重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并
对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正
本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简况
１、公司法定中文名称：天津中储商贸股份有限公司
公司英文名称：Ｔｉａｎｊｉｎ Ｚｈｏｎｇ Ｃｈｕ Ｃｏｍｍｅｒｃｅ＆ Ｔ－
－ｍｄｅ ｓｔｏｃｋ ＣＯ．ＬＴＤ．
公司英文名称缩写：ＺＣＣＬ
２、公司注册地址：天津市北辰经济开发区大厦
公司办公地址：天津市河东区六经路１４号
邮政编码：３０００１２
３、公司法定代表人：刘栋
４、公司咨询服务机构：证券部
电话：０２２－２４３０７９０６
传真：０２２－２４２１４０８８
联系人（董秘）：谢景富
５、（１）公司股票上市地：上海证券交易所
（２）股票简称：中储股份
（３）股票代码：６００７８７
二、会计数据和业务数据摘要
１、会计数据及财务指标
序号 栏目 １９９７年 １９９６年 １９９５年
（１） 主营业务收入（万元） 57972.2 52909.99 58446.93
（２） 净利润（万元） 1509.9 997.27 692.14
（３） 总资产（万元） 24433.53 17539.14 16721.65
（４） 股东权益（万元） 14941.51 6017.61 5020.33
（５） 每股收益（元／股） 0.266 0.306 0.212
按加权计算的每股收益 0.276 0.306 0.212
（６） 每股净资产（元／股） 2.63 1.84 1.54
按加权计算的每股净资产 2.73 1.84 1.54
（７） 净资产收益率（％） 10.11 16.57 13.79
按加权计算的净资产收益率（％） 14.41 18.07 14.83
（８）调整后的每股净资产（元／股） 2.55 1.8 1.44
注：主要财务指标的计算方法：每股收益＝净利润／年度末普通股股份总数
加权每股收益＝净利润×１２／股份变动前普通股股份总数×５＋股份变动后普通股
股份总数×７）
每股净资产＝年度末股东权益／年度末普通股股份总数
加权每股净资产＝年度末股东权益×１２／（股份变动前普通股股份总数×５＋股份
变动后普通股股份总数×７）
净资产收益率＝净利润／年度末股东权益×１００％
加权净资产收益率＝净利润／〔（年初股东权益＋年末股东权益）／２〕×１００％
调整后的每股净资产＝（年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理
财产净损失－递延资产）／年度末普通股股份总数
２、公司本年度利润构成：
利润总额：１７９６８３１８元
其中：（１）主营业务利润：１４４２５３３５元
（２）其他业务利润：６５１６１６元
（３）投资收益：２９５７１０５元
（４）营业外收支净额：－６５７３８元
３、报告期内股东权益变动情况： （单位：人民币元）
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中公益金 未分配利润 合计
期初数 32630000 17573335 3490457 997273 6482277 60176069
本期增加 24163000 55140000 5787245 1509906 15099061 100189306
本期减少 502574 502574 10447671 10950245
期末数 56793000 72713335 8775128 2004605 11133667 149415130
注：（１）股本期初３２６３００００元，本期增加２４１６３０００元，系
公司发行流通Ａ股１９００万元及根据公司第二次股东大会决议，公司１９９６年
度的分配方案为：以５１６３万股为基数，向全体股东每１０股送１股，共计送出
红股５１６３万元所致。
（２）资本公积金期初数１７５７３３３５元，期末数７２７１３３３５元，
本期增加５５１４００００元，系股票发行溢价所致。
（３）盈余公积金期初数３４９０４５７元，期末数８７７５１２８元，本
期增加５７８７２４５元，其中５２８４６７１元系按规定提取１０％法定盈余
公积金，１０％法定公益金，１５％任意盈余公积金所致，５０２５７４元系购
买两套职工宿舍转帐所致。
（４）未分配利润期初数６４８２２７７元，本期增加１５０９９０６１元，
系本年实现净利润结转所致，本期减少１０４４７６７１元，系派送９６年红利
５１６３０００元，提取法定盈余公积金、法定公益金，任意盈余公积金合计
５２８４６７１元所致。
三、股本变动及股东情况
１、股本结构情况 （单位：人民币元）
期初数 本次变动增减 期末数
配股 送股 公积金 其他 小计
转增
（一）尚未流通股份
①发起人股份
其中：境内法 32630000 3263000 3263000 35893000
人持有股份
（二）已流通股份
①境内上市的人 19000000 1900000 1900000 20900000
民币普通股
已流通股份合计 19000000 1900000 1900000 20900000
（三）股份总数 51630000 5163000 5163000 5793000
２、本报告期末、公司股东总数为２３０９１户，除高管股股东外，无公司职工股股
东。
３、前十名股东持股情况
股东名称 年末持股数量（股） 持股比例（％）
１、中国物资储运总公司 35893000 63.2%
２、爱心礼品 330660 0.59%
３、周明英 200000 0.36%
４、国泰天证 143800 0.26%
５、新阳菜场 132000 0.24%
６、唐国宝 101718 0.18%
７、毛长山 100000 0.18%
８、吴 明 68378 0.12%
９、罗 书 65000 0.12%
１０、佟景慧 62370 0.11%
４、持股１０％以上法人股股东简介
本公司持股１０％以上的法人股股东为：中国物资储运总公司持股３５８９．３万股
，占公司股本总额的６３．２％，法定代表人：洪永坤。公司经营范围：主营：组织物资
和商品的储存、加工、运输（公路、铁路、水路、航空）、进出口、货运代理，承办海运
进出口货物的国际运输代理业务，金属材料机电产品、代工原料、木材水泥、燃料、汽车
的销售；兼营：投资企业产品的销售，为货主代运、代储、代展、代销物资，与主营业务
有关的技术咨询技术服务、信息服务（以上有专项专营规定的除外）。其持有本公司的股
份没有质押。
５、董、监事及高级管理人员年末持股数量
姓名 职务 年初持股 年度内股份 年末持股 变动原因
数量（股） 增减量（股） 数量（股）
刘 栋 董事长兼总经理 4000 +400 4400 送股
庄 琪 董事、总会计师 2000 +5700 7700 送股及二级市场购入
赵士俊 董事 2000 +200 2200 送股
郭长山 董事 2000 +200 2200 送股
何燕君 监事 2000 +200 2200 送股
姚 颖 监事 2000 +200 2200 送股
谢景富 副总、董事会秘书 2000 +200 2200 送股
王国金 副总 2000 +200 2200 送股
郑旭华 副总 2000 +200 2200 送股
四、募集资金使用情况
１、承诺投资项目与实际投资项目的异同
（单位：万元）
承诺投资项目 投资概算 投资类型 投资回收期
①南仓配送中心暨现货交易市场 2846 独资 4.6年
②北煤南运运输线 2950 独资 3.7年
③新港集装箱货场 2936 独资 3.3年
实际投资项目
①南仓配送中心暨现货交易市场 4900 三方合资
②北煤南运运输线
一期工程──新港运输车队 593 独资
③收购汇辰富立中方股权 470 合资
④补充流动资金 1451
２、实际投资项目变更及其它情况介绍
一九九七年五月三十日，公司第二次股东大会在天津市金桥饭店会议厅召开，会议决
定，对所募资金投资的三个项目做如下调整：
（１）本着高起点、上规模、见效快的原则，对南仓配送中心项目由单方投资改为三
方投资，该项目原计划投资２８４６万元人民币，拟增加到１．４亿元人民币。其中，本
公司投资４９００万元，占３５％，宝山钢铁（集团）公司投资５６００万元人民币，占
４０％；日本三菱商事株事会社投资３５００万元人民币占２５％。
三方合资兴建配送中心合同已于１９９７年１２月２８日正式签署。目前，该项目已
经建成，公司实际投资４９００万元，其中现金投入１８００万元，工程结余款３１００
万元拟用于收购其它资产，现在已进入了洽谈阶段。目前，该部分资金一部分表现为货币
资金，一部分暂时用于公司的经营周转。配送中心目前正在办理腾工商注册手续。该项目
预计投资回收期为４．６年。
（２）北煤南运运输线项目，根据市场调研的情况，决定采取稳健的经营策略，拟分
步实施。第一步投资５９３万元人民币组建新港运输车队，把煤炭汽运搞起来，待时机成
熟时再发展自备列和海上运输。
新港运输车队１９９７年７月已投入运营、实际投资额为６２２万元。截止１９９７
年１２月３１日，新港运输车队已实现利润１２０万元。
（３）对新港集装箱货场项目经过反复论证，认为前景十分看好，但囿于天津南疆码
头建设资金短缺、煤炭集疏港短期内难以实现转移及公司资金状况等因素，决定该项目暂
缓实施。
（４）鉴于公司传统业务技术含量低，本公司第二次股东大会决定投资４７０万元人
民币，收购汇辰富立（天津）信息电讯有限公司中方股权，该项目因外方经理易人，推延
了收购时间，募股资金１４５１万元人民币用于补充资金已到位。
五、重要事项
（一）重大事件
１、报告期内的股东大会情况简介
１９９７年１月６日，公司在天津市金桥饭店会议厅召开创立大会，选举产生了首届
董事、监事会成员，通过了《关于天津中储商贸股份有限公司筹办工作的报告》、《关于
设立天津中储商贸股份有限公司的议案》、《关于天津中储商贸股份有限公司股票于上海
证券交易所上市的议案》、《天津中储商贸股份有限公司章程》。
１９９７年５月３０日，本公司第二次股东大会在天津市金桥饭店会议厅举行，本次
会议审议通过了《公司１９９６年度财务决算报告和１９９７年度务预算报告》、《公司
１９９６的度利润分配方案》、《公司１９９７年工作计划和近期发展规划》、《关于调
整投资项目的议案》。
２、历次董事会会议情况简介
（１）首届一次董事会，天津中储商贸股份有限公司首届董事会第一次会议，于１９
９７年１月６日在金桥饭店５０６会议室举行，会议根据《中华人民共和国公司法》和本
公司章程的有关规定，选举生产了公司董事会董事长、副董事长、聘任了公司总经理、副
总经理、董事会秘书等高级管理人员。
（２）届二次董事会，天津中储商贸股份有限公司首届二次董事会会议于１９９７年
４月２６日在天津市金桥饭店４１０会议室召开。会议由董事长刘栋主持，全体董事出席
会议，公司监事及经营班子成员列席了会议，会议按照既定的议题，逐一听取和审议了有
关报告和议案，形成以下决议：
①审议通过了《１９９６年度年报摘要》；
②审议通过了《１９９６年度财务决算报告和１９９７年度财务预算报告》；
③审议通过了《１９９６年度利润分配预案》（以上预案提请股东大会表决通过后实
施；
④审议通过了《天津中储商贸股份有限公司关于分公司的管理办法》；
⑤审议通过了《天津中储商贸股份有限公司资产管理办法》、《天津中储商贸股份有
限公司资金管理办法》；
⑥审议通过了《关于拟收购汇辰富立（天津）信息电讯有限公司中方股权的议案》；
⑦审议通过了《关于调整投资项目的议案》
⑧审定了《公司１９９７年工作计划和公司近期发展规划》
⑨审议通过了《关于召开天津中储商贸股份有限公司第二次股东大会的议案》
（３）首届三次董事会，天津中储商贸股份有限公司首届三次董事会会议于１９９７
年８月８日在天津市金桥饭店４１０会议室召开。会议由董事长刘栋主持，全体董事出席
会议，公司监事及经营班子成员列席了会议。
会议按照既定议题，首先听取了各分公司及本部经营部门关于上半年工作的汇报，逐
一听取和审议了有关报告和方案，并进行了举手表决，形成如下决议：
①审议通过了《公司１９９７年度中期报告》；
②审议通过了《关于兴建天津储宝钢材现货交易市场的可行性研究报告》；
③三、审议通过了《关于在南仓片库区兴建一万平方米简易库房的可行性研究报告》
；
④审议通过了《公司人事用工、分配制度改革方案》。
（４）首届临时董事会，天津中储商贸股份有限公司临时董事会于１９９７年１１月
１４日在天津市金桥饭店４１０会议室召开。会议由董事长刘栋主持，全体董事出席会议
，公司部分监事及高级管理人员列席了会议。
会议听取了天津市房管局、土地局对有关国家土地政策的介绍，听取了公司财务部有
关本年利润完成情况及全年利润预测的汇报，讨论了《关于一九九八年配股的情况说明》
，审议了《关于对执行的会计政策进行适当变更的议案》，就适当调整有关会计政策形成
如下决议：
①同意取消提取坏帐准备金的办法、坏帐损失采用直接转销法核算。
②同意从一九九七年一月一日起，降低部分固定资产折旧率，具体标准以本次会议通
过的《天津中储商贸股份有限公司固定资产分类折旧年限表》为准。
３、监事会会议情况
１９９７年１月６日、首届监事会会议在金桥饭店附楼会议室举行，选举史维溶为公
司监事会主席。
４、报告期内发生的增资扩股事项简介
１９９７年５月３０日，公司第二次股东大会，审议通过了《公司１９９６年度利润
分配预案》，分配方案为向全体股东每１０股送１股，余额１３１９２７７万元，结转到
１９９７年度分配，股东登记日为：１９９７年６月５日，红股上市为１９９７年６月６
日。
５、重大关联交易事项说明
本公司与中国物资储运总公司（本公司控股股东）、中国物资储运天津有限责任公司
（本公司控股股东的全资子公司）发生如下重大关联交易。
关联方 科目 金额（元） 性质
（１）中国物资储运总公司 其他应收款 5564332 暂借款
（２）中国物资储运天津有 其他应付款 11007080 系收购金菱钢材有限公司股权
限责任公司 8272000元,待转长期投资拟投
入配送中心,其余为暂借款
（３）中国物资储运天津有 其他应付款 767123 系应付的职工宿舍购房款
限责任公司
本公司确信，以上关联交易对公司正常经营不会产生重大影响。
６、重大诉讼、仲裁事项说明
本报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案：
经中华会计师事务所审计，公司１９９７年度实现税后利润１５０９９０６１元，提
取１０％的法定公积金１５０９９０６元，提取１０％的法定公益金１５０９９０６元，
提取１５％的任意公积金２２６４８５９元，１９９６年度结转未分配利润１３１９２７
７元，实际可供股东分配的利润为１１．１３３．６６７元。董事会决定以１９９７年度
总股本５６７９．３万股为基数，向全体股东每１０股送１股，余额５４５４３６７元结
转到下年度分配。同时公司董事会决定以资本公积金转增股本，转增比例为：以１９９７
年底总股本５６７９．３万股为基数，每１０股转增６股。
以上利润分配预案需经股东大会通过后方可实施。
六、财务报告
审计报告
中华股审字（１９９８）第００７号
天津中储商贸股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对贵公司１９９７年１２月３１日的资产负债表及相关年度的利润及
利润分配表、财务状况变动表进行了审计。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对
这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的
。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的
审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的规
定，在所有重大方面公允地反映了贵公司１９９７年１２月３１日的财务状况以及该年度
的经营成果及资金变动情况。会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
中华会计师事务所 中国注册会计师：杨力强
中国·北京 中国注册会计师：徐文娣
一九九八年一月二十六日
天津中储商贸股份有限公司
会计报表附注
１９９７年１２月３１日
１、公司的一般情况 （单位：人民币元）
天津中储商贸股份有限公司（以下简称“本公司”）是中国物资储运总公司以中国物
资储运天津公司南仓一库、南仓二库、南仓三库、西站二库、新港物资公司和新港运代理
公司六家独立法人作为发起人，以其经营性净资产入股，并于１９９６年获得１９００万
元Ａ股发行额度（内贸政体法字〔１９９６〕第５号文），以证监发字〔１９９６〕３７
９号文批准公开发行股票设立的股份有限公司。本公司已于１９９７年１月８日经天津市
工商行政管理局注册登记，企业法人营业执照为１０３０７０９８，注册资本为人民币伍
仟陆佰柒拾玖万叁仟元。
本公司系商品流通企业，经营范围：商品储存、加工、改制、维修、包装、运输；库
场设备租赁；经销黑色、有色金属材料及制品、化工原料及产品、机电产品、汽车（含小
轿车）、煤炭、建材、木材、水泥、电线电缆、起重运输设备制造维修、物资配送、国内
及国际货运代理、报关业务、商品检验；代购、代销、代展物资、房地产开发、物业管理
：五金、交电、家电、汽车配件、纸张、土特产品、技术咨询、服务、信息服务。
２、公司采用的主要会计政策
（１）公司执行的会计制度
公司执行《股份制试点企业会计制度》。
（２）会计期间
自公历１月１日起至１２月３１日止。
（３）记帐原则和计价基础
记帐原则采用权责发生制，计价基础为历史成本。
（４）坏帐核算方法
根据董事会９７年１１月１４日通过的《关于对执行的会计政策进行适当变更的方案
》，本公司自本年度一月一日起，取消提取３‰坏帐准备金的核算方法，坏帐损失采用直
接转销法核算。由于此项政策的更，导致会计报表中的坏帐准备减至人民币０元，同时增
加税前利润人民币１０９．６４２元。
（５）存货计价
本公司存货按取得时的实际成本核算，发出存货的成本采用先进先出法计价。低值易
耗品采用一次摊销法核算。
（６）长期投资核算方法
①债券投资，按照实际成本核算；
②股票投资，投资比例在２０％以下的按照成本法核算；投资比例在２０％至５０％
的，按权益法核算；投资比例在５０％以上的，按权益法核算，并编制合并会计报表。
（７）固定资产及其折旧
固定资产标准为使用年限在一年以上，单位价值在２０００元以上的资产，其计价均
按取得时的实际成本记帐。
固定资产折旧根据固定资产原值，扣除３％的残值及预计使用年限，采用分类法计提
折旧。
根据董事会９７年１１月１４日通过的《关于对执行的会计政策进行适当变更的方案
》，本公司自本年度一月一日起，改变部分固定资产的折旧年限。
固定资产 预计使用年限 年折旧率
类别 变更前 变更后 变更前 变更后
房屋建筑物 25年 4-45年 3.88% 24.25-2.16%
通用设备 5-8年 4-18年 19.4-12.13% 24.25-5.39%
专用设备 8年 8-14年 12.13% 12.13-6.93%
运输设备 8年 8年 12.13% 12.13%
由于此项政策的变更，导致会计报表中的累计折旧计提数减少人民币１０２２２６９
元，同时增加税前利润人民币１０２２２６９元。
（８）在建工程核算方法
本公司的在建工程支出是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造在尚未交付使
用前发生的支出，包括工程设备、材料等专用物资、预付工程款、未完工程支出等。在建
工程按实际成本计价；于工程完工交付使用时转入固定资产。
（９）无形资产核算方法
本公司无形资产系用税后公益金及住房基金购置的职工宿舍使用权，按其有效年限３
５年摊销。
（１０）递延资产核算方法
递延资产系装修现货市场、办公室及安装电话的费用，按受益期限平均摊销。
（１１）收入的确认
本公司按照《企业会计准则》确定的权责发生制为基础确认收入的实现。其中：采取
直接收款方式销售，以货款已经收到或取得收取货款的凭证，发票帐单和提货单已交给购
货方（无论商品是否发出）作为销售收入的实现：提供劳务以完成劳务开出发票为销售收
入的实现；采取托收承付和委托银行收款结算方式销售，以商品已经发出并办妥托收手续
做为销售收入的实现。
（１２）税项
①企业所得税
按照天津市财政局《关于对北辰区天津中储商贸股份有限公司所得税税赋问题的批复
》（财企－〔１９９７〕３７号）：本公司上交的所得税实行部分返还办法，返还后企业
实际税赋为１５％。
②流转税及附加
流转税及附加包括：营业税、增值税、城市维护建设税、防洪维护费。其中，营业税
按营业收入的３－５％计缴；增值税按照销项税额（税率为１３％、１７％）抵扣进项税
额后缴纳（１９９４年税制改革时，对期初库存商品进项税抵扣额的１４％部分，根据天
津市税务局文件《转发国家税务总局《关于进一步做好增值税一般纳税人１９９４年期初
存货已征税款计算和处理工作的通知》的通知》（津国税－〔１９９４〕５号）规定分六
年摊销，第一年按不高于２０％摊销，第二年至第六年按１６％摊销）；城市维护建设税
按营业税、增值税税额合计的７％计缴；教育费附加按营业税、增值税税额合计的３％计
缴；防洪维护费根据天津市财政局、税务局、水利局及人民银行文件《关于印发》关于征
收防洪工程维护费的管理办法》的通知》（财预〔１９９５〕６号），按营业税额、增值
税额的１％计缴。
③其他税项
其他税项包括土地使用税、房产税、车船使用税、印花税等。这些税项根据税务规定
计缴。
（１３）利润分配
１９９８年２月董事会提出１９９７年度利润预分配方案如下：①提取法定公积金１
０％；②提取法定公益金１０％；③提取任意公积金１５％；④按１０股送１股的比例支
付普通股股利。
此项利润预分配方案有待股东大会批准。
主要会计报表项目注释：
３、货币资金
项 目 １９９７． １９９６．
１２．３１ １２．３１
现 金 198547 283692
银行存款 44612571 24150024
合 计 44811118 24433716
募股资金的到位和销售规模的扩大导致货币资金的增加。
４、应收帐款
应收帐款按帐龄列示如下：
帐 龄 １９９７． １９９６．
１２．３１ １２．３１
１年以内 28086426 16773708
１－２年 5073266 8740410
２－３年 2032449 986064
３年以上 1355242 318246
合 计 36547383 26818428
应收帐款中无持有本公司５％以上股份的股东单位。
销售规模的扩大导致应收帐款的增加。
５、预付帐款
预付帐款按帐龄列示如下：
帐 龄 １９９７． １９９６．
１２．３１ １２．３１
１年以内 32036525 10808072
１－２年 32036525 490864
２－３年 142317 --
３年以上 -- --
合计 32488363 11298936
采购规模的扩大导致预付帐款的增加。
６、其他应收款
其他应收款按帐龄列示列下：
帐 龄 １９９７． １９９６．
１２．３１ １２．３１
１年以内的款项 20310939 10064913
１－２年的款项 1469432 10064913
２－３年的款项 1872563 829976
３年以上的款项 1111353 759561
合计 24764287 12154220
关联单位暂借款的增加导致其他应收款增加。
７、待摊费用
１２．３１ １２．３１
冬煤费 197414 227627
保险费 59240 52274
报刊费 39107 21812
期初库存待扣税金 22673 357775
固定资产修理费 695095 188027
其他 -- 263453
合计 1013529 1110968
８、存货
存货按其类别列示如下：
类 别 １９９７． １９９６．
１２．３１ １２．３１
商品采购 -- 2798954
库存商品 40983896 40462096
材料物资 1468043 1689800
低值易耗品 59955 573903
其他 -- 3105
合计 42511894 45527858
９、待处理流动资产净损失
类 别 １９９７．
１２．３１
库存商品 282098
１０、长期投资
本公司长期投资按其项目列示如下：
项 目 １９９７． １９９６．
１２．３１ １２．３１
股票投资 153300 153300
债券投资 222494 523994
合 计 375794 677294
（１）股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额
股权的比例
天津华联商厦 尚未流通股份 30000 不足5% 54000
天津劝业场 已流通股份 60750 不足5% 99300
合计 153300
截止９７年１２月３１日，投资于天津劝业场的股票每股市价７．３６元。
（２）债券投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收
或已收利息
国库券＊ 30800 8% 30800 98年 -- 1694
国库券 10000 无 10000 无 -- --
电力建设债券＊ 180000 无 180000 98年 -- --
合 计 220800 -- 1694
＊为一年内到期债券，计２１０８００元。
１１、固定资产及其累计折旧
固定资产及其累计折旧分类列示如下：
项 目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
固定资产原值：
房屋及建筑物 50502396 1462508 163069 60801835
通用设备 17593151 2123395 9802 19706744
专用设备 10052301 212700 -- 10265001
运输工具 12139073 7144855 1251042 18032886
小计 99286921 10943458 1423913 108806466
累计折旧：
房屋及建筑物 28868010 2829533 117913 31579630
通用设备 9765036 1350114 3584 11111566
专用设备 5052962 450750 -- 5503712
运输工具 5822933 1472285 693340 6601878
小 计 49508941 6102682 814837 54796786
固定资产净值： 49777980 54009680
１２、在建工程
本公司在建工程按工程项目列示如下：
工程名称 预算数 期初数 本期增加 期未数 资金来源 工程进度
简易库 8448000 5000000 5000000 募股 备料
冷库附属房屋* 117296 - - 其他
１５吨龙门吊* 163284 - - 其他
职工宿舍 * 391666 - - 其他
变电室 * 837000 829000 339559 - 其他
合计 1501246 5339559 5000000
募股资金用于建设简易仓库导致在建工程增加。
＊已完工转入固定资产。
１３、无形资产
本公司无形资产系用税后公益金及住房基金购置的职工宿舍使用权，原值７４６０８
７元，按其有效年限３５年摊销。
无形资产项目 期初数 本期摊销 期末余额 剩余摊销年限
职工宿舍使用权 724770 21317 703458 33年
１４、递延资产
递延资产系装修现货市场、办公室及安装电话费用。
种 类 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
储宝钢材现货交易 - 1170138 - 1170138
市场装修费 - 73575 5518 68057
本部电话初装费 - 451531 33865 417666
本部装修费 - 177750 5924 171826
储宝钢材现货交易 - 1872994 45307 1827687
１５、短期借款
本公司短期借款均为人民币借款，按借款类别列示如下：
借款类别 期初数 期末数 期 限 月利率‰
银行借款
其中：担保
１） 30420000 96.10.20-97.09.20 9.24
２） 1500000 96.11.29-97.06.03 9.24
３） 1000000 96.05.09-96.12.09 10.07
４） 1000000 96.09.11-97.04.11 9.24
５） 1000000 96.12.25-97.03.30 8.42
６） 6100000 96.03.29-97.03.29 12.06
７） 2000000 96.10.18-97.04.18 8.42
８） 2500000 96.12.05-97.06.05 9.24
９） 1500000 96.08.19-97.03.01 10.07
１０） 1000000 96.07.24-97.02.01 10.07
１１） 1000000 96.07.09-97.01.10 10.07
１２） 500000 96.10.14-97.04.25 9.24
１３） 400000 96.12.24-97.03.23 8.42
１４） 3000000 97.06.28-98.01.05 9.24
１５） 6700000 97.09.05-98.09.15 9.24
１６） 1000000 97.11.24-98.05.24 7.01
１７） 1000000 97.10.05-97.12.26 8.42
１８） 1000000 97.10.16-98.10.16 9.24
１９） 1000000 97.12.02-98.12.02 7.92
２０） 2000000 97.09.17-98.03.01 8.42
２１） 3000000 97.08.29-98.05.01 9.24
２２） 1000000 97.08.29-98.05.01 9.24
２３） 1500000 97.09.30-98.06.01 9.24
２４） 1500000 97.11.28-98.06.30 7.92
２５） 500000 97.10.14-98.07.12 9.24
抵押
１） 17320000 97.04.07-98.09.15 9.24
合计 49920000 40520000
１６、未交税金
本公司未交税金按税项列示如下：
项 目 1997.12.31 1996.12.31
所得税 169257
营业税 365827 242894
城建税 25357 29985
增值税 (3640542) (635841)
个人所得税 273 -
合计 (3079828) (362962)
购货量增加导致进项税金增加。
１７、其他未交款
本公司其他未交款按项目列示如下：
项 目 1997.12.31 1996.12.31
教育费附加 10869 12804
其他 3522 668
合计 14391 13472
１８、长期借款
借款类别 期初数 期末数 期 限 月利率‰
银行借款
其中：信用
１） 2376533 2421651 拨改贷，长期 3
２） 2202307 2202307 拨改贷，长期 -
合计 4578840 4623958
１９、股本及资本公积
（１）股本
项 目 期初数 本期送股 变动其他 增减小计 期末数
一、尚未流通股份
１）发起人股份 32630000 3263000 - 3263000 35893000
其中：
国家拥有股份 - - -
境内法人持有股份 32630000 3263000 3263000 35893000
外资法人持有股份 - - -
其他 - - -
２）募集法人股 - - -
３）内部职工股 - - -
尚未流通股份合计 32630000 3263000 - 3263000 35893000
二、已流通股份
１）境内上市的 - 1900000 19000000 20900000 20900000
人民币普通股
２）境内上市的外资股 - - -
３）境外上市的外资股 - - -
４）其他 - - -
已流通股份合计 - 1900000 19000000 20900000 20900000
三、股份总数 32630000 5163000 24163000 56793000
（２）资本公积构成如下：
项 目 金 额
期初数（净资产折股溢余） *17573335
本期增加数（股票溢价） *55140000
本期减少数 -
期未数 72713335
＊根据国家国有资产管理局国资发〔１９９６〕５５号《关于对天津中储商贸股份有
限公司的批复》，本公司六家发起人以其净资产按６５％折价入股，共计３２６３万股，
股权设置为国有法人股，由中国物资储运总公司持有并行使股权，其余记入本公司的资本
公积金，其中：股本为３２６３００００元，资本公积金为１７５７３３３５元。已经中
华会计师事务所验证。（中华股验字（９６）第００５号验资报告）
＊＊本公司于１９９６年获得１９００万元Ａ股发行额度（内贸政体法字〔１９９６
〕第５号文），以证监发字〔１９９６〕３７９号文批准向社会公开发行人民币普通股（
Ａ股）１７１０００００元，内部职工股１９０００００元，由主承销商广东广发证券公
司组成的包销团承销。该次发行的普通股面值为１元，发行价每股４．１元。社会公众股
股东投入的资本金已于１９９６年１２月２４日汇入中国工商银行天津市分行营业部中国
物资储运天津公司帐户、帐号为０９１０５００４７２６９，扣除发行费用后，社会公众
股股东投入的资本金共计６６５４００００元；发行的内部职工股７６０００００元，暂
存入中国工商银行天津市分行营业部中国物资储运天津公司帐户，帐号为０９１０２７２
９２７５。此次发行所募集的资金中，社会公众股（含内部职工股）的股本为１９０００
０００元，资本公积金为５５１４００００元，已经中华会计师事务所验证。（中华股验
字〔９７〕第００１号验资报告）
＊＊＊本公司已于１９９７年１月８日经天津市工商行政管理局注册登记，自本公司
成立之日起，除部分实物资产的产权变更尚未完成外，所募资金已陆续全部转入天津中储
商股份有限公司帐户，各股东投入的资本１２４３４３３３５元，其中股本５１６３００
００元，资本公积金７２７１３３３５元。根据本公司第二次股东大会通过的１９９６年
派送红股议案，本公司于９７年６月按１０股送１股的比例支付普通股股利。
本公司成立后，募股资金到位导致股本和资本公积金的增加。
２０、盈余公积
项 目 法定公积金 公益金 任意公积金 合计
期初数 997273 997273 1495911 3490457
本期增加 1509906 1509906 2767433 5787245
本期减少 *502574 502574
期末数 2507179 2004605 4263344 8775128
＊本年度用公益金５０２５７４元购买职工宿舍两套，宿舍产权正在办理之中。
２１、财务费用
类 别 1997.12.31 1996.12.31
利息收入 1170631 -
减：利息支出 6765733 3996693
汇兑收益 - -
减：汇兑损失 - -
其他 59455 52238
合计 (5654557) (4048931)
由于年度中间借款的增加导致财务费用增加。
２２、投资收益
项 目 股票投资收益 债券投资 其他投资收益 合计
成本法 权益法 收益 成本法 权益法
长期投资 2900000 57105 2957105
年初投资于股市，股票投资收益增加所致。
２３、利润总额中包括企业股份制改造发生的资产评估增值所提折旧１１６００６５
元，按财税字〖１９９７〗７７号文件规定，评估增值可以计提的折旧，不得在计算应纳
税所得额时扣除。
２４、会计报表中变动较大项目的说明
１９９７年本公司的财务状况发生了变化，其中变动幅度超过３０％，且变动数占资
产比例超过５％、占利润比例超过１０％的项目的原因如下：
报表项目 比上年同期变动 变动原因
货币资金 83% 销售增加
预付帐款 188% 采购增加
预收货款 -72% 预收货款业务减少
股本 74% 发行新股募集资金
资本公积 314% 发行新股募集股份溢价
管理费用 33% 业务量增加
财务费用 40% 短期借款增加
进货费用 56% 储运业务增加
营业税金及附加 169% 储运业务收入增加
其他业务利润 -74% 本期运输收入减少
投资收益 187% 股票投资收益
所得税 -41% 税率减少至15%
２５、关联方及关联交易
（１）存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性质 法定代表人
的关系 或类型
中国物资储运 北京市海淀区民族 仓储运输 母公司 国有 洪水坤
总公司 大学北路18号
（２）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末未数
中国物资储运总公司 18240000 - - 18240000
（３）存在控制关系的关联方所持股份或其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
中国物资储运总公司 32630000 3263000 - 35893000
（４）不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业的关系
中国物资储运天津有限责任公司 同属总公司管理
中国物资储运石家庄公司 同属总公司管理
金亨宾馆 同属总公司管理
（５）采购货物
企业名称 金额
中国物资储运天津有限责任公司 3638349
（６）关联方往来款项余额
Ａ、关联方预付帐款余额
单位名称 金额
中国物资储运天津有限责任公司 394720
Ｂ、关联方其他应收款余额
单位名称 金额 性 质
中国物资储运总公司 5564332 暂借款
中国物资储运天津有限责任公司 100702 暂借款
中国物资储运天津有限责任公司 11007080 拟收购所属公司
合计 16672114
Ｃ、关联方应付帐款余额
单位名称 金额
中国物资储运石家庄公司 31650
中国物资运天津有限责任公司 254973
合计 286623
Ｄ、关联方其他应付款余额
单位名称 金额 性质
中国物资储运天津有限责任公司 767123 代收购房费
中国物资储运天津有限责任公司 201600 欠付房费
合计 968723
２６、或有负债
本公司目前尚无任何重大担保、重大财务承诺及其他或有债项。
２７、结算日后帐目
本公司并无编制１９９７年１２月３１日后的任何经审计的帐目。
２８、期后事项
１、截止审计日、下列到期借款均已归还。
本金 期 限 月利率‰
3000000 97.06.28-98.01.05 9.24
1000000 97.10.05-98.12.26 8.42
２、根据９８年２月２１日董事会通过９７年利润分配预案为１０股送１股，另公司
拟以５６７９．３万股为基数，向全体股东以资本公积金转增股本，每１０股转增６股，
此预案有待股东大会审议。
天津中储商贸股份有限公司董事会
一九九八年二月二十四日
资产负债表
编制单位：天津中储商贸股份有限公司
单位：人民币元
项 目 注释 1997.12.31 1996.12.31
流动资产：
货币资金 3 44811118 24433716
短期投资 - 1000000
应收帐款 4 36547383 26818428
减：坏帐准备 - (80455)
应收帐款净额 36547383 26737973
预付帐款 5 32488363 11298936
其他应收款 6 24764287 12154220
待摊费用 7 1013529 1110968
存货 8 42511894 45527858
待处理流动 9 282098 -
资产净损失
一年内到期的 10 210800 -
长期债券投资
流动资产合计 182629472 122263671
长期投资：
长期投资 10 164994 677294
固定资产：
固定资产原值 11 108806466 99286921
减：累计折旧 11 (54796786) (49508941)
固定资产净值 54009680 49777980
在建工程 12 5000000 1501246
固定资产清理 - 446434
固定资产合计 59009680 51725660
无形及递延资产：
无形资产 13 703453 724770
递延资产 14 1827687 -
无形及递延 2531140 724770
资产合计
资产总计 244335286 175391395
项 目 注释 1997.12.31 1996.12.31
流动负债：
短期借款 15 40520000 49920000
应付票据 14170000 -
应付帐款 26913528 36932270
预收货款 5103861 18140190
应付福利费 1576496 780498
未交税金 16 (3079828) (362962)
其它未交款 17 14391 13472
其他应付款 5007470 4821330
预提费用 13860
其他流动负债 - -
流动负债合计 90225918 110258658
长期负债：
长期借款 18 4623958 4578840
长期应付款 70280 377828
长期负债合计 4694238 4956668
负债合计 94920156 115215326
股东权益
股本 19 56793000 32630000
资本公积 19 72713335 17573335
盈余公积 20 8775128 3490457
未分配利润 11133667 6482277
股东权益合计 149415130 60176069
负债及股东
权益总计 244335286 175391395
利润及利润分配表
编制单位：天津中储商贸股份有限公司
单位：人民币元
项 目 注释 1997年度 1996年度
一、主营业务收入 579721786 529099909
减：营业成本 519047518 485408139
管理费用 32500285 24465765
财务费用 21 5654557 4048931
进货费用 4850160 3118923
营业税金及附加 3243931 1208068
二、主营业务利润 14425335 10850083
加：其他业务利润 651616 2495771
三、营业利润 15076951 13345854
加：投资收益 22 2957105 1031434
营业外收入 422169 1112796
减：营业外支出 487907 605406
加：以前年度损益调整 - -
四、利润总额 17968318 14884678
减：所得税 23 2869257 4911944
五、净利润 15099061 9972734
加：年初未分配利润 6482277 -
六、可供分配利润 21581338 9972734
减：提取法定公积金 1509906 997273
提取法定公益金 1509906 997273
七、可供股东分配的利润 18561526 7978188
减：已分配优先股股利 - -
提取任意公积金 2264859 1495911
已分配普通股股利 5163000 -
八、未分配利润 11133667 6482277
财务状况变动表
编制单位：天津中储商贸股份有限公司
单位：人民币元
流动资金来源和运用 1997年度 1996年度
一、流动资金来源
１．本年净利润 15099061 9972734
加：不减少流动资金的
费用和损失：
（１）固定资产折旧 6041601 6225785
（２）无形资产、递延资产 66625 21316
及其他资产摊销
（３）固定资产盘亏 -
（减盘盈）
（４）清理固定资产损失 258718 (24304)
（减收益）
（５）其他 - -
小 计 21466005 16195531
２．其他来源：
（１）固定资产清理收入 753850 297402
（减清理费用）
（２）增加长期负债 236423 394219
（３）资本净增加额 512300 252912
小计 79424671 3490457
流动资金来源合计 80927244 4434990
二、流动资金运用
１．利润分配：
（１）提取法定公积金 1509906 997273
（２）提取法定公益金 1509906 997273
（３）提取任意公积金 #REF! #REF!
（４）已分配股利 - -
小 计 #REF! 3490457
２．其他运用：
（１）固定资产和在建工 14338190 4871609
程净增加额
（２）增加无形资产、递延 1872994 -
资产及其他资产
（３）偿还长期负债 498853 -
（４）增加长期投资 - -
小 计 16710037 4871609
流动资金运用合计 #REF! 8362066
流动资金增加净额 #REF! 12268455
流动资金各项目的变动 1997年度 1996年度
一、流动资产本年增加数：
１．货币资金 20377402 3658715
２．短期投资 (1000000) 1000000
３．应收帐款净额 9809410 8197749
４．预付帐款 21189427 (10681824)
５．其他应收款 12610067 2145393
６．待摊费用 (97439) (229276)
７．存货 (3015964) 5985681
８．待处理流动资产净损失 282098 -
９．一年内到期的长期债券投资 210800 -
流动资产增加净额 60365801 10076438
二、流动负债本年增加数：
１．短期借款 (9400000) 8050000
２．应付票据 14170000 -
３．应付帐款 (10018742) 4970684
４．预收货款 (13036329) 1067478
５．应付福利费 795998 1067478
６．未交税金 (2716866) (226889)
７．其他未交款 919 (17362)
８．其他应付款 186140 (9339180)
９．预提费用 (13860) 90392
流动负债增加净额 (20032741) (2192017)
流动资金增加净额 80398541 12268455