重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并
对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正
本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
上海良华实业股份有限公司董事会
(一）公司简况
公司中文全称：上海良华实业股份有限公司
中文名称缩写：良华股份
公司英文全称：SHANGHAI LIANGHUA INDUSTRAL CO., LTD.
英文名称缩写：SLHI
公司注册地址及办公地址：上海市浦东新区商城路618号
邮政编码：200120
公司法定代表人：孙自立
公司董事会秘书兼信息披露事务人员：黄德丰
联系电话：(021)58822100 传真：(021)58826880
公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：良华实业
股票代码：600817
(二）会计数据和业务数据摘要
1、1997年度实现的利润总额1668.25万元，其中主营业务利润1213.07万元， 其他业
务利润146.16万元，投资收益180.55万元，补贴收入121.92万元，营业外收支净额6.55万
元。上述数据为公司合并报表内容。
2、主要会计数据与财务指标
指标项目 1997年 1996年 1995年
主营业务收入(千元) 198727.82 117162.88 125957.63
净利润(千元) 14514.01 13765.06 4383.91
总资产(千元) 380429.13 354599.94 295403.18
股东权益(千元) 135238.63 128798.06 123284.80
摊薄 加权 摊薄 加权 摊薄 加权
每股收益(元/股) 0.176 0.167 0.053
每股净资产(元/股) 1.64 1.56 1.49
净资产收益率(%) 10.73 10.99 10.69 10.92 3.56 3.67
调整后的每股净资产(元/股) 1.53 1.33 1.46
备注：
(1)主要财务指标的计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用- 待处理财产
净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]*100%
(2)公司1995年、1996年、1997年三年未配股，也未新增和发行股份， 加权计算的每
股收益、每股净资产和调整后的每股净资产与摊薄计算一致。
3、报告年度内股东权益变动情况 单位：元
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：公益金 未分配利润 合计
期初数 82517982 34243518.33 10307719.16 4146506.42 1728845.30 128798064.79
本期增加 3000630.69 940759.87 3439929.55 6440560.24
本期减少 329306.48
期末数 82517982 34243518.33 13308349.85 4757959.81 5168774.85 135238625.03
变动原因：
(1)报告年度内股本无增减变动情况。
(2)报告年度内资本公积无增减变动情况。
(3)盈余公积增加3000630.69元 ，系按利润分配预案计提10%法定盈余公积金1881519
.77元、按5%计提公益金940759.87元以及96年部分所得税退税178351.05元所致， 其中公
益金减少329306.48元，为职工分房补偿费支出。
(4)未分配利润增加3439929.55元，为本年度净利润扣减公司1997 年度利润分配预案
所致。
(三）股本变动及股东情况介绍
1、股本变动情况
(1)股本结构情况 数量单位：股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1. 发起人股份 50083932 50083932
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份 50083932 50083932
外资法人持有股份
其它
2. 募集法人股 21192050 21192050
3. 内部职工股
4. 优先股或其他
尚未流通股份合计 71275982 71275982
二、已流通股份
1. 境内上市的人民币普通股 11242000 11242000
2. 境内上市的外资股
3. 境外上市的外资股
4. 其他
已流通股份合计 11242000 11242000
三、股份总数 82517982 82517982
2、股东情况介绍：公司1997年度末股东总数为6579户。
3、公司前十位股东情况介绍：
序号 单位（姓名） 所持股份数（股） 占总股本比例(%)
<1> 上海市粮油贸易公司 24286330 29.4
<2> 上海市粮食储运公司 9709645 11.8
<3> 上海市油脂公司 3383960 4.1
<4> 上海市面粉公司 3171902 3.8
<5> 中国粮食贸易公司 3080000 3.7
<6> 中国植物油公司 2420000 2.9
<7> 兰州盛大 2009965 2.4
<8> 中国建设银行上海市浦东分行 1210000 1.5
<9> 上海印染十厂 1210000 1.5
<10> 上海氯碱化工总厂 1210000 1.5
4、持股10%(含10%)以上的法人股东单位的法定代表人`经营范围以及持有股份的质押
情况.
<1>.上海市粮油贸易公司法定代表人孙自立，兼任本公司董事长和法定代表人，该公
司是上海市粮食局直属国有大型粮油批发企业，经营范围涉及粮油批发和零售，房地产开
发和咨询服务，期货代理，仓储业务，食品加工，进出口贸易，餐饮业务等。
<2>.上海市粮食储运公司法定代表人杨耀国，经营范围为：主营粮食及粮食装具、运
输、仓储、碾米加工，兼营粮食检化仪器。该公司所持股份没有发生质押等情况。
5、现任董事、监事与高级管理人员持股情况。
序号 姓名 职务 年初持股数 年末持股数
(1) 孙自立 董事长 3610 3610
(2) 朱亚来 副董事长 2310 2310
(3) 施建侯 副董事长兼总经理 2310 2310
(4) 干德良 董事 2310 2310
(5) 茅诚 董事 1540 1540
(6) 尚汉炎 董事 2310 2310
(7) 杨国伟 董事 0 0
(8) 张祥国 董事 1540 1540
(9) 顾庆忠 董事 0 0
(10) 唐新元 董事 3850 3850
(11) 潘开先 董事 2310 2310
(12) 曹文涛 董事 2310 2310
(13) 徐承倩 监事长 0 0
(14) 陆继红 监事 0 0
(15) 伍振华 监事 0 0
(16) 华树德 副总经理 1848 1848
(17) 张援生 副总经理 1848 1848
(18) 朱森林 副总经理 0 0
(19) 李军 副总经理 0 0
(20) 洪士卿 前任总会计师 0 0
(21) 黄德丰 董事会秘书 0 0
(四)募集资金使用情况
公司本年度内未募集资金，公司自成立以来共募集资金10476.7万元(除资产投入1051
.16万元外）。
上述资金使用情况(至1997年末) 单位：万元
项目 预测数 使用数 说明
良友大厦 24000(调整数) 22996.03 1997年12月竣工验收
浦江仓储公司(高平仓) 1850 3261.76 1997年12月竣工验收
浦江仓储公司(路西堆场及
西区石驳岸工程） 1500 661.55 1999年内竣工
合 计 27350 26919.34
募集资金主要投入良友大厦项目，上述投资项目的差额主要依靠银行贷款及发行三年
期企业普通（技改）债券2900万元。
(五)重要事项
1、报告期内的股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介．
〈1〉股东大会情况
公司第六次股东大会于1997年5月15日在上海良友大厦召开． 此次股东大会到会股东
代表116人，代表股份5551.9753万股，占公司总股本8251.7982万股的67.2%，符合《公司
法》与公司章程规定的比例。会议审议通过了以下议程：通过了《公司一九九六年度工作
总结和一九九七年度工作规划的报告》、《公司监事会工作报告》、《公司一九九六年度
财务决算和一九九七年度财务预算的报告》、《公司一九九五年度未分配利润、一九九六
年度利润分配方案的预案》、《公司关于已发行债券改变用途的议案》、《公司关于调整
监事的议案》。本次股东大会表决通过的上述决议均经上海市公证处公证员何德巧先生、
叶俊寅先生现场公证，决议有效。
<2>. 董事会会议情况
公司第二届董事会第四次会议于1997年3月31日上午在公司本部召开。 出席会议的董
事有8名，根据公司《公司章程》规定，本次会议有效。 会议审议通过了《上海良华实业
股份有限公司关于一九九六年度工作总结和一九九七年度工作规划的报告》；《上海良华
实业股份有限公司关于一九九六年度财务决算和一九九七年度财务预算的报告》；《上海
良华实业股份有限公司关于一九九五年度未分配利润与一九九六年利润分配方案的预案》
；《上海良华实业股份有限公司关于一九九六年度报告摘要》；《上海良华实业股份有限
公司关于一九九六年良友大厦筹建情况的报告》；《上海良华实业股份有限公司关于上海
浦江仓储公司扩建仓储用地及协议受让上海渔轮厂第二分厂的议案》；《上海良华实业股
份有限公司关于变更法定代表人的议案》; 《上海良华实业股份有限公司关于申请重新登
记的议案》。会议最后确定1997年5月15日召开1996年度股东大会。
公司董事会就公司关于食品楼出让及食品楼委托东华资产评估事务所进行评估于1997
年 6月20日召开第二届董事会临时会议。会议通过关于食品楼资产出让并委托上海东华资
产评估事务所对食品楼资产进行评估。
公司第二届董事会于1997年8月8日在公司816会议室召开第五次会议。 出席本次董事
会的董事有10名，根据《公司法》和公司章程的规定，本次会议有效。会议通过了《公司
关于一九九七年上半年工作总结和一九九七年下半年工作规划的报告》、《一九九七年中
期报告》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》。
根据沪良华董字[1997]第14号文的议案，董事会以通讯传真的方式召开会议。会议同
意公司《向建设银行浦东分行贷款流动资金人民币3000万元》。
〈3〉 监事会会议情况
监事会召开了三次会议，审议修订了《关于监事会议事规则的议案》；审议了《公司
监事会设立日常工作机构的议案》；因监事长工作变动，根据股东大会选举的结果，选举
产生了新的监事长，公司监事会列席每次董事会会议。
（2）报告期内公司无增资扩股事项。
（3）报告期内无收购兼并情况。报告年度内，公司投资额比上年增加的项目：
〈1〉良友大厦增加投资5291.09万元，权益比例63%，工程于1997年12 月竣工验收，
其主要为上海粮油商品交易所提供配套服务。
〈2〉浦江仓储公司所属邬桥仓库扩建增加投资2323.91万元，权益比例100%，其中高
平仓库增加投资1662.37万元，工程于1997年12月竣工验收。
（4）公司注册地址、法定代表人、董事无变动。公司原任监事长因工作变动， 不再
担任本公司监事长一职，经公司第六次股东大会选举徐承倩女士为公司监事，监事会选举
徐承倩女士担任本公司第二届监事会监事长。
(5)会计师事务所无变动。
(6)公司无重大关联交易事项。
(7)报告年度内诉讼延续情况：经上海市高级人民法院判决，沪高民终(1996)字104号
，公司与上海鸿安房地产公司于1993年签订的购房协议无效，公司收回位于浦东新区张桥
镇的8089平方米商品房，并返还该公司款项1412.95万元。该诉讼是1996 年延续至今的诉
讼事项，公司已在1997年度中期报告中披露。该房产于同年转让给上海新宇房地产开发有
限公司。
（8）重大事项
〈1〉年度内公司董事会设想将上海良华酒家、上海良华家具厂在1998年内歇业， 有
关歇业的各项准备工作正在进行之中。
<2>报告年度内， 公司董事顾庆忠因挪用其所在单位资金被上海市普陀区人民检察院
起诉，经上海市普陀区人民法院判决如下：挪用资金罪，免于刑事处分。
〈3〉报告年度内，公司为上海市面粉公司借款信用担保3000万元， 同时上海市面粉
公司为公司借款3000万元作信用担保。
<4>报告年度内，公司以上海良友大厦五、六层(建筑面积为6343平方米) 向中国建设
银行上海市浦东分行贷款3000万元人民币，贷款期为 1997.12.22----1998.8.21， 年利
率为9.504% ；公司以黄玉米16521吨向中国工商银行上海市浦东分行贷款1000万元人民币
，贷款期为1997.7.21----1998.1.12，年利率为10.098%。
2、本年度公司实现净利润14514007.39元，比预测数8160000元增长77.87%， 分析公
司一年来的经营状况，公司董事会认为1997年度公司实际经营结果比预测数增长的因素主
要是公司管理层积极盘活存量资产，出售良友大厦房产9000平方米，使主营业务收入比年
初预测增长10.40%，主营业务利润比上年同期增长了64.31%。
3、公司1997年度实现利润1668.25万元，交纳所得税214.83万元，扣除少数股东权益
2.02万元，净利润1451.40万元，按国家有关规定，母子公司分别按净利润10%提取法定盈
余公积金188.15万元，母子公司分别按净利润5%提取公益金94.08万元， 尚余未分配利润
1169.17万元，加年初未分配利润172.88万元，共计可供股东分配利润为1342.05万元。为
此，提出1997年的分配预案如下： 向全体股东按每10股派发现金红利1.00元(含税) ，
计825.18万元，尚余516.87万元结转下次分配。
（六）会计报表
1、审计意见
公司财务报告经立信会计师事务所注册会计师朱建弟、戴定毅审计，并出具了无保留
意见的信会师报字(98)第10281号审计报告。
2、会计报表
（1） 资产负债表（附表一）
（2） 利润及利润分配表（附表二）
（3） 财务状况变动表（附表三）
3、会计报表附注
一、公司简介：
上海良华实业股份有限公司注册地为浦东新区商城路618号，法定代表人孙自立， 注
册资金为人民币82,517,982.00元，公司经营范围为：粮油，仓储，运输， 为上海粮油商
品交易所提供配套服务，房地产开发，经营，物业管理，商场，餐饮，日用百货，五金交
电，建筑材料，化工原料，机电产品，钢材，家具，办公用品。
二、公司采用的主要会计政策：
（一）执行的会计制度：《股份制试点企业会计制度》
（二）会计期间：公历1月1日至12月31日
（三）合并会计报表编制方法：
1、合并会计报表的编制方法：按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件， 以母公
司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制，合并时已按规
定将母公司与子公司及其相互间的权益性投资与所有者权益、债权与债务、内部交易予以
抵销。
2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。
（四）记帐原则和计价基础：按权责发生制原则，采用历史成本作为计价基础。
（五）坏帐核算方法：坏帐核算采用备抵法，按年末应收帐款余额5‰计提。
（六）存货核算方法：
存货分类为：原材料、库存商品、开发成本、开发产品、低值易耗品、包装物。
各种存货按取得时的实际成本计价，出库采用先进先出法。
低值易耗品的摊销方法：五五摊销。
（七）长期投资核算方法：
1、股票投资：按成本法核算。
2、其他投资：对投资比例50％以上（不含50％）的企业， 按权益法核算并在年终纳
入合并范围；对投资比例50％以下的企业，按成本法核算。
（八）固定资产核算方法：
1、固定资产标准：使用期限一年以上，单价在2,000元以上的房屋建筑物、营运设备
以及其他与经营有关的设备、器具、工具等。
2、固定资产的分类：房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输工具、其他。
3、固定资产计价：按实际成本计价。
4、固定资产折旧采用直线法，残值率为4％。固定资产各类折旧率如下：
类别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 25－50年 3.84%－1.92%
专用设备 5年 19.20%
通用设备 5－10年 19.20%－9.60%
运输工具 8年 12.00%
其他 4－10年 24.00%－9.60%
（九）在建工程核算方法：
以交付使用作为确认固定资产的时点。
（十）无形资产核算方法：
无形资产计价：按实际成本计价；摊销方法：房屋使用权按10年平均摊销，其余按受
益期平均摊销。
（十一）递延资产核算方法：
递延资产计价：按实际成本计价；摊销方法：开办费按5-10年摊销，其余按受益期摊
销。
（十二）收入确认原则：
劳务已提供或商品已发出，所有权已经转移，收到货款或取得索取货款凭据时确认收
入实现。
（十三）税项：
1、流转税及附加的税种与税率：
税种 增值税 营业税 城建税
税率 17%,13% 5%－8% 1%－7%
计税基础 当期销项税额－当期进项税额 营业额 应纳营业税额和增值税额
注：融资收入的城建税按5％营业税额计征。
注：上海良华家具厂,上海浦江仓储公司城建税税率为1％。
2、所得税适用税率为15％。其中：浦江仓储公司所得税税率为7.5％，期货、储运公
司所得税享受先征后退。
（十四）利润分配方法：
根据董事会预分方案，按当年度税后利润提取10％法定公积金；提取5％公益金， 同
时以1997年末股本总额为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税）。
三、合并会计报表的范围及其变化：
公司所控制的所有子公司情况及其合并范围：
被投资单位全称 注册地 法定代表人 注册资本(万元)
上海良华家具厂 浦东新区东沟张 杨妙泉 80.00
家宅杨家门8号
上海良华酒家 浦东新区东方路 胡金目 50.00
839号
上海浦江仓储公司 上海市奉贤县邬 成明銮 200.00
桥乡
上海良华企业发展中心 浦东新区商城路 华树德 1,000.00
618号
上海良华期货经纪有限 浦东新区商城路 施建侯 1,200.00
责任公司 618号
上海良华储运有限公司 浦东新区商城路 朱森林 250.00
618号
被投资单位全称 经营范围 本公司持股比例 是否合并
上海良华家具厂 钢木家具、办公用 100.000% 是
品、沙发及工艺设
计、装潢用品
上海良华酒家 中西餐点心、饮料 100.000% 是
舞会、卡拉OK、干
鲜果品、酒
上海浦江仓储公司 物资储存、煤炭运 100.000% 是
输、货物贸易中转、
货物包装装卸整理
保险(系统内代理)、
粮油制品储存、五金
交电、日用百货
上海良华企业发展中心 客房出租、物业管理、 100.000% 是
粮油仓储、经济信息
咨询、烟酒(零售)及
其他食品、副食品、粮
油及制品、冷饮
上海良华期货经纪有限 国内商品期货代理、期 91.670% 是
责任公司 货咨询、培训
上海良华储运有限公司 物资的储存、整理及装 99.167% 是
卸、粮油及制品、日用
百货、五金交电、建筑
材料、化工原料及产品
(除危险品)、机电产品
的销售
四、会计报表附注：
（一）货币资金：
项 目 期初数 期末数
现 金 39,522.19 20,315.16
银行存款 18,643,290.83 14,061,165.33
(其中：USD6,510.98)
合 计 18,682,813.02 14,081,480.49
（二）短期投资：
项 目 期初数 期末数
债券投资 5,000,000.00 ---
短期合作经营投资 2,750,000.00 ---
合 计 7,750,000.00 ---
（三）应收帐款：
期初数 期末数
帐龄 金额 比例 金额 比例
1年以内 3,584,723.48 63.10% 6,158,627.84 75.69%
1－2年 2,006,512.47 35.32% 1,502.38 0.02%
2－3年 89,852.20 1.58% 1,920,198.82 23.60%
3年以上 --- --- 56,500.00 0.69%
合计 5,681,088.15 100.00% 8,136,829.04 100.00%
本项目年末余额中无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东欠款。
（四）预付货款：
期初数 期末数
帐龄 金额 比例 金额 比例
1年以内 9,973,351.27 88.19% 6,327,080.00 82.62%
1－2年 1,124,801.33 9.95% 824,801.33 10.77%
2－3年 210,143.30 1.86% 300,000.00 3.92%
3年以上 --- --- 206,255.30 2.69%
合计 11,308,295.90 100.00% 7,658,136.63 100.00%
本项目年末余额中无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东欠款。
（五）其他应收款：
期初数 期末数
帐龄 金额 比例 金额 比例
1年以内 11,990,084.63 41.49% 34,390,912.15 67.35%
1－2年 3,975,585.33 13.76% 11,682,824.61 22.88%
2－3年 20,500.00 0.07% 2,854,096.54 5.59%
3年以上 12,910,088.28 44.68% 2,134,635.15 4.18%
合计 28,896,258.24 100.00% 51,062,468.45 100.00%
本项目年末余额中无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东欠款。
（六）待摊费用：
类 别 期初数 期末数
期初进项税额 8,373.86 5,582.57
保 险 费 18,666.66 ---
客房改建 --- 333,207.85
养 路 费 --- 9,546.00
合 计 27,040.52 348,336.42
（七）存货：
项 目 期初数 期末数
原 材 料 511,701.49 275,566.23
低值易耗品 653,949.15 1,628,598.75
开发产品 --- 3,268,380.00
库存商品 9,926,035.79 13,907,928.42
包 装 物 472,537.14 ---
合 计 11,564,223.57 19,080,473.40
（八）长期投资：
1、 项 目 期初数 期末数
股票投资 15,992,692.00 17,620,934.00
其他投资 29,285,300.35 26,903,372.34
合 计 45,277,992.35 44,524,306.34
2、股票投资：
期初数
被投资公司 股份类别 股票数量 投资金额
双鹿电器 法人股 688,248.00 2,972,928.00
豫园商城 法人股 337,480.00 1,740,207.00
商业网点 法人股 468,000.00 1,398,000.00
爱建股份 法人股 179,520.00 995,520.00
丰华原珠 法人股 198,000.00 921,000.00
氯碱化工 法人股 157,000.00 801,000.00
新 世 界 法人股 253,368.00 561,927.00
申能股份 法人股 200,000.00 560,000.00
新 锦 江 法人股 132,000.00 552,000.00
华联商厦 法人股 72,600.00 399,800.00
民丰实业 法人股 200,000.00 300,000.00
国脉通信 法人股 93,600.00 260,800.00
新亚快餐 法人股 63,000.00 103,440.00
航头商城 法人股 2,000,000.00 2,000,000.00
万国证券 法人股 500,000.00 1,006,070.00
塘沽房产 法人股 800,000.00 800,000.00
天津大邱庄 法人股 210,000.00 410,000.00
大 世 界 法人股 110,000.00 210,000.00
新 黄 浦 法人股 --- ---
中百一店 法人股 --- ---
小 计 15,992,692.00
期末数
被投资公司 股票数量 投资金额 股票期末市价
双鹿电器 688,248.00 2,972,928.00 4,459,847.04
豫园商城 371,228.00 1,773,955.00 3,927,592.24
商业网点 566,280.00 1,496,280.00 4,467,949.20
爱建股份 215,424.00 1,031,424.00 4,674,700.80
丰华原珠 259,200.00 1,058,700.00 2,353,536.00
氯碱化工 172,700.00 816,700.00 1,934,240.00
新 世 界 304,042.00 612,601.00 3,046,500.84
申能股份 200,000.00 560,000.00 2,420,000.00
新 锦 江 158,400.00 565,200.00 1,121,472.00
华联商厦 108,900.00 399,800.00 906,048.00
民丰实业 240,000.00 320,000.00 1,819,200.00
国脉通信 93,600.00 260,800.00 1,432,080.00
新亚快餐 69,500.00 124,760.00 608,125.00
航头商城 2,200,000.00 2,200,000.00 ---
万国证券 506,070.00 1,006,070.00 ---
塘沽房产 800,000.00 800,000.00 ---
天津大邱庄 210,000.00 410,000.00 ---
大 世 界 121,000.00 221,000.00 ---
新 黄 浦 140,400.00 548,964.00 2,047,032.00
中百一店 86,438.00 441,752.00 713,977.88
小 计 17,620,934.00 ---
3、其他投资：
期初数
项 目 投资金额 占被投资单位
注册资金比例
上海良良发展有限公司 300,000.00 1.5%
青浦金泽元荡培训中心 6,000,000.00 20.0%
上海中良发展工贸公司 2,025,372.35 2.0%
上海中申实业有限公司 6,905,800.00 18.0%
上海湘沪贸易公司 100,000.00 17.0%
上海城市合作银行浦东 631,100.00
分行张杨分理处
广州经济开发区穗发油气公司 6,870,000.00
北京三联经济贸易发展公司 2,800,000.00
汾湖房地产公司 200,000.00
北蔡土地开发 434,610.00
上海金厦房产川杨公司 3,018,418.00
新上海商业城 ---
上海振良园艺有限公司 ---
上海商品交易所席位费 ---
苏州商品交易所席位费 ---
郑州商品交易所席位费 ---
小 计 29,285,300.35
期末数
项 目 投资金额 占被投资单位
注册资金比例
上海良良发展有限公司 300,000.00 1.5%
青浦金泽元荡培训中心 6,000,000.00 20.0%
上海中良发展工贸公司 2,025,372.34 2.0%
上海中申实业有限公司 6,905,800.00 18.0%
上海湘沪贸易公司 100,000.00 17.0%
上海城市合作银行浦东 942,200.00
分行张杨分理处
广州经济开发区穗发油气公司 6,670,000.00
北京三联经济贸易发展公司 2,800,000.00
汾湖房地产公司 ---
北蔡土地开发 ---
上海金厦房产川杨公司 ---
新上海商业城 110,000.00
上海振良园艺有限公司 100,000.00
上海商品交易所席位费 150,000.00
苏州商品交易所席位费 400,000.00
郑州商品交易所席位费 400,000.00
小 计 26,903,372.34
（九）固定资产：
项 目 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
房屋及建筑物 21,588,583.37 199,310,562.76 --- 220,899,146.13
通用设备 1,998,853.49 679,693.00 118,350.57 2,560,195.92
专用设备 1,732,373.28 591,625.78 138,402.67 2,185,596.39
运输工具 1,494,622.87 8,800.00 --- 1,503,422.87
其 他 3,604,970.57 1,401,472.28 1,032,570.16 3,973,872.69
合 计 30,419,403.58 201,992,153.82 1,289,323.40 231,122,234.00
（十）累计折旧：
项目 期初价值 本年增加 本年提取
房屋及建筑物 2,352,192.71 --- 2,383,614.05
通用设备 430,263.71 --- 264,245.47
专用设备 316,529.97 --- 757,161.16
运输工具 320,827.08 --- 153,721.84
其 他 1,129,186.24 332,368.69 99,506.23
合 计 4,548,999.71 332,368.69 3,658,248.75
固定资产净值 25,870,403.87 --- ---
项目 本年减少 期末价值
房屋及建筑物 --- 4,735,806.76
通用设备 24,186.48 670,322.70
专用设备 36,521.29 1,037,169.84
运输工具 --- 474,548.92
其 他 332,903.89 1,228,157.27
合 计 393,611.66 8,146,005.49
固定资产净值 895,711.74 222,976,228.51
其中从在建工程转入199,619,814.54元
（十一）在建工程：
工程名称 预算数 期初数 本期增加
良友大厦 (调整数)2.4亿 177,049,406.82 52,910,855.79
高平仓库 1,850万 15,993,953.74 16,623,671.25
路西堆场 1,480万 --- 6,555,474.00
西区石驳岸工程 20万 --- 60,000.00
合 计 --- 193,043,360.56 76,150,001.04
工程名称 期末数 资金来源 工程进度
良友大厦 --- 自筹 完工
高平仓库 --- 自筹 完工
路西堆场 6,555,474.00 自筹 ---
西区石驳岸工程 60,000.00 自筹 ---
合 计 6,615,474.00
（十二）无形资产：
种类 期初数 本年增加 本年摊销 期末数
房屋使用权 101,127.39 --- 13,335.48 87,791.91
合 计 101,127.39 --- 13,335.48 87,791.91
（十三）递延资产：
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 4,197,167.23 --- 760,532.03 3,447,045.20
其他递延支出 2,228,573.22 336,000.00 102,919.24 2,451,243.98
合 计 6,425,740.45 336,000.00 863,451.27 5,898,289.18
（十四）短期借款：
借款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率
银行借款 63,000,000.00 129,400,000.00 --- ---
其中：担保 63,000,000.00 89,400,000.00 3-12个月 8.640%-11.088%
抵押 --- 40,000,000.00 6-12个月 9.504%-10.098%
合 计 63,000,000.00 129,400,000.00 --- ---
（十五）未交税金：
税种 期初数 期末数
增 值 税 -1,392,914.65 -204,131.13
营 业 税 210,160.16 352,542.73
城 建 税 3,934.90 20,662.44
所 得 税 1,688,632.25 868,758.27
消 费 税 126.90 ---
合 计 509,939.56 1,037,832.31
（十六）预提费用：
类别 期初数 期末数 结存原因
场租费 137,600.00 --- ---
（十七）一年内到期长期负债：
期初数 期末数 期限 年利率 备注
银行借款： 52,000,000.00 11,000,000.00 3年 10.98%
其中：抵押 --- --- --- ---
担保 52,000,000.00 11,000,000.00 3年 10.98% 1998.6.26.到期
信用 --- --- --- ---
合 计 52,000,000.00 11,000,000.00 --- ---
（十八）应付债券：
债券名称 面 值 发行日期 发行金额 期限 本期应付利息
企业技术改造债券 29,000,000.00 1996.12.25 29,000,000.00 3年 2,855,871.67
（十九）长期应付款：
期 初 数 期 末 数 备 注
19,982,439.00 13,000,000.00 上海市粮食局借款
--- 1,537,707.99 租房定金
（二十）其他长期负债：
类 别 期初数 期末数
待转销汇兑收益 10,991.70 5,495.85
（二十一）股本：
期初数 期末数 比例
1、尚未流通股份
其中：境内发起人持有股份 50,083,932.00 50,083,932.00 60.70%
境内法人股 21,192,050.00 21,192,050.00 25.68%
尚未流通股份合计 71,275,982.00 71,275,982.00 86.38%
2、已流通股份
境内上市的人民币普通股 11,242,000.00 11,242,000.00 13.62%
已流通股份合计 11,242,000.00 11,242,000.00 13.62%
3、股份总数 82,517,982.00 82,517,982.00 100.00%
（二十二）资本公积：
期初数 34,243,518.33
期末数 34,243,518.33
（二十三）盈余公积：
期初数 10,307,719.16
本期增加数 3,000,630.69
其中：法定盈余公积 1,881,519.77
公益金 940,759.87
*任意盈余公积 178,351.05
期末数 13,308,349.85
*注根据上海市财政局第四分局（96）沪财四发42号文，所得税退税金额， 转作“盈
余公积”
（二十四）财务费用：
类别 上年发生额 本年发生额
利息支出 --- 3,265,885.42
减：利息收入 --- 514,406.19
利息净支出 1,944,606.08 2,751,479.23
汇兑损失 --- 128.90
减：汇兑收益 --- 5,504.95
汇兑净损失 -5,010.48 -5,376.05
其 他 7,335.78 7,655.90
合 计 1,946,931.38 2,753,759.08
（二十五）其他业务利润：
上年发生额：
项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
房租收入 --- --- 79,895.77
租赁收入 --- --- 337,025.38
合 计 --- --- 416,921.15
本年发生额：
项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
融资收入 758,000.00 64,543.70 693,456.30
代理费收入 662,922.10 407,211.34 255,710.76
信息费收入 533,537.22 29,691.26 503,845.96
边料出售收入 10,020.00 1,452.99 8,567.01
合 计 1,964,479.32 502,899.29 1,461,580.03
（二十六）投资收益：
1、上年发生额
类 别 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合 计
长期投资（成本法） 1,789,182.45 --- 1,513,616.92 3,302,799.37
合 计 1,789,182.45 --- 1,513,616.92 3,302,799.37
2、本年发生额
类 别 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合 计
短期投资（成本法） --- --- 128,040.00 128,040.00
长期投资（成本法） 718,423.70 --- 959,013.32 1,677,437.02
（权益法） --- --- --- ---
合 计 718,423.70 --- 1,087,053.32 1,805,477.02
（二十七）营业外收入：
类 别 上年发生额 本年发生额
罚款收入 4,876.00 5,540.76
无法归还款项 210,066.07 45,843.22
迁址补偿费 300,000.00 ---
劳动安置补偿费 1,187,160.00 ---
赔偿款收入 110,335.50
合 计 1,702,102.07 161,719.48
（二十八）营业外支出：
类 别 上年发生额 本年发生额
赔款支出 58,025.25 ---
罚款支出 14,312.45 20,990.14
固定资产清理损失 27,978.63 74,226.65
捐赠支出 1,454.00 100.00
其 他 --- 900.00
合 计 101,770.33 96,216.79
五、分行业资料
营业收入 营业成本
行 业 上年数 本年数 上年数 本年数
工 业 987,969.98 812,964.96 579,432.24 488,541.07
商 业 112,931,442.40 119,614,573.76 96,376,194.06 117,392,341.53
运输业 8,845,092.11 5,669,021.16 --- 3,884,880.41
旅游饮食服务业 1,142,394.28 3,457,218.99 509,141.21 ---
房地产企业 --- 91,897,978.62 --- 62,958,073.06
公司内行业间 6,744,018.13 22,723,939.70 6,744,018.13 22,557,237.77
相互抵销
合 计 117,162,880.64 198,727,817.79 90,720,749.38 162,166,598.30
营业毛利
行 业 上年数 本年数
工 业 40,537.74 324,423.89
商 业 16,555,248.34 2,222,232.23
运输业 8,845,092.11 1,784,140.75
旅游饮食服务业 633,253.07 3,457,218.99
房地产企业 --- 28,939,905.56
公司内行业间 --- 166,701.93
相互抵销
合 计 26,442,131.26 36,561,219.49
六、两年比较合并报表中两个期间的数字变动幅度达30％以上，且占公司报表日资产
总额5％（含5％）或报告期利润总额10％（含10％）以上的报表项目变动原因的说明：
(壹) 其他应收款年末余额51,062,468.45元 ，比年初余额28,896,258.24元增加 22
,166,210.21元，增加76.71％，原因系应收上海新宇房地产开发有限公司所欠房款14,129
,500.00元及代垫良友大厦物业管理费4,307,551.54元。
(贰) 存货年末金额19,080,473.40元 ，比年初金额11,564,223.57元增加7,516,249
.83元，增加65％，原因系新增商品房及库存粮食商品。
(叁) 固定资产年末金额231,122,234.00元 ，比年初金额30,419,403.58元增加 200
,702,830.42元，增加659.79％，原因系办公用房良友大厦竣工转入固定资产。
(肆) 短期借款年末金额129,400,000.00元 ，比年初金额63,000,000.00 元增加 66
,400,000.00元，增加105％，原因系公司向浦东发展银行、工商银行市分行、城市合作银
行、建行浦东分行、交行市南办事处等借款增加。
(伍) 应付债券年末余额31,855,871.67元，比年初增加100％，原因系经上海市计划
委员会沪计调(1996)062号文发行三年期年利率为9.66％的普通（技改）企业债券。
(陆) 主营业务收入本年发生额198,727,817.79元，比上年发生额117,162,880.64元
增加81,564,937.15元，增加69.62％，原因主要系公司良友大厦房产销售收入增加所致。
(柒) 主营业务成本本年发生额162,166,598.30元，比上年发生额90,720,749.38 元
增加71,445,848.92元，增加78.75％，原因主要系公司增加房产销售相应成本增加所致。
(捌) 财务费用本年发生额2,753,759.08元 ，比上年发生额1,946,931.38元增加806
,827.70元，增加41.44％，主要系借款增加，相应利息增加所致.
(玖) 进货费用本年发生额3,083,941.10元 ，比上年发生额1,447, 210. 57元增加1
,636,730.53元，增加113.10％，主要系业务收入增加相应费用增加所致。
(壹拾) 营业税金及附加本年发生额5,891,165.44元，比上年发生额957,298.70
元增加4,933,866.74元，增加515.39％，主要系房产销售增加相应税金增加所致。
七、关联方关系及其交易的披露：
（一）存在控制的关联方：
详见附注（三）
（二）存在控制关系的关联方注册资本及其变化：
企业名称 年初数（万元） 年末数（万元）
上海良华期货经纪有限责任公司 1,200 1,200
上海良华企业发展中心 1,000 1,000
上海良华储运有限公司 250 250
上海浦江仓储公司 200 200
上海良华家具厂 80 80
上海良华酒家 50 50
（三）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：
企业名称 年初数 本年增加
金 额 比 例 金 额 比 例
上海良华期货经纪 12,255,662.86 91.670% 216,277.10 91.670%
有限责任公司
上海良华企业发展中心 10,131,224.56 100.000% --- ---
上海良华储运有限公司 2,633,870.20 99.167% 15,813.37 99.167%
上海浦江仓储公司 4,492,495.14 100.000% 336,506.37 100.000%
上海良华家具厂 834,087.84 100.000% --- ---
上海良华酒家 -842,629.72 100.000% --- ---
企业名称 本年减少 年末数
金 额 比 例 金 额 比 例
上海良华期货经纪 --- --- 12,471,939.96 91.670%
有限责任公司
上海良华企业发展中心 545,995.43 100％ 9,585,229.13 100.000%
上海良华储运有限公司 --- --- 2,649,683.57 99.167%
上海浦江仓储公司 --- --- 4,829,001.51 100.000%
上海良华家具厂 24,424.84 100% 809,663.00 100.000%
上海良华酒家 -843,288.40 100% -1,685,918.12 100.000%
（四）不存在控制关系的关联方关系的性质：
企业名称 与本企业的联系
青浦金泽元荡培训中心 联营
上海中申实业有限公司 联营
上海湘沪贸易公司 联营
上海振良园艺有限公司 联营
八、或有事项：
截止1997年12月31日公司
（一）为上海市粮食物资采购供应站借款担保100万元。
（二）为上海市面粉公司借款担保3,000万元。
九、重大事项披露：
（一）公司与上海鸿安房地产公司的房产诉讼，经上海市高级人民法院判决沪高民终
(1996)字104号，双方于1993年签订的购房协议无效，公司收回位于浦东新区的8,089平方
米商品房，并分期返还上海鸿安房地产公司款项1,412.95万元，该房产现已转让给上海新
宇房地产开发有限公司。
（二）年度内公司董事会设想将上海良华酒家、上海良华家具厂在1998年内歇业，有
关歇业的各项准备正在进行之中。
上海良华实业股份有限公司董事会
一九九八年三月二十五日
资产负债表
１９９７年１２月３１日
编制单位：上海良华实业股份有限公司 单位：人民币元
资产 行次 年初数 年初数 年末数 年末数
母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金 1 6137506.94 18682813.02 2321885.63 14081480.09
短期投资 2 7750000.00 7750000.00
应收票据 3
应收帐款 4 6350001.23 5681088.15 5991306.61 8136829.04
减：坏帐准备 5 31750.00 28405.44 29956.33 40684.14
应收帐款净额 6 6318251.23 5652682.71 5961350.08 8096144.90
预付货款 7 4179679.80 11308295.90 5553360.00 7658136.63
其他应收款 8 23979438.99 28896258.24 69936425.80 51062468.45
待摊费用 9 8373.86 27040.52 5582.57 348336.42
存货 10 6351798.50 11564223.57 7364967.29 19080473.40
现存货变现
损失准备 10-1
存货 10-2 6351798.50 11564223.57 7364967.29 19080473.40
待处理流动
资产净损失 11
一年内到期
的长期投资 12
其他流动资产 13
流动资产合计 15 54725049.32 83881313.96 91142571.37 100327040.29
长期投资：
长期投资 16 79042624.89 45277992.35 72515942.56 44524306.34
合并价差 16-1
固定资产：
固定资产原值 17 12621265.29 30419403.58 180904275.00 231122234.00
减：累计折旧 18 1991912.40 4548999.71 4270038.93 8146005.49
固定资产净值 19 10629352.89 25870403.87 176634236.07 222976228.51
在建工程 20 177049406.82 193043360.56 6615474.00
固定资产清理 21
待处理固定
资产净损失 22
固定资产合计 23 187678759.71 218913764.43 176634236.07 229591702.51
无形资产及递延资产：
无形资产 24 101127.39 101127.39 87791.91 87791.91
递延资产 25 2228059.92 6425740.45 2119723.98 5898289.18
无形资产及
递延资产合计 30 2329187.31 6526867.84 2207515.89 5986081.09
其他长期资产：
其他长期资产 31
递延税款借项 32
资产总计 40 323775621.23 354599938.58 342500265.89 380429130.23
负债及股东权益 行次 年初数 年初数 年末数 年末数
母公司 合并 母公司 合并
流动负债：
短期借款 41 43000000.00 63000000.00 113000000.00 129400000.00
应付票据 42
应付帐款 43 251520.00 13205864.24 52320.00 597163.90
预收货款 44 15000000.00 16665250.85 5078926.00 6177294.63
应付福利费 45 179984.81 373827.24 211218.83 522728.27
未付股利 46 8251798.20 8371612.32 12768656.40 12785802.01
未交税金 47 187503.19 509939.56 1273727.94 1037832.31
其他未交款 48 647.62 7091.87 10190.07 34735.27
其他应付款 49 39343777.68 32152973.27 15878507.65 36196960.70
预提费用 50 137600.00
一年内到期
的长期负债 51 50800000.00 52000000.00 11000000.00 11000000.00
其他流动负债 52
流动负债合计 55 157015231.50 186424159.35 159273546.89 197752517.09
长期负债：
长期借款 56 18000000.00 18350000.00
应付债券 57 31855871.67 31855871.67
长期应付款 58 19982439.00 19982439.00 14440808.33 14537707.99
其他长期负债 60 10991.70 10991.70 5495.85 5495.85
长期负债合计 65 37993430.70 38343430.70 46302175.85 46399075.51
递延税项：
递延税款贷项 66
负债合计 67 195008662.20 224767590.05 205575722.74 244151592.60
少数股东权益 67-1 1034283.74 1038912.60
股东权益：
股本 68 82517982.00 82517982.00 82517982.00 82517982.00
资本公积 69 34243518.33 34243518.33 34243518.33 34243518.33
盈余公积 70 7828057.22 10307719.16 10424683.99 13308349.85
其中：公益金 71 2904175.45 4146506.42 3716396.36 4757959.81
未分配利润 72 4182401.48 1728845.42 9738358.83 5168774.85
外币报表
折算差额 72-1
股东权益合计 79 128766959.03 128798064.79 136924543.15 135238625.03
负债与股
东权益总计 80 323775621.23 354599938.58 342500265.89 380429130.23
利润及利润分配表
１９９７年度
编制单位：上海良华实业股份有限公司 单位：人民币元
项目 行次 上年数 上年数 本年数 本年数
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入 1 71218018.77 117162880.64 117776992.33 198727817.79
减：营业成本 2 61359190.75 90720749.38 90679165.55 162166598.30
销售费用 3 54800.00 3946977.58 351141.00 1525385.19
管理费用 4 5099329.50 10760879.96 4389281.45 11176305.83
财务费用 5 2123645.51 1946931.38 2094907.59 2753759.08
进货费用 6 1077966.08 1447210.57 1458785.73 3083941.10
营业税金及附加 7 164758.95 957298.70 5124778.72 5891165.44
二、主营业务利润 8 1338327.98 7382833.07 13678932.29 12130662.85
加：其他业务利润 9 79895.77 416921.15 693456.30 1461580.03
三、营业利润 10 1418223.75 7799754.22 14372388.59 13592242.88
加：投资收益 11 12847566.20 3302799.37 3768875.63 1805477.02
补贴收入 11-1 10000.00 1219267.00
营业外收入 12 301217.14 1702102.07 110000.00 161719.48
减：营业外支出 13 12920.83 101770.33 5263.69 96216.79
加：以前年度
损益调整 14 2400000.00
四、利润总额 15 14554086.26 15112885.33 18246000.53 16682489.59
减：所得税 16 820127.98 1198053.64 2001582.24 2148310.89
少数股东损益 16-1 149767.65 20171.31
购并利润 16-2
五、净利润 17 13733958.28 13765064.04 16244418.29 14514007.39
加：年初未
分配利润 18 3507126.80 2939447.58 4182401.48 1728845.30
盈余公积转入数 19
六、可分配的利润 20 17241085.08 16704511.62 20426819.77 16242852.69
减：提取法
定公积金 21 1373395.83 2331887.19 1624441.83 1881519.77
提取法定公益金 22 1373395.83 2331887.19 812220.91 940759.87
职工奖福基金 22-1
22-2
七、可供股东分
配的利润 23 14494293.42 12040737.24 17990157.03 13420573.05
减：已分配优
先股股利 24
提取任意公积金 25 2060093.74 2060093.74
已分配普通股股利 26 8251798.20 8251798.20 8251798.20 8251798.20
八、未分配利润 27 4182401.48 1728845.30 9738358.83 5168774.85
财务状况变动表
１９９７年度
编制单位：上海良华实业股份有限公司
单位：人民币元
流动资金来源和运用 行次 母公司 合并
一、流动资金来源：
一、本年净利润 1 16244418.29 14514007.39
加：少数股东本期损益 2 20171.31
加不减少流动资金的费用和损失
（１）固定资产折旧 3 1946531.84 3658248.75
（２）无形资产、递延
资产及其他资产摊销 4 116175.57 848005.40
（３）固定资产盘
（减盘盈） 5
（４）清理固定资产损失
（减收益） 6 74226.65
（５）递延税款 7
（６）其他不减少流动
资金的费用和损失 8
小计 10 18307125.70 19114659.50
２、其他来源：
（１）固定资产清理收入
（减清理费用） 11 821485.09
（２）增加长期负债 12 21361680.00 21481865.16
（３）收回长期投资 13 9397233.40 9397233.40
（４）对外投资转
出固定资产 14
（５）对外投资转
出无形资产 15
（６）资本净增加额 16 2601626.77 3000630.69
（７）少数股东资
本净增加额 16-1 4628.86
小计 17 33360540.17 34705843.20
流动资金来源合计 18 51667665.87 53820502.70
三、流动资金运用：
１、利润分配：
（１）提取法定公积金 19 1624441.83 1881519.77
（２）提取法定公益金 20 812220.91 940759.87
（３）提取任意公积金 21
（４）已分配股利 22 8251798.20 8251798.20
（５）职工奖福基金 22-1
小计 23 10688460.94 11074077.84
２．少数股东利润分配 23-1 20171.31
３．其他运用
（１）固定资产和在建
工程净增加额 24 -9097991.80 15231898.57
（２）增加无形资产、递
延资产及其他资产 25 336000.00
（３）偿还长期负债 26 13047439.00 13397439.00
（４）增加长期投资 27 2870551.07 8643547.39
小计 28 6819998.27 37608884.96
流动资金运用合计 29 17508459.21 48703134.11
外币报表折算差额 29-1
流动资金增加净额 30 34159206.66 5117368.59
流动资金各项目和变动 行次 母公司 合并
一、流动资产本年增加数
１、货币资金 31 -3815621.31 -4601332.53
２、短期投资 32 -7750000.00 -7750000.00
３、应收票据 33
４、应收帐款净额 34 -356901.15 2443462.19
５、预付货款 35 1372680.20 -3650159.27
６、其他应收款 36 45956986.81 22166210.21
７、待摊费用 37 -2791.29 321295.90
８、存货 38 1013168.79 7516249.83
９、待处理流动资产损失
（减收益） 39
１０、一年内到期的
长期债券投资 40
１１、其他流动资产 41
42
流动资产增加净额 45 36417522.05 16445726.33
二、流动负债本年增加数：
１、短期借款 46 70000000.00 66400000.00
２、应付票据 47
３、应付帐款 48 -199200.00 -12608700.34
４、预收货款 49 -9921074.00 -10487956.22
５、应付福利费 50 31234.02 148901.03
６、未付股利 51 4516858.20 4414189.69
７、未交税金 52 1086224.75 527892.75
８、其他未交款 53 9542.45 27643.40
９、其他应付款 54 -23465270.03 4043987.43
１０、预提费用 55 -137600.00
１１、一年内到期长期负债56 -39800000.00 -41000000.00
１２、其他流动负债 57
流动负债增加净额 58 2258315.39 11328357.74
流动资金增加净额 59 34159206.66 5117368.59