产品竞争力, 全年
共开发新产品新品种969种,其中国家级重点新产品3项,省部级新产品16项。
3进一步强化企业集约化经营,力争把现有产品做精、做细、做深, 通过降低产
品成本,提高产品品质来不断提高产品市场竞争的优势,支持市场开拓。
4加强科学管理,特别是对分供方的管理严格按QS9000的规范要求进行了重新的
评审定点,并在此基础上实施竞价采购,有效地提高了产品质量,降低了成本。 并努
力使各企业组织结构进一步优化,适应竞争发展需要。
5进一步强化人、财、物管理,拟定实施了新的分配体系,以促进提高员工素质,
增强企业凝聚力和竞争力。
2、公司投资情况:
截止1998年12月31日,公司长期投资余额为7216.77 万元 ( 其中股权投资差额
4094.19万元,其他投资3122.58万元),较上年增加3372.11万元( 其中股权投资差额
较上年增加2681.82万元,其他投资较上年增加690.29万元)。 股权投资差额较上年
增加主要系收购杭州万向传动轴公司控股股权等合并报表所致; 其他投资较上年增
加690.29万元主要系投资500万元收购浙江万向营销公司50 ％股权和万向进出口公
司、许昌公司钱潮中亚有限公司当年获利按照权益数增加投资所致。
⑴报告期内募集资金的运用和结果。
1998年1月13日,公司实施1997年度配股,计划募集的股份2930.7332万股全部募
足,扣除发行费用后,实际募集资金23224.34万元,资金使用情况如下:
单位:万元
承诺投资项目 计划投资(万元) 实际投资(万元) 项目进程
1.收购杭州万向传动轴有限公司60％股权 4000 3243.84 已按计划完成
2.70万套轿车轮毂轴承技改项目 2950 3100 已按计划完成
3.50万支轿车等速万向节扩能项目 8202.66 5000 将按计划进度投入
4.引进冷拔管生产设备技术改造项目 2230 2130.91 已按计划完成
5.引进焊管生产设备技术改造项目 2990 1204.30 将按计划进度投入
6.20万套三叉轴万向节技改项目 984 600.50 将按计划进度投入
7.万向节十字轴磨加工技改项目 951 394.1 将按计划进度投入
8.补充流动资金 917.34 1000
合 计 23224.34 16673.65
杭州万向传动轴有限公司项目情况: 根据股东大会授权及公司二届三次董事会
决议,公司于1998年1月8日收购了杭州传动轴有限公司60％股权,通过本次收购, 公
司进入万向节的下游延伸产品,加强传动轴公司与本公司的联系,朝系统零部件方向
努力,具有较大的潜在效益,该公司1998年实现主营业务收入5615.73万元,利润总额
616.95万元。
70万套轿车轮毂轴承技改项目:该项目已投资3100万元,形成年生产轿车轮毂轴
承70万套的生产能力,98年实现销售收入3145.76万元,利润总额310.17万元,预计99
年能实现销售收入7500万元,利润总额1200万元。。
50万支等速万向节生产扩能项目:公司已投入5000万元,98年生产等速万向节19.
93万支,完成产值9041.87万元,利润1380.20万元。 99年将其余部分资金全部投入,
计划完成产值10500万元,利润2000万元。
冷拔管生产设备技术改造项目:项目主要引进切管机、封口机、 涨成形机等设
备,总投资2130.91万元,目前尚未见效。
焊管生产设备技术改造项目:项目主要引进焊管线、加工机床、 变配工程等设
备,已投资1204.30万元,其余部分将按计划进度投入。
其余项目为公司的技改投入,引进先进设备进行填平补缺,以保证公司本部国际
市场开拓的需要。
剩余部分资金6550.69万元公司将按计划进行投入,现暂为银行存款。
⑵非募集资金投资情况说明:
1为充分发挥整体优势,改变原有各企业产品在维修市场上各自为战的局面, 形
成合力优势,并完善维修市场销售网络、经董事会讨论决定,本公司受让浙江万向营
销有限公司50％股权,受让价为500万元,98年公司实现主营业务收入7709. 65万元,
利润－80.42万元。
21998年9月23日,公司受让万向集团公司所持有的杭州万向传动轴有限公司7％
股权,每股受让价2.90元,计1,513,792股,总计金额人民币439万元,股权受让后, 本
公司持有杭州万向传动轴有限公司67％股权。
31998年11月30日,公司受让万向集团公司所持有的浙江万向机械有限公司15％
股权,每股受让价1.98元,计13,268,592股,总计金额人民币2627.18万元, 股权受让
后,本公司持有浙江万向机械有限公司75 ％股权。 98 年该公司实现主营业务收入
6483.02万元,实现利润1380.20万元。
41998年7月,公司收购江苏龙山轴承公司40％股权,受让价为900万元,98年该公
司实现主营业务收入305.65万元,利润－83.28万元。
4、新年度的业务发展计划
根据企业现状和发展定位目标,公司99年将围绕“提高市场能力,加快技术进步,
强化科学管理,扩大规模效益”这一年度方针开展相应重点工作,重点开拓国际市场
业务,提高企业的长远发展实力和价值。
(1)进一步加大国际市场的开拓力度 ,以国际市场的增长作为公司新的增长点,
在现有国际市场网络和98年工作的基础上,争取使公司99 年国外销售业务大幅度增
长。
(2)进一步加强市场投入,建设市场网络,达到对市场的创造力、 控制力的大幅
提高,尽快改变以单纯价格手段竞争市场的现状,逐步形成以品牌和特色服务竞争和
开拓市场,以促进发展。
(3)技术投入将进一步以“提高开发能力,集中资源配置,提高产品档次,降低生
产成本”为原则来加大投入力度,加快技术进步以支持提高产品竞争力,创造市场新
增长点为宗旨开展工作。
(4)在继续巩固基础管理方面要以推行和加强科学管理为主要手段和途径,进一
步加强以提高企业竞争力为目的,以提高经济效益为核心的科学管理工作,以促进发
展。
(5)结合市场网络建设和技术投入的加强 ,重点调整有关阻碍投资发展的政策,
制定鼓励发展的具体政策来大力促进加大投入,以加快档次提高和规模扩展。
1首先投资于现有产品、产业,努力在提高技术质量档次的基础上通过加大投资
发展把现有各专业产品“做精、做细、做深、做大”, 向各自行业主导地位投资发
展,并走从“国内第一→国内行业主导→国际第一”之路进行分步发展。
2现有新产品、产业(如减震器、等速万向节等)的投资在依据第1点要求开展外,
将进一步积极以技术与市场为目的,争取与国际同行业大公司的合作,以求加快发展。
3选择符合公司产业发展方向、 符合市场专业化原则和“九·五”规划及“四
高×国际市场”原则大胆进行新项目的直接投资。该方面的扩展将继续坚持以“不
瞄准市场空白和暴利项目,而以竞争力优势分析作为可行性依据加以把握”的原则,
以减少项目风险,同时积极要求与国际大公司在技术、 市场合作的基础上发展新建
项目。
八、重大事项
1、公司报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
公司的一般诉讼情况:本公司与湖南省株洲市传动轴厂在购销合同上发生纠纷
,1998年9月22日浙江省萧山市人民法院对本公司下达了(1998)萧经初字第338 号民
事判决书。至1997年12月1日前,株洲传动轴厂结欠本公司货款总计82.49万元,到期
未履行还款义务,本公司诉至萧山市人民法院,该院判决: 被告株洲市传动轴厂应在
判决生效后10天内支付本公司货款77.69万元,偿付逾期付款违约金1.7万元,共计79.
39万元。
2、本公司二届二次董事会通过决议,收购杭州万向传动轴有限公司 60％股权,
收购价每股2.5元,总计为人民币3243.84万元,收购协议自1998年1月6日起生效, 收
购基准日为1998年1月1日。
3、报告期内关联交易事项见财务报告附注。
4、报告期内无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5、报告期内无改聘、解聘会计师事务所情况。
6、报告期内无其它重大合同和协议的签订。
7、报告期内公司没有更改名称及股票简称。
8、其它重大事项:
公司计算机2000年问题:公司已指定专业技术人员对公司的财务会计系统、 生
产系统、管理系统等进行了详细调查、摸底和相关测试,由于现UNIX 及用户系统中
系统软件版本较老,在操作系统、数据库系统中存在着2000年问题,但总体影响不大,
公司已成立2000年问题小组,通过硬件软件升级,于1999年6月底前解决该问题,预计
费用为60万元。
九、财务报告
1、公司财务报告已经浙江天健会计师事务所傅芳芳、吕苏阳注册会计师审计,
并出具了无保留意见的审计报告[浙天会审(1999)第201号]。
2、会计报表见附表。(附后)
3、会计报表附注
一、公司简介
本公司系经浙江省股份制试点工作协调小组浙股(1992)第1号文批准,于1994年
1月11日成立,现有注册资本217,584,491.00元,其中已流通A股67,948,154股, 已分
别于1994年1月起在深圳证券交易所挂牌交易。
公司主要经营汽车零部件及相关机电产品的制造、开发和销售;实业投资开发,
金属材料、建筑材料、化工产品及原料、石油制品、煤炭、百货、食品的销售。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司自1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度——会计科目和会计报
表》。
2、会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记帐本位币
采用人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
对发生的外币经济业务,采用当月一日中国人民银行公布的市场汇价 (中间价)
折合人民币记帐;对各种外币帐户的外币期末余额,按期末市场汇价调整, 差额作为
汇兑损益处理。
6、合并报表的编制方法
合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为
依据。按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业, 则按比例合并法予
以合并。子公司的主要会计政策(除外商投资企业)按照母公司的会计政策厘定, 集
团内公司间的重大交易、资金往来等,均已在合并时抵消。 纳入合并范围的外商投
资企业,执行《外商投资企业会计制度》,其个别项目与股份有限公司会计报表项目
不一致的,以股份有限公司会计报表项目为准,按相同性质进行合并。
7、现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、 流动
性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、坏帐核算方法
坏帐核算采用备抵法。坏帐准备按期末应收帐款余额的4‰计提。
坏帐的确认标准为:
⑴债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回;
⑵债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收帐款,经批准后作为坏帐损失,并冲销提取的坏帐准备。
9、存货核算方法
存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗
品、在产品、库存商品等。
存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入帐; 发出原材料
成本采用加权平均法;入库产成品(自制半成品)按实际生产成本核算;发出产成品采
用加权平均法核算;领用低值易耗品按一次摊销法摊销。 生产领用的包装物直接计
入成本费用。中期期末和年度终了,未计提存货跌价准备。
10、短期投资核算方法
短期投资,按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入帐,
中期期末和年度终了,按历史成本计价,未计提短期投资跌价准备。
11、长期投资核算方法
长期股权投资:按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。 对其他单位的投
资占该单位有表决权资本总额20％以下的采用成本法核算, 对其他单位的投资占该
单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响的,采用权
益法核算;投资占该单位有表决权资本总额50％(不含50％)以上的 ,按权益法核算,
并合并报表。
股权投资差额:在合同规定的投资期限内平均摊销。
长期投资减值准备:中期期末和年度终了,未计提长期投资减值准备。
12、固定资产核算方法
固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为: 使用年限在一年以上的房屋、
建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等, 以
及不属于生产经营主要设备,但单位价值在2,000元以上, 并且使用期限超过两年的
物品。
固定资产折旧采用平均年限法计算。按固定资产类别、估计经济使用年限和预
计残值(原值的3％)确定折旧率如下:
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(％)
房屋及建筑物 8－45 12.13－2.16
通用设备 5－18 19.40－5.39
专用设备 5－30 19.40－3.23
运输工具 5－6 19.40－16.17
其他设备 5 19.40
13、在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工程所发
生的借款利息支出和外汇折算差额计入该工程成本。在工程完工验收合格交付使用
的当月转入固定资产。
14、无形资产计价和摊销方法
无形资产按实际发生额核算,在有效使用期限内分期平均摊销。
15、开办费、长期待摊费用摊销方法
开办费按实际发生额核算,从开始生产经营的当月起,在5年内平均摊销。
长期待摊费用按实际发生额核算,在项目的受益期内平均摊销。
16、收入确认原则
商品销售:在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实
施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售
该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
提供劳务:在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供, 收到价款或取得收取
款项的证据时,确认劳务收入。
他人使用本公司资产而发生的收入:他人使用本公司资产发生的利息收入,按使
用现金的时间和适用利率计算确定; 发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收
费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足:(1)与交易相关的经济利益
能够流入公司;(2)收入的金额能够可靠地计量。
17、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
三、税项
(1)增值税:税率为17％;
(2)城市维护建设税:税率为5％,按应缴流转税额计缴;
(3)教育费附加:征收率为4％,按应缴流转税额计缴;
(4)所得税:母公司税率为15％,浙江万向机械有限公司、 杭州万向传动轴有限
公司税率为8.25％,其他控股子公司税率为33％。
四、控股子公司及合营企业
纳入合并报表范围的子公司:
子公司名称 注册地址 注册资本 经营范围 拥有权益(比例) 投资额(万元)
浙江万向机械有限公司 萧山宁围 1360万美元 等速万向节 75％ 7323.4592
浙江滚动体有限公司 萧山开发区 3800万元 滚动体 74.21％ 2820
浙江万向特种轴承有限公司 萧山开发区 4000万元 特种轴承 60％ 2760
浙江万向汽车轴承有限公司 萧山开发区 3760万元 汽车轴承 60％ 4020.96
浙江大鼎机电有限公司 萧山开发区 1200万元 汽车橡胶密封件 65％ 780
浙江物资贸易发展公司 萧山城厢镇 200万元 钢材贸易 75％ 150
浙江机电物资有限公司 萧山城厢镇 200万元 机电设备 75％ 150
杭州万向传动轴有限公司 萧山开发区 400万美元 传动轴 60％ 3682.84
江苏万向龙山轴承有限公司 镇江市丹徒 2000万元 汽车轴承 40％ 900
纳入合并范围的外商投资企业,执行《外商投资企业会计制度》,合并报表个别
项目与股份有限公司会计报表不一致的,以母公司报表为准,按相同性质进行合并。
根据江苏万向龙山轴承有限公司<以下简称龙山公司>章程及协议, 总经理由本
公司派出,并负责财务和经营管理。 本公司有权控制龙山公司的财务和经营政策。
根据此情况,本期纳入合并范围。
未纳入合并报表的子公司:
子公司名称 注册地址 法定代表人 注册资本 经营范围 拥有权益
许昌万向钱潮中亚有限公司 许昌市北郊尚集镇 周建群 1000万元 万向节总成汽车零部件 68.8％
未纳入合并范围的子公司,期末资产总额、 本期销售收入和净利润占合并报表
金额的比重在10％以下,根据重要性原则本期不予合并。
许昌万向钱潮中亚有限公司截止1998年12月31日总资产为1211.23万元,净资产
为930.84万元,实现利润总额123.43万元,净利润83.11万元。
五、关联方及其交易
1、存在控制关系的关联方的情况
企业名称 注册资本 主营业务 本公司拥有权益 经济性质和其他
浙江万向机械有限公司 USD13,600,000.00 轿车等速万向节 75％ 中外合资
浙江滚动体有限公司 38,000,000.00 滚动体 74.21％ 有限责任公司
浙江万向特种轴承有限公司 40,000,000.00 特种轴承 60％ 有限责任公司
浙江万向汽车轴承有限公司 52,600,000.00 汽车轴承 60％ 有限责任公司
浙江大鼎机电有限公司 12,000,000.00 汽车橡胶密封件 65％ 有限责任公司
浙江物资贸易有限公司 2,000,000.00 钢材贸易 75％ 有限责任公司
浙江机电物资有限公司 2,000,000.00 机电设备等 75％ 有限责任公司
许昌万向钱潮中亚有限公司 10,000,000.00 汽车十字轴万向节 68.8％ 有限责任公司
杭州万向传动轴有限公司 USD 4,000,000.00 汽车传动轴 67％ 中外合资
江苏万向龙山轴承有限公司 20,000,000.00 汽车轴承 40％ 有限责任公司
注:上述企业均为本公司控制的关联子公司,其中江苏万向龙山轴承有限公司总
经理由本公司派出,其余公司法定代表人为公司总经理周建群。
2、不存在控制关系的关联方的情况
企业名称 与本企业关系
浙江储运有限公司 投资参股
万向进出口有限公司 投资参股
中汽财务有限责任公司 投资参股
浙江万向营销有限公司 同一母公司
3、关联交易:
(1)销售货物 98年度 97年度
万向进出口有限公司 125,469,499.75 109,617,598.93
(2)应收帐款 98年度 97年度
万向进出口有限公司 2,214,103.28 1,151,367.31
(3)本公司为集中优势开拓国际市场,协议委托万向进出口有限公司为销售总代
理,1998年度通过进出口公司代理出口销售125,469,499.75元,1998年度收到返还的
出口退税及差价收入8,589,743.59元(不含税)。
六、会计报表项目注释:
附注1:短期投资 49,487,348.00
期初数 期末数
42,183,406.83 49,487,348.00
均系其他投资
户名 期限 金 额
万向大榭投资有限公司 1年 38,587,348.00
万向集团财务结算中心 1年 10,100,000.00
其他 1年 800,000.00
合 计 49,487,348.00
母公司年末较年初增长39.3％, 主要系增加对控股企业浙江万向机械有限公司
投资所致。
附注2:应收帐款 130,880,217.95
(1)帐龄分析
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 113,225,935.15 94.63 119,963,757.98 91.66
1－2年的 4,773,763.05 3.99 9,040,647.70 6.91
2－3年的 923,016.50 0.77 1,796,339.46 1.37
3年以上的 732,214.46 0.61 79,472.91 0.06
合 计 119,654,956.16 100 130,880,217.95 100
(2)无与持有本公司5％(含)以上股份的主要股东单位帐款。
附注3:其它应收款 63,246,268.85
(1)帐龄分析
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内的 39,323,179.86 98.56 58,075,635.62 91.82
1－2年的 475,261.18 1.19 4,543,225.33 7.18
2－3年的 100,450.00 0.25 627,408.00 1.00
合 计 39,898,891.04 100 63,246,268.85 100
(2)类别分析 期初数 期末数
备用金 1,606,838.81 382,619.82
存出保证金 4,772,813.19 3,273,233.40
暂付款 31,979,531.32 53,447,387.53
其 他 1,539,707.72 6,143,028.10
合 计 39,898,891.04 63,246,268.85
(3)持有本公司5％以上股份的主要股东单位帐款
单位名称 期初数 期末数
万向集团公司 12,302,763.21 27,382,616.98
(4)占本项目总额10％(含)以上的非关联单位帐款
单位名称 金额
东南国际投资公司 7,323,831.18
东南国际投资公司系子公司浙江万向机械有限公司股东。
母公司年末较年初减少55.60％,主要系调整核算科目及集团公司代缴的所得税
税票收到冲减所致。
合并年末较年初增长58.5％, 主要系子公司浙江万向机械有限公司其他应收款
增加所致。
附注4:长期投资 72,167,720.98
(1)项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 38,446,616.83 35,967,728.39 2,246,624.24 72,167,720.98
长期债券投 －－ －－ －－ －－
合 计 38,446,616.83 35,967,728.39 2,246,624.24 72,167,720.98
(2)长期股权投资
其他股权投资:
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位
注册资本比例
许昌万向钱潮中亚有限公司 长期 6,436,162.74 68.8％
浙江万向营销有限公司 长期 4,474,046.49 50％
万向集团浙江储运有限责任公司 长期 1,689,495.97 40％
万向进出口有限公司 长期 11,300,117.59 33.33％
萧山电力承装公司 长期 320,000.00 20％
中汽财务有限公司 长期 6,000,000.00 6％
迈克集团股份有限公司 长期 306,000.00 1.5％
九江昌河股份有限公司 长期 700,000.00
合 计 31,225,822.79
(3)股权投资差额(合并价差)
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 摊销期限 剩余年限
股权投资差额 14,123,677.79 28,573,869.51 1,755,649.11 40,941,898.19 8－30年 7－29年
股权投资差额年末较年初增长较多, 主要系收购杭州万向传动轴有限公司控股
股权等合并报表所致。
附注5:在建工程 22,614,327.84
(1)工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 本期其他减少数 期末数
未完建筑工程 17,795,738.73 19,135,624.32 34,890,860.36 171,338.00 1,869,164.69
设备安装工程 38,117,457.90 35,419,279.30 45,997,906.90 6,793,667.15 20,745,163.15
合 计 55,913,196.63 54,554,903.62 80,888,767.26 6,965,005.15 22,614,327.84
母公司及合并年末较年初分别减少71.94％、59.55％, 主要系在建工程完工转
入固定资产所致。
附注6:长期待摊费用 4,445,071.21
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
灯箱广告费 137,501.29 358,478.60 173,160.53 322,819.36
装修费 262,347.32 56,793.88 205,553.44
800KV变压支出 390,324.35 40,729.53 349,594.82
轮毂轴承 1,414,729.35 215,084.68 1,199,644.67
电力增容 694,000.00 90,600.00 603,400.00
其他递延支出 1,792,263.09 356,291.35 384,495.52 1,764,058.92
合 计 4,428,818.08 977,117.27 960,864.14 4,445,071.21
附注7:其他业务利润 11,575,413.40
业务种类 业务收入 业务支出 利润
材料销售 7,773,278.54 7,465,796.74 307,481.80
废料销售 8,112,420.59 2,402,368.59 5,710,052.00
承包利润 5,078,125.97 5,078,125.97
运输收入 395,070.91 778.18 394,292.73
其 他 3,330,637.57 3,245,176.67 85,460.90
合 计 24,689,533.58 13,114,120.18 11,575,413.40
附注8:投资收益 22,835,664.48
其他投资收益
项目 成本法 权益法 合 计
短期投资 22,110,884.59 22,110,884.59
长期投资 679,000.00 45,779.89 724,779.89
合 计 22,789,884.59 45,779.89 22,835,664.48
母公司与万向集团财务结算中心进行短期合作经营投资,当年共投资823, 900
,000.00元,全年收到投资收益为21,947,469.39元。
附注9:补贴收入 474,192.08
项目 金额
所得税返还 474,192.08
系根据浙政浙江省人民政府(1995)150 号文收到萧山市开发区管委会退还所得
税收入。
附注10:营业外收入 5,459,231.71
项 目 期初数 期末数
无法支付的应付款 50,946.06 258,974.56
处理固定资产收益 1,016,842.08 475,579.77
增值税超税负返还 1,929,000.00 2,474,000.00
其 他 1,420,825.27 2,250,677.38
合 计 4,417,613.41 5,459,231.71
母公司本年较上年减少53.79％,主要原因系处理固定资产收益及债务重组减少
所致。
附注11:营业外支出 3,292,459.98
项 目 期初数 期末数
处理固定资产损失 286,003.19 239,185.33
公共事业基金 457,136.70 418,045.02
水利建设基金 1,178,102.31 1,661,288.20
其 他 576,198.15 973,941.43
合 计 2,497,440.25 3,292,459.98
母公司及合并本年较上年分别增长85.75％、31.83％, 主要系水利建设基金支
出及债务重组损失增加。
七、期后事项：
公司1998年11月16日临时股东大会通过1998年中期拟定的1997年度利润分配方
案:按1998年6月30日的总股本21758.4491万股为基数,向全体股东每10股送3股红股,
共计送红股6527.5345万股,送红股后公司的总股本为28285.9836万股, 所送红股已
于1999年1月15日上市流通。
十、备查文件
1、载有董事长亲笔签名的年度报告文本。
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表。
3、载有浙江天健会计师事务所盖章、 注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告
正本。
4、公司章程。
万向钱潮股份有限公司
1999年3月31日
股票代码:0559 公司简称:万向钱潮
1998年年度利润及利润分配表
项目名 1998年度 1997年度 1998年度 1997年度
合 并 合 并 母公司 母公司
一、主营业务收入 763,207,774.24 662,998,073.35 329,389,869.81 292,912,692.37
减：折扣与折让
主营业务收入净额 763,207,774.24 662,998,073.35 329,389,869.81 292,912,692.37
减：主营业务成本 581,381,032.56 487,127,912.83 243,860,655.69 203,971,378.53
进货费用
汇兑损益
主营业务税金及附加 2,007,427.10 5,682,053.99 1,008,446.76 3,394,249.19
二、主营业务利润 179,819,314.58 170,188,106.53 84,520,767.36 85,547,064.65
加：其他业务利润 11,575,413.40 6,026,724.28 2,812,640.72 3,965,569.80
减：存货跌价损失
营业费用 19,404,731.64 14,525,250.11 5,908,661.51 5,143,483.02
销售费用
管理费用 62,916,373.07 51,113,669.91 25,245,605.54 17,356,248.57
财务费用 11,550,985.95 18,173,541.49 912,288.11 5,041,913.88
三、营业利润 97,522,637.32 92,402,369.30 55,266,852.92 61,970,988.98
加：投资收益 22,835,664.48 19,683,130.89 45,718,017.72 33,454,646.01
补贴收入 474,192.08
营业外收入 5,459,231.71 4,417,613.41 372,488.05 806,127.65
减：营业外支出 3,292,459.98 2,497,440.25 1,179,409.90 634,945.33
加：以前年度损益调整
四、利润总额 122,999,265.61 114,005,673.35 100,177,948.79 95,596,817.31
减：所得税 21,361,887.72 20,364,479.26 10,983,303.78 11,719,934.57
减：少数股东权益 11,508,064.82 9,744,076.54
加：财政返还
减：分给其他单位利润
五、净利润 90,129,313.07 83,897,117.55 89,194,645.01 83,876,882.74
加：年初未分配利润 69,782,759.05 31,379,526.00 71,295,350.33 31,379,526.00
盈余公积转入数
六、可分配利润 159,912,072.12 115,276,643.55 160,489,995.34 115,256,408.74
减：提取法定公积金 14,000,264.86 9,142,253.81 8,919,464.50 8,387,688.27
提取法定公益金 10,640,663.06 4,820,059.93 8,919,464.50 4,193,844.14
提取其它员工福利
七、可供股东分配的利润 135,271,144.20 101,314,329.81 142,651,066.34 102,674,876.33
减：已分配优股股利
提取任意公积金 1,003,565.00 152,044.76 1,003,565.00
已分配普通股股利 76,372,156.34 31,379,526.00 76,372,156.34 31,379,526.00
转作股本的普通股利
八、未分配利润 57,895,422.86 69,782,759.05 65,275,345.00 71,295,350.33
股票代码:0559 公司简称:万向钱潮
1998年年度资产负债表
项目名 1998年度 1997年度 1998年度 1997年度
合 并 合 并 母公司 母公司
流动资产：
货币资金 155,719,503.49 14,995,329.31 136,525,168.19 5,922,912.46
短期投资 49,487,348.00 42,183,406.83 93,587,348.00 67,183,406.83
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 49,487,348.00 42,183,406.83 93,587,348.00 67,183,406.83
应收票据 7,401,428.00 2,280,000.00 4,664,628.00 500,000.00
应收帐款 130,880,217.95 119,654,956.16 49,251,077.88 42,645,871.37
减：坏帐准备 449,756.84 427,630.36 197,034.15 170,583.49
应收股利
应收帐款净额 130,430,461.11 119,227,325.80 49,054,043.73 42,475,287.88
应收利息
预付货款 59,048,324.32 41,440,794.07 4,423,647.48 3,724,744.58
应收补贴款
其他应收款 63,246,268.85 39,898,891.04 13,171,829.58 29,665,119.84
待摊费用 3,377,984.38 6,435,747.81 2,149,614.27 3,760,619.33
存货 145,934,866.33 132,820,564.62 44,856,774.01 54,297,101.51
内部往来
减：存货跌价准备
减：存货变现损失准备
存货净额 145,934,866.33 132,820,564.62 44,856,774.01 54,297,101.51
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 614,646,184.48 399,282,059.48 348,433,053.26 207,529,192.43
长期投资：
长期股权投资 72,167,720.98 38,446,616.83 306,894,357.98 190,040,151.95
长期债权投资
减：长期投资减值准备
长期投资净额 72,167,720.98 38,446,616.83 306,894,357.98 190,040,151.95
其中：合并价差(贷差以“-”号表示)
长期投资合计 72,167,720.98 38,446,616.83 306,894,357.98 190,040,151.95
固定资产：
固定资产原价 693,056,917.71 551,457,600.39 284,008,183.72 231,906,927.23
减：累计折旧 201,813,132.65 138,546,301.53 84,354,806.26 62,366,529.40
固定资产净值 491,243,785.06 412,911,298.86 199,653,377.46 169,540,397.83
工程物资
在建工程 22,614,327.84 55,913,196.63 11,223,508.99 39,999,149.85
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 513,858,112.90 468,824,495.49 210,876,886.45 209,539,547.68
无形资产及递延资产合计：
无形资产 24,172,377.96 1,449,800.20 10,950,153.29 1,449,800.20
开办费 3,944,533.21 149,380.50 3,441,548.56 149,380.50
长期待摊费用 4,445,071.21 4,428,818.08 14,490.00 19,458.00
递延资产
其他长期投资
无形资产及其他资产合计 32,561,982.38 6,027,998.78 14,406,191.85 1,618,638.70
其他长期资产：
负债及股东权益
其他长期资产
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,233,234,000.74 912,581,170.58 880,610,489.54 608,727,530.76
流动负债：
短期借款 104,750,000.00 85,350,000.00 6,000,000.00 39,000,000.00
应付票据 14,340,000.00 20,280,000.00 5,000,000.00 12,000,000.00
应付帐款 106,559,001.16 96,491,136.52 20,006,162.42 29,971,862.15
预收货款 19,637,047.17 4,906,365.78 4,929,516.51 961,031.74
代销商品款
应付福利费 7,918,653.04 5,022,030.54 2,767,889.02 1,757,711.50
未付股利 77,326,051.35 178,592.26 76,372,156.34
未交税金 24,555,366.03 27,248,213.19 9,306,267.29 14,074,873.84
其他未交款 427,419.88 338,104.61 140,553.47 130,175.89
其他应付款 33,137,674.63 90,343,004.58 32,594,737.11 32,887,994.67
应付工资 22,218,242.95 15,164,201.87 7,404,900.64 3,434,581.46
预提费用 10,526,153.20 8,627,027.75 1,347,244.96 2,269,599.94
一年内到期的长期负债
其他应交款
其他流动负债
应付内部单位款
应付利息
流动负债合计 421,395,609.41 353,948,677.10 165,869,427.76 136,487,831.19
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
其中：住房周转金
其他长期负债 1,072,891.56
递延投资损益
长期负债合计 1,072,891.56
递延负债
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 422,468,500.97 353,948,677.10 165,869,427.76 136,487,831.19
少数股东权益(合并报表填列) 95,987,372.26 86,372,559.10
股东权益：
实收资本
所有者权益：
股本 217,584,491.00 188,277,159.00 217,584,491.00 188,277,159.00
资本公积 367,060,740.92 166,689,199.38 367,060,740.92 166,689,199.38
盈余公积 72,237,472.73 47,510,816.95 64,820,484.86 45,977,990.86
其中：公益金 25,121,256.25 15,398,430.33 23,691,679.04 14,772,214.54
未分配利润 57,895,422.86 69,782,759.05 65,275,345.00 71,295,350.33
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 714,778,127.51 472,259,934.38 714,741,061.78 472,239,699.57
所有者权益合计
负债及股东权益总计 1,233,234,000.74 912,581,170.58 880,610,489.54 608,727,530.76
股票代码:0559 公司简称:万向钱潮
1998年年度现金流量表
项目名 1998年度 1998年度
合 并 母公司
一、经济活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 901,867,462.43 387,864,690.66
收取的租金 132,324.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还 3,169,128.28
收到的其他与经营活动有关的现金 29,092,370.95 17,334,026.47
现金流入合计 934,261,285.66 405,198,717.13
购买商品、接受劳务支付的现金 618,393,380.69 259,034,865.92
经营租赁所支付的现金 2,740,164.01
支付给职工以及为职工支付的现金 64,615,519.51 30,908,132.49
支付的增值税款源 45,745,698.48 10,036,334.09
支付的所得税款 25,076,332.14 16,231,636.85
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 4,249,397.51 1,808,400.57
支付的其他与经营活动有关的现金 83,485,238.85 20,144,379.53
现金流出小计 844,305,731.19 338,163,749.45
经营活动产生的现金流量净额 89,955,554.47 67,034,967.68
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 926,574,015.81 914,174,015.81
分得股利或利润所收到的现金 23,616,433.26 37,009,001.76
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产无形资产和其他长期资产收回的现金净额 4,072,690.25 139,491.92
收到的其他与投资活动有关的现金 2,623,700.40
现金流入小计 956,886,839.72 951,322,509.49
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 69,943,882.55 34,798,659.82
权益性投资所支付的现金 108,845,190.07 108,145,190.07
债权性投资所支付的现金 897,677,956.98 940,577,956.98
支付的其他与投资活动有关的现金 37,846.91
现金流出小计 1,076,504,876.51 1,083,521,806.87
投资活动产生的现金流动净额 -119,618,036.79 -132,199,297.38
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 267,549,476.78 232,243,404.03
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 137,668,218.53 3,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 534,857.21 534,857.21
现金流入小计 405,752,552.52 235,778,261.24
偿还债务所支付的现金 199,342,045.85 36,000,000.00
发生筹资费用所支付的现金 2,564,530.49 2,564,530.49
分配股利或利润所支付的现金 11,469,351.10
偿付利息所支付的现金 14,321,133.68 1,407,926.98
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 39,218.34 39,218.34
现金流出小计 227,736,279.46 40,011,675.81
筹资活动产生的现金流量净额 178,016,273.06 195,766,585.43
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 148,353,790.74 130,602,255.73
附注：
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、净净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 90,129,313.07 89,194,645.01
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 106,670.76 26,450.66
固定资产折旧 54,228,058.26 21,154,916.01
无形资产摊销 2,772,613.68 895,782.65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减收益) -357,281.44 94,582.38
固定资产报废损失 348,645.17
财务费用 11,550,985.95 912,288.11
投资损失（减：收益） -22,835,664.48 -45,718,017.72
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 1,220,665.53 9,440,327.50
经营性应收项目的减少（减：增加） -12,292,032.07 5,024,552.85
经营性应付项目的增加（减：减少） -46,424,484.78 -13,990,559.77
增值税增加净额（减：减少）
其他
经营活动产生的现金净额 89,955,554.47 67,034,967.68
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期未余额 155,719,503.49 136,525,168.19
减：货币资金的期初余额 7,365,712.75 5,922,912.46
现金等价物的期初余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 148,353,790.74 130,602,255.73