重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏 虚假陈述或者严重误导， 并
对其内容的真实性 准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告正
本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
西藏明珠股份有限公司董事会
一、公司简介
公司法定名称：西藏明珠股份有限公司
公司英文名称：Tibet Pearl Star co.,Ltd.
英文名称缩写：TPS
公司上市地：上海证券交易所
公司股票名称：西藏明珠
公司股票代码：600873
公司注册地址：西藏自治区拉萨市北京西路224号
公司办公地址：四川省成都市长顺中街88号
邮政编码：610031
电 话（TeL）：(028)6601188-212
传 真（Fax）：(028)6600928
公司法定代表人：何盛秋
信息披露事务人员：傅勇
电话（Tel）：(028)6601188-211
二、会计数据和业务数据摘要
1、利润总额及构成
1997年利润总额为3,447,067.14元。其中，主营业务利润3,313,675.68元，投资收益
-121,802.60元，营业外收入净额255,194.06元。
2、财务指标 单位：元
指标项目 1997 1996 1995 97比96增减（%）
主营业务收入 43686344.95 47941360.09 45451271.05 -8.88
净利润 2870802.59 25550769.55 24585953.53 -88.76
总资产 384473657.31 344131736.64 288787015.74 11.72
股东权益 305346015.89 231562693.12 219297923.58 31.86
每股收益(摊薄) 0.0265 0.27 0.26 -90.19
每股净资产(摊薄) 2.82 2.44 2.31 15.57
股东权益比率(%) 79.42 67.29 75.90 18.03
净资产收益率(%)(摊薄) 0.94 11.03 11.21 -91.84
调整后的每股净资产 2.77 2.43 2.30 13.99
计算公式：
每股收益=净利润/年末股份总数，净资产收益率=净利润/年末股东权益/100%
每股净资产=年末股东权益/年末股份总数，调整后每股净资产=（年末股东权益-三年
以上应收款-待摊费用-待处理财产净损失）/年末股份总数
加权平均后计算的各项财务指标
每股收益（元）： 0.0289
每股净资产（元）： 2.70
净资产收益率： 1.07％
加权平均后的计算方法：每股收益＝净资产／（配股前总股本×8＋配股后总股本×4
）÷12股净资产＝[（年初股东权益＋年末股东权益）÷2]／[（配股前总股本×8 ＋配股
后总股本×4）÷12]净资产收益率＝净利润／（年初股东权益＋年末股东权益）÷2
3、股东权益变动情况
项 目 股 本 资本公积 盈余公积 其中：公益金
期初数 94900000.00 117568532.21 18463871.44 4508520.59
本期增加 13336603.00 57575917.17 574160.50 287080.25
本期减少
期末数 108236603.00 175144449.38 19038031.94 4795600.84
项 目 未分配利润 合 计
期初数 630289.48 231562693.13
本期增加 2296642.09 73783322.76
本期减少
期末数 2926931.57 305346015.89
注：股本及资本公积年期增加系公司1997年8月按10∶3之比例增送配股募集资金增加
所致。盈余公积本期增加为本年净利润按20%之比例计提数， 未分配利润本期增加系本年
净利润按法定比例提取后的余额。
三、股本变动及股东情况介绍
1、股本结构情况
填报日期： 1997年12月31日 数量单位：股 每股面值：１元
期初数 本次变动增减（＋、－） 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
(一).尚未流通股份
(1).发起人股份
其中：
国家拥有股份 48438000 200000 48638000
境内法人持有股份 7462000 7462000
外资法人持有股份
其他
(2).募集法人股
(3).内部职工股
(4).优先股或其他
(5).转配股 1436603 1436603
尚未流通股份合计 55900000 1636603 57536603
(二).已流通股份
(1).境内上市的
人民币普通股 39000000 11700000 50700000
(2).境内上市的外资股
(3).境外上市的外资股
(4).其他
已流通股份合计 39000000 11700000 50700000
(三).股份总数 94900000 13336603 108236603
2、股东情况介绍
1997年末公司前十名股东持股数及名称
名 称 持股数量(股) 持股比例(%)
西藏自治区国有资产管理局（国有股） 48,638,000 44.94
西藏自治区信托投资公司（发起人法人股） 3,731,000 3.45
西藏兴藏实业开发公司（发起人法人股） 3,731,000 3.45
何仲文 540,000 0.50
蓝天基金 441,233 0.41
司九伟 430,000 0.40
宏源物业 300,000 0.28
陶涛 272,000 0.25
新泰达 268,000 0.25
李津 235,000 0.22
到1997年底，公司股东总数为32805户，其中国家股东1户，法人股东2户， 社会公众
股东32802户。
3、公司董、监事与高级管理人员持股情况
职 务 姓 名 年初持股数 年末持股数
董事长兼总经理 何盛秋 7800 10140
副董事长兼
常务副总经理 房远林 6500 8450
董事兼副总经理 张天成 6500 8450
董事兼副总经理 刘祝云 6500 8450
董事 陈次端 3900 5070
董事 罗春鹏 3900 5070
董事 邓科奇 3900 5070
监事会主席 喻积业 0 0
监事 黄仕华 3900 5070
监事 康志忠 3900 5070
变化原因:年初年末股份变化系参与公司1997年配股所致。
四、募集资金使用情况
1997年8月公司完成上市以来的首次配股工作，共募集资金70,912,520.17元。至97年
底，共投入配股募集资金项目成都西藏饭店改造工程1742.78万元， 上海西藏大厦投资入
股资金2384万元，投入房地产开发成本成都泰龙大厦1050万元，成都憩圆公寓657.37 万
元 ，余额为现金存款12,571,020.17元。成都西藏饭店改造工程于97年底基本完成了大堂
地下室部分的修建工作和餐饮楼改造工程，尚余大堂土建和装修， 餐饮楼、 保龄球、桑
拿、健身等设备安装和装修，饭店外墙改造等工程，预计要投入资金3100万元。饭店保龄
球馆、桑拿浴、 健身房以及餐饮楼和大堂的改造比计划推迟半年左右时间， 主要系公司
1997年度配股未能按计划如期实施，改造工程设计方案反复修改才获成都市规划部门批准
，且新增外墙改造项目等原因所致。
上海西藏大厦按计划于97年3月动工，实际为10月动工，比计划推迟半年时间， 主要
系办理开工手续和反复修改设计所致。
本公司1997年度配股资金中有1707.37万元投入到短期投资房地产开发中， 主要系公
司利用募集资金与募集项目进度之间的时间差，增加投资收益。本公司承诺将尽快收入此
项投资，保证募集项目的正常进行，并按照法定程序，报请西藏自治区证券委和中国证监
会审批。
五、重大事项
1、按照国务院证券委、中国人民银行、国家经贸委5月21日联合发布的《严禁国有企
业和上市公司炒作股票》的要求，本公司经过认真自查，已于规定期限内将原使用的股票
帐户中所持有的股票全部平仓，撤回资金并注销了帐户。至本报告期末，本公司未持有已
上市流通股票，未有以公司名义以外开设的公司股票帐户。
2、公司1996年临时股东大会审议通过的增资配股方案， 报经西藏自治区证券委同意
后，于6月24日由中国证券监督管理委员会证监上字（1997）29号文复审通过， 公司配股
说明书刊登在1997年7月5日的《上海证券报》上，配股工作已于8月23日结束， 本次配股
社会公众股股东新增加的1170万股普通股 于1997年8月27日上市流通 。
3、1997年6月16日公司第四次暨96年度股东大会审议通过了96年度分红预案，即以现
金方式向全体股东派发股利，每10股派现金1.40元（含税），股权登记日7月14日， 除息
日7月15日。
4、公司重点投资项目成都明珠广场于1997年8月29日完成主体封顶，上海西藏大厦于
1997年10月29日正式破土动工，合同工期780天。
5、经公司第一届董事会第九次会议研究，为谋求公司长远发展， 本年度不对全体股
东分红，年内并无资本公积转增。
１）、按10%提取法定公积金287,080.25元；
２）、按10%提取法定公益金287,080.25元；
３）、余额2,296,642.09元，全部转为未分配利润。
以上分配预案需经股东大会审议通过。
6、公司总部于三月中旬从成都市人民北路10号成都西藏饭店迁至成都市长顺中街 88
号，邮政编码：610031，电话：(028)6601188－212，传真：(028)6600928
7、本年度内公司无重大诉讼、仲裁事项。
六、财务报告
（一）．审计意见：本公司财务报告经成都市蜀都会计师事务所中注册会计师曾红、
李承瑞审计，并出具无保留意见的审计报告（成蜀审〈98〉字第3-3号）。
（二）．会计报表（附后）
（三）．会计报表附注
1、公司简介：
西藏明珠股份有限公司是由成都西藏饭店、西藏自治区信托投资公司、西藏兴藏实业
开发公司为发起人，于1995年1月6日通过公开发行股票3000万股，以社会募集方式设立的
股份有限公司，成立时间为1995年2月13日，公司股票于1995年2月17日在上海证券交易所
上市。公司是以经营旅游饭店业为主的旅游企业，经营范围为旅游饭店、旅游运输、旅游
产品加工、餐饮娱乐、商品贸易、房地产开发，公司主体企业成都西藏饭店是三星级涉外
旅游饭店。
2、公司采用的主要会计政策
（1）、执行的会计制度：执行《股份制试点企业会计制度》及补充规定。
（2）、会计期间：公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
（3）、合并会计报表的编制方法：
1）编制方法：按照财政部《合并会计报表暂行规定》及补充规定编制。 以母公司的
会计报表和纳入合并范围的子公司的个别会计报表，抵销长期投资、所有者权益、内部往
来、内部销售、成本费用后逐项合并。
2）母公司与并表子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。
3) 纳入合并会计报表合并范围的子公司列示如下：
子公司名称 注册地 注册资本 公司持股比例 经营范围
成都西藏饭店 成都 2000万元 100% 住宿、饮食服务
成都红宫餐饮娱乐 成都 80万元 90% 餐饮、娱乐
发有限责任公司
北海恒峰实业 北海 200万元 60% 餐饮、娱乐
发展公司※
※ 北海恒峰实业公司经营困难，已停业清理，正在清理中，不合并报表。
（4）、记帐原则和计价基础
记帐原则为权责发生制。计价基础为历史成本。
（5）、外币核算方法
公司以人民币为记帐本位币。外币业务发生时，以中国人民银行公布的当日市场汇价
折合人民币记帐，年末对有关外币帐户余额按期末市场汇价调整，差额列入汇兑损益。
（6）、存货核算方法
1）存货分类为库存材料、库存商品、低值易耗品、开发成本。
2）存货以取得时的实际成本计价，采用永续盘存制。 发出存货的计价：库存商品采
用售价核算，期末调整为实际成本；库存材料采用加权平均法计算。低值易耗品在领用时
采用分次摊销法核算。
（7）、长期投资核算方法
1）债券投资：按实际支付的价款记帐，计算存续期内的应计利息。
2）股权投资和其他投资：公司拥有被投资企业50％以上权益性资本的， 采用权益法
核算并合并会计报表；拥有20％以上权益性资本的，采用权益法核算。
（8）、固定资产核算方法
1）固定资产标准 ：使用期超过一年的房屋、建筑物、运输设备、机器设备、工具等
。不属经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2 年也作为固定
资产。
2）固定资产分类：房屋建筑物、通用设备、运输设备。
3）固定资产计价方法：自行购建的固定资产按实际成本计价；投资者投入的， 按评
估确认的价值入帐。
4）固定资产折旧：固定资产原值扣除5％残值后，按直线法计算。
类 别 折旧年限 年折旧率％
房屋及建筑物 30 3.16
通用设备 5－20 19.4－4.75
运输设备 10 9.5
（9）、在建工程核算方法
核算企业进行各项工程，包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修理工程等所发生
的实际支出。工程完工交付使用后，确认为固定资产。
(10）、递延资产核算方法
1）开办费：以实际支付的金额入帐，分5年平均摊销。
2）房地产开发项目借款利息：以实际支付的利息入帐， 按照收入与费用配比原则分
摊。
（11） 、税项
主要税种 计税依据 税率(％)
增值税 增值额 17
营业税 应纳税营业额 5
城市维护建设税 应纳流转税额 7
房产税 房屋原值70％ 1.2
土地使用税 占用土地面积 0.6元/m2
所得税 应纳税所得额 15
所得税按15％计税系依据西藏自治区人民政府1994年7月1日藏政复（1994）39号“关
于减征西藏明珠股份有限公司所得税的批复”执行。
（12）、利润分配方法
根据《公司法》和公司章程，公司净利润分配顺序及比例如下：
1）弥补公司上年度亏损；
2）提取法定盈余公积金：按净利润10％提取；
3）提取法定公益金：按净利润10％提取；
4）提取任意盈余公积：按股东大会决议提取。
5）分配普通股股利：按股东大会决议分配。
（四）会计报表主要项目注释〈金额单位：人民币元〉
1.货币资金：
项 目 1997年 1996年
现金 413293.66 261694.43
银行存款 13226149.22 48596916.23
合 计 13639442.88 48858610.66
货币资金比期初减少3522万元，减幅72%，系本期投入项目资金增加所致。
2.短期投资：
项 目 1997年 1996年
股票投资 -- 5510892.23
其他投资 100000.00 --
合 计 100000.00 5510892.23
其他投资系97年10月一次性向成都音像出版社（影碟）投资。本年无收益。
3.应收帐款：
帐 龄 1997年 占总额% 1996年 占总额%
1年以内 1361303.99 95.86 1267273.52 96.53
1-2年 33277.50 2.34 45595.20 3.47
2-3年 25595.20 1.80 -- --
合 计 1420176.69 100 1312868.72 100
注：无持股5%以上之股东欠款。
4.其他应收款：
帐 龄 1997年 占总额% 1996年 占总额%
1年以内 17260480.49 78.69 22298930.43 95.01
1-2年 2673624.41 12.19 1149576.49 4.89
2-3年 -- -- 20500.20 0.10
3年以上 2000000.00 9.12 -- --
合 计 21934104.90 100 23469007.12 100
注：无持股5%以上之股东欠款。
5.待摊费用：
类 别 1997年 1996年
财产保险费 214738.88 185166.67
报刊费 57578.28 52853.04
服装费 37000.00 --
汽车养路费 6640.00 11660.50
其他费用 106488.12 --
合 计 422445.28 249680.21
6.存货：
项 目 1997年 1996年
库存商品 1838653.70 2117745.66
库存材料 2988892.43 2303838.61
低值易耗品 129837.94 99563.06
开发成本 37931323.06 11615419.56
合 计 42888707.13 16136566.89
存货比期初数增加2675.21万元，系房地产开发成本增加。 其中：成都泰龙大厦增加
1050万元；成都憩园公寓增加657.37万元；海口华兴花园增加384万元；成都黄瓦街51#商
品住宅楼540万元。
7.长期投资：
（1）项目 1997年 1996年
股票投资 711,400.00 250,000.00
债券投资 500,000.00 500,000.00
其他投资 77,872,671.17 50,255,122.07
合计 79,084,071.17 51,005,122.07
（2）股票投资1997.12.31余额711,400.00元，其明细内容为：
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额
股权的比例
四川聚脂股份有限公司 法人股 250000 250000.00
拉萨啤酒股份有限公司 法人股 300000 0.8% 461400.00
（3）债券投资1997.12.31余额500,000.00元，其明细内容为：
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收或
已收到利息
电力债券 无 500,000.00 1998 - -
（4）其他投资1997.12.31余额77,872,671.17元，其明细内容为：
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 备注
注册资本比例%
北海恒峰实业发展公司 10年 1417830.49 60
西藏国际文化影视公司 2年 720000.00 60 拍12集电视剧
西藏珠星通讯器材公司 20年 735828.98 49
大邑鲁家湾水电站 无明确期限 7000000.00 45.46
四川美华旅游公司 无明确期限 290000.00 40 中美合资外资
不到位，企业
未正行
四川田力宝实业有限责任公司 无明确期限 2000000.00 40 筹建中
上海西藏大厦 无明确期限 60319011.70 36.84 筹建中
西蜀房地产公司 无明确期限 400000.00 20
成都五鑫实业开发有限公司 无明确期限 1500000.00 15
西藏金太阳印务有限公司 20年 200000.00 10
北海国际经济发展股份有限公司无明确期限 3290000.00
长期投资比年初增加2808万元，增幅55.05%，主要是投资上海西藏大厦增加2384万元
，新增北海国际经济发展股份有限公司329万元等所致。
8.在建工程：
工程名称 预算数 期初数 本期增加 期末数
黄瓦街综合楼 2122万元 25338000.00 2388808.68 27726808.68
黄瓦街51＃住宅 510.5万元 4300000.00 1100000.00 0
明珠物贸广场 4000万元 35592820.12 17422287.91 53015108.03
西藏饭店保龄球馆 1250万元 22115.50 6259730.08 6281845.58
西藏饭店17楼顶部工程 220万元 2128216.77 405300.31 0
西藏饭店员工工作电梯 300万元 1393921.13 115068.00 0
西藏饭店餐厅改造 1050万元 1132879.33 423290.20 1556169.53
西藏饭店大堂改造 2500万元 340352.00 2885767.21 3226119.21
西藏饭店二楼餐厅改造 950万元 17521.60 8282251.65 8299773.25
西藏饭店客房消防工程 115万元 1242964.00 1242964.00
西藏饭店沙湾宿舍工程 450万元 8484155.86 2000.00 5465587.72
西藏饭店其他工程 107392.93 452983.41 356379.65
合计 78857375.24 40980451.45 107170755.65
工程名称 资金来源 工程进度％
黄瓦街综合楼 募股资金 100
黄瓦街51＃住宅 金融机构贷款 100
明珠物贸广场 募股资金 50
西藏饭店保龄球馆 配股资金 50
西藏饭店17楼顶部工程 其他来源 100
西藏饭店员工工作电梯 其他来源 100
西藏饭店餐厅改造 配股资金 15
西藏饭店大堂改造 配股资金 15
西藏饭店二楼餐厅改造 金融机构贷款 85
西藏饭店客房消防工程 金融机构贷款 98
西藏饭店沙湾宿舍工程 其他来源 100
西藏饭店其他工程 其他来源 100
合计
利息资本化：
工程名称 期初数 本期增加数 期末数
黄瓦街综合楼 563,167.53 563,167.53
明珠物贸广场 621,932.20 621,932.20
西藏饭店二楼餐厅改造 316,240.00 316,240.00
西藏饭店客房消防工程 135,464.00 135,464.00
合计 1,636,803.73 1,636,803.73
在建工程比期初数增加2,831.34万元，增幅35.90％， 主要是成都明珠物贸广场工程
增加1,742.22万元，黄瓦街综合楼工程增加238.88万元，西藏饭店保龄球工程增加625.97
万元，西藏饭店大堂改造工程增加288.58万元，西藏饭店二楼餐厅改造工程增加828.23万
元，完工工程转出466万元，黄瓦街51＃住宅调帐转出540万元等原因所致。
9.递延资产：
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 505,490.20 248,302.83 282,898.84 470,894.19
房地产开发项目借款利息 2,942,716.27 2,942,716.27
合计 505,490.20 3,191,019.10 282,898.84 3,413,610.46
递延资产比期初数增加291万元，增幅575％，为增加的开发项目借款利息。
10、短期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率‰ 备注
银行借款 72,800,000.00 19,800,000.00
其中：抵押 15,000,000.00 6,000,000.00 97.5-98.4 7.2-8.4
担保 7,800,000.00 13,800,000.00 97.6-98.4 7.92-9.24
97.12-98.11
信用 50,000,000.00
短期借款比期初减少5300万元，减幅72.8％，主要是归还银行借款。
11、长期借款
项 目 期初数 期末数 借款时间 年利率% 备注
银行借款 30000000.00
其中：担保 30000000.00 97.12.16-2000.12.15 9.36 三年
12 、资本公积金
项 目 1997.12.31
期初数 117,568,532.21
本期增加数 57,575,917.17
其中：股票溢价 57,575,917.17
本期减少数 --
期末数 175,144,449.38
13、财务费用
类 别 1997 1996
利息收入 4,810,296.62 17,684,395.59
减：利息支出 6,755,000.95 7,031,863.54
汇兑收益 6,861.73
减：汇兑损失 292.81
金融机构手续费 -5,640.58 260,601.88
合计 1,939,356.56 -10,398,791.90
财务费用比上年增加1,233.81万元 ，主要是委托贷款利息收入比上年同期减少1,287
.41万元。
14、投资收益
项 目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
1997年：
长期投资 - - - 100000.00 -221802.60 -121802.60
※公司 1996年投资四川省大邑县鲁家湾电站500万元，当年按投资合同计算20％的投
资收益100万元，计入当期损益，并相应增加长期投资，1997年增加投资100万元，累计投
资为700万元，97年未按投资合同计算投资收益。
1996年：
短期投资 5,328,355.14 5,328,355.14
长期投资 212,278.05 580,738.27 793,016.32
合计 5,328,355.14 212,278.05 580,738.27 6,121,371.46
投资收益比上年减少624万元，主要是股票投资收益减少533万元，其他投资收益减少
91万元。
15、营业外收入
主要项目类别 1997 1996
处理固定资产净收入 29.96 24,444.24
罚款收入 11,568.21 34,882.00
确实无法支付的应付款项 800,000.00
其他收入 151,131.17 133,630.27
合计 962,729.34 192,956.51
16、营业外支出
主要项目类别 1997 1996
处理固定资产净损失 238.85 154,216.20
职工劳动保险支出 470,338.44 403,164.20
罚款支出 2,137.70 53,504.60
损赠支出 200,000.00
其他支出 34,820.29 128,906.14
合计 707,535.28 739,791.14
(五)、关联方关系及其交易情况
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型
西藏饭店 成都市 饭店 子公司 旅游饭店
红宫餐饮娱乐公司 成都市 餐饮 子公司 餐饮
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
西藏饭店 20,000,000.00 20,000,000.00
红宫餐饮娱乐公司 800,000.00 800,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企 业 年初数 本年增加 本年减少 年末数
名 称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
西藏饭店 20000000.00 100 20000000.00 100
红宫餐饮酒楼 / / 720000.00 90 720000.00 90
注：原子公司北海恒峰实业发展公司97年已停业清理，未列入。
4、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业关系
四川华美旅游公司 合营企业
西藏珠星通讯器材公司 联营企业
大邑鲁家湾水电站 联营企业
四川田力宝实业有限责任公司 联营企业
上海西藏大厦 联营企业
西蜀房地产公司 联营企业
西藏金太阳印务有限公司 合营企业
北海国际经济发展股份有限公司 联营企业
西藏国际文化影视公司 联营企业
成都五鑫实业开发有限公司 合营企业
5、关联方应收款项余额
项 目 年末余额（元） 占全部应收款项余额的比重％
1997年 1996年 1997年 1996年
其它应收款 1,371,578.50 19,591.76 6.25 0.06
1、四川田力宝实业有限公司 1,000,000.00 / 4.56 /
2、上海西藏大厦 19,591.76 0.06
3、北海国际经济发展公司 371,578.50 / 1.69 /
四川田力宝实业有限公司1,000,000.00元及北海国际经济发展公司371,578.50元系借
款。
(六)、或有事项
1、成都西藏饭店1993年至1996年12月31日累计投入北海恒峰实业发展公司2,927,430
.49元，占被投资企业权益性资本60％，由于该公司经营困难，投资各方于1995年8月签订
停业协议，清理中97年发生清理费170,400.00元，将清理出的部分资产交本公司转投北海
国际经济发展股份有限公司折价1,680,000.00元 ，截止1997年12月31日，尚有1,417,830
.49元需继续清理，可能发生投资损失。
2、西藏饭店1994年10月借给北海金宝房地产有限公司200万元（公司列其他应收款）
，因未能收回提出诉讼。经成都市中级人民法院（1996）成执字第417号附1号民事裁定，
将被执行人北海金宝房地产有限公司位于北海市东海路与茶亭路交叉路口院内的办公楼（
砖混4层，面积1130m2）1幢照评估价1,614,482.00元抵偿给申请执行人西藏饭店。不足部
分法院下发（1996）成执字第417号停止执行通知西藏饭店， 如发现被执行人有可供执行
的财产可随时请求执行。
3、本公司97年度为西蜀经济发展有限公司提供担保，向银行借款1250万元。
（七）、期后事项
本公司已将投入四川美华旅游公司拥有权益40％的股份29万元，原数转让给中惠贸易
有限公司，转让款已在1998年元月19日到本公司帐户。
西藏明珠股份有限公司董事会
一九九八年二月二十七日
资产负债表
１９９７年１２月３１日
编制单位：西藏明珠股份有限公司 单位：元
合并报表 母公司
资 产 注释 年初数 年末数 年初数 年末数
流动资产：
货币资金 1 48858610.66 13639442.88 43835544.25 5547365.16
短期投资 2 5510892.23 100000.00 5510892.23 100000.00
应收票据
应收帐款 3 1312868.72 1420176.69 0.00 0.00
减：坏帐准备 6564.34 7100.88 0.00 0.00
应收帐款净额 1306304.38 1413075.81 0.00 0.00
预付帐款 4 21811411.44 16402116.87 19180500.00 14500728.00
其他应收款 5 23469007.12 45734104.90 77933369.71 107185897.80
待摊费用 6 249680.21 422445.28 3300.00 41465.00
存货 7 16136566.89 42888707.13 11697419.56 38037971.22
待处理流动
资产净损失
一年内到期的
长期债券投资
其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00
流动资产合计 117342472.93 120599892.87 158161025.75 165413427.18
长期投资：
长期投资 8 51005122.07 55284071.17 75417540.15 85346472.07
固定资产：
固定资产原价 9 88124872.66 94740784.74 676256.79 2142975.12
减：累计折旧 23371741.26 27613900.38 64586.76 276525.59
固定资产净值 64753131.40 67126794.36 611670.03 1866449.53
固定资产清理
在建工程 10 78857375.24 107170755.65 65230820.12 80741916.71
待处理固定资
产净损失
固定资产合计 143610506.64 174297550.01 65842490.15 82608366.24
无形及递延资产：
无形资产 11 31668144.80 30878532.80 30381136.80 29734516.80
递延资产 12 505490.20 3413610.46 505490.20 3195461.39
无形及递延 32173635.00 34292143.26 30886627.00 32929978.19
资产合计
其他长期资产：
其他长期资产
递延税项：
递延税款借项
资产总计 344131736.64 384473657.31 330307683.05 366298243.68
合并报表 母公司
负债及股东权益 注释 年初数 年末数 年初数 年末数
流动负债：
短期借款 13 72800000.00 19800000.00 63000000.00 0.00
应付票据 0.00 0.00 0.00 0.00
应付帐款 14 3173591.48 2981019.77 0.00 0.00
预收帐款 14 3319257.38 3725616.11 2150000.00 2428400.00
应付福利费 548065.87 869237.01 17034.68 77646.44
未付股利 13286000.00 0.00 13286000.00 0.00
未交税金 15 4006284.15 399860.25 3832526.56 100613.83
其它未交款 54139.11 77740.89 7514.34 7514.34
其他应付款 11538262.03 17339979.82 16270153.66 27277744.66
预提费用 16 239772.00 133320.00 181500.00 78000.00
一年内到期的 0.00 0.00 0.00 0.00
长期负债
流动负债合计 108965372.02 45326773.85 98744729.24 29969919.27
长期负债：
长期借款 17 30000000.00 0.00 30000000.00
应付债券
长期应付款 0.00 0.00 0.00 0.00
其他长期负债 3603671.49 3839276.52 260.68 982308.52
0.00 0.00 0.00 0.00
长期负债合计 3603671.49 33839276.52 260.68 30982308.52
递延税项：
递延税款贷项 0.00 0.00 0.00 0.00
负债合计 112569043.51 79166050.37 98744989.92 60952227.79
少数股东权益 0.00 -38408.95 0.00 0.00
股本 18 94900000.00 108236603.00 94900000.00 108236603.00
资本公积 19 117568532.21 175144449.38 117568532.21 175144449.38
盈余公积 20 18463871.44 19038031.94 18463871.44 19038031.94
其中：公益金 4508502.59 4795600.84 4508520.59 4795600.84
未分配利润 630289.48 2926931.57 630289.48 2926931.57
股东权益合计 231562693.13 305346015.89 231562693.13 305346015.89
负债及股东 344131736.64 384473657.31 330307683.05 366298243.68
权益总计
利润及利润分配表
１９９７年度
编制单位：西藏明珠股份有限公司 单位：元
合 并
项 目 注释号 1997年度 1996年度
一、主营业务收入 五 43686344.95 47941360.09
减：营业成本 五 8743528.03 8151024.41
销售费用 17217583.24 14722745.95
管理费用 10175562.00 9182520.25
财务费用 21 1939356.56 -10398791.90
进货费用 0.00 0.00
营业税金及附加 2296639.44 2612014.85
二、主营业务利润 3313675.68 23671846.53
加：其他业务利润
三、营业利润 3313675.68 23671846.53
加：投资收益 22 -121802.60 6121371.46
营业外收入 23 962729.34 192956.51
减：营业外支出 24 707535.28 739791.14
加：以前年度损益调整
四、利润总额 3447067.14 29246383.36
减：所得税 694673.50 3695613.81
减：少数股东损益 -118408.9
五、净利润 2870802.59 25550769.55
加：年初未分配利润 630289.48 969060.50
盈余公积转入数
减：分配上年未分配利润
六、可分配利润 3501092.07 26519830.05
减：提取法定公积金 287080.25 2555076.96
提取法定公益金 287080.25 2555076.96
七、可供股东分配的利润 2926931.57 21409676.13
减：已分配优先股股利
提取任意公积金 7493386.65
已分配普通股股利 13286000.00
八、未分配利润 2926931.57 630289.48
母公司
项 目 注释号 1997年度 1996年度
一、主营业务收入 五 0.00
减：营业成本 五 0.00
销售费用 0.00
管理费用 21 2792447.68 2507770.40
财务费用 1793399.26 -10881317.18
进货费用 0.00 0.00
营业税金及附加
二、主营业务利润 -4585846.94 8373546.78
加：其他业务利润
三、营业利润 -4585846.94 8373546.78
加：投资收益 22 7552144.80 20922836.58
营业外收入 23 800000.00 0.00
减：营业外支出 24 200821.77 50000.00
加：以前年度损益调整
四、利润总额 3565476.09 29246383.36
减：所得税 694673.50 3695613.81
减：少数股东损益
五、净利润 2870802.59 25550769.55
加：年初未分配利润 630289.48 969060.50
盈余公积转入数
减：分配上年未分配利润
六、可分配利润 3501092.07 26519830.05
减：提取法定公积金 287080.25 2555076.96
提取法定公益金 287080.25 2555076.96
七、可供股东分配的利润 2926931.57 21409676.13
减：已分配优先股股利
提取任意公积金 7493386.65
已分配普通股股利 13286000.00
八、未分配利润 2926931.57 630289.48
财务状况变动表
１９９７年度
编制单位：西藏明珠股份有限公司 单位：元
流动资金来源和运用 行次 金额
一、流动资金来源：
１．本年净利润 1 2870802.59
加：不减少流动资金的
费用和损失：
（１）固定资产折旧 2 4264697.93
（２）无形资产、递延资产 3 1072510.84
及其他资产摊销
（减其他负债转销）
（３）固定资产盘亏 4
（减盘盈）
（４）清理固定资产损失 5 238.85
（减收益）
小 计 6 8208250.21
２．其他来源：
（１）固定资产清理收入 7 29.96
（减清理费用）
（２）增加长期负债 8 30298323.73
（３）收回长期投资 9
（４）对外投资转出固定资产 10
（５）对外投资转出无形资产 11
（６）资本净增加额 12 71486680.67
小 计 13 101785034.36
流动资金来源合计 14 109993284.57
二、流动资金运用：
１．利润分配：
（１）提取法定公积金 15 287080.25
（２）提取法定公益金 16 287080.25
（４）已分配股利 17
小 计 19 574160.50
２．其他运用：
（１）固定资产和在建工 20 34952010.11
程净增加额
（２）增加无形资产、递延 21 3191019.10
资产及其他资产
（３）偿还长期负债 22 101127.65
（４）增加长期投资 23 28078949.10
小 计 24 66323105.96
流动资金运用合计 25 66897266.46
流动资金增加净额 26 43096018.11
流动资金各项目的变动 行次 金额
一、流动资产本年增加数：
１．货币资金 27 -35219167.78
２．短期投资 28 -5410892.23
３．应收票据 29
４．应收帐款净额 30 106771.43
５．预付帐款 31 -5409294.57
６．其他应收款 32 -1534902.22
７．待摊费用 33 172765.07
８．存货净额 34 26752140.24
９．待处理流动资产净损失 35
（减收益）
１０．一年内到期的长期债券投资 36
流动资产增加净额 37 -20542580.06
二、流动负债本年增加数：
１．短期借款 38 -53000000.00
２．应付票据 39
３．应付帐款 40 -192571.71
４．预收货款 41 406358.33
５．职工福利基金 42 321171.14
６．未付股利 43 -13286000.00
７．未交税金 44 -3606423.90
８．其他未交款 45 23601.78
９．其他应付款 46 5801717.79
１０．预提费用 47 -106452.00
１１．应付工资 48
１２．其他流动负债 49
流动负债增加净额 52 -63638598.17
流动资金增加净额 53 43096018.11