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本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并
对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正
本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1、公司法定中文名称：辽宁金帝建设集团股份有限公司
公司英文名称：LiaoNing JINDI Construction Consortium Co., Ltd.
公司英文缩写：JDCC
2、公司注册地址：辽宁省沈阳市沈河区青年大街118号
邮政编码：110014
3、公司法定代表人：潘劲松先生
4、公司负责信息披露机构：董事会办公室
联系电话：024－2870330
传 真：024－2855430
公司董事会秘书：朱丹石先生
5、公司股票上市地点：上海证券交易所
股票简称：金帝建设
证券代码：600758
二、一九九七年主要财务数据与财务指标
1、一九九七年公司本年度利润总额及构成
一九九七年公司利润总额为64,200,024.19元。
其中：主营业务利润为33,120,621.67元；
其他业务利润为21,803,565.53元；
投资收益2,368,844.33元；
营业外收支净额为6,906,992.66元。
2、公司前三年的主要财务数据及财务指标
项目指标 1997年 比上年增长(％) 1996年 1995年
1、主营业务收入（万元） 74842.05 －5.64 79312.63 74406.88
2、净利润（万元） 5456.85 0.06 5453.62 3621.80
3、总资产（万元） 92824.78 2.64 90433.31 65346.85
4、股东权益（万元） 45987.26 13.46 40530.40 20000.01
5、每股收益（元） 0.34 －50.00 0.68 0.59
6、每股净资产（元） 2.88 －43.19 5.07 3.26
7、净资产收益率（％） 11.87 －11.81 13.46 18.11
8、调整后每股净资产（元） 2.80 — — —
9、股东权益比率（％） 49.54 10.53 44.82 30.61
注：每股收益=净利润/年度末普通股股份总数；
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数；
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％；
调整后的每股净资产=(年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理财
产净损失－递延资产)/年度末普通股股份总数。
本年度内股东权益变动情况：(单位：元)
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股 本 79877600.00 79877600.00 ─ 159755200.00
资本公积 233416252.36 ─ 31951040.00 201465212.36
盈余公积 31793305.03 8185277.12 ─ 39978582.15
其中：公益金 7758675.94 2728425.71 ─ 10487101.65
未分配利润 60216879.62 46383237.00 47926560.00 58673556.62
合 计 405304037.01 134446114.10 78977600.00 459872551.13
变动原因：
(1)股本期末为159,755,200.00元
比期初增加79,877,600.00元。
系本公司根据1996股东年会的决议，利用可分配利润向全体股东按每10股送6 红股和
利用资本公积金按每10股转增4股所致。
(2)资本公积期末为201,465,212.36元
比期初减少了31,951,040.00元。
系本公司根据1996股东年会的决议，利用资本公积金按每10股转增4股所致。
(3)盈余公积期末为39,978,582.15元
比期初增加8,185,277.12元。
系根据1997年度利润分配方案提取10 ％的公积金、5％公益金所致。
(4)未分配利润期末为58,673,556.62元。
其增加数为本年度完成的净利润，减少数为1996年度利润分配方案，按每10股送6 股
所致。
三、股本变动及股东情况
1、一九九七年度公司股份变动情况表
数量单位：万股
本次变动增减（＋、—）
期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小 计 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：
国家拥有股份 3907.50 2344.50 1563.00 3907.76 7815.00
境内法人持有股份 1000.50 600.30 400.20 1000.50 2001.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股 1079.76 647.656 431.904 1079.76 2159.52
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 5987.76 3592.656 2395.104 5987.76 11975.52
二、已流通股份
1、境内上市的
人民币普通股 2000.00 1200.00 800.00 2000.00 4000.00
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
已流通股份合计 2000.00 1200.00 800.00 2000.00 4000.00
三、股份总额 7987.76 4792.656 3195.104 7987.76 15975.52
2、截至1997年末，本公司股东总数为65,415户，其中：
国家股股东1户；法人股股东74户；内部职工股股东14,882户；社会公众股股东50,45
8户。
3、公司前十名股东持股情况：
名次 股东名称 年末持股数(万股) 占总股本(％)
1 辽宁省国有资产管理局 7815.00 48.92
2 辽建集团国际经济技术合作公司 500.00 3.13
3 福建安溪县机电设备公司 500.00 3.13
4 岁盛高科 200.00 1.25
5 北京鑫宏威经济技术开发有限责任公司 100.00 0.63
6 中国泛华工程有限公司 100.00 0.63
7 辽宁银宏实业开发总公司 80.00 0.50
8 沈阳线材厂 50.00 0.31
9 辽宁企联实业总公司 30.00 0.19
10 沈阳风动工具厂 24.00 0.15
4、公司董事、监事及高级管理人员持股情况：
姓 名 职 务 年初持股数 年末持股数 变动原因
(股) (股)
潘劲松 董事长兼总经理 2500 5000 送股及转增
郭扬辉 副董事长 0 0 —
胡毅力 董事兼常务副总经理 2000 4000 送股及转增
林 毅 董事兼副总经理 2000 4000 同上
管金文 董事兼副总经理 2000 4000 送股及转增
孙德慧 董事兼副总经理 1500 3000 同上
杨文学 董事兼副总经理 2640 5280 同上
张继昌 董事兼财务总监 1500 3000 同上
宋光谦 董事 0 0 —
才 炜 董事 0 0 —
王建中 董事 1500 3000 送股及转增
刘洪武 董事 1000 2000 同上
马 琳 董事 0 0 —
李贵斌 监事会主席 2000 4000 送股及转增
王立人 监事 2000 4000 同上
彭玉明 监事 2000 4000 同上
田晓明 监事 0 0 —
高树鹏 监事 1500 3000 送股及转增
张长江 监事 1000 2000 同上
彭景文 监事 500 1080 同上及购入
秦寿松 总工程师 2000 4000 送股及转增
朱丹石 董事会秘书 0 0 —
四、前次募集资金的使用情况
本公司于1996年9月25日经中国证券监督管理委员会（证发字[1996]237号文和证监发
[1996]238号文）批准，公开向社会发行普通股18,527,600.00股，每股面值一元，发行价
格为8.48元/股。共募集资金157,114,048.00元，扣除发行费用6,484,660.00元， 实际募
集资金150,629,3
此次全部募集资金已根据发行时的《招股说明书》及1996年股东大会《关于调整投资
项目的决议》内容，逐项予以实施。
截止到1997年末，本公司募集资金投资项目情况如下：
①年产15万吨快硬硫（铁）铝酸盐水泥项目,计划投资1,900万元，已投入1,185.25万
元。
②12万立方米混凝土承重空心砌块砖生产线项目，计划投资2,960万元，已投入2,894
.49万元。
③9万立方米PVC塑钢门窗项目，计划投资2,151万元，已投入2,040.46万元。
④施工设备更新，计划投资3,197万元，已投入3,229.87 万元。
⑤补充生产流动资金，已投入4,832万元。
项目名称 项目总投资 实际已投资 工程进度
1、年产15万吨快硬硫 1900万元 1285.25万元 完成工程形象
（铁）铝酸盐水泥项目 进度90％
2、12万立方米混凝土 2960万元 2894.48万元 设备调试
承重空心砌块砖生产线项目
3、9万立方米PVC 2151万元 2040.46万元 联动调试
塑钢门窗项目
4、施工设备更新 3197万元 3229.87万元 投入使用
5、补充生产流动资金 根据招股说明书披露 4832.00万元 ──
截止本年末，公司募集资金剩余880.87万元，目前暂作为生产流动资金临时占用，将
根据投资项目建设进度分期投入。
五、年度内的重大事件及其披露情况简介
1、本公司于1997年4月2日和8月27日分别在《上海证券报》和《中国证券报》刊登了
《一九九六年年度报告》和《一九九七年度中期报告》；
2、根据本公司1997年5月6日召开1996年度股东年会决议， 利用可分配利润向全体股
东每10股派送6股，计派送47,926,560.00元，其余未分配利润12,290,319.62元,转入下一
年度。同时，从公司资本公积金中提取31,951,040.00元,转增股本，即向全体股东每10股
转增4股，转增后公司资本公积金余额为201,465,212.36元。此决议方案已于1997年5月13
日除权，本公司总股本由原来的7,987.76万元变更为15,975.52万元。
3、本公司法人营业执照于1997年7月8 日在辽宁省工商行政管理局进行了变更登记，
注册资金由原来的7,987.76万元变更为15,975.52万元。
4、本公司于1997年5月份办公地点迁移，变更了注册地址。新的注册地址为沈阳市沈
河区青年大街118号，并于1997年7月8日在《上海证券报》和《中国证券报》上披露。
5、1997年4月19日，公司二届三次董事会作出本公司为辽宁省建设集团公司贷款 450
万美元进行担保的决议。辽宁省建设集团公司450 万美元贷款主要用于在南非合资兴办红
砖厂项目，贷款期限为五年。
6、1997年3月份，本公司与新加坡百利(私人)建设有限公司合作，承建新加坡盛港住
宅小区5个单位工程，建筑面积8万平方米，总造价折合人民币2.1亿元。 本公司已委派近
200人赴新施工。
7、1997年10月15日，经本公司一九九七年临时股东大会审议通过了公司1997 年度增
资配股预案，目前尚未实施。
8、本年度内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
9、本年度利润分配预案：
本年度内公司共实现税后利润54,568,514.12元， 根据《公司法》及《公司章程》的
规定 ，提取10％的法定公积金5,456,851.41元，提取5％的法定公益金2,728,425.71元后
，本年度可分利润为58,673,556.62元（含上年未分配利润12,290,319.62元）。
根据本公司发展的需要，公司董事会决定，1997年度利润在1998年中期报告前不进行
分配，亦不进行资本公积金转增股本。
六、财务报告
（一）、审计意见
公司财务报告业经辽宁会计师事务所中国注册会计师赵一、宫国超审计，并出具无保
留意见审计报告（辽会师证审字[1998]66号）。
（二）、资产 负债表（附后）
利润及利润分配表（附后）
财务状况变动表（附后）
（三）、会计报表附注
一、公司概况：
辽宁金帝建设集团股份有限公司是1993年3月经辽宁省体改委批准， 并采用社会定向
募集方式设立的股份制企业，注册资本6,135万元人民币。
1996年9月25日经中国证券监督管理委员会“证监发字（1996）237号”文件和“证监
发字（1996）238号文件批准向社会公开发行人民币普通股股票2,000万股。其中: 对社会
公开发行1,852.76万股，内部职工股中的147.24万股占用发行额度一并上市，发行后总股
本为7,987.76万元。
1996年10月29日公司股票在上海证券交易所正式挂牌上市交易。
公司根据1997年5月7日召开的1996年度股东年会决议，向全体股东实施了每10股派送
红股6股，用资本公积金转增4股的分配方案。实施方案后总股本为15,975.52万股。 并重
新在辽宁省工商行政管理局进行了变更登记注册。
公司主要经营范围：土木工程建筑、筑路、高级装饰、线路、工业管道、设备安装、
勘察设计、机械施工、岩土工程、运输大型土石方爆破、建筑工程总承包、海外经济技术
合作、房地产开发、建筑科技开发、工程咨询、建筑材料 、建筑机械、 建筑制品生产、
销售等。
二、公司采用的主要会计政策
1、 会计制度：公司执行《股份制试点企业会计制度》及《股份制试点企业财务管理
若干问题的暂行规定》，本公司主业是建筑施工、安装，为便于会计核算和加强经营管理
，具体明细核算办法仍参酌施工企业会计制度。
2、会计期间：采用公历制，即公历每年1月1日至12月31日。
3、会计报表编制的方法：
本公司目前尚无子公司，所属企业分布省内各地，施工业务遍布全国，对所属企业的
会计报表，除本公司内部往来及所属企业之间往来款项等相互抵消外，按全额汇总，编制
本公司会计报表。
4、记帐原则和计价基础：公司采用权责发生制，以历史成本作为计价基础。
5、记帐本位币：以人民币为记帐本位币。涉及外币的经济业务， 按月初公布的外汇
牌价折合人民币记帐，期末外币余额；按期末外汇牌价进行调整，所产生的汇兑损益列入
财务费用。
6、坏帐核算方法：采用备抵法计提坏帐准备金，按年末应收帐款余额的5‰计提。
7、存货核算方法：公司的存货分为库存材料、周转材料、设备配件、 低值易耗品、
在建工程、产成品六大类。存货按实际成本计价。其中对库存材料正常按计划成本核算，
月末材料成本差异按类别的消耗量进行分摊。在建工程按实际成本计价。周转材料按实际
成本计价，并按使用期限进行摊销；低值易耗品采用五五摊销法。
8、长期投资核算：
(1)股票、债券投资按成本法核算。
(2)股权投资和其他投资：对拥有50％控股权（不含50 ％）以上的采用权益法核算，
并合并会计报表；对拥有25％—50％（含50％）的采用权益法核算；对拥有25％（含25％
）以下的采用成本法核算。
9、固定资产核算办法
(1)使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器、机械、运输工具， 以及其他与生产经
营有关的设备、器具、工具等，不属于生产经营主要设备的物品单位价值在2,000 元以上
并且使用期限超过二年以上的有形资产被确定为固定资产。
(2)固定资产计价采用历史成本法，按取得时所发生的实际成本计价。
(3)固定资产折旧采用直线法，各类固定资产的预留残值率、折旧年限及折旧率如下：
类 别 残值率 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 3％ 30—40年 3.23—2.43％
专用设备 3％ 8—12年 12.13—8.08％
通用设备 3％ 10年 9.70％
运输设备 3％ 6—12年 16.17—8.08％
其他设备 3％ 8年 12.13％
10、在建工程核算方法：
系企业为建造固定资产或者对固定资产进行技术改造而发生的尚未交付使用以前的成
本以及为该项目筹措资金发生的利息支出等。
公司以资产交付使用时作为确认固定资产的时点。
11、无形资产、递延资产核算方法：
(1)无形资产核算方法：
无形资产以实际成本计价，按规定的有效使用年限进行分摊，对无法确定使用年限的
无形资产按不少于10年分期摊销，本公司无形资产系入股的土地使用权，按48年使用期平
均摊销。
(2)递延资产以实际成本计价，按受益期进行摊销。 对无法确定受益期的递延资产按
不少于5年分期摊销。
12、其他资产核算方法：
公司其他资产系指临时设施，以建造时发生的实际支出计价，按工程受益期分期摊入
工程成本。
13、收入确认原则：
(1)产品已移交或工程项目已交付使用， 并已实质上完成为取得收入应该进行的其他
工作；价款已收讫或已取得收取价款的权利时，确认收入。
(2)劳务收入，按劳务完成百分比法、完成合同法确认收入。
(3)其他业务收入：当业务项目已完成或实现，收到价款或取得索取价款权利时， 确
认收入。
14、税项
(1)增值税：砼构件、木件、商品砼等建筑用件执行6％税率。
(2)营业税：建筑施工及安装等税率为3％，房屋开发税率为5％。
(3)城建税和教育费附加：分别按应纳流转税额的7％、3％计算缴纳。
(4)其他税项：包括房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等， 按有关规定计入
当期损益。
(5)所得税：根据辽宁省人民政府辽政（1996）98号文件规定， 公司企业所得税率按
33％计征，按18％返还，实际执行税率为15％。
15、利润分配：
根据《公司法》和《公司章程》规定，税后利润按下列顺序分配。
(1)弥补以前年度亏损;
(2)提取法定盈余公积金10％（法定盈余公积金达到注册资本50％时 ，可不再提取）
；
(3)提取公益金5％;
(4)提取任意盈余公积金，提取比例由股东大会决定;
(5)支付普通股股利。
本年度公司会计政策没有发生变更
三、公司目前尚无境内外子公司，因此没有合并会计报表的内容。
四、会计报表主要项目注释
（一）资产负债表项目注释
1、货币资金期末余额17,963,891.34元
项 目 期初余额（元） 期末余额（元）
现金 550,466.37 440,637.40
银行存款 64,383,553.30 17,523,253.94
其他货币资金 6,000,000.00 0.00
合计 70,934,019.67 17,963,891.34
注：银行存款期末余额比期初下降80.16％ ，主要原因是募股资金用于在建项目所致。
2、短期投资期末余额为零，主要是收回投资所致
项 目 期初余额 期末余额 备 注
（元） （元）
(1)债券投资96国债 20000000.00 0.00 于1997年3月7日5月24日收回
国库券 43478.48 0.00
(2)短期合作经营投资
A 广东发展银行上海业务部 60000000.00 0.00 于1997年2月27日已全部收回
B 福建省安溪机电设备公司 6000000.00 0.00 于1997年5月15日到期
C 厦门三扬保健品有限公司 2000000.00 0.00 于1997年6月28日全部收回
合 计 88043478.48 0.00
3、应收帐款期末余额242,551,636.49元
帐 龄 期初余额(元) 占总额比例 期末余额(元) 占总额比例
1年以内 137073171.49 61.36％ 121619741.94 50.14％
1－2年 60545626.97 27.10％ 107084727.31 44.15％
2－3年 19410515.84 8.69％ 10206747.37 4.21％
3年以上 6357851.35 2.85％ 3640419.87 1.50％
合 计 223387165.65 100.00％ 242551636.49 100.00％
减：坏帐准备金 1118985.82 1212758.75
应收帐款净额 222268179.83 241338877.74
注：应收帐款期末比期初增加19,164,470.84元 ，上升8.58％，比中期减少 29, 748
,693.20元,下降10.92％，应收帐款系应收建设单位工程施工及安装等款项。 其中没有持
有本公司5％以上股份的股东欠款。
4、预付货款期末余额68,229,128.09元
帐 龄 期初余额(元) 占总额比例 期末余额(元) 占总额比例
1年以内 21238726.84 78.45％ 48650672.93 71.30％
1－2年 5595978.12 20.67％ 18509449.72 27.13％
2－3年 238241.93 0.88％ 850926.58 1.25％
3年以上 0.00 － 218078.86 0.32％
合 计 27072946.89 100.00％ 68229128.09 100.00％
注：期末比期初增加41,156,181.20元,上升1.52倍，增加主要原因是预付分包工程款
、预付材料及预付设备款等增加所致。其中没有持有本公司5％以上的股份的欠款。
5、其他应收款期末余额180,198,241.56元
帐 龄 期初余额(元) 占总额比例 期末余额(元) 占总额比例
1年以内 134191256.18 94.40％ 128652391.78 71.39％
1－2年 6457829.37 4.54％ 47612482.91 26.42％
2－3年 1361650.58 0.96％ 3663289.05 2.03％
3年以上 138443.61 0.10％ 270070.82 0.16％
合 计 142149178.74 100.00％ 180198241.56 100.00％
注：期末比期初增加38,049,062.82元 ，上升26.77％，比中期减少55,203,310.46元
，下降23.45％。其他应收款项无持有本公司5％以上股份股东欠款。
6、待摊费用期末余额3,756,197.54元
类 别 期初余额(元) 期末余额(元)
采暖费 795236.48 1875673.20
报刊杂志 39425.30 48637.86
保险费 135678.90 389236.54
租赁费 145874.35 865867.32
期初进项税 95627.43 45693.70
其 他 21022.21 531088.92
合 计 1232864.67 3756197.54
注:期末余额比期初增加2,523,332.87元，上升2.05倍，主要原因是采暖费、 保险费
及租赁费增加所致。
7、长期投资期末余额16,677,207.26元
项 目 期初余额（元） 期末余额（元）
(1)债券投资
国库券 769,823.20 389,170.49
电力债券 141,300.00 141,300.00
小 计 911,123.20 530,470.49
(2)其他投资
被投资单位 期初余额（元） 期末余额（元）
辽宁省国际技术合作公司 2250000.00 2250000.00
沈阳市建行信托投资公司 800000.00 800000.00
辽宁万利商砼有限公司 10835308.72 10835308.72
西辽有限公司 336428.05 336428.05
沈阳医学院制药厂 212081.68 0.00
华盛集团 50000.00 0.00
吉林公路发展有限公司 1275000.00 1275000.00
大连啤酒厂 650000.00 650000.00
大连澳渤化工有限公司 150000.00 0.00
大连兴工阀门厂 173978.33 0.00
小 计 16732796.78 16146736.77
合 计 17643919.98 16677207.26
注：期末余额比期初减少966,712.72元，系收回四单位投资和部分国库券所致。
8、固定资产及累计折旧
(1)固定资产原值期末余额为230,157,275.47元
类 别 期初价值(元) 本年增加(元) 本年减少(元) 期末价值(元)
房屋及建筑物 55155812.53 31153084.00 7549205.88 78759690.65
专用设备 77097491.24 3064568.73 5012490.08 75149569.89
通用设备 26387892.65 8250348.19 537003.78 34101237.06
运输设备 25792617.65 1920737.60 2107851.33 25605503.92
其他设备 20930776.50 773654.60 5163157.15 16541273.95
合 计 205364590.57 45162393.12 20369708.22 230157275.47
(2)累计折旧期末余额106,704,164.02元
类 别 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
房屋及建筑物 26784561.45 2826951.74 2363413.77 27248099.42
专用设备 33656124.80 5493391.46 1714580.41 37434935.85
通用设备 19283707.84 2313825.37 324229.11 21273304.10
运输设备 12446598.92 2625344.35 1437168.57 13634774.70
其他设备 6150334.33 2750368.07 1787652.45 7113049.95
合计 98321327.34 16009880.99 7627044.31 106704164.02
注：本年由在建工程中转入增加的固定资产32,080,024.80元。
9、在建工程期末余额63,043,524.41元
工程名称 预算数(元） 期初数（元） 本期增加(元)
15万吨快硬水泥 19000000.00 5682758.66 616973128
12万立方米混凝土承重砌块 29600000.00 1305802.68 27638983.79
9万立方米PVC塑钢门窗 21510000.00 1865327.56 18539312.97
设备更新 31970000.00 3909458.21 10775530.59
购买办公楼 15000000.00 0.00 17395036.00
其 他 0.00 1841607.47
合 计 117080000.00 12763347.11 82.360202.10
工程名称 本期减少(元) 期末数(元) 工程进度
15万吨快硬水泥 0.00 11852489.94 工程形象进度90％
12万立方米混凝土承重砌块 0.00 28944786.47 设备调试
9万立方米PVC塑钢门窗 0.00 20404640.53 联动调试
设备更新 14684988.80 0.00 已完
购买办公楼 17395036.00 0.00 已完
其 他 0.00 1841607l.47
合 计 32080024.80 63043524.41
注：除购买办公楼和其他两项为自筹资金外,其余均为募股资金,本年无利息资本化金
额。
10、递延资产期末余额 4,227,739.31元
种 类 期初数(元) 本期 本期 本期 期末数(元)
增加(元)转出(元) 摊销(元)
开办费 91357.37 0.00 0.00 50833.83 40523.54
固定资产大修理 656271.44 0.00 0.00 129230.15 527041.29
租入固定资产 2813285.76 0.00 0.00 1406642.88 1406642.88
改良支出
其他递延支出 3219330.85 0.00 0.00 965799.25 2253531.60
合 计 6780245.42 0.00 0.00 2552506.11 4227739.31
11、短期借款期末余额69,613,000.00元
借款类别 期初余额(元) 期末余额(元) 借款期限 月利率(‰)
(1)银行借款 107361700.10 65913000.00
其中:抵押借款 18766000.00 9916000.00 3－12个月 7.70－8.85
担保借款 88595700.10 55997000.00 12个月 7.92－9.24
信用借款 0.00 0.00
(2)非银行金融 11080000.00 3700000.00
抵押借款 0.00 0.00
担保借款 6518000.00 2500000.00 6－12个月 8.58－9.24
信用借款 4562000.00 1200000.00 3个月 10.00
合计 118441700.10 69613000.00
注:期末余额比期初减少41.23％,系偿还借款所致。
12、未付股利期末余额35,306.10元 ，系1993年未付股利股东 尚未领取部分。 比
期初减少7,399,275.00元，系派发1995年度现金股利已于1997年1月26日发放完
13、未交税金期末余额44,169,669.40元
项 目 期初余额(元) 期末余额(元)
增值税 2,530,395.29 2,491,157.55
营业税 22,084,463.86 29,889,336.50
城建税 1,500,885.89 1,902,048.66
所得税 464,924.93 9,187,899.28
其 他 0.00 699,227.41
合 计 26,580,669.97 44,169,669.40
注：未交税金期末余额比期初增加17,588,999.43元，上升66.17％, 主要是提取应于
下年初缴纳的所得税、营业税税款所致。
14、其他应付款期末余额125,639,498.01元
项 目 期初余额(元) 期末余额(元)
其他应付款 116,026,417.96 125,639,498.01
注：应付帐款、预收帐款、其他应付款均无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东
单位款项。
15、长期应付款期末余额为零
项 目 期初余额(元) 期末余额(元)
长期应付款 4,509,710.73 0.00
注：长期应付款减少系融资租入固定资产欠款全部偿还所致。
16、资本公积期末余额201,465,212.36元
项 目 期初余额(元) 本期增加数(元) 本期减少数(元) 期末余额(元)
资本公积 233416252.36 0.00 31951040 201465212.36
注：期末余额比期初减少31,951,040.00元，系实施1997年5月6日召开的1996 年股东
年会关于用资本公积金按每10股转增4股的决议所致。
17、盈余公积期末余额39,978,582.15元
项 目 期初余额数(元) 本期增加数(元) 本期减少数(元) 期末余额(元)
法定盈余公积金 15517351.86 545685141 0.00 20974203.27
法定盈余公益金 7758675.94 2728425.71 0.00 10487101.65
任意盈余公积金 8517277.23 0.00 0.00 8517277.23
合 计 31793305.03 8185277.12 0.00 39978582.15
注：本期增加8,185,277.12元，系分别按当年净利润提取法定公积金 10％和公益金5
％所致。
（二）损益表项目注释
18、财务费用本年数11,580,078.73元
项 目 上年数(元) 本年数(元)
利息收入 305,628.91 385,620.36
减:利息支出 17,662,790.74 11,887,917.55
其 他 214,889.74 77,781.54
合 计 17,572,051.57 11,580,078.73
注：本年数比上年减少5,991,972.84元,下降34.10％系本年短期借款减少及银行利率
下调所致。
19、其他业务利润21,803,565.53元
类 别 收入数(元) 支出数(元) 利润数(元)
产品材料销售 14568034.28 14677394.42 －109360.14
机械作业 8069883.69 6089388.74 1980494.95
多种经营 2713072.00 2216567.89 496504.11
砼、木构件 21163660.05 17637687.59 3525972.46
对外承包工程 91398948.52 75488994.37 15909954.15
合 计 137913598.54 116110033.01 21803565.53
20、投资收益2,368,844.33元 (单位：元)
项 目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合 计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资 1158400.00 983352.39 2141752.39
长期投资 59826.80 167265.14 227091.94
合 计 1218226.80 1150617.53 2368844.33
注：投资收益本年比上年增长4.35％，全部收益均为货币收益。
21、营业外收入9,707,113.59元
项 目 上年数(元) 本年数(元)
无效申购资金冻结利息 9147297.08 9147297.08
处理固定资产净收益 179245.83 221111.92
罚款净收入 0.00 5520.00
其 他 192880.63 333184.59
合 计 9519423.54 9707113.59
22、营业外支出2,800,120.93元
项 目 上年数(元) 本年数(元)
固定资产净损失 519,770.40 1,885,045.67
罚款支出 250,425.30 277,852.16
捐赠 438,230.54 429,267.99
其他 189,091.97 207,955.11
合计 1,397,518.21 2,800,120.93
（三）关联方关系及关联交易
23、本公司无子公司，所以不存在控制关系的关联方
（四）承诺事项、或有事项、期后事项
24、承诺及或有事项
1997年4月19日经本公司董事会决议，公司为辽宁省建设集团公司提供450万美元贷款
信用担保，期限五年,贷款利率按银行有关规定执行，本年度实施贷款200万美元。
1997年度本公司并无对外单位有任何承诺事项，并经中银律师事务所签证，1997年度
内本公司不存在涉及重大诉讼、刑事、行政或仲裁处罚等事项。
25、期后事项：
本公司自1997年12月31日至辽宁会计师事务所审计结束日止，未发生任何影响1997年
度会计报表的经济事项。
七、公司其它有关资料
1、本公司首次注册登记日期是1993年12月28日，地点：沈阳市；
2、本报告期内变更注册日期是1997年7月8日，地点：沈阳市；
3、工商登记号码：24266903－0；
4、税务登记号码：辽地税沈分字210100600501221号；
5、股票上市交易场所名称：上海证券交易所；
6、本公司上市交易所的编码：600758；
7、本公司未流通股票托管机构名称：上海证券中央登记结算公司；
8、会计师事务所名称：辽宁会计师事务所，地点：沈阳市；
9、法律顾问名称：北京中银律师事务所，地点：北京市。
八、备查文件
1、载有董事长亲笔签署的1997年度报告正本；
2、载有法人代表、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报告；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
4、经最近一次股东大会审议通过的公司章程。
辽宁金帝建设集团股份有限公司
一九九八年三月二十四日
资产负债表
１９９７年１２月３１日
编制单位：辽宁金帝建设集团股份有限公司 金额单位：元
资 产 行次 期初数 期末数
流动资产：
货币资金 1 70934019.67 17963891.34
短期投资 2 88043418.48
应收票据 3
应收帐款 4 223387165.65 242551636.49
减：坏帐准备 5 1118985.82 1212758.75
应收帐款净额 6 222268179.83 241338877.74
预付货款 7 27072946.89 68229128.09
其他应收款 8 142149178.74 180198241.56
待摊费用 9 1232864.67 3756197.54
存货 10 171964666.87 173255079.10
减：存货变现 10-1
损失准备
存货净额 10-2 171964666.87 173255079.10
待处理流动 11
资产净损失
一年内到期的 12
长期债券投资
其他流动资产 13
流动资产合计 15 723665275.15 684741415.37
长期投资：
长期投资 16 17643919.98 16677207.26
合并价差 16-1
（合并报表填列）
（贷差以“－”号表示）
固定资产：
固定资产原价 17 205364590.57 230157275.47
减：累计折旧 18 98321327.34 106704164.02
固定资产净值 19 107043263.23 123453111.45
在建工程 20 12763347.11 63043524.41
固定资产清理 21
待处理固定资 22
产净损失
固定资产合计 23 119806610.34 186496635.86
无形及递延资产：
无形资产 24 30892735.01 30250974.80
递延资产 25 6780245.42 4227739.31
无形及递延 30 37672980.43 34478714.11
资产合计
其他长期资产：
其他长期资产 31 5544317.27 5853853.03
递延税项：
递延税款借项 32
资产总计 40 904333103.17 928247825.63
负债及股东权益 行次 期初数 期末数
流动负债：
短期借款 41 118441700.10 69613000.00
应付票据 42
应付帐款 43 59797984.97 71430981.34
预收货款 44 55974321.57 53385464.22
应付福利费 45 2394813.05 5140655.70
未付股利 46 7434581.10 35306.10
未交税金 47 26580669.97 44169669.40
其它未交款 48 1633320.06 1818952.76
其他应付款 49 116026417.96 125639498.01
预提费用 50 70635514.74 69699855.69
一年内到期的 51
长期负债
其他流动负债 52
流动负债合计 55 457919323.52 440933383.22
长期负债：
长期借款 56
应付债券 57
长期应付款 58 4509710.73
其他长期负债 60 36600031.91 27441891.18
长期负债合计 65 41109742.64 27441891.28
递延税项：
递延税款贷项 66
负债合计 67 499029066.16 468375274.50
少数股东权益 67-1
（合并报表填列）
股东权益：
股本 68 79877600.00 159755200.00
资本公积 69 233416252.36 201465212.36
盈余公积 70 31793305.03 39978582.15
其中：公益金 71 7758675.94 10487101.65
未分配利润 72 60216879.62 58673556.62
（未弥补亏损以“－”号表示）
外币报表折算差额72-1
（合并报表填列）
股东权益合计 79 405304037.01 459872551.13
负债及股东
权益总计 80 904333103.17 928247825.63
利润及利润分配表
１９９７年度
编制单位：辽宁金帝建设集团股份有限公司 金额单位：元
1996年 1997年
项 目 行次 12月31日 12月31日
一、主营业务收入 1 793126300.22 748420462.19
减：营业成本 2 687462953.41 648365189.05
销售费用 3
管理费用 4 35562604.14 34318625.36
财务费用 5 17572051.57 11580078.73
进货费用 6
营业税金及附加 7 24656026.90 21035947.38
二、主营业务利润 8 27872664.20 33120621.67
（亏损以“－”号表示）
加：其他业务利润 9 25894744.62 21803565.53
（亏损以“－”号表示）
三、营业利润 10 53767408.82 54924187.20
（亏损以“－”号表示）
加：投资收益 11 2270975.30 2368844.33
（亏损以“－”号表示）
补贴收入 11-1
营业外收入 12 9519423.54 9707113.59
减：营业外支出 13 1397518.21 2800120.93
加：以前年度损益调整 14
（调减以“－”号表示）
四、利润总额 15 64160043.42 9631510.07
（亏损以“－”号表示）
减：所得税 16 9624043.42 9631510.07
减：少数股东损益 16-1
（合并报表填列）
（亏损以“－”号表示）
五、净利润 17 54536246.03 54568514.12
（亏损以“－”号表示）
加：年初未分配利润 18 13861070.49 60216879.62
（未弥补亏损以“－”号表示）
盈余公积转入数 19
六、可分配利润 20 68397316.52 114785393.74
（亏损以“－”号表示）
减：提取法定公积金 21 5453624.60 5456851.41
提取法定公益金 22 2726813.30 2782425.71
职工奖福基金 22-1
（合并报表填列，子公司为
外商投资企业项目）
七、可供股东分配的利润 23 60216879.62 106600116.62
（亏损以“－”号表示）
减：已分配优先股股利 24
提取任意公积金 25
已分配普通股股利 26 47926560.00
八、未分配利润 27 60216879.62 58673556.62
（亏损以“－”号表示）
财务状况变动表
１９９７年度
编制单位：辽宁金帝建设集团股份有限公司 金额单位：元
流动资金来源和运用 行次 1997年度
一、流动资金来源：
１．本年净利润 1 54568514.12
（合并报表为合并净利润）
加：少数股东本期损益 2
（合并报表填列）
加：不减少流动资金的
费用和损失：
（１）固定资产折旧 3 13220482.26
（２）无形资产、递延资产 4 2884730.56
及其他资产摊销
（减其他负债转销）
（３）固定资产盘亏 5
（减盘盈）
（４）清理固定资产损失 6 1091113.28
（减收益）
（５）递延税款 7
（６）其他不减少流动 8
资金的费用和损失
小 计 10 71764840.22
２．其他来源：
（１）固定资产清理收入 11
（减清理费用）
（２）增加长期负债 12
（３）收回长期投资 13 1010131.20
（４）对外投资转出固定资产 14
（５）对外投资转出无形资产 15
（６）资本净增加额 16 56111837.12
（７）少数股东资本净增加额 16-1
（合并报表填列）
小 计 17 57121968.32
流动资金来源合计 18 128886808.54
二、流动资金运用：
１．利润分配：
（１）提取法定公积金 19 5456851.41
（２）提取法定公益金 20 2728425.71
（３）提取任意公积金 21
（减盈余公基转入）
（４）已分配股利 22 47926560.00
（５）职工奖福基金 22-1
（合并报表中外商投资子公司栏目）
小 计 23 56111837.12
２．少数股东利润分配 23-1
（合并报表填列）
３．其他运用：
（１）固定资产和在建工 24 81001621.06
程净增加额
（２）增加无形资产、递延 25
资产及其他资产
（３）偿还长期负债 26 13667851.36
（４）增加长期投资 27 43418.48
小 计 28 94712890.90
流动资金运用合计 29 150824728.02
外币会计报表折算差额 29-1
流动资金增加净额 30 -21937919.48
流动资金各项目的变动 行次 1997年度
一、流动资产本年增加数：
１．货币资金 31 -52970128.33
２．短期投资 32 -88043418.48
３．应收票据 33
４．应收帐款净额 34 19070697.91
５．预付货款 35 41156181.20
６．其他应收款 36 38049062.82
７．待摊费用 37 2523332.87
８．存货净额 38 1290412.23
９．待处理流动资产净损失 39
１０．一年内到期的长期债券投资 40
１１．其他流动资产 41
42
流动资产增加净额 45 -38923859.78
二、流动负债本年增加数：
１．短期借款 46 -48828700.10
２．应付票据 47
３．应付帐款 48 12632996.37
４．预收货款 49 -2588857.35
５．应付福利费 50 2745842.65
６．未付股利 51 -7399275.00
７．未交税金 52 17588999.43
８．其他未交款 53 185632.70
９．其他应付款 54 9613080.05
１０．预提费用 55 -935659.05
１１．一年内到期的长期负债 56
１２．其他流动负债 57
流动负债增加净额 58 -16985940.30
流动资金增加净额 59 -21937919.48