（一）、公司中文名称：上海市农垦农工商综合商社股份有限公司
公司英文名称：SAIC MULTIPLE TRADING CO.,LTD
公司英文名称缩写：SAICMT
（二）、公司注册地址：上海市天山路800号
公司办公地址：上海市天山路800号
邮政编码：200051
（三）、公司法定代表人：沈百康
（四）、公司咨询服务机构：董事会秘书处
公司负责信息披露事务人员：汪培毅
联系电话：（021）62749295 传真：（021）62748871
（五）、公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：农垦商社
股票代码：600837
二、会计数据和业务数据摘要
（一）、指标名称 本年数（万元）
利润总额 -10841.92
其中:
主营业务利润 -11472.66
其他业务利润 158.06
投资收益 541.97
营业外收支净额 -69.71
（二）、近三年主要会计数据和财务指标
1、全面摊薄计算：
指标项目 1997年度 1996年度 1995年度
主营业务收入(万元) 87342.52 104406 116052.37
净利润(万元) -10952.36 -2588.24 164.69
总资产(万元) 131579.33 104513.88 99654
股东权益(万元) 779.58 11731.94 14320.19
每股收益(元) -1.6786 -0.3967 0.0252
每股净资产(元) 0.1195 1.7981 2.1948
净资产收益率(%) -1404.9 -0.2206 0.0115
调整后的每股净资产(元) -0.24
2、加权平均计算 1997年度
指标项目
每股收益(元) -1.6786
每股净资产(元) 0.1195
净资产收益率(%) -1404.9
注：主要财务指标的计算方式：
公司1997年初、年末股份总数未有变化，故以摊薄法和加权平均法计算的股份总数
为6524.492万股。
摊薄指标计算公式：
每股收益＝净利润／年度末股份总数
每股净资产＝年度末股东权益／年度末股份总数
净资产收益率＝净利润／年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产＝（年度末股东权益－三年以上应收款项－待摊费用－待处理
财产净损失－递延资产）／年度末股份总数
加权指标计算公式：
加权每股收益＝净利润／年度末股份总数
加权每股净资产＝年度末股东权益／年度末股份总数
加权净资产收益率＝净利润／［（年初股东权益＋年末股东权益）／2］×100％
加权调整后的每股净资产＝（年初股东权益＋期末股东权益）／2 －三年以上应收
款项－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产）／年度末股份总数
（三）、报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积金(元) 盈余公积金(元) 其中公益金(元) 未分配利润(元) 合计(元)
期初数 65224920 62621534 13716831 2359633 -24263835 117319450
本期增加 -109523628 -109523628
本期减少
期末数 65224920 62621534 13716831 2359633 -133787463 7795822
增减原因说明：未分配利润负增加系97年度公司经营亏损所致。
三、股本变化及股本结构情况
（一）、股本结构情况 单位：万股
期初数 期末数
1.未流通股份
国家持有股份 4886.492 4886.92
2.已流通股份
境内上市的人民币普通股 1638 1638
3.股份总数 6524.492 6524.492
（二）、截至1997年12月31日公司股东总数共9701户。
（三）、主要股东持股情况
股东名称 年末持股数量(股) 持股比例(%)
1.上海市农工商(集团)总公司 48864920 74.89
2.泰阳实业 1060597 1.63
3.中煤信托 530000 0.81
4.刘元祥 277400 0.43
5.陈仁明 258400 0.40
6.周海 258400 0.39
7.沈阳国泰 223000 0.34
8.颜金龙 192500 0.30
9.华银 173154 0.27
10.蔡爱国 170400 0.26
注：上海市农工商（集团）总公司法定代表人：叶维华；主营：国有资产的经营与
管理，实业投资，居民服务，科研及咨询服务；兼营：农、林、牧、渔、水利及其服务
业，建筑安装、设计，国内商业批发零售（除专项规定），房地产开发经营，四技服务
。其所持有本公司股份没有质押。
（四）、董事、监事与高级管理人员持股情况
姓名 职 务 年初持股数(股) 年末持股数(股) 变动情况
丁德富 董事长 0 0 原不持股
沈百康 副董事长兼总经理 0 0 原不持股
施 军 副董事长兼常务副总经理 2000 2000
项明洁 董事 0 0 原不持股
陶永裕 董事兼副总经理 1500 1500
倪耀忠 董事 0 0 原不持股
陆小弟 董事 0 0 原不持股
陈桂娣 监事会主席 1300 1300
马宝琴 监事 1200 1200
叶世宗 监事 0 0 原不持股
周晓民 副总经理 0 0 原不持股
汪培毅 董事会秘书 0 0 原不持股
四、募集资金使用情况
公司在报告年度内没募集资金，亦无报告年度之前募集资金的使用延续到报告年度
内。
五、重要事项
（一）、报告期内股东大会、董事会、监事会会议简介。
1、股东大会情况：
公司一九九六年度股东大会，于一九九七年六月六日下午在上海市宝通路202 号农
垦商社宝通商务楼五楼会议室召开。出席会议的股东共有35人，代表股份4888.246万股
，占公司总股本的74.92％，符合《公司法》和公司章程有关规定。 大会经表决通过了
如下决议：
（1）审议通过了公司一九九六年度董事会工作报告。
（2）审议通过了公司一九九六年度监事会工作报告。
（3 ）审议通过了公司一九九六年度财务决算暨年度分配方案和一九九七年度财务
预算的报告。鉴于公司一九九六年度经营亏损，故一九九六年度不分红、送股。
（4）审议通过了公司章程修改方案的报告。
（5）审议通过了公司资产置换议案的报告。
2、董事会会议情况：
（1）董事会第一次会议于97年2月5日召开， 会议就托管上海市农工商集团前卫总
公司所属上海前卫出租汽车公司事宜形成了决议。自1997年1月1日起，公司受上海市农
工商集团前卫总公司委托，托管上海前卫出租汽车公司，托管利润基数为10万元。
（2）董事会第二次会议于97年4月28日召开，会议同意公司一九九六年度股东大会
定于一九九七年六月六日下午在宝通商务楼召开；同意《公司一九九六年度报告摘要》
按规定要求披露；同意将《公司董事会一九九六年度工作报告和一九九七年度经营发展
计划》、《公司监事会一九九六年度工作报告》、《公司一九九六年度财务决算和一九
九七年度财务预算报告》、《公司一九九六年度利润分配方案》、《公司章程修改报告
》、《公司调整董事会成员的议案》等提交一九九六年度股东大会审议；同意将《公司
与上海市农工商（集团）总公司进行资产置换的方案》提交一九九六年度股东大会审议
。
根据沪农工商综（1997）58号文和上海市农工商（集团）总公司董事会的决议，公
司董事会同意上海市农工商（集团）总公司将上海农工商集团前卫总公司所属的前卫柑
桔公司，经评估确认后的7681.5亩柑桔园共8919.7万元净资产（不包括土地资产），按
51％的比例计4549万元转让给本公司。本公司将所属上海市农工商崇明贸易公司等14家
农场商店、5家公司的净资产，经评估确认后转让给上海市农工商（集团）总公司。
（3）董事会第三次会议于97年5月8日下午召开， 会议同意将公司所属上海市农工
商商贸中心等三家单位的净资产，经评估确认后，有偿转让给上海市农工商（集团）总
公司。
（4）董事会第四次会议于97年6月3日下午召开， 会议同意陆美华因工作需要不再
担任公司董事、董事长职务；接受张正姑、吴忠兴、盛建三辞去公司董B职务的请求；
同意推荐丁德富、项明洁、倪耀忠、陆小弟为公司董事，并提请一九九六年度股东大会
确认。
（5）董事会第五次会议于97年6月6日下午召开， 会议一致推选丁德富为公司董事
长。
（6）董事会第六次会议于97年6月19日下午召开，经会议研究，决定对前卫柑桔公
司7681.5亩柑桔园共8919.7万元净资产（不包括土地资产）的49％股权，经评估确认，
进行负债收购。
（7）董事会第七次会议于97年7月28日下午召开，会议同意《公司一九九七年度中
期报告》按规定要求进行披露；根据沪体改委（97）第24号文件关于［上海市完善股份
有限公司法人治理结构的暂行规定］，会议认为要认真规范公司股东大会、董事会、经
理层及监事会的运作，完善公司股东大会、董事会、监事会的议事规则和经理层工作细
则。
3、监事会工作情况
（1）监事会第一次会议于4月28日召开，会议对公司96年年度报告进行审议，并提
出了建议；
（2）监事会第二次会议于7月28日召开，会议对公司97年度中期报告进行审议。
（二）报告期内增资扩股事项：无。
（三）报告期内收购兼并事项及重大投资事项简介。
1、收购：
公司第一届董事会第十七次会议决议，并经上海市农工商（集团）总公司沪农工商
综（97）261号文件决定，对上海前卫实业总公司所属的7681.5亩柑桔园，共净资产891
9.7万元，经立信资产评估事务所评估和市资产评审中心确认后， 对51％的股权进行资
产置换，对49％的股权进行负债收购。
2、托管：
受上海市农工商集团前卫总公司的委托和公司第一届董事会第十二次会议决议，并
经上海市农工商（集团）总公司沪农工商综（97）268号文件批复同意， 上海市农工商
集团前卫总公司将所属上海前卫出租汽车公司从1997年元月1 日起委托给本公司管理经
营。双方决定托管利润基数为10万元。
3、置换：
根据上海市农工商（集团）总公司董事会决定和沪农工商综（97）173号、200号文
件批复，经立信资产评估事务所评估和上海市资产评审中心确认，公司将上海农工商崇
明贸易公司等二十二家公司、商店的净资产共4709.86万元， 与上海市农工商（集团）
总公司进行置换。
（四）本公司报告期内未改变会计师事务所。
（五）报告期内重大诉讼、仲裁事项。
1.中国农业银行上海市信托投资公司状告本公司委托承销其企业短期融资债券1400
万元，该债券到期后，公司先后归还420万元，余980万元未还。经市第二中级法院（97
）沪二中经初字第734号民事判决书，判决公司限期偿付原告债券本金980万元及有关利
息。
2.中国农业银行上海市五角场支行状告公司原下属企业上海农工商沪东实业公司贷
款130万元到期未还，同时状告本公司负有贷款担保连带责任。 经杨浦区人民法院（97
）杨经初字第1858号民事调解书、调解上海农工商沪东实业公司在98年6月30 日前分期
归还上述欠款和利息。
3. 上海城市合作银行长宁支行状告公司原下属企业上海农工商沪东实业公司贷款
420万元未按约归还贷款及利息，同时状告本公司负有贷款担保连带责任。 经上海市第
一中级人民法院（97）沪一中级初字第865号民事判决书， 判决上海农工商沪东实业公
司应归还贷款420万元和有关利息， 本公司对上海农工商沪东实业公司应支付原告的款
项承担连带清偿责任。
4.上海五角场信用合作社联社状告公司原下属企业上海农工商浦东总公司贴现贷款
500万元，到期后因被告无款遭退票，要求立即归还贴现贷款500万元及有关利息，同时
状告本公司负有连带责任。经上海市第一中级人民法院民事判决书（97）沪一中经初字
第884号民事判决书，判决上海农工商浦东公司归还贴现贷款500万元及有关利息，本公
司对上海农工商浦东公司债务承担连带清偿责任。
5.上海城市合作银行川南支行状告公司原下属企业上海农工商沪东实业公司贴现贷
款350万元，到期后因被告无款遭退票，要求立即归还贴现贷款350万元及有关利息，同
时状告本公司负有连带责任。经上海市第二中级人民法院民事判决书（97）沪二中经初
字第777号民事判决书，判决上海农工商沪东实业公司归还贴现贷款350万元及有关利息
，本公司对上海农工商沪东5业公司债务承担连带清偿责任。
6.中国农业银行上海徐汇支行状告公司原下属企业上海农垦烟百公司贷款182 万元
，到期未还及有关利息，同时状告本公司负有贷款连带责任。经上海市第一中级人民法
院（97）沪一中经初字第764号民事判决书，判决上海农垦烟百公司应即偿还贷款182万
元及有关利息，本公司对上述欠款承担连带清偿责任。
7.中国光大国际信托投资公司状告上海农工商集团粮油总公司贷款860万元， 到期
未还，同时状告本公司负有担保连带责任。经上海市第一中级人民法院（97）沪一中经
初字第1144号民事裁定书，裁定冻结上海农工商集团粮油总公司和本公司的银行存款86
0万元。
8.上海城市合作银行牯岭支行状告广西北海长江实业股份有限公司上海分公司，以
本公司原下属企业上海农工商浦东总公司出具的商票，向原告贴现贷款160 万元到期未
还。同时状告本公司负有担保连带责任。 经上海市黄浦区人民法院（97 ）黄经初字第
1387号民事裁定书，裁定广西北海长江实业股份公司上海分公司偿付贴现贷款160 万元
及有关利息，上海农工商浦东总公司和本公司承担连带清偿责任。
9.中国农业银行上海市五角场支行状告本公司贷款100万元到期未还， 经上海市杨
浦区人民法院（97）杨经初字第2014号民事调解书，调解本公司应偿还贷款100 万元和
有关利息。
10.上海国际信托投资公司状告本公司贷款310万元到期未还，此贷款由上海农工商
东海股份有限公司担保，经上海市第一中级人民法院（97）沪一中经初字第1124号民事
裁定书，裁定冻结本公司和担保单位上海农工商东海股份公司相应的银行存款及有关财
产。
（六）本年度公司经营出现亏损的主要原因：
1、一九九七年公司力图通过资产重组提升经营业绩， 但由于收购的前卫七千多亩
柑桔园受到全国柑桔大丰收影响，造成市场柑桔供大于求，国内市场的柑桔均价比上年
下跌50％以上，使公司减少净收入近3000万元；
2、公司的主营业务竞争能力差，受外部经营环境和资金环境影响， 难以适应多变
的市场竞争，1997年销售收入比上年下降16.34％，毛利减少33％， 无法消化经营费用
，造成亏损。同时公司在经营管理上抓得不够，开拓业务不力，没有新的经济增长点，
无法消化因负债过高造成沉重的利息负担，致使经济效益急剧滑坡；
3、前几年过度的负债经营和高速发展，造成公司部分投资失误， 没有产生效益，
公司加强了调整清理力度，对一些亏损单位进行了关停并转，在调整清理中造成严重损
失。
（七）因公司经营亏损，1997年度不分配。此利润分配预案，须经97年度股东大会
审议通过。
六、财务报告
（一）审计意见
98年4月由立信会计师事务所朱建弟、 胡秀金中国注册会计师对本公司的财务会计
年报进行审计，经该所认真细致的审查，出具以下报告［信会师报字（98）第10545 号
］：
我们接受委托，审计了贵公司一九九七年十二月三十一日母公司及合并的资产负债
表，一九九七年度母公司及合并的利润及利润分配表和财务状况变动表。这些会计报表
由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注
册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括
抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
经过审计，我们认为上述会计报表符合《企业会计准则》、《股份制试点企业会计
制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司一九九七年十二月三十一日的
财务状况及一九九七年度经营成果和资金变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性
原则。
此外，我们注意到，贵公司“其他应收款”中应收上海农工商（集团）总公司所属
的子公司35187.42万元。“短期借款”年末余额93424.75万元，占资产总额的71.00％。
朱建弟
立信会计师事务所 中国注册会计师
胡秀金
一九九八年四月二十八日
（二）会计报表（附后）
1、资产负债表（附表一）
2、利润及利润分配表（附表二）
3、财务状况变动表（附表三）
（三）会计报表附注
1、公司简介：
上海市农垦农工商综合商社股份有限公司于一九九三年九月经批准改制为股份制企
业，一九九四年二月四日在上海证券交易所上市，属于综合类型的股份制企业。公司的
注册地点为天山路800号401室，法定代表人为沈百康，股本为陆仟伍佰贰拾肆万肆仟玖
佰贰拾元。其中：国家股48864920.00元，社会公众股16380000.00元。
公司经营范围：市外经贸委批准的进出口业务、粮、油、棉花、饲料、畜产品、水
产品、果菜、乳制品、工业产品、五金工具、针纺织品、日用百货、五金交电、经贸咨
询、机电及通讯设备、金属材料、纺织及化工原料、建筑材料、汽车配件。
2、公司采用的主要会计政策：
（1 ）执行的会计制度：公司执行《股份制试点企业会计制度》及有关的补充规定
。
（2）会计期间：采用公历制（1月1日至12月31日）
（3）合并报表的编制方法：按财政部、上海市财政局有关合并报表的规定编制，
合并范围是公司对外投资拥有其过半数以上（不包括半数）权益性资本的被投资企业。
合并报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编
制，合并时，母公司与子公司相互间的权益性资本投资与所有者权益，债权与债务，内
部销售收入与费用成本等均已抵销和调整，其余的资产、负债、收入、成本和费用逐项
合并。
（4）记帐原则和计价基础：采用权责发生制原则，以历史成本为计价基础。
（5）外币核算方法：以人民币为记帐本位币。外币业务发生时， 按业务发生当月
月初的市场汇价中间价折合成人民币；月末外币帐户余额按月末市场汇价中间价折合成
人民币。按照期末市场汇价折合的人民币金额与原帐面人民币金额之间的差额，作为汇
兑损益，计入“财务费用”科目。
（6）坏帐核算方法：母公司采用备抵法， 按应收帐款年末余额的千分之三计提坏
帐准备。
（7）存货计价方法：
①存货分类：原材料、在产品、产成品、低值易耗品、库存商品、包装物、开发成
本；
②原材料、库存批发商品：按实际成本计价；
③零售商品按售价法核算，其售价与进价的差额通过“商品进销差价”科目核算；
④低值易耗品摊销：采用五五摊销法。
（8）长期投资核算方法：
①债券投资：按购入时的取得成本作为入帐价值，到期前出售债券或到期帐回本息
时确认其损益，计入投资收益；
②股票投资：以成本法核算；
③其他投资：凡投资比例在50％（不含50％）以上且与权益比例一致的按权益法核
算，其余按成本法核算。
（9）固定资产及其折旧：
①固定资产的标准及计价：将使用年限一年以上，单位价值在2000元以上，并在使
用过程中保持原有物资形态的劳动资料作为固定资产进行核算，并按其取得时的原始成
本计价；
②固定资产分类：房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备与其他；
③折旧方法、折旧年限及残值率：固定资产折旧采用直线法；残值率为5％， 折旧
年限按照行业财务制度规定执行。具体如下：
类 别 折旧年限(年) 月折旧率(%)
房屋及建筑物 20—30 2.64—3.96%
通用设备 8—10 7.92—9.90%
专用设备 15—25 3.17—5.28%
运输设备 8—10 7.92—9.90%
其 他 8—10 7.92—9.90%
（10）在建工程核算方法：
①按实际成本核算；
②工程交付使用时暂估计入固定资产并计提折旧；工程竣工决算后，按决算金额相
应调整固定资产及折旧。
（11）无形资产及其摊销：
①按实际成本计价；
②房屋使用权按受益期限分期平均摊销；
③场地使用权按三十年平均推销。
（12）递延资产及其摊销：
①按实际成本计价；
②开办费：筹建期间发生的费用，从开始生产经营的当月起按5年期限平均摊销；
③其他递延支出：按受益期限摊销。
（13）收入确认原则：
①商品销售收入：当商品发出，收到货款或取得索取货款的凭据时，将其确认为销
售收入；
②其他业务收入：当业务项目已完成或实现，收到价款或取得索取价款的凭据时，
将其确认为其他业务收入。
（14）税项：
公司主要税种和税率如下：
税 种 税 率 备注
增值税 17% 商品销售
增值税 13% 农副产品
营业税 5% 服务性收入、广告、租凭等
营业税 3% 注1
农林特产税 8%
所得税 15%
注1：系出租汽车的经营收入按有关规定以定额收入计征3％营业税；
（15）利润分配方法：税后利润各项分配比例根据公司法及公司章程有关规定，由
董事会提出预分方案并经股东大会审议通过。
3、合并会计报表主要项目注释：
（1）货币资金
货币资金名称 期 初 数 期 末 数
现 金 383921.44 784100.25
银行存款 161065373.45 90018992.46
其他货币资金 1355673.40 13846849.35
合 计 162804968.29 104649942.06
其中:期末 美元 49943.20 折算汇率 8.2798 折合人民币 413519.71
港元 1008700.00 折算汇率 1.0681 折合人民币 1077392.47
（2）短期投资
项目 期初数 期末数 期末市价总额
股票投资 796815.06 169559.80 264950.96
债券投资 144800.00 100000.00 --
合计 941615.06 269559.80 --
（3）应收帐款
期 初 数 期 末 数
帐 龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 101251243.05 81.73% 51842374.59 71.00%
1—2年 14188504.05 11.45% 12512687.02 17.14%
2—3年 5788366.75 4.67% 7541346.84 10.33%
3年以上 2661354.96 2.15% 1121463.00 1.53%
合 计 123889468.81 100.00% 73017871.45 100.00%
注：本项目年末余额中无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东欠款。
（4）预付货款
期 初 数 期 末 数
帐 龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 73910958.02 91.00% 221592223.73 90.73%
1—2年 6903770.80 8.50% 21447537.32 8.78%
2—3年 227418.33 0.28% 530090.00 0.22%
3年以上 178685.84 0.22% 649300.00 0.27%
合 计 81220832.99 100.00% 244219151.05 100.00%
注：本项目年末余额中无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东欠款。
（5）其他应收款
期 初 数 期 末 数
帐 龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 71433384.94 22.63% 296263749.85 54.51%
1—2年 115949060.10 36.73% 20668048.78 3.80%
2—3年 124515641.54 39.44% 91985800.07 16.93%
3年以上 3773310.01 1.20% 134569116.07 24.76%
合 计 315671396.59 100.00% 543486714.77 100.00%
注：本项目年末余额中无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东欠款。
（6）存货
存货名称 期 初 数 期 末 数
开发成本 16118782.75 --
原材料 3766953.75 3710100.96
在产品 2504392.92 9280430.37
产成品 568829.36 4812745.23
低值易耗品 989545.98 572609.80
库存商品 128016744.34 91563641.19
包装物 10622.33 61250.41
合 计 151975871.43 110000777.96
（7）待摊费用
类别 期初数 期末数
养路费 -- 25474.00
保险费 -- 373484.45
房租 708500.00 75958.80
期初存货进项税额 3268156.37 1442250.66
其他 1481351.22 168023.60
合计 5458007.59 2085191.51
（8）长期投资
①项 目 期初数 期末数
股票投资 8288730.81 7218471.73
债券投资 10432.00 200000.00
其他投资 74756073.51 41737537.60
合 计 83055200.32 49156009.33
（9）固定资产及累计折旧
①固定资产
固定资产类别 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
房屋及建筑物 30865021.75 9474408.69 2208308.39 38131122.05
通用设备 5847620.10 10099721.01 458561.15 15488779.96
专用设备 5137504.81 8401537.31 579116.13 12959925.99
运输设备 28698060.94 8900669.23 6326955.85 31271774.32
其 他 5012465.39 75733620.35 1634456.68 79111629.06
合 计 75560672.99 112609956.59 11207398.20 176963231.38
②累计折旧
固定资产类别 期初价值 本年增加 本年提取 本年减少 期末价值
房屋及建筑物 2197029.49 9349481.73 1686697.72 604773.86 12628435.08
通讯设备 1461058.29 2643826.91 1575972.89 256153.38 5424704.71
专用设备 1481446.08 288482.26 4593462.67 1292190.02 5071200.99
运输设备 6679244.34 1144965.29 4783756.97 3224707.96 9383258.64
其 他 1693875.34 4005653.61 6356061.05 250092.55 11805497.45
合 计 13512653.54 17432409.80 18995951.30 5627917.77 44313096.87
③固定资产净值
期初价值 期末价值
62048019.45 132650134.51
在建工程
工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期转出 期末数 工程进度 本期利息资本化金额
外延果园 -- 35856026.64 26954787.22 89012239.42 --
合计 35856026.64 26954787.22 89012239.42
（11）无形资产
种 类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
房屋使用权 12647524.21 15467265.41 339884.04 1675667.97 26099237.61
场地使用权 13793689.61 -- 13100734.68 623961.95 68992.98
车辆牌照 -- 1024750.00 -- -- 1024750.00
合 计 26441213.82 16492015.41 13440618.72 2299629.92 27192980.59
（12）递延资产
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 6086754.45 -3391578.50 651643.09 2043532.86
其他递延支出 24319265.04 3890090.07 9784083.55 18431271.56
合 计 30406019.49 504511.57 10435726.64 20474804.42
注：递延资产—开办费本期增加为负数，系因为97年度合并范围减少3户， 其递延
资产期初数作为增加负数处理。
（13）短期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率
①银行借款 757600013.00 928047540.60
其中:抵押 4850000.00 5556000.00 1997.3.30—98.10.15 8.415%—11.088%
担保 730010000.00 802670000.00 1997.5.15—98.6.30 8.415%—11.088%
信用 22740013.00 119821540.60 1997.6.30—98.7.15 8.415%—11.088%
②非银行金融机构供款 2900000.00 2300000.00
其中:担保 1900000.00 2300000.00 1997.3.30—98.8.15 8.415%—11.088%
信用 1000000.00
③其他单位借款 100000.00 3900000.00 1997.3.15—98.9.30 8.415%—11.088%
合 计 760600013.00 934247540.60
（14）应付帐款、应付票据、预收货款、其他应付款
本年年末余额中无欠持有本公司5％（含5％）以上股份的股东款项。
（15）一年内到期的长期负债
借款类别 期初数 期末数 到期日 年利率
其他单位借款 4000000.00 4000000.00 97.5 7%
（16）长期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率
①银行借款 15880000.00
系信用 15880000.00 1997.3.30—2002.3.15 8.415%—11.088%
②其他单位借款 1300000.00 560000.00 1997.3.15—2003.9.30 7%
合 计 1300000.00 16440000.00
（17）其他长期负债
项 目 期 初 数 期 末 数
住房周转金 3828093.17 3802453.51
（18）投资收益
项目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资 936808.98 -- -- -- -- 936808.98
长期投资 138013.91 24172.90 2210334.02 3902999.62 6275520.45
合计 1074822.89 24172.90 2210334.02 3902999.62 7212329.43
项目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资 4153467.94 -- 57225.00 8416.00 -- 4219108.94
长期投资 370449.53 -- 85448.00 30293.47 714429.30 1200620.30
合计 4523917.47 -- 142673.00 38709.47 714429.30 5419729.24
5、两年比较合并报表中两个期间的数字变动幅度达30％以上， 且占公司报表日资
产总额5％（含5％）或报告期利润总额10％（含10％）以上的报表项目变动原因的说明：
（1）货币资金期末数为104649942.06元，期初数为162804968. 29 元， 当年减少
58155026.23元，减少35.72％。主要系归还短期借款及利息所致；
（2）应收帐款期末数为73017871.45元， 期初数为123889468. 81 元， 当年减少
50871597.36元，减少41.06％。主要系因本年度减少合并原上海市农工商商贸中心等三
家子公司所致；
（3）预付帐款期末数244219151.05元，期初数81220832.99元，增加了162998316.
06元，增加了200.69％。主要上海农工商金裕经济发展总公司预付宝山钢铁（集团）公
司100000000.00元所致；
（4 ）其他应收款期末数543486714. 77 元， 期初数315671396. 59 元， 增加了
227815318.18元，增加了72.17％。 系上海前卫柑桔公司与前卫总公司的非贸易性往来
及应收上海农工商（集团）总公司所属的公司所致；
（5）固定资产期末数176963231.38元，期初数75560672.99元，增加了101402558.
39增加了134.20％。为资产重组后上海前卫柑桔公司并入增加了固定资产所致；
（6）预收货款期末数108612080.16元，期初数27149038.66元， 增加了81463041.
50元，增加了300.06％。主要系上海农工商金裕经济发展总公司预收扬州通运集装箱有
限公司33459868.15元和广州广船国际集装箱厂24314801.66元所致；
（7 ）其他应付款期末数149586126. 65 元， 期初数10689229. 18 元， 增加了
138896897.47元，增加了1299.41％。 主要是资产重组负债收购上海前卫柑桔公司欠上
海市农工商（集团）总公司款项尚未支付所致；
（8）财务费用本期实际数99002280.11元，上期实际数48549692. 05 元， 增加了
50452488.06元,增加了103.92％。主要系短期借款增加,造成利息支出相应增加所致。
6、存在控制关系的关联方情况
（1）存在控制关系的关联方情况：
①存在控制关系的关联方：
法定 注册资本 持股
投资单位全称 注册地 代表人 (万元) 经营范围 比例
上海市农工商(集团)总公司 浦东张扬路828号 叶维华 157580 主营:国有资产的经营与管理,实业投 74.89%
资,居国服务,科研及服务;兼营:
农、林、牧、渔、水利及期服务业,建
筑安装设计,国内商业批发进零售(除
专项规定),房地产开发经营四技服务
②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）
企 业 名 称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
上海市农工商长征医药经营部 50 50
上海市农垦绿化工程公司 500 500
上海农工商金裕经济发展总公司 500 500
上海农工商振业发展公司 200 200
上海农工商绿野经济发展公司 300 300
上海华艺玩具厂 82 82
上海农工商机电设备总公司 200 200
上海东艺广告公司 161 161
上海市农工商经济发展公司 100 100
上海市农工商工贸总公司 1100 1100
上海农工商工业发展公司 300 300
上海前卫柑桔公司 853 853
③存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化：（单位：万元）
企 业 名 称 年 初 数 本年增加数 本年减少数 年 末 数
金 额 % 金 额 % 金 额 % 金 额 %
上海市农工商长征医药经营部 50 100 50 100
上海市农垦绿化工程公司 500 100 500 100
上海农工商金裕经济发展总公司 500 100 500 100
上海农工商振业发展公司 200 100 200 100
上海农工商绿野经济发展公司 300 100 300 100
上海华艺玩具厂 82 100 82 100
上海农工商机电设备总公司 200 100 200 100
上海东艺广告公司 161 100 161 100
上海市农工商经济发展公司 100 100 100 100
上海市农工商工贸总公司 1100 100 1100 100
上海农工商工业发展公司 300 100 300 100
上海前卫柑桔公司 853 100 853 100
④存在控制关系的关联方交易：
存在控制关系且已合并入本公司合并会计报表的子公司，其相互关联交易已作抵销。
（2）关联方的交易情况
1997年末
金额 比重(%)
①其他应收款
上海农工商经济技术公司 37624626.19 6.92
上海农工商浦东总公司 20476886.68 3.77
上海农工商远大经贸总公司 23085261.94 4.25
上海农工商沪东实业公司 31444962.53 5.79
上海农工商经纪公司 56938.96 0.01
上海农工商荣星商业公司 688697.19 0.13
上海农工商新华商业公司 58882.49 0.01
上海农工商长隆商业公司 10000.00 0.00
上海市农垦商业跃进商店 30000.00 0.01
上海农工商前丰商业公司 30000.00 0.01
上海农工商崇明贸易总公司 2517754.36 0.46
上海市农垦农工商前哨商店 25319.75 0.00
上海农工商新茂商业总公司 187400.00 0.03
上海农工商申港商业公司 372000.00 0.07
上海农工商前欣商业公司 20000.00 0.00
上海农工商商业公司 6161288.93 1.14
上海农工商物贸总公司 9953832.93 1.83
上海市农工商烟糖百货公司 7308210.14 1.34
上海绿色食品服务中心 11798865.81 2.17
上海新亚自行车公司 3346575.26 0.62
上海农工商商贸中心 75749848.69 13.94
上海绿野房产开发公司 69193490.94 12.73
上海农垦工业公司 51733384.58 9.52
合 计 351874227.37 64.74
②其他应付款
1997年初 1997年末
金额 比重(%) 金额 比重(%)
上海市农工商(集团)总公司 2200000.00 20.58 49728484.75 34.72
7、不存在控制关系的关联方情况：
企业单位名称 关系
上海农工商经济技术公司 同受集团公司控制
上海农工商浦东总公司 同受集团公司控制
上海农工商远大经贸总公司 同受集团公司控制
上海农工商沪东实业公司 同受集团公司控制
上海农工商经纪公司 同受集团公司控制
上海农工商荣星商业公司 同受集团公司控制
上海农工商新华商业公司 同受集团公司控制
上海农工商长隆商业公司 同受集团公司控制
上海市农垦商业跃进商店 同受集团公司控制
上海农工商前丰商业公司 同受集团公司控制
上海市农垦农工商前哨商店 同受集团公司控制
上海农工商申港商业公司 同受集团公司控制
上海农工商申港商业公司 同受集团公司控制
上海农工商前欣商业公司 同受集团公司控制
上海农工垦商业公司 同受集团公司控制
上海农工商物贸总公司 同受集团公司控制
上海市农工商烟糖百货公司 同受集团公司控制
上海绿色食品服务中心 同受集团公司控制
上海新亚自行车公司 同受集团公司控制
上海农工商商贸中心 同受集团公司控制
上海农工商商业总公司 同受集团公司控制
上海绿野房产开发公司 同受集团公司控制
上海农垦工业公司 同受集团公司控制
上海农工商众致实业公司 同受集团公司控制
上海农工商商务公司 同受集团公司控制
上海海滨无线电厂 同受集团公司控制
上海农工商新海商业公司 同受集团公司控制
8、或有事项
公司截止97年底止共为21家单位提供担保合计人民币95359万元。
9、其他事项
公司向其他有限责任公司、股份有限公司投资累计投资额已经超过本公司净资产的
百分之五十。
七、备查文件
1.载有董事长亲笔签署的年度报告正本。
2.载有法定代表人、财务负责人亲笔签字并盖章的财务报告。
3.载有立信会计师事务所、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本。
4.经96年度股东大会通过的《公司章程》。
上海市农垦农工商综合商社股份有限公司
一九九八年四月二十八日
利润及利润分配表
编制单位：上海市农垦农工商综合商社股份有限公司 1997年度 金额单位：元
项目 行次 上年数(母公司) 上年数(合并) 本年数(母公司) 本年数(合并)
一.主营业务收入 1 82893105.88 1044060183.39 211191438.45 873425179.80
减:营业成本 2 79105859.14 951574628.99 200479049.47 811647058.75
销售费用 3 1648389.41 19999407.10 3585800.65 21879716.28
管理费用 4 4334175.76 49692648.90 11456064.34 52180045.29
财务费用 5 1042077.28 48549792.05 49129538.72 99002280.11
进货费用 6 6324331.98 185659.38
营业税金及附加 7 5594.63 2062000.89 236654.85 3257054.57
二.主营业务利润(亏损以"-"号表示) 8 -3242990.34 -34143181.52 -53695669.58 -114726634.58
加:其他业务利润(亏损"-"号表示) 9 -9219.37 2503669.85 1167073.26 1580621.07
三.营业利润(亏损"-"号表示) 10 -3252209.71 -31639511.67 52528596.32 -113146013.51
加:投资收益(亏损以"-"号表示) 11 -22501824.20 7212329.43 56830963.72 5419729.24
补贴收入 11-1 8694.89 4176.00
营业外收入 12 630.00 862529.98 2606.00 1292467.83
减:营业外支出 13 21225.54 699770.46 166674.47 1989570.19
加:以前年度损益调整(调减以"-"号表示) 14
四.利润总额(亏损以"-"号表示) 15 -25774629.45 -24255727.83 -109523628.51 -108419210.63
减:所得税 16 107804.73 1626706.35 1104417.88
减:少数股东损益(合并报表填列)(亏损以 16-1
"-"号表示)
购并利润(合并报表填列) 16-2
五.净利润(亏损以"-"号表示) 17 -25882434.18 -25882434.18 -109523628.51 -109523628.51
加:年初未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 18 1618599.35 1618599.35 -24263834.83 -24263834.83
盈余公积转入数 19
六.可分配的利润(亏损以"-"号表示) 20 -2426384.83 -24263834.83 -133787463.34 -133787463.34
减:提取法定公积金 21
提取法定公益金 22
职工奖金福利(合并报表填列,子公司为 22-1
外商投资企业项目)
22-2
七.可供股东分配的利润(亏损以"-"号表示) 23 -2426384.83 -24263834.83 -133787463.34 -133787463.34
减:已分配优先股股利 24
提取任意公积金 25
已分配普通股股利 26
八.未分本利润(未弥补亏损以"-"号表示) 27 -2426384.83 -24263834.83 -133787463.34 -133787463.34
资产负债表
编制单位：上海市农垦农工商综合商社股份有限公司 1997年12月31日 金额单位：元
资产 行次 年初数(母公司)年初数(合并) 年末数(母公司) 年末数(合并)
流动资产:
货币资金 1 47545085.92 162804968.29 28830443.98 104649942.06
短期投资 2 461818.06 941615.06 54230.00 269559.80
应收票据 3 1860184.88 173618.78
应收帐款 4 22205272.16 123889468.81 3247306.48 73017871.45
减:坏帐准备 5 66615.82 366754.45 9741.92 219053.61
应收帐款净额 6 22138656.34 123522714.36 3237564.56 72798817.84
预收货款 7 5922793.12 81220832.99 82657504.06 244219151.05
其他应收款 8 282580539.26 315671396.59 401660995.28 543486714.77
待摊费用 9 934763.78 5458007.59 648672.12 2085191.51
存货 10 9360025.75 151975871.43 12626060.24 110000777.96
减:存货变现损失准备 10-1 24841.02 536766.30 35257.36 265598.95
存货净额 10-2 9335184.73 151439105.13 12590802.88 109735179.01
待处理流动资产净损失 11 61123.85
一年内到期的长期债券投资 12 200000.00 200000.00
其他流动资产 13
流动资产合计 15 369118838.21 843179948.74 529680212.88 1077418174.82
长期投资:
长期投资 16 114085918.24 83055200.32 112852097.85 49156009.33
合并价差(合并报表填列)(货差以"-"号表示) 16-1
固定资产:
固定资产原价 17 28074902.41 75560672.99 13252155.00 176963231.38
减:累计折旧 18 2677854.49 13512653.54 2218194.55 44313096.87
固定资产净值 19 25397047.92 62048019.45 11033960.45 132650134.51
在建工程 20 8901239.42
固定资产清理 21 8405.95
待处理固定资产净损失 22
固定资产合计 23 25397047.92 62056425.40 11033960.45 141551373.93
无形资产及递延资产:
无形资产 24 4705217.57 26441213.82 4871132.53 27192980.59
递延资产 25 831324.14 30406019.49 14003301.07 20474804.42
无形及递延资产合计 30 5536541.71 56847233.31 18874433.60 47667785.01
其他长期资产:
其他长期资产 31
递延税项:
递延税款借项 32
资产总计 40 514138346.08 104513887.77 672440704.78 1315793343.09
负债及股东权益 行次 年初数(母公司) 年初数(合并) 年初数(母公司) 年末数(合并)
流动负债:
短期借款 41 355920000.00 760600013.00 530820000.00 934247540.60
应付票据 42 22000000.00 38417254.37 23450000.00 24754543.57
应付帐款 43 10795006.54 100101712.13 3557797.26 48993246.68
预收货款 44 1732076.83 27149038.66 18057158.13 108612080.82
应付福利费 45 38139.11 950508.44 39462.81 2786312.82
未付股利 46
未交税金 47 -4496728.05 -20831412.89 -5397498.61 -9321415.38
其他未交款 48 161.41 87079.22 2823.79 45981.41
其他应付款 49 2590665.67 10689229.18 63667760.82 149586126.65
预提费用 50 467120.51 1527841.94 22674925.03 24050651.03
一年内到期的长期负债 51 4000000.00 4000000.00 4000000.00 4000000.00
其他流动负债 52 0.00 0.00
流动负债合计 55 393046442.02 922691264.05 660872429.23 1287755067.54
长期负债:
长期借款 56 1300000.00 16440000.00
应付债券 57
长期应付款 58
其他长期负债 60 3772453.51 3828093.17 3772453.51 3802453.51
长期负债合计 65 3772453.51 5128093.17 3772453.51 20242453.51
递延税项:
递延税款货项 66
负债合计 67 396818895.53 927819357.22 664644882.74 1307997521.05
少数股东权益(合并报表填列) 67-1
股东权益:
股本 68 65244920.00 65244920.00 65244920.00 65244920.00
资本公积 69 62621534.42 62621534.42 62621534.42 62621534.42
盈余公积 70 13716830.96 13716830.96 13716830.96 13716830.96
其中:公益金 71 2358633.38 2358633.38 2358633.38 2358633.38
未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 72 -24263834.83 -24263834.83 -133787463.34 -133787463.44
外币报表折算差额(合并报表填列) 72-1
股东权益合计 79 117319450.55 117319450.55 7795822.04 7795822.04
负债及股东权益总计 80 514138346.08 1045138807.77 672440704.78 1315793343.09
财务状况变动表
编制单位：上海市农垦农工商综合商社股份有限公司 1997年度 单位：人民币元
流动资金来源和运用 行次 金额(母公司) 金额(合并)
一、流动资金来源
1.本年净利润(合并报表为合并净利润) 1 -109523628.51 -109523628.51
加: 少数股东本期损益(合并报表填列) 2
加: 不减少流动资金的费用和损失
(1)固定资产折旧 3 811723.33 18995951.30
(2)无形资产、递延资产及其他资产摊销(减其他负债转销) 4 816416.58 12735356.56
(3)固定资产盘亏(减收益) 5
(4)清理固定资产损失(减收益) 6 161901.17 1563319.78
(5)递延税款 7
(6)其他不减少流动资金的费用和损失 8
小计 10 -107133587.43 -76229000.87
2.其他来源
(1)固定资产清理收入(减清理费用) 11 1310252.94 4024566.60
(2)增加长期负债 12 16470000.00
(3)收回长期投资 13 9619336.82 13057531.55
(4)对外投资转出固定资产 14
(5)对外投资转出无形资产 15
(6)资本增加额 16
(7)少数股东资本净增加额(合并报表填列) 16-1 0.00
小计 17 10929589.76 33552098.15
流动资金来源合计 18 -96803997.67 42676902.72
二、流动资金运用
1.利润分配
(1)提取法定公积金 19
(2)提取法定公益金 20
(3)提取任意公积金(减盈余公积转入) 21
(4)已分配股利 22
(5)职工奖福基金(合并报表中外商投资子公司项目) 22-1
小计 23
2.少数股东利润分配(合并报表填列) 23-1
3.其他运用
(1)固定资产和在建工程净增加额 24 -12079210.03 104078786.21
(2)增加无形资产、递延资产及其他资产 25 14154308.47 3555908.26
(3)偿还长期负债 26 1355639.66
(4)增加长期投资 27 8385516.43 -20841659.44
小计 28 10460614.87 88148674.69
流动资金运用合计 29 10460614.87 88148674.69
外币会计报表折算差额(合并报表填列) 29-1
流动资金增加净额 30
流动资金各项目的变动 行次 金额(母公司) 金额(合并)
一、流动资产本年增加数
1.货币资金 31 -18714641.94 -58155026.23
2.短期投资 32 -407585.06 -672055.26
3.应付票据 33 -1686566.10
4.应收帐款净额 34 -18901091.78 -50723896.52
5.预付货款 35 76734710.94 162998318.06
6.其他应收款 36 119080456.02 227815318.18
7.待摊费用 37 -286091.66 -3372816.08
8.存货净额 38 3255618.15 -41703926.12
9.待处理流动资产净损失 39 -61123.85
10.一年内到期的长期债券投资 40 -200000.00 -200000.00
12.其他流动资产 41
42
流动资产增加净额 45 160561374.67 234238226.08
二、流动负债本年增加数
1.短期借款 46 174900000.00 173647527.60
2.应付票据 47 1450000.00 -13662710.80
3.应付帐款 48 -7237209.28 -51108465.45
4.预收货款 49 16325081.30 81463041.50
5.应付福利费 50 1323.70 1835804.38
6.未付股利 51
7.未交税金 52 -900770.56 11509997.51
8.其他未交款 53 2662.38 -41097.81
9.其他应付款 54 61077095.15 138896897.47
10.预提费用 55 22207804.52 22522809.09
11.一年内到期的长期负债 56
12.其他流动负债 57
流动负债增加净额 58 267825987.21 365063803.49
流动资金增加净额 59