重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并
对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正
本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
宁波城隍庙实业股份有限公司董事会
一、公司简况
1、公司法定中文名称：宁波城隍庙实业股份有限公司
公司英文名称：NINGBO CHENGHUANGMIAO INDUSTRY CO.LTD
公司英文缩写：NCHMI
2、公司注册地址：浙江省宁波市县学街22号
公司办公地址：浙江省宁波市县学街22号
邮政编码：315000
3、公司法定代表人：陈吉伦
4、负责信息披露人：林宇镇
公司咨询服务机构：公司证券办
联 系 人：方建发
联系电话：0574-7325724 7315310
传 真：0574-7294676
5、公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：甬城隍庙
股票代码：600830
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度利润总额45,772,454.86元，其中主营业务利润30,656,927.01元， 其
他业务利润10,515,539.83元，投资收益-414,573.25元，营业外收支净额286,193.42元，
以前年度损益调整4,728,367.85元。
2、近三年主要会计数据和财务指标(合并报表) 单位：元
序号 栏 目 1997年度 1996年度 1995年度
1 主营业务收入 309273889.75 285191557.73 452207658.48
2 净利润 29879760.77 21270599.21 20843083.53
3 总资产 596786452.16 477828687.38 350236270.00
4 股东权益 293375249.24 210788168.82 205557403.13
5 每股收益 0.284 0.238 0.257
6 每股净资产 2.78 2.35 2.43
7 净资产收益率(%) 10.18 10.14 10.55
8 调整后每股净资产 2.66 2.27 2.36
注：①由于会计报表合并范围有变动，故95年度财务数据已作调整，四项财务指标不
变。
②由于调整96年度子公司未分配利润，相应财务数据已作调整，四项财务指标不
变。
主要财务指标的计算方法：
每股收益＝净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产＝年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产＝( 年度末股东权益-三年以上应收款-待摊费用- 待处理财产净
损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
1997年加权指标及计算方法：
加权计算的每股收益＝0.295元/股
加权计算的每股净资产＝2.90元/股
加权计算净资产收益率＝11.85％
加权计算的每股收益＝净利润/(年初股份总额×3+年末股份总数×9)÷12
加权计算的每股净资产＝期末净资产/(年初股份总额×3+年末股份总数×9)÷12
加权计算净资产收益率＝净利润/(年初股东权益+年末股东权益)÷2
3、报告期内股东权益变动情况(单位：元)
项 目 股 本 资本公积 盈余公积 其中：公益金
期 初 数 89232000.00 101592159.13 16386307.05 6526636.61
本期增加 16126552.00 38465105.74 8165945.82 3423454.58
本期减少
期末数 105358552.00 140057264.87 24552252.87 9950091.19
项 目 未分配利润 合 计
期 初 数 3577702.64 210788168.82
本期增加 29879760.77 92637364.33
本期减少 10050283.91 10050283.91
期末数 23407179.50 293375249.24
变化原因 年度内配股 主要是配股 按规定提取法 按规定提取法 净利润转入
及提取法定公溢价发行 定公积金.公益金 定公益金 积金.公益金
三、股本变动及股东情况介绍
1、股本结构及变动情况
数量单位:股
本次变动增减(+.-)
期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数
(一).尚未流通股份
<1>.发起人股份 38431800 0 38431800
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份 38431800 0 38431800
外资法人持有股份
其他
<2>.募集法人股 9778560 132185 132185 9910745
<3>.内部职工股
<4>.优先股或其他 10725000 7732473 7732473 18457473
尚未流通股份合计 58935360 7864658 7864658 66800018
(二).已流通股份
<1>.境内上市人民币普通股30296640 8261894 8261894 38558534
<2>.境内上市的外资股
<3>.境外上市的外资股
<4>.其他
已流通股份合计 30296640 8261894 8261894 38558534
(三).股份总数 89232000 16126552 16126552 105358552
注:尚未流通股份中的<4>系法人股转配股份。
2.股东数量
截止1997年12月31日，本公司股东总数为30693户，其中法人股东81户， 社会公众股
东30612户。
3.前十名股东持股情况
股东名称 年末持股数(股) 占总股本比例(%)
宁波市郡庙企业总公司 24896300 23.63注①
中国农业银行宁波市分行直属支行 4290000 4.07注②
宁波海方实业公司 3961100 3.76
宁波市金港信托投资有限责任公司 2860000 2.71注③
宁波海曙经济技术协作总公司 1859000 1.76注④
中信宁波集团公司 1430000 1.36
宁波市三和集团 1430000 1.36
南方证券有限公司 1104063 1.05
宁波市药材股份有限公司 715000 0.68
宁波市华泰股份有限公司 704000 0.67
备注:①宁波钢铁总厂法人股143万股,在1997年6月全额协议转让给宁波市郡庙企业总公司；
②中国农业银行宁波信托投资公司现更名为中国农业银行宁波市分行直属支行；
③中国工商银行宁波信托投资公司现更名为宁波市金港信托投资有限责任公司。
④南方证券有限公司在1997年4月配股增加法人转配股1104063股。
4.持股10%以上法人股东介绍：
名称：宁波市郡庙企业总公司
法定代表人：陈吉伦
经营范围：零售、批发、代购、代销、管理服务。主营：化工、轻纺原料、金属材料、
建材、五交化、水产。兼营：百货、针纺织品等。
持有股份的质押情况：无
5.董事.监事和高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持股数(股) 年末持股数(股) 变化原因
陈吉伦 董事长.总经理 35970 45779 96年配股
朱克勤 董事.副总经理 35970 45779 :
林宇镇 董事.副总经理 26378 33571 :
陈愈润 副总经理 0
徐素琴 董事. 23980 30519 :
王为众 董事 0
徐艰奋 董事 0
朱国谱 董事 0
张金水 董事 0
张忠良 董事 0
陈令德 监事会主席 23980 30519 :
徐灵祥 监事 0
鲍晓明 监事 0
陈应龙 监事 0
包展伟 监事 0
注：上述公司董事、监事年末持股比年初增加是因为报告年度实施了一九九六年度配
股。
四、募集资金使用情况
97年1月，公司以每10股配2.727股的比例向全体股东实施96年度配股，扣除费用，共
计募集资金5521.44万元。已按配股说明书所述， 全部投入城隍庙区域南侧三号地块商业
步行街工程的开发。至报告期末，土建已完成工程总量的二分之一，楼层结构已近结顶，
工程进展顺利，预计98年底可全面竣工。
五、重要事项
1.重要事项
⑴报告期内股东大会情况简介：
1997年5月28日本公司召开1996年度股东大会，出席会议的股东61名，代表股份5077
.299万股，占公司总股份的48.06％。
大会审议并通过了《1996年度董事会工作报告》、《1996年度监事会工作报告》、《
1996年度财务报告》、《1996年度利润分配方案》：公司1996年实现税后利润 21152179
.30元，分别按 10% 提取法定公积金2115217.93元，提取法定公益金2115217.93元，当年
可供股东分配的利润为16921743.44元，加上1995年度未分配利润2841432.26元， 实际可
供股东分配的利润为19763175.70元，按97年初配股后的105358552总股本，每10股派发现
金红利1.50元(含税)，尚未分配利润3959392.90元，结转下年分配；批准修改《公司章程
》；批准改选部分董事、监事。
⑵董事会会议情况介绍：
报告期内本公司董事会召开了三次会议。
1997年4月24日，公司召开二届四次董事会， 审议通过了《公司一九九六年度董事会
工作报告》；通过了《公司一九九六年财务报告》；通过了《公司一九九六年度利润分配
预案》；通过了《关于修改公司章程的议案》；通过了《改选部分董事的议案》；通过了
《一九九六年年度报告》及《年度报告摘要》；通过了《同意陈令德同志辞去公司副总经
理职务的决议》；通过了《关于召开1996年度股东大会的议案》。
1997年5月28日，公司召开二届五次董事会， 审议通过了《关于对公司高级管理人员
1996年分配及奖励的决定》；通过《关于聘任朱克勤同志为公司副总经理的决议》。
1997年8月27日，公司召开二届六次董事会，审议通过了《公司董事会1997 年上半年
工作报告》；审议通过了《公司1997年度中期报告》；同意徐素琴同志因健康原因辞去公
司总会计师职务。
⑶监事会会议情况介绍：
报告期内本公司监事会召开了二次会议。
1997年4月24日，召开二届二次监事会， 审议通过了《公司一九九六年度监事会工作
报告》；通过了《改选部分监事的议案》。
1997年5月28日，召开二届三次监事会,会议一致选举陈令德监事为公司监事会主席。
⑷增资扩股事项简介：
根据本公司1996年5月6日第六次股东大会决议，经宁波市证券和期货监督办公室甬证
期监办[1996]49号文同意，并经中国证券监督管理委员会证监发审字[1996]29号文批准，
本公司于97年1月─ 3 月实施了《1996年度增资配股方案》：以1996年底总股本8923.2万
股为基数，每10股配售2.727股，部分法人股东放弃配股权，实际配股1612.6552万股，共
募集资金(已扣除承销费用)5521.44 万元，上海大华会计师事务所华业字(97)第774 号已
为此出具验资报告书。《股份变动报告》刊登在4月10日《上海证券报》。由此， 公司股
本由原来的8923.2万元增至为10535.8552万元。
⑸96年度分红情况：
根据公司1996年度股东大会决议，公司于97年7月2日在《上海证券报》上刊登分红派
息公告，向全体股东每10股派发现金红利1.50元( 含税)，股权登记日为1997年7月9 日，
除息交易日为1997年7月10日。
⑹报告期内无收购、兼并及重大投资事项。
⑺报告期内公司注册地址、法定代表人未有变动。
⑻报告期内公司聘请的会计师事务所未有变动，仍为大华会计师事务所。
⑼报告期内公司无重大关联交易。
⑽董事、监事变动情况：
第七次股东大会批准陈令德、陈愈润、楼戈飞、王己夏同志辞去董事职务，改选王为
众、朱国谱、张金水、朱克勤同志为公司董事；批准朱克勤同志辞去公司监事职务，改选
陈令德同志为公司监事。
2.董事会、监事会分别对会计师事务所出具的审计报告所涉及事项的说明。董事会说
明：公司下属国泰房地产公司自九六年开始实施城隍庙三号地块商业步行街的开发建设，
该项目是公司九七年开发工程的重点，招商十分成功，效益也较为显著。国泰公司根据宁
波市海曙区统计局、海曙区财政局海统[1994]第13号文件“关于规范房地产业销售利润核
算的通知”中对房地产企业利润的计算规定：企业利润＝单项工程利润之和-税金-期间费
用，其计算依据为：1.单项工程利润＝工程预计利润×工程进度(或销售进度)- 上期末已
报累计利润；2.工程预计利润＝预算总销售-预算总造价。据此，计得利润1206.31万元，
并据此缴纳33%所得税后，公司根据70%权益比例，计得利润565.76万元， 其反映应属客
观。
公司诉宁波江东生产资料实业总公司经济纠纷案，已在强制执行，宁波中院已委托鄞
县房产交易所完成了对被告所抵押的房产的评估，相关手续正在办理之中，近期即可执行
完毕。
公司诉上海东方工贸公司及上海芦潮港联合发展实业总公司工贸公司的购销合同纠纷
案，前经上海徐汇区中级人民法院裁定，并已移送执行庭执行，公司正不断加紧与徐汇区
中院联系，催办执行。
监事会对会计师事务所所出具的审计报告中涉及事项的说明:
公司下属国泰房地产公司开发的城隍庙三号地块步行街招商形势很好，效益显著，工
程进展也十分顺利，国泰公司根据宁波市海曙区统计局、海曙区财政局海统[1994]第13号
文件“关于规范房地产业销售利润核算的通知”中关于房地产利润计算的有关规定，计得
当年利润1206.31万元。在缴纳33％的所得税后，公司按70％权益计得利润565.76 万元，
海曙区其它房地产公司也均按此计算实现利润，因此，应属客观。
公司诉江东生产资料实业总公司的经济纠纷案已在强制执行，宁波中院已委托鄞县房
产交易所对江东生产资料实业总公司所抵押的房产进行了评估，相关手续正在办理之中，
可望近期结案，公司与股东利益不会受到损害。
公司诉上海东方工贸公司及上海芦潮港联合发展实业总公司工贸公司的购销合同纠纷
案，已由上海徐汇区中级人民法院裁定本公司胜诉并已交执行庭执行。公司正在不断与徐
汇区中院联系，要求加强执行的力度。
3.1997年度利润分配预案。
1998年4月14日，经公司二届八次董事会审议，公司1997年利润分配预案为：1997 年
度公司净利润34,234,545.84元，提取法定公积10%为3,423,454.58 元， 提取法定公益金
10%为3,423,454.58元，当年可供股东分配的利润为27,387,636.68元，加上1996年度未分
配利润3,701,415.70元，实际可供股东分配的利润为31,089,052.38元。 经公司董事会审
议决定，公司为集中力量，进一步为区域开发投入必须的资金，公司本年度不进行利润分
配，也无资本公积金转增股本，此预案须经公司1997年度股东大会批准。
六、财务报告
(一)审计意见：
宁波城隍庙实业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司1997年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、1997
年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及财务状况变动表和合并财务状况变
动表。这些会计报表内容由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我
们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的
实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。经审计，我们发现贵公
司下属子公司宁波国泰房地产有限公司的3#地块的在建房屋按宁波市海曙区统计局、财政
局颁布的海统[1994]第13号文，年末按工程开发完工比例及收到的款项确认经营收入为19
,976,936.65元，结转相关经营成本6,887,030.44 元和相关经营税金及附加为1,026, 814
.54元，由此产生的经营利润为12,063,091.67元。
我们认为，除本报告第二段所述情况外，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股
份制试点企业会计制度》的规定；在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年12月31日的
财务状况以及1997年度的经营成果和资金变动情况；会计处理方法的选用遵循了一贯性原
则。
此外，我们注意到：1996年11月28日，经宁波市中级人民法院（1996 ）甬经初字第
230号民事判决书判决，贵公司诉被告宁波江东生产资料实业总公司借款本息共 5, 562
,500.00元，应由被告在判决后十日内一次性付清， 贵公司对被告抵押的房产享有优先受
偿权。宁波市中级人民法院执行庭已于1998年3月初对此案进行强制执行。 贵公司与上海
东方工贸公司及上海芦潮港联合发展实业总公司工贸公司的购销合同纠纷案，经上海徐汇
区中级人民法院裁定，判决上海东方工贸公司应返还城隍庙实业股份有限公司货款本息共
888,000.00元，截止1998年3月6日止未收到任何款项。
大华会计师事务所 中国注册会计师：陆国豪
中国注册会计师：陆永炜
中国 上海 一九九八年三月二十四日
(二)会计报表(附后)：
1、资产负债表；
2、利润及利润分配表；
3、财务状况变动表。
(三)会计报表附注：
1、公司概况：
宁波城隍庙实业股份有限公司前身为宁波市郡庙企业总公司，1992年11月改组为股份
制企业。1994年2月24日，公司股票“甬城隍庙”在上海证券交易所挂牌上市， 是一家以
实业为基础，商贸为主导的企业。
公司经营范围：
主营：工业生产、出口加工、国际贸易、转口贸易、国内贸易( 含黄金饰品加工、中
西药材、原油、石油制品)、旅游服务、仓储运输、 汽车修理、水电安装、饮食。
兼营：文化娱乐、商务代理、房地产、广告、咨询服务。
2、重要会计政策：
(1)会计制度
公司执行股份制试点企业会计制度并比照执行商品流通企业会计制度。
(2)会计期间
公司以公历一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。
(3)合并报表编制方法
①编制方法：根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的
通知》和财会二字(96)2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司
本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制
而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。
②母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。
(4)记帐原则
权责发生制；计价基础；历史成本。
(5)外币核算方法
公司以人民币为记帐本位币，会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初外汇
市场汇价中间价折合人民币。月末将外币帐户余额按期末外汇市场汇价中间价折合本位币
进行调整,调整后记帐本位币余额与原帐面余额之间的差额列入“财务费用-汇兑损益”。
(6)坏帐核算方法
坏帐处理采用备抵法，坏帐准备按期末应收帐款的4‰计提。
(7)存货核算方法
存货分类为：原材料、在产品、产成品、委托加工材料、库存商品、低值易耗品、开
发成本。
存货按取得时的实际成本记帐，存货计价采用售价核算法，低值易耗品按五五摊销法
分摊。
(8)长期投资核算方法
①债券、股票投资：按成本法核算。
②股权投资：对外投资占被投资单位注册资本50％以上的，采用权益法核算，并合并
会计报表；对外投资占被投资单位注册资本20％-50％(含50％)的，采用权益法核算； 对
外投资占被投资单位注册资本20％以下(含20％)的，按成本法核算。
(9)固定资产核算方法
①固定资产标准为使用期限超过1年的房屋及建筑物、机器、机械、
运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要
设备，但单位价值在2,000元以上，并且使用期限超过两年的物品。
②固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备和其他。
③固定资产按实际成本计价。
④固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣
除残值(原值的4％)制定其折旧率。各类固定资产折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率(％)
房屋、建筑物 20—45年 4.8－2.13
通用设备 8—20年 12.0－4.8
专用设备 5—10年 19.2－9.6
运输设备 5—14年 19.2－6.86
其 他 5—15年 19.2－6.4
(10)在建工程核算方法
在建工程在交付使用后确认为固定资产。
(11)无形资产、递延资产按受益期平均摊销。
①无形资产核算方法：
土地使用权从1995年起按50年摊销。
②递延资产核算方法：
a.新商城开办费从1995年5月起按6年摊销；
b.西城装修费从1996年5月起按6年摊销；
c.新矸连锁店开办费从1995年10月起按54个月摊销；
d.电话工程从1995年5月起按10年摊销；
e.消防工程从1997年1月起按10年摊销；
f.百味楼装修工程从1997年6月起按5年摊销；
g.土地补偿费从1995年1月起按30年摊销；
h.绿化费从1997年1月起按2年摊销；
i.设备安装费从1997年6月起按5年摊销；
j.段塘厂房电气安装费从1997年11月起按13个月摊销；
k.朱桑厂房装修费从1997年11月起按4年摊销；
l.国泰房地产开办费从1994年8月起按5年摊销。
(12)收入确认原则
商品销售、提供劳务：凡商品(产品)已经发出，劳务已经提供，
取得货款或取得收款的权利，即确认收入实现。
房地产销售收入：①商品房已移交，并将发票结算帐单提交客户适比啡希粛 ②根据宁波市海曙区统计局、海曙区财政局海统
[1994]第13号文规定：对于尚在开发建设中的
房产，已签订房屋销售合同且已收到部分或全
部购房款，年末按工程开发完工程度比例及收
到的款项确认。
(13)税项
A、公司适用的流转税及附加的税种与税率：
税 种 税率 计税基数
所得税 15% 应纳税所得额
增值税 17% 当期销项税额—当期进项税额
营业税 5% 营业额
消费税 5% 销售额
城建税 7% 应纳营业税额、增值税额和消费税额
B、应交款：
应交款 附加率 计算基数
教育费附加 4% 应纳营业税额、增值税额和消费税额
水利建设基金 1‰ 销售额
(14)利润分配方法
根据公司法规定，按当年度的税后利润10％分别提取法定盈余公积金和法定公益金。
3、合并会计报表的范围及其变化：
(1)公司所控制的境内外所有子公司情况及其合并范围：
被投资单位名称 注册地 法定代表人 经营范围 注册资本
宁波城隍庙富士 宁波市 陈吉伦 餐饮.酒吧.歌舞厅 2200万
饮食服务有限公司 卡啦OK.药浴桑拿
推拿.美容健身.电子
游戏.洗烫服务
宁波国泰房地产 宁波市 张向阳 房地产开发. 商品房 USD140万
有限公司 的建造.出售出租及
物业管理
宁波城隍庙烧鹅 宁波市 陈愈润 餐饮 400万
仔美食有限公司
宁波城隍庙维纳 宁波市 李峻卿 摄影 260万
斯婚纱摄影有限公司
被投资单位全称 母公司 是否合并 不合并原因
控股比例
宁波城隍庙富士 100% 否 资产和收入
饮食服务有限公司 规模较小
宁波国泰房地产 70% 是
有限公司
宁波城隍庙烧鹅 合作 否 合作企业
仔美食有限公司
宁波城隍庙维纳 合作 否 合作企业
斯婚纱摄影有限公司
(2)合并范围未发生变化。
4、报表项目注释
<1>应收帐款1997年12月31日余额为人民币34,443,927.24元，按帐龄分析：
帐龄 期 初 余 额 期 末 余 额
金 额 占总额比例 金 额 占总额比例
一年以内 19,431,726.29 87.45% 31,275,720.23 90.80%
一至二年 2,039,048.73 9.18% 1,420,684.78 4.12%
二至三年 274,920.54 1.24% 1,520,701.74 4.42%
三年以上 474,368.50 2.13% 226,820.49 0.66%
合计 22,220,064.06 100% 34,443,927.24 100%
本帐户期末余额中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
<2>其他应收款1997年12月31日余额为人民币104,476,251.66元，按帐龄分析：
帐龄 期 初 余 额 期 末 余 额
金 额 占总额比例 金 额 占总额比例
一年以内 39,083,199.08 64.98% 68,093,292.11 65.18%
一至二年 15,565,698.20 25.88% 22,733,916.38 21.76%
二至三年 5,475,220.07 9.10% 13,344,570.23 12.77%
三年以上 25,113.96 0.04% 304,472.94 0.29%
合计 60,149,231.31 100% 104,476,251.66 100%
本帐户期末余额中应收宁波郡庙企业总公司人民币2,370,372.14元，该公司持有宁波
城隍庙实业股份有限公司27.39％股份，其明细资料在附注五中披露。
其他应收款中期末欠款额中无占其他应收款总额10％(含10％)以上的非关联往来款项。
<3>待摊费用1997年12月31日余额为人民币5,461,480.89元，其中：
项 目 年初余额 年末余额
a.期初待扣税金 2,167,908.09 1,317,785.23
b.装修费 263,939.00
c.房租 76,453.00
d.汽车保险费 38,191.45 15,154.01
e.租赁费 122,666.71
f.在建工程保险费 45,591.06
g.流动资产保险费 30,912.00
h.其他 397,484.25 46,295.31
i.房地产开发间接费 3,741,854.34
合 计 2,802,753.56 5,461,480.89
<4>待处理财产净损失1997年12月31日余额为人民币531,165.10元，其中：
项目类别 期初余额 期末余额
a.待处理流动资产净损失 276,030.90 503,971.07
b.待处理固定资产净损失 0 27,194.03
合 计 276,030.90 531,165.10
<5>长期投资期末余额为40,016,029.80元。
A.明细项目
项 目 期初余额 期末余额
股票投资 552,700.00 552,700.00
债券投资 21,350.00 14,700.00
其他投资 30,914,639.10 39,448,629.80
合 计 31,488,689.10 40,016,029.80
B.股票投资期末余额552,700.00元，其明细内容为：
被投资公司名称 股份类别 投资金额 期末市价总额
a.宁波华联 法人股 318,000.00 \
b.豫园商城 法人股 234,700.00 \
小 计 552,700.00 \
C.债券投资期末余额14,700.00元，其明细内容为：
债券种类 期末余额
a.87建设债券 3,500.00
b.国库券 11,200.00
小 计 14,700.00
D.其他投资期末余额为39,448,629.80元。
⑴持股比例超过50％的及虽在50％(含50％)以下但系控股的被投资单位有：
被投资单位名称 投资 占被投资单位 实际投资额 权 益 法
期限 注册资本比例 本期增加额 累计增加额
宁波城隍庙富士饮 100% 18,397,674.64 -703,770.02 -703,770.02
食服务有限公司
被投资单位名称 小计
宁波城隍庙富士饮 *17,693,904.62
食服务有限公司
**城隍庙实业股份有限公司从1997年10月起收购了该公司原投资者的全部投资额，且
该公司资产比例较小，97年的损益已按权益法计入股份公司本期损益，故本年度未合并报
表。
⑵其他联营投资
被投资单位名称 占被投资单位 实际投资额
注册资本比例
a.宁波城市合作银行 4.96% 16,154,725.18
b.浦东发展银行宁波市分行 3.33% 1,000,000.00
c.宁波城隍庙烧鹅仔 合 作 3,200,000.00
美食有限公司
d.宁波城隍庙维纳斯 合 作 1,400,000.00
婚纱摄影有限公司
小 计 21,754,725.18
<6>在建工程1997年12月31日余额为人民币8,406,160.61元，其中：
工程项目 期初 本期增加 本期减少 期末
a.望春仓 195,000.00 195,000.00
b.商城仓库 716,364.11 716,364.11
c.东侧工程 7,059,001.06 281,924.50 7,340,925.56
d.汕头购房 2,783,770.00 2,783,770.00
e.南侧工程 1,289,800.00 3,639,869.00 4,163,450.00 766,219.00
f.振丰厂工程 3,944,807.50 3,944,807.50
g.预付购房款 659,904.00 659,904.00
合 计 16,648,646.67 3,921,793.50 12,164,279.56 8,406,160.61
工程项目 预算数 工程 资金
进度 来源
a.望春仓 20万 100% 自筹
b.商城仓库 300万 40% 自筹
c.东侧工程 6000万 100% 自筹
d.汕头购房 300万 100% 自筹
e.南侧工程 8000万 80% 自筹
f.振丰厂工程 1000万 70% 自筹
g.预付购房款
合 计
注：在建工程金额中无利息资本化数。
<7>递延资产1997年12月31日余额为人民币6,383,391.33元。
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 2,505,083.58 1,453,253.07 1,003,690.13 2,954,646.52
固定资产大
修理支出 5,910.38 5,910.38
其他递延
支出 989,352.72 3,253,294.51 813,902.42 3,428,744.81
合 计 3,500,346.68 4,706,547.58 1,823,502.93 6,383,391.33
<8>其他业务利润1997年度发生额为人民币10,515,539.83元， 其中占利润总额 5％(
含5％)以上的项目情况如下：
上年度 本年度
业务种类 收入金额 成本金额
海曙合作银行 2,340,000.00
场租费 4,414,849.60 2,690,577.07 468,022.13
广告费收入 959,615.61
其他 611,678.31
<9>投资收益1997年度发生额为人民币-414,573.25元，其中：
96年度 97年度
股票投资收益 成本法 7,020 9,048.80
债券投资收益 17,349.50 3,603
其他投资收益 成本法 971,096.31 2,240,613.45
权益法(无合并) 4,129,725.18 +2,667,838.50
其他收益 1,791,733.33
合 计 6,916,924.32 -414,573.25
<10>营业外收入1997年度发生额为人民币666,963.46元。
<11>营业外支出1997年度发生额为人民币380,770.04元。
5、合并报表项目的两个期间的数据变动幅度超过30％(含30％) 以上，且报表项目金
额占公司报表日资产总额5％(含5％)或报告期利润总额10％(含10％)以上的项目变动原因
的说明。
(1)应收帐款:增加55.01％，占总资产的5.77％， 主要系子公司国泰房地产公司销售
增加，应收款相应增加。
(2)预付帐款:增加46.71%，占总资产7.10%， 主要系子公司国泰房地产公司开发投入
增加。
(3)其他应收款:增加73.70％，占总资产的17.51％，主要系垫付下属子公司对红蝙蝠
大酒店的参股。
(4)短期借款:增加33.67％，占总资产的20.29％，主要系子公司国泰房地产公司投入
增加。
(5)预收货款:增加1065.89％，占总资产的3.56％， 主要系子公司国泰房地产公司预
收款增加。
(6)管理费用:增加30.31％，占利润总额的49.50％，主要系美食城开业和新商城费用
增加所致。
(7)资本公积:增加37.86％，占总资产的23.47％，系年度内配股溢价发行。
(8)其他业务利润:增加75.66％，占利润总额的22.96％，主要系场地租赁收入增加。
(9)以前年度损益调整:增加4,728,367.85元，占利润总额的10.33％， 主要系子公司
调整工程预估成本与决算成本差异。
(10)所得税:增加219.84％，占利润总额的23.61％，系公司营业利润增加。
6、关联方关系及其交易的披露
(1)存在控制关系的关联方情况
A.存在控制的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系
宁波市郡庙企业总公司 宁波市 发起人
宁波城隍庙富士饮食服 宁波市 餐饮.酒吧.歌舞厅 子公司(未合并)
务有限公司 卡拉OK.药浴桑拿
推拿.美容健身.电
子游戏.洗烫服务
宁波城隍庙维纳斯婚纱 宁波市 摄 影 中外合作
企业名称 经济性质或类型 法定代表
宁波市郡庙企业总公司 陈吉伦
宁波城隍庙富士饮食服 有限责任公司 陈吉伦
务有限公司
宁波城隍庙维纳斯婚纱 有限责任公司 李峻卿
摄影有限公司
B.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
宁波市郡庙企业总公司 941.83万 / / 941.83万
宁波城隍庙富士饮食 2200万 / / 2200万
服务有限公司
宁波城隍庙维纳斯婚 260万 / / 260万
纱摄影有限公司
C.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
宁波市郡庙企业总公司 55,433,234.78 17,340,041.66 / 72,773,276.44
宁波城隍庙富士饮食
服务有限公司 12,000,000.00 5,693,904.62 / 17,693,904.62
宁波城隍庙维纳斯婚
纱摄影有限公司 1,400,000.00 / 1,400,000.00
D.存在控制的关联方交易的抵销情况
本企业对外披露的合并会计报表中已将企业集团成员之间的交易相互抵销，未合并的
子公司与本企业之间的关联交易对企业财务状况和经营成果影响较小，故不予批露。
E.存在控制关系的关联方交易
项目 年末余额 占全部金额的比率
①其他应收款 1997年 1996年 1997年 1996年
宁波市郡庙企业总公司 2,370,372.14 806,491.71 2.27% 1.34%
宁波城隍庙富士饮食
服务有限公司 1,760,000.00 592,030.26 1.68% 0.98%
宁波城隍庙维纳斯婚 0 227,756.27 0 0.38%
纱摄影有限公司
②其他应付款
宁波市郡庙茘业总公司 300,000.00 2,070,000.00 0.47% 2.96%
③利息收入:向宁波市郡庙企业总公司收取利息人民币2,320,000.00元。
(2)不存在控制关系的关联方情况
A.不存在控制关系的关联方:
企业名称 与本公司关系
宁波城隍庙烧鹅仔美食有限公司 子公司(国内联营)
中国农业银行宁波市分行直属支行 发起人
宁波市金港信托投资有限责任公司 发起人
宁波市海曙经济技术协作总公司 发起人
宁波北仑银通贸易公司 发起人
宁波佳宝金银饰品厂 发起人
宁波市郡庙企业总公司 发起人
B.关联方其他应收款、其他应付款余额
项目 年 末 余 额 占全部金额的比重
1997年 1996年 1997年 1996年
其他应收款
宁波市海曙经济技术
协作总公司 2,606,710.00 2,606,710.00 2.50% 4.33%
宁波城隍庙烧鹅仔
美食有限公司 2,400,000.00 100,000.00 2.30% 0.17%
7、或有事项:
下属子公司宁波国泰房地产有限公司为宁波保税区胜伟国际有限公司向宁波保税区国
贸保税物资公司借款人民币80万元提供信用担保，起讫日期1995年5月1日至1995年8月1日
，月息2％。
8、期后事项:
没有需要特别说明的期后事项。
9、其他有必要披露的事项:
下属子公司宁波国泰房地产有限公司向浙江商业银行借款美元1,800,000.00元，起讫
日期1997年11月5日至1998年5月5日，年利率12％，抵押物城隍庙美食城烧鹅仔房产，计3
,373.88平方米。
七、备查文件
1.载有董事长亲笔签署的年度报告正本。
2.载有法定代表人、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表。
3.载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本。
4.1996年度《配股说明书》。
5.经最近一次股东大会通过的公司章程。
宁波城隍庙实业股份有限公司董事会
一九九八年四月十六日
资产负债表
编制单位：宁波城隍庙实业股份有限公司 1997年12月31日 金额单位：元
资产 行次 母公司年初数 合并年初数 母公司年末数 合并年末数
流动资产：
货币资金 1 35757849.13 36596520.30 35416851.86 39677024.85
短期投资 2 75730.46
应收票据 3
应收帐款 4 17128076.44 22220064.06 10242792.44 34443927.24
减：坏帐准备 5 68512.31 88712.19 40971.17 137775.71
应收帐款净额 6 17059564.13 22131351.87 10201821.27 34306151.53
预付货款 7 13750228.45 28875388.95 9248053.60 42362814.10
其他应收款 8 52173280.89 60149231.31 162298588.00 104476251.66
待摊费用 9 2787721.68 2802753.56 1705269.33 5461480.89
存货 10 62301111.93 173446116.02 68392801.80 207389582.87
减：存货变现损失准备10-1 294756.05 294756.05 341964.01 341964.01
存货净额 10-2 62006355.88 173151359.97 68050837.79 207047618.86
待处理流动资产净损失11 273995.90 276030.90 503971.07 503971.07
一年内到期的长期债券
投资12
其他流动资产 13
流动资产合计 15 183808996.06 324058367.32 287425392.92 433835312.96
长期投资：
长期投资 16 38652636.32 31488689.10 59051306.96 40016029.80
合并价差
(合并报表填列) 16-1
固定资产：
固定资产原价 17 103492590.27 105490220.27 121199533.85 113598256.01
减：累计折旧 18 9828157.61 11480412.96 11556843.15 13432722.88
固定资产净值 19 93664432.66 94009807.31 109642690.70 100165533.13
在建工程 20 64359531.67 16648646.67 26117045.61 8406160.61
固定资产清理 21
待处理固定资产净损失22 27194.03 27194.03
固定资产合计 23 158023964.33 110658453.98 135786930.34 108598887.77
无形资产及递延资产：
无形资产 24 8122830.30 8122830.30 7952830.30 7952830.30
递延资产 25 3402822.35 3500346.68 5137389.65 6383391.33
无形及递延资产合计 30 11525652.65 11623176.98 13090219.95 14336221.63
其他长期资产：
其他长期资产 31
递延税项：
递延税款借项 32
资产总计 40 392011249.36 477828687.38 495353850.17 596786452.16
负债及股东权益 行次 母公司年初数 合并年初数 母公司年末数 合并年末数
流动负债：
短期借款 41 44899460.00 90599460.00 75600421.79 121104061.79
应付票据 42
应付帐款 43 73256416.01 74248714.01 57370703.68 57432124.68
预收货款 44 1321262.47 1821262.47 6860720.38 21233966.81
应付福利费 45 451750.16 517053.32 -103422.51 2127346.03
未付股利 46 18448512.01 18781602.87 1409518.99 6265021.26
未交税金 47 6080906.88 7321628.24 9558522.62 17880008.35
其他未交款 48 464965.83 470662.32 -152639.13 -165451.75
其他应付款 49 35799264.56 70029923.36 34789472.53 63812975.56
预提费用 50 480342.74 480342.74 2219979.54 2219979.54
一年内到期的长期
负债 51 8166000.00 8166000.00
其他流动负债 52
流动负债合计 55 181202880.66 264270649.33 195719277.89 300076032.27
长期负债：
长期借款 56
应付债券 57
长期应付款 58
其他长期负债 60
长期负债合计 65
递延税项：
递延税款贷项 66
负债合计 67 181202880.66 264270649.33 195719277.89 300076032.27
少数股东权益
(合并报表填列) 67-1 2769869.23 3335170.65
股东权益：
股本 68 89232000.00 89232000.00 105358552.00 105358552.00
资本公积 69 101592159.13 101592159.13 140057264.87 140057264.87
盈余公积 70 16282793.87 16386307.05 23129703.03 24552252.87
其中：公益金 71 6526636.61 6526636.61 9950091.19 9950091.19
未分配利润 72 3701415.70 3577702.64 31089052.38 23407179.50
外币报表折算差额
(合并报表) 72-1
股东权益合计 79 210808368.70 210788168.82 299634572.28 293375249.24
负债及股东权益总计 80 392011249.36 477828687.38 495353850.17 596786452.16
利润及利润分配表
编制单位：宁波城隍庙实业股份有限公司 1997年度 金额单位：元
项目 行次 母公司上年数 合并上年数 母公司本年数 合并本年数
一、主营业务收入 1 272595619.53 285191557.73 258102379.82 309273889.75
减：营业成本 2 227619092.79 237324026.75 213810284.78 235458173.78
销售费用 3 19565948.34 19565948.34 16992976.75 17820909.55
管理费用 4 16842134.26 17387497.18 20943468.75 22657498.82
财务费用 5 -5544041.66 -5740728.68 -6925716.24 -745911.67
进货费用 6 1433567.79 1433567.79 543431.05 543431.05
营业税金及附加 7 2984806.73 3616036.95 270095.32 2882861.21
二、主营业务利润
(亏损以“-”号表示) 8 9694111.28 11605209.40 12467839.41 30656927.01
加：其他业务利润
(亏损以“-”号表示) 9 5986143.52 5986143.52 10515539.83 10515539.83
三、营业利润
(亏损以“-”号) 10 15680254.80 17591352.92 22983379.24 41172466.84
加：投资收益
(亏损以“-”号) 11 7791287.84 6916924.32 11438787.15 -414573.25
补贴收入 11-1
营业外收入 12 808063.21 808063.21 618963.46 666963.46
减：营业外支出 13 290454.66 292808.46 276285.04 380770.04
加：以前年度损益调整
(调减以“-”号表示) 14 952895.52 4728367.85
四、利润总额
(亏损以“-”号表示) 15 23989151.19 25023531.99 35717740.33 45772454.86
减：所得税 16 2836971.89 3378205.57 1483194.49 10804981.26
少数股东损益
(合并报表填列) 16-1 374727.21 5087712.83
五、净利润
(亏损以“-”号表示) 17 21152179.30 21270599.21 34234545.84 29879760.77
加：年初未分配利润
(亏损以“-”号表示) 18 10953432.26 10947238.65 3701415.70 3577702.64
盈余公积金转入数 19
六、可分配的利润
(亏损以“-”号表示) 20 32105611.56 32217837.86 37935961.54 33457463.41
减：提取法定公积金 21 2115217.93 2212369.43 3423454.58 4742491.24
提取法定公益金 22 2115217.93 2115217.93 3423454.58 3423454.58
职工奖福利 22-1 138787.86 1884338.09
(子公司为外商投资企业项目)
22-2
七、可供股东分配的利润
(亏损以“-”号表示) 23 27875175.70 27751462.64 31089052.38 23407179.50
减：分配优先股股利 24
提取任意公积金 25
已分配普通股股利 26 24173760.00 24173760.00
八、未分配利润 27 3701415.70 3577702.64 31089052.38 23407179.50
(未弥补亏损以“-”号表示)
财务状况变动表
编制单位：宁波城隍庙实业股份有限公司 1997年度 金额单位：元
流动资金来源和运用 行次 母公司 合并金额
一、流动资金来源：
1、本年净利润(合并报表为合并净利润) 1 34234545.84 29879760.77
加：少数股东本期损益(合并报表填列) 2 5087712.83
加：不减少流动资金的费用和损失：
(1)固定资产折旧 3 2062081.39 2285705.77
(2)无形资产、递延资产及其他资产摊销
（减其他负债转销） 4 1612207.64 1654999.28
(3)固定资产盘亏(减盘盈) 5
(4)清理固定资产损失(减收益) 6 106167.92 106167.92
(5)递延税款 7
(6)其他不减少流动资金的费用和损失 8
小计 10 38015002.79 39014346.57
2、其他来源
(1)固定资产清理收入(减清理费用) 11 99095.99 99095.99
(2)增加长期负债 12
(3)收回长期投资 13 366563.92 366563.92
(4)对外投资转出固定资产 14
(5)对外投资转出无形资产 15
(6)资本净增加额 16 61438566.90 62757603.56
(7)少数股东资本净增加额
(合并报表填列) 16-1 565301.42
小计 17 61904226.81 63788564.89
流动资金来源合计 18 99919229.60 102802911.46
二、流动资金运用
1、利润分配
(1)提取法定公积金 19 3423454.58 4742491.24
(2)提取法定公益金 20 3423454.58 3423454.58
(3)提取任意公积金?(减盈余公积转入) 21
(4)已分配股利 22
(5)职工奖福基金(合并报表中外商投资
子公司项目) 22-1 1884338.09
小计 23 6846909.16 10050283.91
2、少数股东利润分配(合并报表填列) 23-1 5087712.83
3、其他运用
(1)固定资产和在建工程净增加额 24 -19996882.72 404209.44
(2)增加无形资产、递延资产及其他资产 25 3203968.97 4395237.96
(3)偿还长期负债 26
(4)增加长期投资 27 20765234.56 8893904.62
小计 28 3972320.81 13693352.02
流动资金运用合计 29 10819229.97 28831348.76
外币会计报表折算差额(合并报表填列) 29-1
流动资金增加净额 30 89099999.63 73971562.70
流动资金各项目的变动 行次 母公司 合并金额
一、流动资产本年增加数：
1、货币资金 31 -340997.27 3080504.55
2、短期投资 32 -75730.46
3、应收票据 33
4、应收帐款净额 34 -6857742.86 12174799.66
5、预付货款 35 -4502174.85 13487425.15
6、其他应收款 36 110125307.11 44327020.35
7、待摊费用 37 -1082452.35 2658727.33
8、存货净额 38 6044481.91 33896258.89
9、待处理流动资产净损失 39 229975.17 227940.17
10、一年内到期的长期债券投资 40
12、其他流动资产 41
42
流动资产增加净额 45 103616396.86 109776945.64
二、流动负债本年增加数
1、短期借款 46 30700961.79 30504601.79
2、应付票据 47
3、应付帐款 48 -15885712.33 -16816589.33
4、预收货款 49 5539457.91 19412704.34
5、应付福利款 50 - 555172.67 1610292.71
6、未付股利 51 -17038993.02 -12516581.61
7、未交税金 52 3477615.74 10558380.11
8、其他未交款 53 -617604.96 -636114.07
9、其他应付款 54 -1009792.03 -6216947.80
10、预提费用 55 1739636.80 1739636.80
11、一年内到期的长期负债 56 8166000.00 8166000.00
12、其他流动负债 57
流动负债增加净额 58 14516397.23 35805382.94
流动资金增加净额 59 89099999.63 73971562.70