重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏，虚假陈述或者严重误导，并
对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正
本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
长春百货大楼集团股份有限公司董事会
一、公司简介
公司法定名称：长春百货大楼集团股份有限公司。
英文名称：CHANGCHUN DEPARTMENT JITUAN STORE COMPANY LLMITED，缩写：CCD.
公司注册地址：长春市人民大街77号
办公地址：长春市人民大街77号
邮政编码：130061
公司法定代表人：董事长 范士良
公司信息披露人：董事会秘书 耿文喜
联系电话：0431－－8965414
传真：(0431)8922431
公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：长百集团
股票代码：600856
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度实现利润总额3，051万元，其中主营业务利润2，386万元， 其它业务
利润389万元，投资收益868万元，营业外收支净额－592万元。
2、主要会计数据和财务指标(合并报表) 单位：元
指 标 项 目 1997年度 1996年度 1995年度
(1)主营业务收入559，427，302.92 539，139，578.35 492，706，616.49
(2)净 利 润 27，231，191.65 23，064，948.77 22，690，246.36
(3)总 资 产 416，076，088.91 394，309，224.75 321，704，683.91
(4)股东权益 356，155，973.99 328，924，782.34 252，226，334.67
(5)每股收益 0.21 0.18 0.20
(6)每股净资产 2.73 2.52 2.27
(7)净资产收益率(%) 7.65 7.01 9
(8)调整后的每股净资产 2.36 2.14 2.21
注：财务指标计算方法
1)全面摊薄后的计算方法：
每股收益=净利润－年度末普通股股份总数；
每股净资产=年度末股东权益－年度末普通股股份总数；
净资产收益率=净利润－年度末股东权益×100%;
调整后的每股净资产=(年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－ 待处理
财产净损失－递延资产)-年度末普通股股份总数
2)加权平均后的计算方法
指 标 项 目 1997年度 1996年度 1995年度
每 股 收 益 0.21 0.19 0.20
每股净资产 2.73 2.69 2.27
净资产收益率(%) 7.95 7.94 9.1
调整后的每股净资产 2.36 2.29 2.21
加权平均法计算公式：
加权平均股本=(年初股本×6+年末股本×6)/12
每股收益=净利润/加权平均股本
每股净资产=年度末股东权益/加权平均股本
净资产收益率=净利润/(年初股东权益+年末股东权益)/2×100%
调整后每股净资产=(年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用- 待处理财产
净损失－递延资产)/加权平均股本
3、报告期内股权变动情况 单位：元
项目 股 本 资本公积 盈余公积 其中：公益金 未分配利润
期初数 130526937.00 158882517.28 18034491.22 1007810.61 21480836.84
本期增加 5446314.48 2723157.24 21784877.17
本期减少
期末数 130526937.00 158882517.28 23480805.70 3730967.85 43265714.01
项目 合 计
期初数 328924782.34
本期增加 27231191.65
本期减少
期末数 356155973.99
股权变动原因：
(1)报告期内盈余公积增加5，446，314.48元。系按董事会决议，分别按10%提取法定
盈余公积金和法定盈余公益金。
(2)未分配利润增加21，784，877.17元为97年度可供分配利润。
三、股本变动及股东情况介绍
1、股本结构情况
项 目 年初数 年末数
(1)尚未流通股份
a、发起人股份 40，623，200 40，632，200
其中：国家拥有股份 40，623，200 40，623，200
b、募集法人股 28，536，000 28，536，000
国家、法人股转配 1，307，737 1，307，737
尚未流通股份合计 70，466，937 70，466，937
(2)已流通股份
其中：境内上市的 60，060，000 60，060，000
人民币普通股
已流通股份合计 60，060，000 60，060，000
(3)股份总数 130，526，937 130，526，937
2、股东情况
(1)截止1997年末，公司共有股东32749户，其中国家股1户，法人股87户， 社会公众
股32661户。
(2)前10名股东情况
数量单位：万股
名 称 股数 比例100%
1、长春市国有资产管理局 4，062.32 31.12
2、中国平安保险公司证券部 500 3.83
3、吉林省信托投资公司 460 3.52
4、深圳蓝天基金管理公司 300 2.30
5、长春信托投资公司 200 1.53
6、中国南方证券有限公司 192.30 1.48
7、吉林省送变电工程公司 150 1.15
8、深圳万科企业股份有限公司 150 1.15
9、中国物资工贸集团有限公司 100 0.77
10、深圳南山风险投资基金公司 100 0.77
本公司股东中持股比例超过10%的只有国家股持股人－－长春市国有资产管理局， 其
比例为31.12%，并未有质押。
(3)公司董事、监事及高级管理人员持股情况
姓 名 职 务 年初持股数 年末持股数 变化原因
范士良 董事长、总经理 10，000 10，000
路振霞 副董事长 10，000 10，000
王建国 副董事长 13，000 13，000
刘春玉 董事 13，500 13，500
石灵芝 董事 4，700 4，700
张万英 董事 10，000 10，000
彰赐臣 董事 10，000 10，000
崔海炳 董事 10，000 10，000
李秀华 董事 0 0
戴京焦 董事 0 0
顾秀琴 监事会主席 10，000 10，000
石 山 监事 0 0
范桂兰 监事 10，000 10，000
解曼丽 监事 4，000 4，000
王来成 监事 2，000 2，000
王连梅 监事 1，690 1，690
李荣丽 监事 260 260
迟玉萍 副总经理 0 0
丁斌武 党委副书记 0 0
耿文喜 董事会秘书 0 0
四、募集资金及使用情况
报告年度内公司未募集资金，同时也未发生年度之前募集资金的延续使用事项。
五、重要事项
1、股东大会情况
公司于一九九七年六月十八日在公司八楼会议室召开一九九六年度股东大会，到会股
东176人，所持股数66，526，237股，占总股本的51%，符合《公司法》和《公司章程》规
定，会议决议如下：
(1)审议通过公司一九九六年度董事会工作报告。
(2)审议通过公司一九九六年度监事会工作报告。
(3)审议通过公司一九九六度财务决算报告。
(4)审议通过一九九六年度利润分配预案。公司九六年度净利润23，064，948.77元。
其中提取法定公积金、公益金各10%，计4，613，279.60元，加上年未分配利润3，029 ，
167.67元，本年可供股东分配的利润21，480，836.84元。为进一步壮大企业实力， 发展
企业后劲，公司九六年度利润用于兼并、组建连锁和新建商企项目投资和补充自有流动资
金不足，减少贷款利息，因此，九六年度利润暂不分配，滚存下年。
2、董事会会议情况
长春百货大楼集团股份有限公司于一九九七年四月二十四日上午九时在长百集团八楼
小会议室召开二届二次董事会议，会议形成决议如下：
1)通过《九六年度董事会工作报告》；
2)通过《九六年财务决算报告》；
3)通过九六年度《红利暂不分配的预案》 ；公司九六年度净利润23，064，948.77元
。
其中提取法定公积金、公益金各10%，计4，613，279.60元，加上年未分配利润3，029 ，
167.67元，本年可供股东分配的利润21，480，836.84元。为进一步壮大企业实力， 发展
企业后劲，公司九六年度利润用于兼并、组建连锁和新建商企项目投资和补充自有流动资
金不足，减少贷款利息，因此，九六年度利润暂不分配，滚存下年。
4)通过《九六年年度报告》；
5)通过九六年度股东大会于九七年六月十八日上午在长百集团召开及会议日程。
3、监事会会议情况
监事会于九七年四月二十三日召开监事会议，讨论通过监事会九六年度工作报告，九
七年度监事会工作安排。
4、报告期内投资情况
公司九七年度投资1，000万元购买国债。
5、公司年度内未发生增资扩股、并购，董事、监事、法人代表、 会计师事务所变更
及重大关联交易和诉讼、仲裁事项。
公司1997年度净利润27，231，191.65元，按公司章程提取10%的法定公积金2，723，
157.24元，提取10%的法定公益金2，723，157.24元，计5，446，314，48元后，加上年末
分配利润21，480，836.84元，可供股东分配利润43，265，714.01元，以 1997 年末股本
130，526，937股为基数 ，每10股送红股1.5股(含税)，计19，579，040股，剩余23，686
，674.01元未分配利润结转下年度分配。同时97年度以资本公积金每10股转增2.5股。 上
述派送红股与资本公积金转增股本同时进行，合计为每10股送增4股。
此预案提交股东大会审议通过。
六、财务报告
(一)审计报告
本公司财务报告经长春会计师事务所中国注册会计师刘明泉、陈思滨审计，并出具无
保留意见的审计报告(长会师审字[1998]15号)。
(二)财务报表
1、资产负债表(附表一)
2、利润及利润分配表(附表二)
3、财务状况变动表(附表三)
(三)财务报表附注
1、公司的主要会计政策
1)公司执行的会计制度
公司执行《股份制试点企业会计制度》、《股份制试点企业财务管理若干问题的暂行
规定》。
2)合并报表的编制方法
公司按财政部颁布的《合并会计报表暂行规定》，对母公司及应纳入合并范围的子公
司个别会计报表经充分抵销内部投资，内部交易和内部债权、债务等内部会计事项后合并
编制的，已纳入合并会计报表的子公司包括：
长春百货大楼集团股份有限公司建筑工程公司
长春市幕墙装饰玻璃经销公司
长春百货大楼集团股份有限公司广告分公司
长春市长百大酒店有限公司
注：本公司对长春市金汇百货经销公司全部投资已收回后，该公司歇业，
本年未纳入合并报表。
3)会计期间
自每年公历1月1日起至12月31日止。
4)记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
5)记帐原则和计价基础
公司会计核算以权责发生制为原则，除资产评估增值外，均按历史成本为计价基础。
6)存货计价方法
公司存货中的库存商品以售价核算，售价与进价的差额计入商品进销差价，期末按综
合毛利率法结转商品销售成本；低值易耗品采用“五.五”摊销法； 物料用品按实际成本
核算，领用时按加权平均法结转。
7)长期投资
公司对外投资占被投资单位所有者权益25%以下的按成本法核算；占25%以上的按权益
法核算；占50%以上的编制合并会计报表。债券投资按期计算利息收入。
8)固定资产及累计折旧
公司的固定资产标准为使用年限一年以上，单位价值为人民币1，500元以上(含 1500
元)，按实际成本计价，其折旧采用直线法，残值率为3%，实行分类折旧， 分类折旧年限
如下：
固定资产类别 预计使用年限(年) 残值率(%)
房屋及建筑物
其中：经营用房、仓库 30－45 3
简易房、围墙、货场 8－10 3
职工宿舍 45 3
运输设备 14 3
其他设备 6－20 3
9)在建工程：
在建工程按支付的工程费以及所分摊的工程管理费计价; 对已交付使用尚未办理竣工
决算的工程，自交付使用之日起，按工程成本估价转入固定资产，竣工决算办理完毕以后
，按照决算调整原估价。
10)无形资产及其摊销
土地使用权按30年平均摊销，职工住宅使用权按45年平均摊销。
11)递延资产及其摊销
开办费按5年平均摊销，固定资产的装璜费按35年平均摊销。
12)坏帐准备
按应收帐款年末余额的5‰计提坏帐准备，计入当期损益。
13)收入的实现
在发出商品、提供劳务，同时收讫价款或取得索取价款的凭据时，确认营业收入的实
现。
14)税项：
①增值税：按应纳增值税销售额的17%计算销项税，抵扣相应的进项税后计算缴纳。
②营业税：按应纳营业税收入的5%计算缴纳。
③消费税：按应纳消费税收入的5%计算缴纳。
④城建税及教育费附加：按应纳增值税、营业税和消费税额的7%和3%计算缴纳。
⑤所得税：公司按长春市财政局长财政商字[1998]36号文件要求，1997年先按国家规
定的33%税率缴纳所得税后，由财政部门退还18%。经同级财政部门批准，退还部分冲减“
所得税”科目。
15)利润分配
根据公司章程及董事会决议，1997年公司税后利润分配方案如下：
项 目 比 例
提取法定盈余公积金 10%
提取法定公益金 10%
可供股东分配利润 80%
2、会计报表主要项目注释
1)货币资金
货币资金期末余额12，490，349.75元。
其中：
现金 3，213，721.99元
银行存款 9，266，627.76元
其他货币资金 10，000.00元
货币资金较年初增加136.09%，主要系销售回款较好所致。
2)应收帐款
应收帐款期末余额1，556，382.97元。较年初增加199.16%， 主要系商品销售收入增
加所致。帐龄如下：
帐 龄 金 额(元) 占应收帐款总额的比例(%)
1年以内 1，358，577.77 87.29
1－2年 171，261.20 11.00
2－3年 16，590.49 1.07
3年以上 9，953.51 0.64
合 计 1，556，382.97 100
其中主要帐户列示如下：
中国工商银行牡丹卡部 103，880.95元
长春市百盛达有限公司 90，000.00元
长春市美伦实业有限公司 85，000.00元
长白山国际旅行社 65，000.00元
本科目无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
3)预付货款
预付货款期末余额10，006，670.40元。较年初增加55.04%， 主要系预付各名牌商品
货款增加所致。
帐龄如下：
帐 龄 金 额 占预付帐款总额的%
1年以内 6，823，271.46 68.19
1－2年 2，699，298.93 26.97
2－3年 444，490.01 4.44
3年以上 39，610.00 0.40
合 计 10，006，670.40 100
其中主要帐户列示如下：
北京圣达革皮草公司 1，219，237.12
杭州精品服饰有限公司
梦特娇专营店 1，000，000.00
广东省鳄鱼恤中山有限公司
沙溪经营部鳄鱼恤专营店 1，000，000.00
广东省鳄鱼恤中山有限公司 767，885.00
金利来(中国)服饰皮具有限公司747，715.70
呼和浩特青松有限公司 700，000.00
长春市海外经济贸易公司 510，622.00
泰州寿山销售公司 400，000.00
广东潮阳市峡山中贸公司 300，000.00
顺德格兰仕电器有限公司 249，640.00
本科目无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
4)其他应收款
其他应收款期末余额18，965，899.30元。
帐龄如下：
帐 龄 金 额(元) 占其他应收款总额的比例(%)
1年以内 11，199，796.56 59.05
1－2年 1，974，014.14 10.41
2－3年 3，744，237.55 19.74
3年以上 2，047，851.05 10.80
合 计 18，965，899.30 100
欠款单位欠款额占其他应收款总额10%(含10%)以上的
欠款单位名称 发生原因 金 额 借款的期限 所得收益
长春市国有资产经营公司 养老费用 2，613，476.11
上海舒乐时装集团公司 借款 4，117，600.00 一年 117，600.00
持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款
长春市国有资产经营公司 养老费用 2，613，476.11元。
注：长春市国有资产经营公司暂挂帐2，613，476.11元系经其批准，根据国家有关文
件应由其承担部分离、退休人员的养老费用款。
其主要帐户列示如下：
吉林省信托投资公司欠款 1，367，750.00元
长春市中兴股份有限公司借款1，000，000.00元
吉林省建筑工程总公司欠款 350，000.00元
铁道部第一工程局一处欠款 206，580.06元
5)待摊费用
待摊费用期末余额2，159，347.74元。较年初减少34.40%，主要系增值税期初进项税
摊销所致。其中：
项 目 金 额
增值税期初进项税 2，018，261.14元
采暖费 64，728.50元
维修费 48，358.10元
营运费 25，000.00元
保险费 3，000.00元
合 计 2，159，347.74元
6)存货
存货期末余额 25，336，802.65元，其中：
项 目 金 额
库存商品 19，473，521.87元
在途商品 3，822，944.65元
低值易耗品 966，465.15元
库存材料 1，073，870.98元
合 计 25，336，802.65元
7)长期投资
长期投资期末余额57，461，755.64元，其中：
①股权投资
被投资单位名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额 本期权益 累计权益
的股权比例 增减额 增减额
常州自行车总厂 法人股 100000 0.7% 100000.00 0 0
匈牙利国长春国际
贸易股份有限公司 法人股 1800000 49% 1800134.56 0 134.56
长春长鸿制衣有限公司 法人股 350000 51% 350000.00 0 0
吉林美大实业有限公司 法人股 490000 49% 468632.18 2142.58 -21367.82
合 计 2718766.74 2142.58 -21233.26
②债券投资
债券种类 面值 年利率 购入金额(元) 本期利息(元) 合计(元)
97(一期)国债 40000000.00元 10.68% 40000000.00 3945000.00 43945000.00
96(二期)国债 10000000.00元 10.96% 10000000.00 437988.90 10437988.90
合计 50000000.00 4382988.90 5438298890
③其他投资
被投资单位名称 投资金额
江苏当家洗涤有限公司 360，000.00元
注：长春长鸿制衣有限公司至97年末实际资金到位额占被投资单位注册资本比例的3%
，该公司资金长期未全部到位，现正在清理之中，因此本年度不按权益法核算。
8)固定资产及累计折旧
①固定资产原值
固定资产类别 期初价值(元) 本年增加(元) 本年减少(元) 期末价值(元)
房屋及建筑物 197704508.11 5571493.10 203276001.21
运输设备 7937337.55 746170.00 1842434.27 6841073.28
其他设备 15629777.93 968757.26 188527.81 16410007.38
合 计 221271623.59 7286420.36 2030962.08 226527081.87
注：本年从在建工程估价转入5，000，000.00元。
②累计折旧
固定资产类别 期初余额(元) 本年增加(元) 本年减少(元) 期末余额(元)
房屋及建筑物 18280155.70 4743458.57 23023614.27
运输设备 2362642.90 544272.70 626616.34 2280299.26
其他设备 2030776.61 469568.01 182871.97 2317472.65
合 计 22673575.21 5757299.28 809488.31 27621386.18
9)在建工程
在建工程期末余额39，770，970.02元，较年初增加59.77%； 系在建工程继续投入所
致，其中：
工程名称 预算数(元) 期 初 数 本期增加 期 末 数
南楼装璜工程 5446778.66 3405253.40 8852032.06
员工住宅 347374.00 347374.00
南楼土建工程 78000000.00 19098677.78 16472886.18 30571563.96
合 计 24892830.44 19878139.58 39770970.02
工程名称 资 金 工 程 利息本
来 源 进 度 金化数
南楼装璜工程 募集资金及自筹 基本完工 0
员工住宅
南楼土建工程 募集资金及自筹 基本完工 0
合 计 0
10)无形资产
无形资产期末余额5，304，014.53元，其中：
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数
长百大楼土地使用权4087858.64 157225.35 3930633.29
东盛商场土地使用权 351777.53 12200.37 339577.16
职工住宅使用权 1057635.96 23831.88 1033804.08
合 计 5497272.13 193257.60 5304014.53
11)递延资产
递延资产期末余额43，604，290.76元，其中：
项 目 期 初 数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 316424.49 81684.32 234740.17
营业楼装璜费 44652326.03 1282775.44 43369550.59
合 计 44968750.52 1364459.76 43604290.76
12)短期借款
短期借款期末余额50，400，000.00元，其中：
银行借款 单位：万元
贷款单位 贷款条件 借款期限 利率 期初数 期末数
中国工商银行
人民广场办事处 信用 一年 7.92‰ 1，950
人民广场办事处 信用 一年 9.24‰ 1，790
交通银行长春分
行长春大街办事处 信用 半年 7.012‰ 1，000
合 计 4，740
其他单位借款：
贷款单位 贷款条件 借款期限 利率 期初数 期末数
长春市网点管理办公室 信用 一年 7.5‰ 300
合 计 300
13)应付帐款
应付帐款期末余额3，203，002.01元，较年初减少34.47%，主要系应付市内各专柜销
售款减少所致。其中主要帐户列示如下：
长春客车厂 420，000.00元
长春东风贸易公司 200，000.00元
长客公司座椅厂 110，000.00元
长客公司电器厂 100，000.00元
上海汇丰毛纺织厂 116，932.66元
长春百货站经销处 50，704.40元
长春崇智商城 37，000.00元
本科目尚无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
14)交税金
未交税金期末余额－3，987，728.21元，其中：
未交所得税 －4，874，142.50元
未交营业税 517，484.66元
未交增值税 172，212.50元
未交消费税 150，700.63元
未交城建税 42，696.37元
未交固定资产投资方向调节税 12，320.13元
合 计 － 3，978，728.21元
15)其他未交款
其他未交款期末余额 33，330，59元，其中：
未交教育费附加 18，100.17元
未交副食价格调节基金 15，230.42元
合 计 33，330.59元
16)其他应付款
其他应付款期末余额9，711，601.52元，其中主要帐户列示如下：
长春市保险公司 1，923，818.45元
厂方柜台押金 1，830，780.00元
历年工资基金结余 1，601，855.45元
靖江三菱暖通机械厂 504，805.86元
吉林国联发展公司 456，402.82元
17)长期借款
长期借款期末余额100，000.00元，均系其他单位借款，其中：
贷款单位 币种 年初数(元) 年末数(元) 借款时间 利率 借款条件
长春市财政局 人民币 100000.00 100000.00 92年7月 无息 信用
18)股本
股本期末余额130，526，937.00元，其中股份变动情况：
单位：股
期初数 本次变动增减(+，-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 69，159，200 69，159，200
其中：国家拥有股份 40，623，200 40，623，200
境内法人持有股份 28，536，000 28，536，000
2、优先股或其他 1，307，737 1，307，737
尚未流通股份合计 70，466，937 70，466，937
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 60，060，000 60，060，000
已流通股份合计 60，060，000 60，060，000
三、股份总数 130，526，937 130，526，937
19)资本公积
资本公积期末余额158，882，517.28元。
列示如下：
项 目 年初数(元) 期末数(元)
股票溢价 141，757，417.28 141，757，417.28
评估增值 17，109，600.00 17，109，600.00
接受捐赠 15，500.00 15，500.00
合 计 158，882，517.28 158，882.517.28
20)盈余公积
盈余公积期末余额23，480，805.70元，其中：
项 目 年初数 本年增加 年末数
盈余公积 18，034，491.22 5，446，314.48 23，480，805.70
其中：公益金 1，007，810.61 2，723，157.24 3，730，967.85
注：公司本年提取盈余公积5，446，314.48元，含公益金2，723，157.24元，其中：
母公司提取法定盈余公积金2，723，119.16元，公益金2，723，119.16元；全资子公司公
司提取法定盈余公积金38.08元，公益金38.08元。
21)未分配利润
公司1997年合并净利润27，231，191.65元，根据董事会利润分配预案，按97 年税后
利润各10%提取法定盈余公积金及公益金计5，446，314.48元，加上年初未分配利润21 ，
480，836.84元，期末未分配利润43，265，714.01元。
22)主营业务收入
本期主营业务收入559，427，302.92元
项目\年份 1997年(元) 1996年(元)
商业百货零售销售收入 476，437，858.14 472，920，194.13
商业百货批发销售收入 72，453，683.50 63，133，244.62
餐饮业务收入 10，257，603.16 2，519，698.10
广告业务收入 278，158.12 566，441.50
合 计 559，427，302.92 539，139，578.35
23)财务费用
本期财务费用3，877，112.40元，其中：
项目\年份 1997年(元) 1996年(元)
利息支出 4，490，315.70 5，075，651.36
手续费支出 69，517.84 140，068.78
利息收入 －682，721.14
合 计 3，877，112.40 5，215，720.14
24)其他业务利润
本期其他业务利润3，891，424.96元，其中：
项 目 1997年(元) 1996年(元)
年 份 收入 成本 利润 利润
轿车出租利润 158，400.00 26，345.02 132，054.98 483，022.91
劳务利润 457，688.00 0 457，688.00 604，569.06
柜台出租利润 991，500.00 54，532.50 936，967.50
房屋出租利润 2，517，298.00 168，727.15 2，348，570.85 1，413，707.32
维修利润 16，453.15 309.52 16，143.63
合 计 4，141，339.15 249，914.19 3，891，424.96 2，501，299.29
其他业务利润较上年增长55.58%，主要系房屋出租利润增加所致。
25)投资收益
本期投资收益8，684，101.48元，其中：
股票投资收益 债权投资收益
1996年 1997年 1996年 1997年
短期投资1，927，997.66
长期投资 8，637，958.90 5，956，352.71 2，142.58
合 计 1，927，997.66 8，637，958.90 5，956，352.71 2，142.58
股权投资收益 其他投资收入 合 计
1996年 1997年 1997年 1996年
短期投资 1，927，997.66
长期投资 －23，510.40 44，000.00 8，684，101.48 5，932，842.31
合 计 －23，510.40 44，000.00 8，684，101.48 7，860，839.97
注：投资收益核算方法：(1)股权投资收益按权益法。(2)股票投资收益，其他投资收
益按成本法。(3)债券投资按本期应计利息计算。
26)营业外收入
本期营业外收入164，090.65元，其中：
项目\年份 1997年(元) 1996年(元)
核销无法支付
的应付款项 9，918.66 310，509.75
罚款收入 72，865.69 63，101.27
其 他 81，306.30 139，715.79
合 计 164，090.65 513，326.81
营业外收入较上年减少68.03 %，主要系核销无法支付的应付款项减少所致。
27)营业外支出
本期营业外支出6，082，444.00元，其中：
项目\年份 1997年(元) 1996年(元)
劳动保险费支出 5，542，553.66 3，715，967.84
固定资产清理净损失 95，263.59 709，545.72
罚款支出 5，758.94 6，633.96
捐赠支出 13，359.00 8，196.30
其 他 425，508.81 380，923.46
合 计 6，082，444.00 4，821，267.28
28)公司投资的关联企业(金额：人民币元)
公司名称 注册资本 占有权益 实 际 投 资 额 注 册 地 主 营 业 务
长春百货大楼集团
股份有限公司 300000 100% 300000 长春市 建筑、施工
建筑工程公司长春市
幕墙装饰玻璃经销公司 500000 100% 500000 长春市 玻璃.建材.五金
长春百货大楼集团股
份有限公司 设计和制作户外广告
广告分公司 100000 100% 100000 长春市 经销建筑材料、五金
日用杂品
长春市长百大酒店有限 58000000 100% 58000000 长春市 餐饮、娱乐、客房、
公司 桑那浴、美容美发
匈牙利国长春国际贸易 3680000 49% 1800000 匈牙利国 商品零售、批发
股份有限公司
长春长鸿制衣有限公司 11700000 51% 350000 长春市 生产销售.针织.皮革
各种装饰装璜工程的
设计与施工，服饰加
吉林美大实业有限公司 1000000 49% 490000 长春市 工，装璜材料的生产
并销售自产产品。
公司与上述关联企业无关联交易和关联往来。
3、资产负债表日后事项
1)经1997年12月3日董事会决议，为适应市场经济的要求，壮大企业的实力， 决定将
长春市长百大酒店有限公司由长春百货大楼集团股份有限公司的子公司变更为其分公司，
长春市长百大酒店有限公司的一切债权债务由长春百货大楼集团股份有限公司负全部责任
。长春市长百大酒店有限公司的有关注销、变更登记事项已于1998年1月5日办理完毕。
2)一九九八年三月二十七日召开董事会，会议通过公司一九九七年度税后利润分配预
案，请各位股东审议。
公司1997年度净利润27，231，191.65元，按公司章程提取10%的法定盈余公积金2 ，
723，157.24元，10%的法定公益金2，723，157.24元，加上年初未分配利润21，480，836
.84元 ，可供股东分配利润43，265，714.01元，以1997年末股本130，526，937股为基数
，每10股转送1.5股(含税)，计19，579，040股，剩余23，686，674.01元未分配利润结转
下年度分配。同时以资本公积金每10股转增2.5股。 上述派送红股与资本公积金转增股同
时进行，合计为每10股送、转4股。
3)长春长鸿制衣有限公司因部分资金长期未到位，正在清理之中。
(四)或有负债
截止一九九七年十二月三十一日公司无法律诉讼及对外担保等事项可能造成的损失。
(五)结算后之会计报表
公司无就有关一九九七年十二月三十一日后的会计期间编制任何经审核的会计报表。
七、备查文件
1、公司1997年度报告正本。
2、长春会计师事务所出具的《审计报告》。
3、《公司章程》
长春百货大楼集团股份有限公司
一九九八年三月二十八日
资产负债表
１９９７年１２月３１日
编制单位：长春百货大楼集团股份有限公司 金额单位：人民币元
资产 行次 年初数 年末数
母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金 1 3726259.00 5290509.90 11159793.16 12490349.75
短期投资 2 6585345.50 6585345.50
应收票据 3
应收帐款 4 205584.99 520253.75 329098.44 1556382.97
减：坏帐准备 5 1027.92 2601.26 1645.48 7781.90
应收帐款净额 6 204557.07 517652.49 327452.96 1548601.07
预付货款 7 5944144.18 6454122.22 9968660.40 10006670.40
其他应收款 8 21103736.95 22468762.38 18536332.77 18965899.30
待摊费用 9 3289091.68 3291493.02 2067326.14 2159347.74
存货 10 26121848.42 28119333.61 23961891.91 25336802.65
减：存货变 10-1
现损失准备
存货净额 10- 226121848.42 28119333.61 23961891.91 25336802.65
待处理流动资产11
净损失
一年内到期的 12 130480.00 130480.00
长期债券投资
其他流动资产 13
流动资产合计 15 67105462.80 72857699.12 66021457.34 70507670.91
长期投资：
长期投资 16 106999953.76 47494624.16 115583964.07 57461755.64
合并价差 16-1
（合并报表填列）
（贷差以“－”号表示）
长期投资合计 106999953.76 47494624.16 115583964.07 57461755.64
固定资产：
固定资产原价 17 179187906.32 221271623.59 183887321.60 226527081.87
减：累计折旧 18 21964595.53 22673575.21 25758217.72 27621386.18
固定资产净值 19 157223310.79 198598048.38 158129103.88 198905695.69
在建工程 20 24892830.44 24892830.44 38927675.48 39770970.02
固定资产清理 21 521691.36 521691.36
待处理固定资 22
产净损失
固定资产合计 23 182116141.23 223490878.82 197578470.72 239198357.07
无形资产及递延资产
无形资产 24 5497272.13 5497272.13 5304014.53 5304014.53
递延资产 25 29589943.28 44968750.52 28724558.08 43604290.76
无形及递延 30 35087215.41 50466022.65 34028572.61 48908305.29
资产合计
其他长期资产
其他长期资产 31
递延税项
递延税款借项 32
资产总计 40 391308773.20 394309224.75 413212464.74 416076088.91
负债及股东权益 行次 年初数 年末数
母公司 合并 母公司 合并
流动负债：
短期借款 41 54500000.00 55000000.00 49900000.00 50400000.00
应付票据 42
应付帐款 43 4707324.86 4887761.86 2999622.14 3203002.01
预收货款 44
应付福利费 45 -155015.31 -62897.78 -53269.57 237790.31
未付股利 46 142193.73 142193.73 59193.73 59193.73
未交税金 47 -5310322.34 -5196941.95 -4090257.82 -3978728.21
其它未交款 48 7849.78 57475.44 15900.95 33330.59
其他应付款 49 8132188.90 10197079.87 7971376.35 9711601.52
预提费用 50
一年内到期的 51
长期负债
其他流动负债 52
流动负债合计 55 62024219.62 65024671.17 56802565.78 59666189.95
长期负债
长期借款 56 100000.00 100000.00 100000.00 100000.00
应付债券 57
长期应付款 58 259771.24 259771.24 153924.97 153924.97
其他长期负债 60
长期负债合计 65 359771.24 359771.24 253924.97 253924.97
递延税项
递延税款贷项 66
负债合计 67 62383990.86 65384442.41 57056490.75 59920114.92
少数股东权益 67-1
（合并报表填列）
股东权益：
股本 68 130526937.00 130526937.00 130526937.00 130526937.00
资本公积 69 158882517.28 158882517.28 158882517.28 158882517.28
盈余公积 70 18034201.38 18034491.22 23480439.70 23480805.70
其中：公益金 71 1007665.69 1007810.61 3730784.85 3730967.85
未分配利润 72 21481126.68 21480836.84 43266080.01 43265714.01
外币报表折算差额
（合并报表填列）72-1
股东权益合计 79 328924782.34 328924782.34 356155973.99 356155973.99
负债及股东 80 391308773.20 394309224.75 413212464.74 416076088.91
权益总计
利润及利润分配表
１９９７年度
编制单位：长春百货大楼集团股份有限公司 金额单位：人民币元
项 目 行次 上年实际数 本年实际数
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入 1 535572497.62 548891541.64 539139578.35 559427302.92
减：营业成本 2 459081299.42 470424086.84 460882703.57 475683959.07
销售费用 3 22789683.17 20840408.35 23472487.53 23373004.47
管理费用 4 22463350.14 23231986.92 23810296.54 26678258.63
财务费用 5 5221629.45 3830040.18 5215720.14 3877112.40
进货费用 6 4034017.12 3526938.69 4039121.12 3526938.69
营业税金及附加 7 1547560.77 1892408.57 1686405.25 2429675.82
二、主营业务利润 8 20434957.55 25145672.09 20032844.20 23858353.84
（亏损以“－”号表示）
加：其他业务利润 9 2215774.29 3683279.11 2501299.29 3891424.96
（亏损以“－”号表示）
三、营业利润 10 22650731.84 28828951.20 22534143.49 27749778.80
（亏损以“－”号表示）
加：投资收益 11 7722328.08 7502381.19 7860839.97 8684101.48
（亏损以“－”号表示）
补贴收入 12
营业外收入 13 513326.81 164090.65 513326.81 164090.65
减：营业外支出 14 4800729.05 5980167.69 4821267.28 6082444.00
加：以前年度损益调整15 -1087.02
（调减以“－”号表示）
四、利润总额 16 26085657.68 30515255.35 26085955.97 30515526.93
（亏损以“－”号表示）
减：所得税 17 3020708.91 3284063.70 3021007.20 3284335.28
减：少数股东损益 18
（合并报表填列）（亏损以“－”号表示）
五、净利润 19 23064948.77 27231191.65 23064948.77 27231191.65
（亏损以“－”号表示）
加：年初未分配利润20 3029167.67 21481126.68 3029167.67 21480836.84
（未弥补亏损以“－”号表示）
盈余公积转入数 21
六、可分配的利润 22 26094116.44 48712318.33 26094116.44 48712028.49
（亏损以“－”号表示）
减：提取法定公积金23 2306494.88 2723119.16 2306639.80 2723157.24
提取法定公益金24 2306494.88 2723119.16 2306639.80 2723157.24
职工资金福利 25
七、可供股东分 27 21481126.68 43266080.01 21480836.84 43265714.01
配的利润
（亏损以“－”号表示）
减：已分配优 28
先股股利
提取任意公积金 29
已分配普通股股利30
八、未分配利润 31 21481126.68 43266080.01 21480836.84 43265714.01
（未弥补亏损以“－”号表示）
财务状况变动表
１９９７年度
编制单位：长春百货大楼集团股份有限公司 金额单位：人民币元
流动资金来源和运用 行次 金额
母公司 合并
一、流动资金来源
１．本年净利润（合并报表为合并净利润） 1 27231191.65 27231191.65
加：少数股东本期损益（合并报表填列） 2
加：不减少流动资金的费用和损失：
（１）固定资产折旧 3 4603110.50 5757299.28
（２）无形资产、递延资产及其他资产摊销 4 1058642.80 1557717.36
（减其他负债转销）
（３）固定资产盘亏（减盘盈） 5
（４）清理固定资产损失（减收益） 6 85154.19 95263.59
（５）递延税款 7
（６）其他不减少流动资金的费用和损失 8
小 计 10 32978099.14 34641471.88
２．其他来源
（１）固定资产清理收入（减清理费用） 11 614628.22 604518.82
（２）增加长期负债 12
（３）收回长期投资 13 8201400.88 8000000.00
（４）对外投资转出固定资产 14
（５）对外投资转出无形资产 15
（６）资本净增加额 16 5446238.32 5446314.48
（７）少数股东资本净增加额（合并报表填列）16-1
小 计 17 14262267.42 14050833.30
流动资金来源合计 18 47240366.56 48692305.18
二、流动资金运用：
１．利润分配：
（１）提取法定公积金 19 2723119.16 2723157.24
（２）提取法定公益金 20 2723119.16 2723157.24
（３）提取任意公积金（减盈余公基转入） 21
（４）已分配股利 22
（５）职工奖福基金 22-1
（合并报表中外商投资子公司项目）
小 计 23 5446238.32 5446314.48
２．少数股东利润分配（合并报表填列） 23-1
３．其他运用：
（１）固定资产和在建工程净增加额 24 20765222.40 22164559.94
（２）增加无形资产、递延资产及其他资产 25
（３）偿还长期负债 26 105846.27 105846.27
（４）增加长期投资 27 16785411.19 17967131.48
小 计 28 37656479.86 40237537.69
流动资金运用合计 29 43102718.18 45683852.17
外币会计报表折算差额（合并报表填列） 29-1
流动资金增加净额 30 4137648.38 3008453.01
流动资金各项目的变动 行次 金额
母公司 合并
一、流动资产本年增加数：
１．货币资金 31 7433534.16 7199839.85
２．短期投资 32 -6585345.50 -6585345.50
３．应收票据 33
４．应收帐款净额 34 122895.89 1030948.58
５．预付货款 35 4024516.22 3552548.18
６．其他应付款 36 -2567404.18 -3502863.08
７．待摊费用 37 -1221765.54 -1132145.28
８．存货净额 38 -2159956.51 -2782530.96
９．待处理流动资产净损失 39
１０．一年内到期的 40 -130480.00 -130480.00
长期债券投资
１１．其他流动资产 41
流动资产增加净额 45 -1084005.46 -2350028.21
二、流动负债本年增加数：
１．短期借款 46 -4600000.00 -4600000.00
２．应付票据 47
３．应付帐款 48 -1707702.72 -1684759.85
４．预收货款 49
５．应付福利费 50 101745.74 300688.09
６．未付股利 51 -83000.00 -83000.00
７．未交税金 52 1220064.52 1218213.74
８．其他未交款 53 8051.17 -24144.85
９．其他应付款 54 -160812.55 -485478.35
１０．预提费用 55
１１．一年内到期的长期负债 56
１２．其他流动负债 57
流动负债增加净额 58 -5221653.84 -5358481.22
流动资金增加净额 59 4137648.38 3008453.01