重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并
对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正
本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
１．公司法定中文名称：黄石康赛集团股份有限公司
公司中文名称缩写：康赛集团
公司法定英文名称：ＨＵＡＮＧＳＨＩ ＫＡＮＧＳＡＩ ＧＲＯＵＰ ＪＯＩ
－ＮＴ－ＳＴＯＣＫ ＣＯ，ＬＴＤ
公司英文名称缩写：ＨＳＫＧ
２．公司注册地址：湖北省黄石市芜湖路８５号
公司办公地址：湖北省黄石市黄石大道５１２号
邮政编码：４３５０００
３．公司法定代表人：童施建
４．公司负责信息披露事务人员：张建中 吴年有
联系地址：湖北省黄石市黄石大道５１２号
联系电话：０７１４－６２２９７５（１、２、３、４、５、６）转３５３或３
１３；０７１４－６２２６９８７
传真号：０７１４－６２２３６１２
５．公司股票上市地：上海证券交易所
公司股票简称：康赛集团
公司股票代码：６００７４５
二、会计数据和业务数据摘要（合并报表）
１、主要会计数据和业务数据
指标项目 1997年 1996年 1995年 本年与上年增减
（＋ －％）
主营业务收入（万元） 18654.95 12674.54 8247.42 47.18
利润总额（万元） 7097.31 5157.81 1673.69 37.60
其中：
主营业务利润（万元） 5544.99 3011.55 563.84 84.12
其他业务利润（万元） 594.18 801.99 776.40 -25.91
投资收益（万元） -8.76 638.42 15.05 ---
营业外收支净额（万元） 966.91 705.85 284.72 36.99
净利润（万元） 5763.98 4240.41 1335.53 35.93
总资产（万元） 49253.75 38735.56 25182.63 27.15
股东权益（万元） 21421.43 15657.46 9335.73 36.81
每股收益（元） 0.55 0.803 0.253 -31.51
每股净资产（元） 2.03 2.96 1.77 -31.42
调整后的每股净资产（元） 1.96
净资产收益率（％） 26.91 27.20 14.31 -1.07
注：（１）调整后的每股净资产＝（年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费
用－待处理财产净损失－递延资产）／年度末普通股股份总数
（２）加权计算的每股收益０．７３元
加权计算的每股收益＝净利润／（年初股本金额＋年末股本金额）÷２
加权计算的每股净资产＝２．７１元
加权计算的每股净资产＝净资产／（年初股本金额＋年末股本金额）÷２
加权计算的净资产收益率３１．０９％
加权计算的净资产收益率＝净利润／（年初股东权益＋年末股东权益）÷２
２、报告期内股东权益变动情况
单位：万元．万股
项 目 股本 资本公积 盈余公积 其中：公益金 未分配利润 合 计
期初数 5279.16 3476.71 2417.72 440.52 4483.86 15657.45
本期增加 5279.16 --- 864.59 288.20 5763.98 11907.73
本期减少 --- 1055.83 --- --- 5087.92 6143.75
期末数 10558.32 2420.88 3282.31 728.72 5159.92 21421.43
⑴本公司１９９７年４月３日按１０：２的比例用资本公积转增股本和按１０：８的
比例送红股，使公司股本增加５２７９．１６万股。
⑵本公司１９９７年４月３日按１０：２的比例用资本公积转增股本，使本期资本公
积减少１０５５．８３２万元。
⑶公司本年度实现利润５７６３．９８万元，使公司未分配利润增加５７６３．９８
万元；公司于１９９７年４月３日实施１９９５年度和１９９６年度分红方案每１０股送
红股８股后，使本期未分配利润减少４２２３．３２８万元。
⑷公司本年度提取法定公积金５７６．３９万元法定公益金２８８．２０万元使盈余
公积增加８６４．５９万元本期未分配利润减少８６４．５９万元。
三、股本变动及股东情况
１、股本结构及变动情况
⑴年度公司股份变动情况
数量单位：万股
期初数 送股 公积金转增 小计 期未数
一、尚未流通股份
１、发起人股份
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份 2983.92 2387.136 596.784 2983.92 5967.84
外资法人持有股份
其他
２、募集法人股 496.80 397.44 99.36 496.80 993.60
３、职工内部股
４、优先股或其他
尚未流通股份合计 3480.72 2784.576 696.144 3480.72 6961.44
二、已流通股份
１、境内上市的人民币 1798.44 1438.752 359.688 1798.44 3596.88
普通股
２、境内上市的外资股
３、境外上市的外资股
４、其他
已流通股份合计 1798.44 1438.752 359.688 1798.44 3596.88
股份总数 5279.16 4223.328 1055.832 5279.16 10558.32
２、股东数量情况
截止１９９７年１２月３１日，本公司共有股东４７５０７户，其中法人股５户，个
人股东４７５０２户。
３、前１０名股东持股情况
股东名称 持股数（股） 占总股本比例（％）
黄石康赛集团有限公司 59678400 56.52
襄阳汽车轴承股份有限公司 4968000 4.70
中保财险湖北分公司 2484000 2.35
武汉华镒（集团）有限公司 1284000 1.22
国泰证券公司 1200000 1.14
池锐 227400 0.21
李桂芝 201900 0.19
喻承旭 169000 0.16
刘素琴 139000 0.13
郑登清 138530 0.13
公司前五名股东为法人股东，年末持股数比年初增加１００％，系本公司实施１０送
８转２方案所致。其余为社会公众股，持股数量在本年度的增减变化完全因在二级市场买
卖所致。
４、持股１０％以上法人股东简介
黄石康赛集团有限公司
注册资本：２３８５０万元。
法定代表人：童施建
经营范围：生产销售针梭织面料、服装、鞋、领带及皮革等，是国家大Ⅱ型企业。
目前该公司所持股份尚未进行质押。
５、公司董事、监事与高级管理人员持股情况
姓 名 职 务 年初持股数（股） 年末持股数（股） 变化原因
童施建 董事长 8000 16000
张建萍 副董事长兼总经理 8000 16000
袁开勤 董事兼副总经理 2000 4000 均为公司
张德炳 董事 0 0 10送8
陆海玲 董事 2000 4000 转2所致
邵有松 董事 0 0
李 军 董事兼副总会计师 0 0
朱旭芬 监事长兼工会主席 5000 10000
徐金辉 监事 2000 4000
韦陆聪 监事 0 0
李海清 监事 2000 4000
查美兰 监事 2000 4000
张建中 董事会秘书 0 0
四、募集资金使用情况
在报告年度没有募集资金，亦无报告年度之前募集资金的使用延续到报告年度内。
五、重要事项
１、重大事件
（１）报告期内股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介：
①股东大会简介
１９９７年３月２８日，公司在黄石康赛宾馆召开１９９６年度股东大会，３０８名
股东出席会议，代表股份４０５５７６３９股，占公司总股本的７６．８３％。本次大会
审议通过了如下决议：《董事会工作报告》、《董事长兼总经理业务报告》、《监事会报
告》、《１９９６年度财务决算报告》、《１９９５、１９９６年度利润分配、分红送股
的决议》、《资本公积金转增股本的决议》、《关于修改公司章程的决议》、《关于续聘
会计师事务所决议》。
１９９７年７月２１日，公司采用通讯表决方式召开临时股东大会。本次会议共收取
信函３２件，代表股份７０７６７６０３股，占公司总股本的６７．０２％。经股东代表
的信函表决并经黄石公证处公证，本次大会审议通过了如下决议：《关于１９９７年配股
决议》、《配股授权决议》、《有关资产重组的决议》。
１９９８年元月５日，公司在黄石康赛宾馆召开了临时股东大会，５８名股东出席了
会议，代表股份７６８８．５０万股占公司总股本的７２．６３％。本次大会审议通过了
《关于调整〈１９９７年配股决议〉中第３条“配股资金投向”的决议》，否决了“授权
董事会全权负责本次配股，时间延长三个月”的议案，责成公司董事会按１０送８转２后
的新股本为基数按１０：３的比例重新制定配股方案实施配股。
②董事会会议情况
报告期内，本公司董事会召开了四次会议。
第一次会议于１９９７年２月２３日召开，会议通过了如下决议：《董事会工作报告
》、《董事长兼总经理业务报告》、《１９９６年度财务决算报告》、《１９９５、１９
９６年度利润分配、分红送股的决议》、《资本公积转增股本的决议》、《关于修改公司
章程的决议》、《关于续聘会计师事务所的决议》。
第二次会议于１９９７年３月２８日召开，会议通过了监事会起草的《禁止公司内幕
人员买卖本公司股票的暂行规定》，决定聘请副董事长张建萍女士为公司执行总经理、袁
开勤先生为公司常务副总经理。
第三次会议于１９９７年６月１８日召开，会议决定召开临时股东大会，审议公司董
事会提出的《关于１９９７年配股决议》、《配股授权决议》和《有关资产重组决议》。
第四次会议于１９９７年１２月３日召开，会议决定召开临时股东大会，审议公司董
事会提出的调整配股资金投向的议案和请求股东大会临时会议把１９９７年配股授权时间
再延长三个月的议案，本次会议同意董事长兼总经理童施建先生辞去总经理职务，决定聘
请张建萍女士为公司总经理。
③监事会会议情况
报告期内公司监事会召开二次会议。
第一次会议于１９９７年２月２３日召开，会议审议了公司董事会关于１９９６年度
的有关决议，审议通过了《监事会工作报告》。
第二次会议于１９９７年３月２８日召开，会议审议批准了《禁止公司内幕人员买卖
本公司股票的暂行规定》。
（２）报告期内增资扩股事项简介
经１９９６年度股东大会审议批准，公司实施１９９５年度按１０：２的比例和１９
９６年度按１０：６的比例分红送股及按１０：２的比例由资本公积转增股本方案，使公
司股本增加５２７９．１６万股，达到１０５５８．３２万股。
（３）报告期内发生的收购兼并、重大投资事项简介
为了壮大本公司实力，本公司第一大股东－－黄石康赛集团有限公司经与本公司协商
，同意将所属达丰纺织厂的实物资产１３１１７万元（已经湖北资产评估公司评估）置换
原本公司部分应收帐款及其它应收款９７００万元，其差额３４１７万元作为本公司对黄
石康赛集团有限公司的负债。本事项已于１９９７年１２月１９日在《中国证券报》、《
上海证券报》上披露。
（４）公司注册地址、法定代表人、董事、监事变动情况
报告期内本公司原董事黄长清先生因工作变动辞去公司董事之职，经公司董事会提名
，１９９６年度股东大会到会全体股东表决同意，增补邵有松先生为本公司董事。其他董
事、监事在报告期内均未发生变动。公司注册地址、法定代表人未发生变动。
（５）会计师事务所变动情况说明
报告期内会计师事务所未发生变动。
（６）重大关联交易事项说明
〈１〉本公司１９９７年度共为黄石康赛集团有限公司代垫退休工人工资及药费２４
５．８２万元。
〈２〉本公司按销售收入总额的２％收取黄石康赛服饰实业有限公司、黄石康吉服装
有限公司、黄石康利服装有限公司三公司的管理费用，共计３８１．５３万元。
〈３〉本公司向黄石康赛服饰实业有限公司提供资金８９７０万元（平均数），收取
其资金占用费１１６１．２４万元。
〈４〉关联企业之间的关联交易
①１９９７年度，黄石康博针织有限公司向黄石康赛服饰实业有限公司销售面料２５
６６．８９万元，按市场价格结算。
②１９９７年度，黄石康吉服装有限公司和黄石康利服装有限公司共为黄石康赛服饰
实业有限公司加工服装１４１．４１万件，收取加工费１１４７．６５万元，价格按市场
价格结算。
③黄石康赛服饰实业有限公司按出厂价格将其产品委托给本公司第一大股东－－黄石
康赛集团有限公司下属子公司湖北康赛经贸有限公司销售，销售收入为１８３７０．５２
万元。
（７）重大诉讼、仲裁事项说明
报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
（８）其它重大事件
〈１〉公司拟于１９９８年度实施配股，以现有总股本１０５５８．３２万股为基数
，每１０股配３股，配股价为１０－１５元。本议案将由公司董事会提交公司股东大会年
会审议批准。
〈２〉本公司为下属控股子公司黄石康博针织有限公司提供担保３０００万元。主要
用于生产６０Ｓ全棉高档双丝光针织面料所需流动资金。
２、本公司财务报告经湖北会计师事务所审计，出具无保留意见的审计报告。
３、公司本年度利润实现数与预测数基本符合。
４、本年度利润分配预案的说明
由于本公司属下“历史遗留问题”上市企业，从１９９３年至未募集任何资金，为了
保持公司积极健康地高速发展，经公司董事会决定，本年度不进行利润分配，此决议提请
１９９７年度股东大会审议批准。
六、财务报告
１、审计意见：公司财务报告经湖北会计师事务所中国注册会计师许长顺、李贵斌审
计，并出具无保留意见审计报告（〔９８〕鄂会师股审字第３８号）。
２．会计报表（附后）
３．会计报表附注
（一）、公司采用的主要会计政策
（１）、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》及其有关补充规定。
（２）、会计年度
本公司会计年度为公历日历年度（１月１日至１２月３１日）
（３）、合并会计报表的编制方法
本公司合并会计报表执行财政部《合并会计报表暂行规定》，合并会计报表时将本公
司对附属公司权益性资本投资与附属公司所有者权益中本公司所持有的份额相抵销，抵销
时发生的合并价差在合并资产负债表中以“合并价差”项目在长期投资项目中单独反映，
附属公司所有者权益各项目中不属于本公司拥有的数额，应当作为少数股东权益在合并资
产负债表中所有者权益项目之前，以总额单列一类反映。
本公司与附属公司及其相互间的债权与债务项目相互抵销。
本公司与附属公司及其相互间发生的交易中未实现利润予以抵销，内部销售收入予以
抵销，内部收取费用相互抵销。
除上述调整和抵销外，相同的资产、负债、成本和费用逐项合并。
（４）、记帐原则和计价基础
本公司按照权责发生制原则，采用借贷复式记帐法记帐，按实际发生的金额进行计价。
（５）、记帐本位币及外币折算方法
本公司的会计核算以人民币为记帐本位币。发生涉及外币的经济业务按业务发生时市
场汇价折合人民币记帐，决算日货币性项目中外币余额按决算日市场汇价折合为人民币金
额进行调整，由此产生的各外币项目的人民币余额与原帐面人民币余额的差额作为汇兑损
益，记入“财务费用”科目。
（６）、坏帐的核算方法
本公司和附属公司的坏帐损失采用备抵坏帐进行核算，按期未应收帐款余额的５‰计
算坏帐准备金，在资产负债表中作为应收帐款的减项单独反映。
（７）、存货计价方法
本公司存货按计划成本进行核算，存货的计划成本与实际成本的差异单独核算，发出
和领用存货时，按期结转其应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。低值易耗品
的发出和领用采用一次摊销法。
（８）长期投资核算方法
本公司对拥有２０％以下股权的长期投资采用成本法核算，对拥有超过２０％但小于
５０％股权的长期投资采用权益法核算，对拥有５０％以上股权的长期投资采用权益法核
算并合并会计报表。
（９）、固定资产及其折旧
本公司对下使用年限在一年以上的，单位价值在２０００元以上，并且在使用过程中
保持原有物资形态的劳动资料作为固定资产进行核算。根据固定资产来源情况按会计制度
规定确定固定资产原价。
本公司固定资产折旧方法采用平均年限法，并按固定资产原价，估计经济使用年限和
估计残值率，分类别确定折旧率如下：
资产类别 估计使用年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20年 10% 4.5%
机器设备 10年 10% 9%
运输设备 5年 10% 18%
其他设备 5年 10% 18%
（１０）在建工程核算方法
（１１）、无形资产及其摊销
Ａ．土地使用权
本公司土地使用权系购入成本价格入帐的生产用土地，按５０年使用期限从开始入帐
当年采用直线法平均摊销。
（１２）、递延资产及其摊销
Ａ．开办费
本公司和附属公司筹建期间发生的费用，从开始生产经营当月起按５年期限采用直线
法平均摊销。
Ｂ．待转销汇兑损失
待转销汇兑损失是黄石康吉服装有限公司实行新的外汇管理体制时，货币性项目外币
余额按１９９４年１月１日的市场汇价折合为人民币金额与原帐面人民币金额之间的差额
，按规定列作待转销汇兑损益中净损失数。自１９９４年起按５年期限采用直线法平均摊
销。
Ｃ．其他递延支出
其他递延支出是黄石康赛服饰实业有限公司发生的办公室和样品间装修费，自开始使
用当月起分别按５年和３年期限采用直线法平均摊销。
（１３）、收入确认原则
Ａ．产品销售收入，以产品已经发出，商品的所有权已自卖方转移给买方，收到货款
或收取索取货款的凭据时，作为产品销售收入的确认。
Ｂ．其他业务收入，以业务项目已经完成或实现，收到价款或取得索取价款的证据时
作为其他业务收入的确认。
（１４）、税项
税 种 税率 备 注
Ａ．增值税 17%
Ｂ．所得税 33% 本公司和内联公司适用税率
24% 沿江地区外商投资企业优惠税率，经营期十年以
上的生产性外商投资企业享受二免三减所得税
优惠政策。
Ｃ．城市维护建设税 7% 按实缴增值税为计税基数，黄石市外商投资企业
享受免征优惠政策。
Ｄ．教育费附加 3% 按实缴增值税为计税基数，黄石外商投资企业享
受免征优惠政策。
（１５）、利润分配
经本公司１９９６年度股东大会决议并经湖北省证券委办公室鄂证办〔１９９７〕０
７号文的批准，公司实施了１０送８的分配方案。１９９７年度公司实现利润５７６３．
９８万元，按规定提取了１０％的法定公积金，５％的法定公益金合计８６４．５９万元
，剩余部分董事会提出公司本年度不进行利润分配。
（二）、纳入合并会计报表的附属公司（拥有５０％以上股权的投资公司）
公司名称 注册地 注册资本 拥有股权 中方实际 主要业务
投资额 范围
（１）黄石康吉 黄石市 USD210万元 75% USD157.5万元 生产、销售针织Ｔ恤
服饰实业有限公司 衫、衬衣、夹克衫、
西服
（２）黄石康赛服 黄石市 RMB7000万元 50% RMB561.8万元 生产、销售服装、服
饰实业有限公司 饰领带、皮带、皮鞋
、旅游鞋
（３）黄石康赛纺 黄石市 USD30万元 75% USD22.5万元 生产、销售各式服装
织有限公司 及针织面料、梭织面
料、梭织面料、绣花
、印花、染整服务
（４）黄石康利服 黄石市 USD50万元 75% USD37.5万元 生产、销售各类服装
装有限公司
（５）黄石康博针 黄石市 RMB5000万元 75% RMB3750万元 生产、销售、针织面
织有限公司 料及针织服装
黄石康赛集团股份有限公司对黄石康赛服饰实业有限公司拥有实际控股权。
（三）、合并会计报表项目附注
１、应收帐款 比例 １９９７．１２．３１
（１）一年以内的 99.66% 113521743.14
（２）一年至二年的 0.34% 392796.32
（３）二年至三年的
（４）三年以上的
合 计 100%
持有本公司５％以上股份的股东单位及其下属子公司的欠款：
单位名称 性质 欠款金额
湖北康赛经贸有限公司 货款 109082339.20
２、预付货款 比例 １９９７．１２．３１
（１）一年以内的 78.25% 62384669.90
（２）一年至二年的 20.82% 17072085.59
（３）二年至三年的 0.77% 636889.05
（４）三年以上的 0.16% 131622.68
合 计 100.00% 80225267.22
增长的原因系本公司与公司最大股东黄石康赛集团有限公司进行资产置换的结果。
３、其他应收款 比例 １９９７．１２．３１
（１）一年以内的 78.25% 62384669.90
（２）一年至二年的 20.82% 17072085.59
（３）二年至三年的 0.77% 636889.05
（４）三年以上的 0.16% 131622.68
合 计 100.00% 80225267.22
持有本公司５％以上股份的股东单位及其下属子公司的欠款：
单位名称 性质 欠款金额
黄石康赛集团有限公司 往来款 34643420.80
黄石康赛集团有限公司下属子公司
（１）湖北康赛经贸有限公司 24307219.60
（２）黄石康泉食品有限公司 134117.27
（３）黄石康赛娱乐城有限公司 375857.91
（４）北京康赛服饰设计公司 197461.44
（５）黄石康润纺织时装有限公司 500.00
合 计 25015156.22
非关联单位欠款金额占其他应收款总额１０％以上的：
单位名称 比例 性质 欠款金额
香港龙腾国际有限公司 15.58% 投资款 12500000.00
４、应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金额
黄石康赛经贸有限公司 97.11.25 98.04.24 200000.00
黄石康赛经贸有限公司 97.11.25 98.04.24 500000.00
黄石康赛经贸有限公司 97.11.25 98.04.24 300000.00
合 计 1000000.00
５、待摊费用 １９９７．１２．３１
（１）期初存货进项税额 300000.00
（２）广告费 461550.57
（３）保险费 405436.80
合 计 1166987.37
增长原因系广告费和保险费增加引起的。
６、长期投资
Ａ、股权投资
公司名称 出资比例 投资金额 按权益法 １９９７．
调整金额 １２．３１
（１）长江联合开发股份有限公司 150000.00 -- 150000.00
（２）黄石银龙房地产公司 20% 1160313.00 -- 1160313.00
（３）黄石股权证托管中心 40000.00 -- 40000.00
合 计 1350313.00 1350313.00
Ｂ．合并价差（合并会计报表抵销时发生的合并价差）
公司名称 出资比例 １９９７．１２．３１
（１）黄石康赛服饰实业有限公司 50% 3152179.05
（２）黄石康吉服装有限公司 75% 1583073.11
（３）黄石康利服装有限公司 75% 1364861.65
（４）黄石康赛纺织有限公司 75% 31385.60
（５）黄石康博针织有限公司 75% 235804.92
合 计 6367304.33
上述Ａ、Ｂ两项合计 ７７１７６１７．３３
合并价差产生的原因是纳入合并会计报表的附属公司为外商投资企业，外商投资企业
的利润分配是按净利润为基数分别计提“生产发展基金”、“储备基金”、“职工福利及
奖励基金”，再按投资比例向投资者分配。同时计提的“生产发展基金”和“储备基金”
作为所有者权益，而“职工福利及奖励基金”转作负债，股份公司在按权益法核算时是按
附属公司净利润乘以股权比例进行会计处理，那么在合并会计报表时，抵销时只能将“生
产发展基金”、“储备基金”抵销，而“职工福利及奖励基金”由于转为负债而无法抵销
，形成了长期投资中合并价差，四个公司的合并价差都是因为这个原因形成的。
７、固定资产及其折旧
项目 期初价值 本年增加 本年减少 期末余额
房屋及建筑物 23526266.13 16522792.00 -- 40049058.13
机器设备 81765858.62 103537127.96 470871.15 184832115.43
运输设备 3517913.57 437751.75 -- 3955665.32
其他设备 2492093.37 830421.55 -- 3322514.92
合 计 111302131.69 121328093.26 470871.15 232159353.80
累计折旧
房屋及建筑物 4223494.73 6234623.71 -- 10458118.44
机器设备 9173855.14 35028499.62 94592.09 44107762.67
运输设备 1263395.11 749835.00 -- 2013230.11
其他设备 1045923.85 683486.17 268.56 1729141.46
合 计 15706668.83 42696444.50 94860.65 58308252.68
Ｃ．固定资产净值 ９５５９５４６２．８６ １７３８５１１０１．１２
增长的原因系本公司与本公司最大股东黄石康赛集团有限公司进行资产置换的结果。
８、在建工程
１９９７．１２．３１
工程名称 预算数 期初数 本期增加 期末数 资金来源 工程进度
团城山 50000000.00 7941996.83 1446439.96 9388436.79 自筹外引 18.78%
开发项目
９、递延资产
１９９７．１２．３１
项目类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
（１）待转销汇兑损失 1521585.65 760792.85 760792.80
（２）开办费 4264541.89 830317.78 1556923.12 3537936.55
（３）水电增容费 1193215.00 70000.00 123619.61 1139595.39
（４）装修费 612346.03 281173.00 331173.03
合 计 7591688.57 900317.78 2722508.58 5769497.77
１０、短期借款、一年内到期的长期借款、长期借款 １９９７．１２．３１
Ａ、短期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率
银行借款
其中：担保 30150000.00 35000000.00 1995.12-1997.10 8.4‰-12.06‰
信用 62366400.00 44750000.00 1996.10-1998.11 7.92‰-10.08‰
抵押 7080000.00
合 计 99596400.00 79750000.00
Ｂ、一年内到期的长期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率
（１）银行借款
其中：抵押
建设银行胜阳港支行 6000000.00 6000000.00 1996.8-1997.9 13.14%
（２）其他单位借款
①市节能技术服务中心 300000.00 300000.00 1991.8-1992.7 12.00%
②黄石市经委 300000.00 300000.00 1991.9-1992.8 11.23%
合 计： 6600000.00 6600000.00
Ｃ、长期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率
银行借款
其中：抵押
（１）建设银行胜阳港支行 2000000.00 2000000.00 1995.09-2001.12 15.03%
（２）建设银行胜阳港支行 5700000.00 5700000.00 1995.09-2001.12 15.03%
（３）建设银行胜阳港支行 6900000.00 6900000.00 1995.12-2001.12 15.12%
信用
（１）建设银行胜阳港支行 2000000.00 2000000.00 1994.12-2001.12 14.04%
（２）建设银行胜阳港支行 11000000.00 11000000.00 1995.06-2001.12 14.04%
其他单位借款
湖北省纺织总公司 300000.00
合 计： 27900000.00 27600000.00
１１、其他业务利润 １９９７年度
（１）劳务收入 6393477.88
（２）劳务支出 451715.18
合 计 5941762.70
１２、投资收益 １９９７年度
股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益
项目 成本法 权益法 成本法 权益法 合计
短期投资 -103324.76 -- -- -103324.76
长期投资 15750.00 15750.00
合 计 -87574.76 -87574.76
其中短期投资系本公司从事股票二级市场投资所发生的损失，长期投资为本公司持有
长江联合开发股份公司１５００００股所取得的收益。（长江联合开发股份公司为非上市
公司）
１３、营业外收入、支出 １９９７年度
Ａ、营业外收入
（１）超税负增值税返还 9948192.98
（２）固定资产出售净收益 14398.03
（３）无法支付的应付帐款 32263.48
合 计 9994854.49
Ｂ、营业外支出 325779.06
（四）、关联方关系及交易
１、关联方关系
（Ａ）与本公司存在控制关系的关联公司
关联方名称 经济性质 与本公司关系 法人代表
（１）黄石康赛 集团 母公司 童施建
集团有限公司
（２）黄石康吉 合资 子公司 张建萍
服装有限公司
（３）黄石康赛 合资 子公司 张建萍
服饰实业有限公司
（４）黄石康赛纺 合资 子公司 张建萍
织有限公司
（５）黄石康利 合资 子公司 张建萍
服装有限公司
（６）黄石康博 合资 子公司 张建萍
针织有限公司
关联方名称 注册地 注册资本 所持股份 主营业务
（１）黄石康赛 黄石市 RMB23850万元 56.52% 生产销售针
集团有限公司 梭面料, 服装,
鞋,领带及皮革等
（２）黄石康吉 黄石市 USD210万元 75% 生产,销售针织Ｔ
服装有限公司 恤衫、夹克衫、西服
（３）黄石康赛 黄石市 RMB7000万元 50% 生产、销售服装
服饰实业有限公司 服饰,领带, 皮
带,皮鞋,旅游鞋
（４）黄石康赛纺 黄石市 USD30万元 75% 生产,销售各式
织有限公司 服装及针织面料
,梭织面料,绣花
,印花,染
（５）黄石康利 黄石市 USD50万元 75% 生产,销售各类
服装有限公司 服装
（６）黄石康博 黄石市 RMB5000万元 75% 生产,销售, 针
针织有限公司 织面料及针织
服装
（Ｂ）与本公司不存在控制关系的关联公司
关联方 经济性质 与本公 法人代表 注册地 注册资本 所持股份 主营业务
名称 司关系
（１）湖北经贸 集体 母公司子公司 张建萍 武汉市 RMB3000万元 贸易
有限公司
（２）黄石康赛 合资 母公司子公司 张建萍 黄石市 RMB1000万元 餐饮、 娱
娱乐有限公司 乐、宾馆等
（３）黄石康泉 合资 母公司子公司 张建萍 黄石市 RMB200万元 饮料、
食品饮料有限公司 食品加工等
（４）北京康赛 联营 母公司子公司 童施建 北京市 RMB100万元 服装设计
服饰设计公司 及销售
２、关联交易
（１）本公司与关联企业之间的关联交易
为了壮大公司实力，本公司第一大股东──黄石康赛集团有限公司经与本公司协商，
同意将其所属达丰纺织厂的实物资产１３１１７万元（已经湖北资产评估公司评估）置换
原本公司部分应收帐款及其它应收款９７００万元，共差额３４１７万元作为本公司对黄
石康赛集团有限公司的负债。
本公司１９９７年度共为黄石康赛集团有限公司代垫退休工人工资及药费２４５．８
２万元。
本公司按销售收入总额的２％收取黄石康赛服饰实业有限公司、黄石康吉服装有限公
司、黄石康利服装有限公司三公司的管理费用，共计３８１．５３万元。
本公司向黄石康赛服饰实业有限公司提供资金８９７０万元（平均数），收取其资金
占用费１１６１．２４万元。
（２）关联企业之间的关联交易
①１９９７年度，黄石康博针织有限公司向黄石康赛服饰实业有限公司销售面料２５
６６．８９万元，按市场价格结算。
②１９９７年度，黄石康吉服装有限公司和黄石康利服装有限公司共为黄石康赛服饰
实业有限公司加工服装１４１．４１万件，收取加工费１１４７．６５万元，价格按市场
价格结算。
③黄石康赛服饰实业有限公司按出厂价格将其产品委托给本公司第一大股东──黄石
康赛集团有限公司下属子公司湖北康赛经贸有限公司销售，销售收入为１８３７０．５２
万元。
（五）、承诺事项、或有事项
本公司为下属控股子公司黄石康博针织有限公司提供担保３０００万元。主要用于生
产６０s全棉高档双丝光针织面料所需流动资金。
（六）、期后事项
本公司于１９９８年１月５日召开临时股东大会，审议批准了公司董事会提出的关于
变更配股资金投向的议案，即将原提出的将募股资金“用于双加项目配套提供原料，收购
康赛集团有限公司全资子公司达丰纺织厂及为生产高支纱以填平补齐为目的的技术改造项
目，共需资金９０００万元”更改为“落实执行国家技术改造第一批重点工业产品结构调
整导向性项目，即形成年产纯棉免烫面料４００万米能力，为‘康赛’系列产品配套，共
需资金１０５０６万元。”
但在审议公司董事会提出的“授权董事会全权负责本次配股，时间延长三个月”议案
时，襄轴股份和国泰证券等股东（占本次参会股数的１０．８５％）提出异议，否决了本
议案。并责成公司董事会重新制定新的配股方案，即按现有的总股本按１０：３的比例实
施配股，报下一次股东大会审议批准。
七、备查文件
１、载有公司董事长亲笔签署的１９９７年年度报告正本；
２、湖北会计师事务所出具的审计报告原件（〔９８〕鄂会师股审字的３８号）；
３、本公司二届八次董事会决议原件。
黄石康赛集团股份有限公司
一九九八年二月十七日
资产负债表
１９９７年１２月３１日
编制单位：黄石康赛集团股份有限公司 单位金额：人民币元
项目 行次 年初数 期末数
母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金 1 13201678.67 26961540.27 2951763.16 7529159.59
短期投资 2 -- --
应收票据 3 400000.00 -- 1000000.00
应收帐款 4 83491595.51 4393158.72 113914539.46
减：坏帐准备 5 250474.79 21965.79 569572.69
应收帐款净额 6 83241120.72 4371192.93 113344966.77
预付货款 7 26988029.87 8266786.10 35238273.47
其他应收款 8 102134160.64 73202721.22 110182912.87 82016904.27
待摊费用 9 2482697.91 226297.06 1166987.37
存货 10 53738266.27 11415001.36 37045261.44
减：存货变现 10-1
损失准备
存货净额 10-2 11415001.36 37045261.44
待处理流动资产11
净损失
一年内到期的 12
长期债券投资
其他流动资产 13
流动资产合计 15 115335839.31 267014376.26 137413953.48 277341552.91
长期投资：
长期投资 16 72699397.90 6392065.53 76816231.09 7717617.33
合并价差 16-1 4671752.53 -- --
（贷差以“－”号表示）
固定资产：
固定资产原价 17 30518219.58 111302131.69 136601774.55 232159353.80
减：累计折旧 18 5542132.24 15706668.83 42597015.36 58308252.68
固定资产净值 19 24976087.34 95595462.86 94004759.19 173851101.12
在建工程 20 7941996.83 7941996.83 9388436.79 9388436.79
固定资产清理 21
待处理固定资 22
产净损失
固定资产合计 23 32918084.17 103537459.69 103393195.98 183239537.91
无形资产及递延资产
无形资产 24 2820000.00 2820000.00 18469250.00 18469250.00
递延资产 25 153584.85 7591688.57 322971.03 5769497.77
无形及递延 30 2973584.85 10411688.57 18792221.03 24238747.77
资产合计
其他长期资产
其他长期资产 31
递延税项
递延税款借项 32
资产总计 40 223926906.23 387355590.05 336415601.58 492537455.92
负债及股东权益 行次 年初数 期末数
母公司 合并 母公司 合并
流动负债：
短期借款 41 30150000.00 99596400.00 49750000.00 79750000.00
应付票据 42 21374908.36 12500000.00 13500000.00
应付帐款 43 31477782.79 20283516.17 64306098.53
预收货款 44 2310431.34 2326297.74
应付福利费 45 -4088.96 6223175.69 7887217.26
未付股利 46 324260.00 1726727.62 64960.00 1463367.42
未交税金 47 -133534.42 11969008.74 -819182.04 30882750.25
其它未交款 48
其他应付款 49 1247486.01 5046210.88 3328103.17 10345869.01
预提费用 50 268229.52 2016131.84 583444.00 2448738.06
一年内到期的 51 7600000.00 7600000.00 6600000.00 6600000.00
长期负债
其他流动负债 52 -- --
流动负债合计 55 39452352.15 187030345.92 94601272.64 219510338.27
长期负债
长期借款 56 27900000.00 27900000.00 27600000.00 27600000.00
应付债券 57
长期应付款 58
其他长期负债 60
长期负债合计 65 27900000.00 27900000.00 27600000.00 27600000.00
递延税项
递延税款贷项 66
负债合计 67 67352352.15 214930345.92 122201272.64 247110338.27
少数股东权益 67-1 15850690.05 31212788.71
（合并报表填列）
股东权益：
股本 68 52791600.00 52791600.00 105583200.00 105583200.00
资本公积 69 34767139.03 34767139.03 24208819.03 24208819.03
盈余公积 70 24177177.16 24177177.16 32823143.39 32823143.39
其中：公益金 71 4405232.23 4405232.23 7287220.97 7287220.97
未分配利润 72 44838637.89 44838637.89 51599166.52 51599166.52
外币报表折算差额
（合并报表填列）72-1
股东权益合计 79 156574554.08 156574554.08 214214328.94 214214328.94
负债及股东 80 223926906.23 387355590.05 336415601.58 492537455.92
权益总计
利润及利润分配表
１９９７年１２月３１日
编制单位：黄石康赛集团股份有限公司 单位金额：人民币元
项 目 行次 １９９６年 １９９６年 １９９７年 １９９７年
度母公司 度合并 度母公司 度合并
一、主营业务收入 1 126745461.15 186549518.05
减：营业成本 2 59608004.81 93210959.82
销售费用 3 8119043.97 3223150.54
管理费用 4 1217884.23 13572332.5 64312179.09 14746051.77
财务费用 5 653606.19 15330588.68 793479.22 19919469.39
进货费用 6
营业税金及附加 7
二、主营业务利润 8 -1871490.42 30115491.13 -5105658.31 55449886.53
（亏损以“－”号表示）
加：其他业务利润 9 1488977.00 8019932.12 4490399.61 5941762.70
（亏损以“－”号表示）
三、营业利润 10 -382513.42 38135423.25 -615258.70 61391649.23
（亏损以“－”号表示）
加：投资收益 11 42909266.90 6384165.88 58255033.56 -87574.76
（亏损以“－”号表示）
补贴收入 11-1
营业外收入 12 2700.00 7246218.89 9994854.49
减：营业外支出 13 125381.07 187719.50 325779.06
加：以前年度损益调整14
（调减以“－”号表示）
四、利润总额 15 42404072.41 51578088.52 57639774.86 70973149.90
（亏损以“－”号表示）
减：所得税 16 3262839.45 7944316.91
减：少数股东损益 16-1 5911176.66 5389058.13
（合并报表填列）（亏损以“－”号表示）
五、净利润 17 42404072.41 42404072.41 57639774.86 57639774.86
（亏损以“－”号表示）
加：年初未分配利润18 10915379.96 10915379.96 2605357.89 2605357.89
（未弥补亏损以“－”号表示）
盈余公积转入数 19
六、可分配的利润 20 53319452.37 53319452.37 60245132.75 60245132.75
（亏损以“－”号表示）
减：提取法定公积金21 4240407.24 4240407.24 5763977.49 5763977.49
提取法定公益金22 2120203.62 2120203.62 2881988.74 2881988.74
职工奖金福利 22-1
（合并报表填列，
子公司为外商投资企业项目）
七、可供股东分 23 46958841.51 46958841.51 51599166.52 51599166.52
配的利润
（亏损以“－”号表示）
减：已分配优 24
先股股利
提取任意公积金 25 2120203.62 2120203.62
已分配普通股股利26
八、未分配利润 27 44838637.89 44838637.89 51599166.52 51599166.52
（未弥补亏损以“－”号表示）
财务状况变动表
１９９７年１２月３１日
编制单位：黄石康赛集团股份有限公司 单位金额：人民币元
流动资金来源和运用 行次 母公司 合并
一、流动资金来源：
１．本年净利润 1 57639774.86 57639774.86
加：不减少流动资金的 2
费用和损失：
（１）少数股东损益 3
（２）固定资产折旧 4 3248172.75 8794873.48
（３）无形资产、递延资产 5 156792.32 2148369.30
及其他资产摊销
（减其他负债转销）
（４）固定资产盘亏 6
（减盘盈）
（５）清理固定资产损失 7
（减收益）
（６）递延税款 8
（７）其他不减少流动 9
资金的费用和损失
小 计 10 61044739.93 68583017.64
２．其他来源：
（１）固定资产清理收入 11 14398.93
（减清理费用）
（２）增加长期负债 12
（３）收回长期投资 13 54225775.13 370000.00
（４）对外投资转出固定资产 14
（５）对外投资转出无形资产 15
（６）资本净增加额 16 50879246.23 50879246.23
（７）少数股东资本净增加额 17 15362098.66
小 计 18 105105021.36 66625742.92
流动资金来源合计 19 166149761.29 135208760.56
二、流动资金运用：
１．利润分配：
（１）提取法定公积金 20 5763977.49 5763977.49
（２）提取法定公益金 21 2881988.74 2881988.74
（３）提取任意公积金 22
（４）已分配股利 23 42233280.00 42233280.00
小 计 24 50879246.23 50879246.23
２．少数股东利润分配 25
３．其他运用：
（１）固定资产和在建工 26 73723284.56 88511349.73
程净增加额
（２）增加无形资产、递延 27 15975428.50 15975428.50
资产及其他资产
（３）偿还长期负债 28 300000.00 300000.00
（４）增加长期投资 29 58342608.32 1695551.80
小 计 30 148341321.38 106482330.03
流动资金运用合计 31 199220567.61 157361576.26
流动资金增加净额 32 -33070806.32 -22152152815.70
流动资金各项目的变动 行次 母公司 合并
一、流动资产本年增加数：
１．货币资金 33 -10249915.51 -19432380.68
２．短期投资 34
３．应收票据 35 600000.00
４．应收帐款净额 36 4371192.93 30103846.05
５．预付货款 37 8266786.10 8250243.60
６．其他应收款 38 8048752.23 8814183.05
７．待摊费用 39 226297.06 -1315710.54
８．存货 40 11415001.36 -16693004.83
９．待处理流动资产净损失 41
（减收益）
１０．一年内到期的长期债券投资 42
１１．其他流动资产 43
42
流动资产增加净额 45 22078114.17 10327176.65
二、流动负债本年增加数：
１．短期借款 46 19600000.00 19846400.00
２．应付票据 47 12500000.00 -7874908.36
３．应付帐款 48 20283516.17 32828315.74
４．预收货款 49 2310431.34 2326297.74
５．应付福利费 50 4088.96 1664041.57
６．未付股利 51 -259300.00 -263360.20
７．未交税金 52 -685647.62 18913741.51
８．其他未交款 53
９．其他应付款 54 2080617.16 5299658.13
１０．预提费用 55 315214.48 432606.22
１１．一年内到期的长期负债 56 -1000000.00 -1000000.00
１２．其他流动负债 57
流动负债增加净额 58 55148920.49 32479992.35
流动资金增加净额 59 -33070806.32 -22152815.70
更 正
由于工作中的疏忽，我公司1998年2月17日在《中国证券报》第12 版刊登的年度报告
中有九处错误，现更正如下：
1、“会计数据和业务数据摘要”中96年净资产收益率应为：“27.08”。
2、“重要事项”中“本年度利润分配预案的说明”中应在“由于…”前面加上：“
本年度实现净利润5763.98万元，按10％提取法定公积金576.39万元，按5％提取法定公益
金288.20万元，剩余部分为4899.38万元，加上期初未分配利润260.53万元， 本年度可供
股东分配利润合计为5159.92万元”。
3、在“会计报表附注”中的第10项中的B项（2）其他单位借款中应加上：3中国建设
银行黄石分行信托分行1,000,000，同时合计期初数应为:7,600,000.00元。
4、在“备查文件”第二项中“[98]鄂会师股审字的38号”中“的”应改为"第"字。
5、在合并资产负债表中最后一项“母公司期末数”应为“336,415,601.58”。
6、在“财务状况变动表”母公司一项中应改为“105,105,021.36”。
7、在“董事会”公告中证券代码应为“600745”，编号：“临98002”按“10％提取
法定公积金，可供股东分配利润”。
8、在“监事会”公告中应加上“证券代码600745，编号：临98003”。
9、在“召开股东大会”公告中应加上“证券代码600745”；编号：临98004“；董事
会于1998年2月13日“与会股东住宿”。
特此更正，并向广大投资者致歉。
黄石康赛集团股份有限公司
一九九八年三月五日