重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误
导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘
自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介：
1、公司法定名称：上海商业网点发展实业股份有限公司
公司英文名称:SHANGHAI COMMERCIAL REAL ESTATE DEVELOPMENT INDUSTRY CO.
,LTD.
英文缩写：SCRD
2、公司注册地址：上海市浦东新区浦三路1260弄4号 邮政编码：200125
公司办公地址：上海市南市区外马路974号4-5楼 邮政编码：200011
3、公司法定代表：邱嘉昌 董事长
4、信息披露事务人员：魏 军 董事会秘书
电话总机：(021)-63131618 传 真：(021)-63135518
5、股票上市地：上海证券交易所 股票简称：商业网点 证券代码：600833
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度实现的利润总额及构成(合并数) 单位:万元
利润总额 3,469.07
其中:主营业务利润 1133.32
其他业务利润 400.93
投资收益 943.80
营业外收支净额 991.01
2、主要会计数据和财务指标（合并） 单位：万元
项目名称 1997年度 1996年度 1995年度
主营业务收入 29,016.52 18,846.48 9,327.29
净利润 3,110.53 1,964.16 1,870.00
总资产 117,560.64 99,748.99 88,176.95
股东权益 34,049.47 21,004.62 18,227.80
每股收益(元) 0.25 0.21 0.22
加权每股收益(元) 0.30 0.23 0.22
每股净资产(元) 2.78 2.28 2.18
加权每股净资产(元) 2.69 2.27 2.14
净资产收益率(%) 9.14 9.35 10.26
加权净资产收益率(%) 11.30 10.01 10.43
调整后每股净资产(元) 1.96 1.14 2.08
加权调整后每股净资产(元)2.36 1.22 2.08
注1、全面摊薄指标计算公式：
每股收益=净利润/年末股本数，每股净资产=年末净资产/年末股本数，净资产
收益率=净利润/年末净资产*100%
调整后每股净资产=(年末净资产-三年以上应收款-待摊费用- 待处理财产净损
失- 递延资产)/年末股本数
注2、加权平均指标计算公式：
加权平均股本=(年初股本数*月份+年末股本数*月份)/12，加权每股收益=净利
润/ 加权平均股本，加权每股净资产=加权净资产/加权平均股本，加权净资产收益
率=净利润/加权净资产
3、报告期内股东权益变动情况：
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：公益金
期初数 92011894 80897128.95 27546914.92 7005165.71
本期增加 30562975 77981358.18 6221063.72 3110531.86
本期减少 - - - -
期末数 122574869 158878487.13 33767978.64 10115697.57
项目 未分配利润 合计
期初数 9590289.40 210046227.27
本期增加 31105318.57 145870715.47
本期减少 15422253.12 15422253.12
期末数 25273354.85 340494689.62
（1）、股本增加系97年5月实施10送1股方案增加9201190元及97年8 月实施配股方案
增加21361785元；
（2）、资本公积增加系配股溢价增加61598387.4 元及从递延投资损益转入的以前年
度投资行为所产生的评估增值增加16382970元;
（3）、盈余公积和公益金增加系根据公司净利润提取法定公积金与公益金各10％；
（4）、未分配利润增加系增加本年净利润31105318.57元，减少系97年5 月实施送股
减少9201190及按上述（3）项提取法定公积金和公益金。
三、股本变动及股东情况介绍
1、股份结构情况:
单位：股 面值：每股1元
股份类别 期初数 送股 配股 公积 其他 小计 期末数
金转股
(一)尚未流通股份
1．发起人股份 49658757 4965876 5288580 10254456 59913213
其中:境内法人 49658757 4965876 5288580 10254456 59913213
持有股份
2．募集法人股 22817137 2281714 655733 2937447 25754584
3．其他:转配股 10090200 10090200 10090200
尚未流通股份合计 72475894 7247590 16034513 23282103 95757997
（二）已流通股份
境内上市的人民币 19536000 1953600 5327272 7280872 26816872
普通股
已流通股份合计 19536000 1953600 5327272 7280872 26816872
（三）股份总数 92011894 9201190 21361785 30562975 122574869
2、报告期末公司股东总数为24690户。
3、前十名股东持股情况:
单位名称 持股数 占％
上海商业网点发展公司 26925588 21.97
上海内外联综合商社 7078500 5.77
上海新亚（集团）股份有限公司 7078500 5.77
交通银行上海分行 4719000 3.85
上海市土产物资总公司 4719000 3.85
上海国际信托投资公司 2831400 2.31
上海徐汇区商业建设总公司 2355536 1.92
上海申银万国证券股份有限公司 2068055 1.69
上海市虹口区商业建设公司 1887600 1.54
上海南上海商业投资公司 1887600 1.54
上海氯碱化工股份有限公司 1887600 1.54
4、本公司持股10%以上的法人股东仅有上海商业网点发展公司一家, 其法定代表人为
刘守敏,该公司的主营业务为:商业网点用房及调网用房的开发建设、利用和有偿转让, 网
点用房的维修、装潢、设施更新,其持有股份无质押情况.
5、董监事和高级管理人员持股情况:
职务 姓名 期初持股数 期末持股数 变动原因
董事长 邱嘉昌 1320 2736 送股、配股、转配
副董事长 刘守敏 1320 2736 送股、配股、转配
董事兼总经理 马建平 1320 2736 送股、配股、转配
董事 陈文富 0 1884 新购股、送股、配股、转配
董事 王立群 1100 2280 送股、配股、转配
董事 唐兆其 0 1884 新购股、送股、配股、转配
董事 张志毅 1100 2280 送股、配股、转配
董事 杨正雄 0 1884 新购股、送股、配股、转配
董事 邵一尔 528 1095 送股、配股、转配
董事 陈大川 1100 2280 送股、配股、转配
董事 陈秋帆 1100 2280 送股、配股、转配
董事 吴光明 1100 2280 送股、配股、转配
董事 应惠海 1100 2280 送股、配股、转配
董事 柯明瑜 1100 2280 送股、配股、转配
董事 傅兆宝 1100 2280 送股、配股、转配
监事长 韩根初 1100 2280 送股、配股、转配
监事 朱 伦 5808 10944 送股、配股、转配
监事 吴 红 1100 2280 送股、配股、转配
监事 殷东明 1100 2280 送股、配股、转配
监事 梅文炳 1100 2280 送股、配股、转配
监事 戴春年 1100 2280 送股、配股、转配
监事 孙秋龙 0 1884 新购股、送股、配股、转配
副总经理 王长新 2904 5472 送股、配股、转配
副总经理 吴星宝 0 0 新聘任
副总经理 王根章 0 0 新聘任
总会计师 曹文开 1000 1884 新购股、送股、配股、转配
董事会秘书 魏军 1100 2280 送股、配股、转配
说明：根据股东大会上部分股东的建议在第六次股东大会上及以前新当选和聘任的董
监事和高级管理人员都于当选后在二级市场购入商业网点股票，并根据有关文件的规定进
行了锁定。
四、募集资金使用情况：
配股募集的8296万元资金已于1997年8月25日到位。本公司按照配股说明书中的投向,
已投入项目建设。鹏程宝都商业文化中心项目是列入市政府1997年度的实事项目。该项目
已累计投入资金14000万元。到1997年底已实现土建基本竣工，预计1998年6月可基本完工
并通过竣工验收。
五、重要事项
（一）、重大事件：
1、 报告期内股东大会、董事会、监事会会议情况简介：
（1）、第六次股东大会简介：
公司第六次股东大会于1997年3月5日下午在上海商务中心召开。出席会议股东230名,
代表股权数67232381股，占公司股本总数的73.07％。 会议审议并通过如下议案：批准“
董事会工作报告”;批准“财务工作报告”;批准“监事会工作报告”;批准“1996 年度分
配方案”，公司决定了向全体股东以10:1的比例送红股的方案;批准“1997年配股议案”;
批准“更换部分董事人选方案”;批准“修改公司章程说明”。
（2）、董事会议简介：
全年共召开四次会议，其中临时董事会两次。一是在97临时董事会上根据财务部门的
利润匡算，制定了公司1996年度利润分配预案；二是在二届六次董事会上审议并通过了公
司一九九六年工作报告和一九九七年工作计划、1996年度财务决算和1997年财务预算报告
、1997年配股方案、更换董事人选方案等议程；三是在二届七次董事会上审议并通过了一
九九七年中期报告和新聘任两位副总经理等议程；四是在第二次临时董事会上通过了同意
投资沪港合资和盛大酒店事项。
（3）、监事会议简介：
全年共召开三次监事会会议。会议的主要议题：讨论提交股东大会审议的 1996 年和
1997年度监事会工作报告，通报了1997年上半年监事会工作情况；检查和审议了公司1996
年度资产负债表、财务状况变动表和利润表，查阅了公司财务资料；学习了《上海市完善
股份有限公司法人治理结构暂行规定》。
2、报告期内增资扩股事项简介：
公司股本总数在报告年度由92011894股增至122574869股,系根据第六次股东大会审议
通过,于1997年5月6日实施10送1股红股的分配方案及1997年8月4日实施( 以送股后股本计
算)10配2.479股(社会公众股东还可按10:6.363的比例受让法人股东的配股权,另加配股权
转让费0.2元/股),配股价为4元/股的配股方案。总股本增至122574869股。
3、重大收购兼并事项简介：
我公司于1997年11月12日与上海市静安区国有资产管理委员会签订协议，以伍拾万元
人民币收购了上海金光灯具厂。上海金光灯具厂目前主要是以生产启辉器、紫外线杀菌灯
管为主要产品。该厂有待开发生产的新产品有太阳能光管和卫生间消毒灯具等。由于缺泛
资金，影响了生产经营规模的扩大，这也是我们收购该厂的动机和目的。
4、经第六次股东大会决定，因工作调动，免去方名山、庄自民、 李富根三位同志的
董事职务，选举唐兆其、陈文富、杨正雄三位同志为董事。
5、重大关联交易简介：
本公司对外披露的合并会计报表的合并范围包括上海宝都国际贸易有限公司，并且对
相应的应收、应付款进行了抵销。未合并的子公司与本企业之间的关联交易对企业财务状
况和经营成果影响较小，故不予披露。
6、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）、本年度利润高于预测20％以上的说明。
本年公司实现净利润3110.53万元,比年初计划数2400万元增加29.6%,主要原因是由于
公司在办公楼宇的销售上取得了新的突破,其中销售航天宝都、 南京西路办公楼等总面积
34353平方米，使销售收入大幅上升。
（三）、本年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案：
1997年公司实现净利润31,105,318.57元，董事会决定公司1997 年度利润分配和资本
公积金转增股本预案如下：1、利润分配预案：按净利润10％提取法定盈余公积金3, 110
,531.86元；按10％提取公益金3,110,531.86元。加上年初未分配利润909,574.47元， 本
年合计可供分配的利润为25,793,829.32元，拟以公司1997年末总股本122,574,869股为基
数，向全体股东按每10股送红股2股，分红股资金为24,514,973.80元，余额1,278,855.52
元结转下年度分配。
2、资本公积金转增股本预案：本公司1997年末共有资本公积金158,878,487.13 元，
拟以公司1997年末总股本122,574,869股为基数，向全体股东按每10股转增1股的比例转增
股，转增入股本的资本公积金为12,257,486.9元， 转增股本后的资本公积金余额为 146
,621,000.23元。
以上年度利润分配和资本公积金转增股本预案将提交股东大会通过后实施。
六、财务报告
一、公司财务报告经大华会计师事务所注册会计师陆永炜、陆国豪审计, 并出具无保
留意见的审计报告.(华业字(98)第330号)
二、会计报表(详见附表)
三、会计报表附注
(一)公司采用的主要会计政策
1、会计制度
公司执行股份制试点企业会计制度, 并比照房地产企业会计制度。
2、会计期间
以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、合并报表编制方法
根据财政部财会字(1995)11号<<关于印发< 合并报表暂行规定>的通知>>和财会二字
(96)2号<< 关于合并报表合并范围请示的复函>>等文件的规定, 以公司本部和纳入合并范
围的子公司会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成,合并时, 公司的
内部交易和资金往来均相互抵消。
4、记帐原则和计价基础
记帐原则:权责发生制 计价基础:历史成本
5、外币核算方法
本公司以人民币为记帐本位币, 会计年度内涉及外币的经济业务, 按发生当月月初外
汇市场汇价折合人民币入帐. 月末将外币帐户余额按期末外汇市场汇价折合本位币进行调
整,调整后的记帐本位币余额与原帐面余额之间的差额列入财务费用-汇兑损溢。
6、坏帐核算方法
坏帐核算采用:直接转销法。
7、存货核算方法
公司存货主要是开发产品、库存材料、低值易耗品、开发成本,其中开发产品、 库存
材料、开发成本的取得、发出、计价按取得时的实际成本记价, 低值易耗品按一次摊销法
摊销.包装物按一次摊销法摊销。
8、长期投资核算方法
公司对拥有其过半数以上权益性资本的被投资企业及虽不持有其过半数以上权益性资
本但为本公司控股的被投资企业,长期投资采用权益法核算,并合并报表; 公司对不持有其
过半数以上权益性资本且不控股的被投资企业,长期投资采用成本法核算。
9、固定资产核算方法
(1)固定资产标准为使用期限超过一年的房屋及建筑物、 机器、机械、运输工具以及
其他与生产经营有关的设备、器具、 工具等，以及不属于生产经营主要设备， 但单位价
值在2000元以上,并且使用期限超过两年的物品。
(2)固定资产按实际成本计价。
(3)固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣
除残值(原值的5%)制定其折旧率,各类折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 20 4.75%
运输工具 5-10 9.5-19%
电器及其他设备 5-10 9.5-19%
10、在建工程核算方法
在建工程按实际成本记帐,包括建设工程成本支出及应计入的资本化利息,公司的在建
工程在交付使用时暂估入帐, 在办理竣工决算后,按决算价格调整固定资产帐面价值。
11、无形资产核算方法
公司无形资产主要是房屋使用权按20年摊销。
12、递延资产核算方法
公司的递延资产为开办费、待转销汇兑损益按5年摊销,其他递延资产按受益期摊销。
13、收入确认原则
转让、销售土地和商品房,在土地和商品房已经移交、 收到价款或取得收价款的权力
时作为销售实现。
14、税项
公司适用的流转税及附加的税种和税率
税种 营业税 城建税 教育费附加 堤防费 义务兵优待金 增值税
税率 5% 7% 3% 1% 3‰ 17%
所得税按15%计征,批准文号沪财企(93)3号。
15、利润分配方法
根据公司法规定,按当年度的税后利润10%分别计提法定盈余公积金和公益金。预分方
案为:按董事会决议从未分配利润中向全体股东按每10股派送红股2股, 从资本公积中向全
体股东按每10股转增一股。
(二)公司所控制的所有子公司
被投资单位名称 注册地 法定代表人 注册资本 经营范围 持股比例 是否合并
上海宝都建筑 防水、防火、防
装饰工程公司 上海 王照顺 300万元 腐、施工服务 100% 否
上海宝都国际 国际贸易、保税
贸易有限公司 上海 马建平 USD300万元 区企业间贸易等 70% 是
注:上海宝都建筑装饰工程公司和上海康奈商业发展投资有限公司不具备沪财会(1996
)5号文件与沪财会(1995)112号文件规定的合并条件,故以上两公司本年度未列入合并报表
范围,由此本年度合并报表的年初数作了相应调整。
(三)合并会计报表注释
项目
1、货币资金
期初余额 期末余额
现金 146,346.06 242,210.35
银行存款 106,385,501.33 139,518,712.59
合计 106,531,847.39 139,760,922.94
注:货币资金比年初增长31.19%,主要是收到销售房款所致.
2、应收帐款
(1)应收帐款帐龄分析
期初余额 期末余额
帐龄 金额 占总额% 金额 占总额%
1年以内 184,813.37 1.55 1,050,000.00 9.54
1-2年 1,428.75 0.01 184,813.37 1.68
2-3年 11,071,206.34 92.44 14,600.00 0.13
3年以上 718,743.00 6.00 9,756,864.29 88.65
合计 11,976,191.46 100.00 11,006,277.66 100.00
本帐户期末余额中不含有持本公司5%(含5%) 以上股份的股东单位欠款。
(2)预付帐款
期初余额 期末余额
帐龄 金额 占总额% 金额 占总额%
1年以内 11,870,590.36 31.07 28,583,260.00 52.45
1-2年 3,620,158.13 9.47 5,413,107.54 9.93
2-3年 9,991,697.22 26.15 6,568,021.51 12.06
3年以上 12,726,573.33 33.31 13,929,973.97 25.56
合计 38,209,019.04 100.00 54,494,363.02 100.00
(3)其他应收款
期初余额 期末余额
帐龄 金额 占总额% 金额 占总额%
1年以内 35,713,455.81 51.16 53,388,198.88 45.01
1-2年 24,420,353.58 34.98 51,851,378.52 43.72
2-3年 5,867,639.40 8.41 7,822,428.20 6.60
3年以上 3,805,557.28 5.45 5,547,117.48 4.67
合计 69,807,006.07 100.00 118,609,123.08 100.00
注:(1) 本帐户期末余额中持有公司5% 以上股份的主要股东的欠款有:
上海商业网点发展公司 13,199,907.20元
(2)其他应收款比年初增长主要是与非合并报表范围的子公司往来增加。
3、长期投资
A、项目 期初余额 期末余额
股票投资 19,268,000.00 19,268,000.00
其他投资 142,580,650.00 139,319,703.28
合计 161,848,650.00 158,587,703.28
B、股票投资 占被投资公司
被投资公司名称 股份类别 股票数量 股权的比例 投资金额
上海丰华园珠笔股份有限公司 法人股 792,000 0.61% 2,750,000.00
上海申达股份有限公司 法人股 396,000 0.02 900,000.00
上海东方明珠股份有限公司 法人股 360,000 0.06 1,530,000.00
上海棱光实业股份有限公司 法人股 496,800 0.36 440,000.00
上海新亚快餐股份有限公司 法人股 105,000 0.20 164,000.00
上海氯碱化工股份有限公司 法人股 990,000 0.09 4,860,000.00
上海华联商厦股份有限公司 法人股 1,089,000 0.37 3,712,000.00
上海双鹿电器股份有限公司 法人股 290,400 0.19 1,132,000.00
上海豫园旅游商城股份有限公司 法人股 346,060 0.11 1,600,000.00
上海市第一百货股份有限公司 法人股 240,240 0.05 890,000.00
上海申能股份有限公司 法人股 50,000 0.002 140,000.00
上海开开实业股份有限公司 法人股 450,000 0.23 450,000.00
交通银行 法人股 526,050 0.005 700,000.00
合计 6,131,550 19,268,000.00
C、其他投资 占被投资单位
被投资公司名称 投资金额 注册资本比例
苏州阳澄湖房产发展有限公司 2,443,000.00 25%
上海沪滨实业公司 2,000,000.00 13.3%
上海鹏程宝都发展实业公司 7,520,000.00 30%
杰汉森双利房地产(上海)发展公司 5,041,520.00 10%
上海宏达进出口有限公司 580,500.00 10%
上海欣翔装饰工程有限公司 2,304,480.00 40%
上海宝都建筑装饰工程公司 5,605,689.99 100%
天安保险股份有限公司 5,000,000.00 2.5%
上海康奈商业发展投资有限公司 101,395,333.24 50%
上海宝都智能化大楼网络设计 2,329,180.05 40%
管理工程有限公司
上海天都国际置业有限公司 5,000,000.00 50%
其中:按权益法核算 本期增减额 累计增减额
上海宝都建筑装饰工程公司 3,072,142.40 72,142.40
上海康奈商业发展投资有限公司 3,346,485.93 14,805,333.24
4、在建工程
工程名称 期初余额 本期增加 期末余额 其中利息资本化
双龙宝都装饰 203.6万 203.6万 0
预算数 工程进度 资金来源
180万 100% 其他来源
5、无形资产
种类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
房屋使用权 3,072,099.87 2,941,680.87 130,419 0
无形资产本期转出数系转让房屋使用权。
6、递延资产
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 169,509.14 - 98,644.67 70,864.47
装修费 776,150.81 - 739,798.17 36,352.64
车辆使用费 933,375.00 186,733.40 185,311.12 934,797.28
进出口使用权 210,000.00 - 30,000.00 180,000.00
待转销汇兑损溢2,924,910.92 - 1,462,400.00 1,462,510.92
其他递延支出 94,974,741.26 - 27,296,541.14 67,678,202.12
合计 99,988,689.13 186,733.40 29,812,695.10 70,362,727.43
7、短期借款
借款类别 期初数 期末数
其中:抵押 70,000,000 70,000,000
担保 470,190,000 528,780,000
向其他单位借款 27,400,000 71,500,000
567,590,000 670,280,000
8、长期借款
借款类别 期初数 期末数
其中:抵押 4,210,000.00 25,000,000.00
向其他单位借款 USD 4,417,817.07 4,137,808.15
按报表日汇率折合人民币 36,660,377.71 34,260,223.92
合计 40,870,377.71 59,260,223.92
剩余借款期限 期末余额
币种 原币 人民币
1-2年 RMB 25,000,000.00
3-5年 USD 4,137,808.15 34,260,223.92
注:长期借款比年初增长45%,主要是本年度增加项目贷款所致.
9、应付股利比年初减少主要是支付股利.
10、未交税金比年初增加主要是年末应交税金：
其中：
增值税 -2,146,316.61元
营业税 9,533,402.76元
城建税 665,712.09元
所得税 5,499,073.79元
固定资产投资方向调节税 180,000.00元
合计 13,731,872.03元
11、预提费用系预提利息。
12、其他未交款比年初增加主要是年末未交教育费附加等。
13、其他应付款比年初减少主要是抵销内部往来等。
14、一年内到期长期负债比年初减少主要是归还负债所致。
15、股本
年度公司股份变动情况
单位：股 面值：每股1元
股份类别 期初数 送股 配股 公积金转股 其他
(一)尚未流通股份
1．发起人股份 49658757 4965876 5288580
其中:境内法人 49658757 4965876 5288580
持有股份
2．募集法人股 22817137 2281714 655733
3．其他:转配股 10090200
尚未流通股份合计 72475894 7247590 16034513
（二）已流通股份
境内上市的人民币 19536000 1953600 5327272
普通股
已流通股份合计 19536000 1953600 5327272
（三）股份总数 92011894 9201190 21361785
股份类别 小计 期末数
(一)尚未流通股份
1．发起人股份 10254456 59913213
其中:境内法人 10254456 59913213
持有股份
2．募集法人股 2937447 25754584
3．其他:转配股 10090200 10090200
尚未流通股份合计 23282103 95757997
（二）已流通股份
境内上市的人民币 7280872 26816872
普通股
已流通股份合计 7280872 26816872
（三）股份总数 30562975 122574869
注:股本比年初增长33.22%主要是本年度内配股、送股所致.
16、资本公积
项目 金 额
期初数 80,897,128.95
本期增加数 77,981,358.78
其中:股票溢价 61,598,388.00
法定财产评估增值 16,382,970.78
其他
本期减少数 0.60
期末数 158,878,487.13
注:资本公积比年初增长96.4% 主要是本年度内配股增加的资本溢价收入以及从递延
投资损溢转入的以前年度投资行为所产生的评估增值。
17、盈余公积
项目 金 额
期初数 27,546,914.92
本期增加数 6,221,063.72
其中:法定盈余公积 3,110,531.86
公益金 3,110,531.86
任意盈余公积 ---
本期减少数 ---
期末数 33,767,978.64
18、财务费用
类别 金 额
利息收入 1,899,270.24
减:利息支出 55,658,795.32
汇兑收益 299,242.59
减:汇兑损失
其他 18,279.57
合计 53,478,562.06
注:财务费用比上年增长78%,主要是按销售额配比计入的利息支出。
19、其他业务利润
项目 收入金额 成本金额
房屋使用权销售 6,537,822.94 3,864,731.35
20、投资收益
项目 股票投资收益 其他投资收益 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资
长期投资 573,150.05 2,632,526.47 6,232,308.48 9,437,985.00
合计 573,150.05 2,632,526.47 6,232,308.48 9,437,985.00
21、营业外收入
项目类别 内容 金额
营业外收入 没收房款定金及其他 10,001,450.00
22、分行业资料
行业 营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数
贸易销售 18,329,676.87 17,025,765.69 17,213,023.13
房产销售 170,135,171.51 273,139,437.04 110,875,452.81
公司内行业间相互抵销
合计 188,464,848.38 290,165,202.73 128,088,475.94
行业 营业成本 营业毛利
本年数 上年数 本年数
贸易销售 20,009,733.13 1,116,653.74 -2,983,967.44
房产销售 173,749,308.71 59,259,718.70 99,390,128.33
公司内行业间相互抵销
合计 193,759,041.84 60,376,372.44 96,446,160.89
注:
1、销售额比上年增长54%,主要是本年实现了双狮宝都、航天宝都、 南京路办公楼等
房产销售所致。
2、由于销售额上述原因增长，致使销售成本比上年增长51%。
四、关联方关系
1、存在控制关系的关联企业
企业名称 法人代表 注册地 注册资本 占股权%
上海宝都建筑装饰工程公司 王照顺 上海 RMB300万元 100
上海宝都国际贸易有限公司 马建平 上海 USD300万元 70
2、关联方应收款余额
企业名称 占全部应收款余额的比重（%）
97年12月31日 96年12月31日
上海沪滨实业公司 2.53 4.30
杰汉森双利房地产(上海)发展公司 --- 0.43
上海康奈商业发展投资有限公司 41.37 39.07
上海商业网点发展公司 11.13 16.02
苏州阳澄湖房产发展有限公司 1.09 1.84
五、承诺事项
公司截止97年末陆续为上海同济科技实业股份有限公司、张江高科技园区开发公司、
新上海商业城联合发展有限公司、上海市商业建设总公司等企业担保的银行贷款46,500万
元,以上企业为本公司担保的银行贷款52,878万元。
七、备查文件
1．载有公司董事长亲笔签署的年度报告正本；
2．载有公司法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表；
3．载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
4．本公司1997年配股说明书；
5．经公司第六股东大会通过的公司章程。
上海商业网点发展实业股份有限公司董事会
一九九八年四月二十二日
资产负债表
编制单位：上海商业网点发展实业股份有限公司 1997年12月31日 金额单位：元
资 产 行次 年初数 年初数 年末数 年末数
(母公司) (合并) (母公司) (合并)
流动资产：
货币资金 1 103238325.11 106531847.39 135393096.79 139760922.94
短期投资 2 700000.00 700000.00
应收票据 3
应收帐款 4 9946877.66 11976191.46 10646877.66 11006277.66
减：坏帐准备 5
应收帐款净额 6 9946877.66 11976191.46 10646877.66 11006277.66
预付货款 7 7971584.66 38209019.04 23680756.30 54494363.02
其他应收款 8 67171591.76 69807006.07 144085180.05 118609123.08
待摊费用 9 42762.10 330489.52 41424.90 41424.90
存货 10 498210108.01 500798811.13 614852599.76 617441302.88
减：存货变现损失
准备10-1
存货净额 10-2 498210108.01 500798811.13 614852599.76 617441302.88
待处理流动资产净
损失 11
一年内到期的长期
债券投资 12
其他流动资产 13
流动资产合计 15 687281249.30 728353364.61 928699935.46 941353414.48
长期投资：
长期投资 16 167076704.18 161848650.00 169877826.05 158587703.28
合并价差(合并报表填列)
(贷差以-号表示) 16-1
固定资产：
固定资产原价 17 5155604.55 6232728.34 3928136.63 5019660.42
减：累计折旧 18 1533508.40 2005631.33 1338952.14 2023063.74
固定资产净值 19 3622096.15 4227097.01 2589184.49 2996596.68
在建工程 20 2306000.00 2306000.00
固定资产清理 21
待处理固定资产
净损失 22
固定资产合计 23 3622096.15 4227097.01 4895184.49 5302596.68
股东权益:
无形资产 24 3072099.87 3072099.87
递延资产 25 99864676.30 99988689.13 70291862.96 70362727.43
无形及递延资产
合计 30 102936776.17 103060789.00 70291862.96 70362727.43
其他长期资产:
其他长期资产 31
递延税项:
递延税款借项 32
资产总计 40 960916825.80 997489900.62 1173764808.96 1175606441.87
负债及股东权益 行次 年初数(母公司) 年初数(合并) 年末数(母公司) 年末数(合并)
流动负债：
短期借款 41 552090000.00 567590000.00 663250000.00 670280000.00
应付票据 42 2500000.00 2500000.00 1000000.00 1000000.00
应付帐款 43 7033201.40 7479408.44 10958895.86 10986895.86
预收货款 44 39010295.56 48533842.00 52375083.92 57895903.86
应付福利费 45 53214.71 312446.19 21609.31
未付股利 46 966595.80 1328684.39 385061.74 747150.33
未交税金 47 6771019.25 3487121.01 15834428.54 13731872.03
其他未交款 48 225251.57 225251.57 408937.40 408937.40
其他应付款 49 39967671.75 43903435.22 25283454.62 9727354.78
预提费用 50 304033.34 304033.34
一年内到期的长期
负债51 45000000.00 45000000.00 4210000.00 4210000.00
其他流动负债 52
流动负债合计 55 693617250.04 720360188.82 774009895.42 769313756.91
长期负债：
长期借款 56 40870377.71 40870377.71 59260223.92 59260223.92
应付债券 57
长期应付款 58
其他长期负债 60 16382970.78 19781265.72 1699147.38
长期负债合计 65 57253348.49 60651643.43 59260223.92 60959371.30
递延税项:
递延税款贷项 66
负债合计 67 750870598.53 781011832.25 833270119.34 830273128.21
少数股东权益
(合并报表填列) 67-1 6431841.10 4838624.04
无形资产及递延资产:
股本 68 92011894.00 92011894.00 122574869.00 122574869.00
资本公积 69 80897128.95 80897128.95 158878487.13 158878487.13
盈余公积 70 27026440.45 27546914.92 33247504.17 33767978.64
其中:公益金 71 7005165.71 7005165.71 10115697.57 10115697.57
未分配利润(未弥补
亏损以-号表示) 72 10110763.87 9590289.40 25793829.32 25273354.85
外币报表折算差额
(合并报表填列) 73
股东权益合计 79 210046227.27 210046227.27 340494689.62 340494689.62
负债及股东权益
总计 80 960916825.80 997489900.62 1173764808.96 1175606441.87
利润及利润分配表
编制单位：上海商业网点发展实业股份有限公司 1997年度 金额单位：元
项目 行次 上年实际数 上年实际数 本年实际数 本年实际数
(母公司) (合并) (母公司) (合并)
一、主营业务收入 1 170135171.51 188464848.38 273139437.04 290165202.73
减:营业成本 2 110875452.81 128088475.94 173749308.71 193759041.84
销售费用 3 1917427.80 2136557.26 3566632.09 3638368.99
管理费用 4 8054012.03 10651700.57 9930747.98 13582625.86
财务费用 5 29887113.38 30015957.19 53727092.67 53478562.06
进货费用 6
营业税金及附加 7 7501861.26 7501861.26 14373360.96 14373360.96
二、主营业务利润
(亏损以－号表示) 8 11899304.23 10070296.16 17792294.63 11333243.02
加：其它业务利润
(亏损以－号表示) 9 -151582.78 -118332.78 2674137.26 4009275.47
三、营业利润
(亏损以－号表示) 10 11747721.45 9951963.38 20466431.89 15342518.49
加：投资收益
(损失以－号表示) 11 8159424.55 9583160.26 5906798.39 9437985.00
补贴收入 11-1
营业外收入 12 1971439.76 1971439.76 10001450.00 10001450.00
减：营业外支出 13 22723.54 22723.54 90810.70 91300.97
加：以前年度损益调整
(调减以－号表示) 14
四、利润总额
(亏损以－号表示) 15 21855862.22 21483839.86 36283869.58 34690652.52
减：所得税 16 2452377.30 2452377.30 5178551.01 5178551.01
减：少数股东损益(合并报表填列)
(亏损以－号表示) 16-1 -610172.45 -1593217.06
减:购并利润
(合并报表填列) 16-2
五、净利润
(亏损以－号表示) 17 19403484.92 19641635.01 31105318.57 31105318.57
加：年初未分配利润
(未弥补亏损以-号表示)18 8773739.00 8586674.65 10110763.87 9590289.40
盈余公积转入数 19
六、可分配的利润
(亏损以－号表示) 20 28177223.92 28228309.66 41216082.44 40695607.97
减：提取法定公积金 21 1940348.49 1940348.49 3110531.86 3110531.86
提取法定公益金 22 1940348.49 2273758.61 3110531.86 3110531.86
职工奖福基金(合并报表填列子公司
为外商投资企业项目)22-1 238150.09
22-2
七、可供股东分配的利润
(亏损以－号表示) 23 24296526.94 23776052.47 34995018.72 34474544.25
减：已分配优先股股利24
提取任意公积金 25 5821045.47 5821045.47
已分配普通股股利 26 8364717.60 8364717.60 9201189.40 9201189.40
八、未分配利润(未弥补
亏损以－号表示) 27 10110763.87 9590289.40 25793829.32 25273354.85
财务状况变动表
编制单位：上海商业网点发展实业股份有限公司 1997年度 金额单位：元
流动资金来源和运用 行次 母公司 合并
一.流动资金来源
1.本年净利润(合并报表为合并净利润) 1 31105318.57 31105318.57
加:少数股东本期损益(合并报表填列) 2 -1593217.06
加:不减少流动资金的费用和损失:
(1)固定资产折旧 3 626602.43 838591.10
(2)无形资产、递延资产及其他资产摊销
(减其他负债转销) 4 32831646.61 31185647.41
(3)固定资产盘亏(减盘盈) 5
(4)清理固定资产损失(减收益) 6 3112.50 3112.50
(5)递延税款 7
(6)其他不减少流动资金的费用和损失 8
小计 10 64566680.11 61539452.52
2.其他来源
(1)固定资产清理收入(减清理费用) 11 465177.06 465177.06
(2)增加长期负债 12 26546100.67 26546100.67
(3)收回长期投资 13 9779575.05
(4)对外投资转出固定资产 14
(5)对外投资转出无形资产 15
(6)资本净增加额 16 114765396.90 114765396.90
(7)少数股东资本净增加额(合并报表填列)16-1
小计 17 141776674.63 151556249.68
流动资金来源合计 18 206343354.74 213095702.20
二.流动资金运用
1.利润分配
(1)提取法定公积金 19 3110531.86 3110531.86
(2)提取法定公益金 20 3110531.86 3110531.86
(3)提取任意公积金(减盈余公积转入) 21
(4)已分配股利 22 9201189.40 9201189.40
(5)职工奖福基金(合并报表中外商
投资子公司项目) 22-1
小计 23 15422253.12 15422253.12
2.少数股东利润分配(合并报表填列) 23-1
(1)固定资产和在建工程净增加额 24 2367980.33 2382380.33
(2)增加无形资产、递延资产及其他资产 25 186733.40 186733.40
(3)偿还长期负债 26 24539225.24 24539225.24
(4)增加长期投资 27 2801121.87 6518628.33
小计 28 29895060.84 33626967.30
流动资金运用合计 29 45317313.96 49049220.42
外币会计报表折算差额(合并报表填列) 29-1
流动资金增加净额 30 161026040.78 164046481.78
流动资金各项目的变动 行次 母公司 合并
一、流动资产本年增加数:
1.货币资金 31 32154771.68 33229075.55
2.短期投资 32 -700000.00 -700000.00
3.应收票据 33
4.应收帐款净额 34 700000.00 -969913.80
5.预付货款 35 15709171.64 16285343.98
6.其他应收款 36 76913588.29 48802117.01
7.待摊费用 37 -1337.20 -289064.62
8.存货净额 38 116642491.75 116642491.75
9.待处理流动资产净损失 39
10.一年内到期的长期债券投资 40
12.其他流动资产 41
42
流动资产增加净额 45 241418686.16 213000049.87
二、流动负债本年增加数：
1.短期借款 46 111160000.00 102690000.00
2.应付票据 47 -1500000.00 -1500000.00
3.应付帐款 48 3925694.46 3507487.42
4.预收货款 49 13364788.36 9362061.86
5.应付福利费 50 -53214.71 -290836.88
6.未付股利 51 -581534.06 -581534.06
7.未交税金 52 9063409.29 10244751.02
8.其他未交款 53 183685.83 183685.83
9.其他应付款 54 -14684217.13 -34176080.44
10.预提费用 55 304033.34 304033.34
11.一年内到期的长期负债 56 -40790000.00 -40790000.00
12.其他流动负债 57
3.其他运用
流动负债增加净额 58 80392645.38 48953568.09
流动资金增加净额 59 161026040.78 164046481.78