重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并
对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正
本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
山东农药工业股份有限公司董事会
一、公司简介
1、公司法定中文名称：山东农药工业股份有限公司
公司英文名称：SHANDONG PESTICIDE INDUSTRY CO.,LTD.
公司英文名称缩写：SPIC
2、公司注册地址：山东省淄博市张店区洪沟路25号
邮政编码：255009
3、公司法定代表人：陈国营
4、公司咨询服务机构：证券投资部
电话：（0533）2114042-502
传真：（0533）2113511
联系人：于宁 张国昌
5、公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：山东农药
股票代码：600882
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度实现的利润总额及其构成
利润总额： 35213961.83元
其中：主营业务利润： 30263438.66元
其他业务利润： -136101.10元
投资收益： 1560175.92元
营业外收支净额： -405922.91元
2、公司主要业务数据和财务指标： 单位：千元
项目 97年度 96年度 95年度
主营业务收入 314300 334556 295585
净利润 30110 28329 24534
总资产 619260 523691 415565
股东权益 323038 214419 186089
摊薄 加权
每股收益(元/股) 0.20 0.23 0.25 0.21
每股净资产(元/股) 2.12 2.42 1.86 1.62
净资产收益率(%) 9.32 11.21 13.21 13.18
调整后每股净资产 2.01 2.29 1.70 1.45
注：1)95年度主要业务数据和财务指标数据为母公司数据；
2)主要财务指标的计算方法：
全面摊薄后的计算方法：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益*100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用- 待处理财产
净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
加权平均后的计算方法：
每股收益=净利润/按月份加权普通股股份总数
净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益) /2]*100%
每股净资产=年度末股东权益/按月份加权普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用- 待处理财产
净损失-递延资产)/按月份加权普通股股份总数
3、报告期内股东权益变动情况 单位：元
项 目 股本 资本公积 盈余公积 其中：公益金
期初数 115201700 37241530.83 30633475.60 7990532.04
本期增加 37330283 75192781.46 12043923.48 3010980.87
本期减少
期末数 152531983 112434312.29 42677399.08 11001512.91
项 目 未分配利润 合计
期初数 31341797.09 214418503.52
本期增加 30109808.74 154676796.68
本期减少 46057376.78 46057376.78
期末数 15394229.05 323037923.42
注：1)公司于1997年5月19日实施了96年度送股方案，每10股送红股1.5股，增加股份
17280255股；1997年6月26日实施配股方案，增加股份20050028股，总股本增至152531983
股。
2)资本公积金增加75192781.46元，系本年内配股溢价部分。
3)盈余公积金本期增加数12043923.48元：其中,盈余公积金3010980.87 元 , 公益金
3010980.87元,任意盈余公积金6021961.74元。
4)未分配利润增加数系本期实现净利润数；减少数则是由于本期提取法定公积金、公
益金、任意盈余公积金共计12043923.48元,分配96年度红股18760255.00元,分配97年度拟
分红利15253198.30元。
三、股本变动及股东情况介绍
1、股本结构情况 单位：股
本次变动增减(+/-)
期初数 送 股 配 股 小 计 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 64591400 9688710 2014800 9703510 76294910
其中：
国家拥有股份 64591400 9688710 2014800 9703510 76294910
境内法人持有股份
外资发人持有股份
其它
2、募集法人股 1110300 166545 166545 1276845
3、内部职工股
4、优先股或其他 3185228 3185228 3185228
尚未流通股份合计 65701700 9855255 5200028 15055283 80756983
二、已流通股份
1、境内上市的
人民币普通股 49500000 7425000 14850000 22275000 71775000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合 49500000 7425000 14850000 22275000 71775000
三、股份总数 115201700 17280255 20050028 37330283 152531983
2、本报告期末股东总数为53009户，其中国家股股东1户，法人股股东15户， 社会公
众股股东52993户，本公司无内部职工股。
3、主要股东持股情况
名次 股东名称 年末持股数(股) 占总股本%
1 淄博市国有资产管理局 76294910 50.02
(国家股)
2 哈里实业 1111287 0.73
3 哈道国债 767008 0.50
4 淄博市张店向阳化工厂 609500 0.40
5 铁力证券 295178 0.20
6 苏州投资 288100 0.19
7 张亚州 174041 0.11
8 童建凉 169432 0.11
9 陈美玲 152900 0.10
10 丁亦俭 146000 0.10
4、公司董事、监事与高级管理人员持股情况 （单位：股）
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数 变动原因
陈国营 董事长、总经理 5000 7249 97年内送、配股增加
丁维山 副董事长、副总经理 4200 6090 同上
高中华 董事、副总经理 5800 7250 同上
许 伟 董事、副总经理 4100 5945 同上
刘元臣 董事 10400 15079 同上
许才本 董事 4000 5800 同上
耿佃朋 董事 6400 9279 同上
刘持良 董事 0 0
张东业 董事、总会计师 0 0
张正玉 董事 0 0
唐 勇 董事 0 0
叶恒生 监事长 0 0
孙洪琴 副监事长 2200 3915 97年内送、配股及二级市场买入
邱希胜 监事 2500 3625 97年内送、配股增加
冯乃水 监事 0 0
李顺彦 监事 0 0
高正监 副总经理 0 0
王奉章 副总经理 0 0
四、募集资金的使用情况
公司本年度通过配股，共募集资金9524.2908万元， 按《配股说明书》承诺投资项目
进行投入，没有发生变更，具体投入情况如下：
项目名称 计划投资(万元) 实际投资(万元) 项目进度及收益
除草剂草净津项目 2489 1800 首期工程已完工，生产
(含1300万银行贷款) 出合格产品，并获国家
级新产品称号
三万吨离子膜烧碱 还贷8200万， 还贷5000万 97年继续进行工艺完善，
工程还贷及补充其 补充流动资金 补充流动资金 至12月底正式交付使用
部分流动资金 3200万 2000万
公司内部挖潜技措项目：
氧乐果工艺改造 500 300 当年完成，增效489万元
敌百虫扩产 600 600 当年完成，增效295万元
产品包装钙塑箱 350 300 当年完成，降耗55万元
生产线
电解槽工艺改造 450 300 部分改造完毕，降耗197万元
增加离子膜烧碱 500 500 97年12月底完成，烧碱
蒸发装置一套 含量由32%提高到48%，
为产品出口奠定了基础合计
16289 10800
由于本次配售股份中转配股部分没有全部募足，配股资金实际到位数与预测数有一定
差异。公司从长远发展战略出发，根据自身情况和市场对产品的需求情况，通过银行贷款
和企业内部自筹资金，解决了部分项目资金不足的矛盾，从而保证了项目的预期进度和预
期收益。
五、重要事项
1、重大事项
(1)公司于本报告期内共召开了两次股东大会。
1997年1月12日，公司以通讯表决的方式召开了97年第一次临时股东大会， 大会收到
股东有效表决票19份，代表股份65326000股，占公司总股本的56.71%，符合《公司法》及
公司章程的有关规定。本次大会的表决程序和表决结果由淄博市公证处进行现场公证，会
议逐项表决并通过了以下配股方案：
1) 配股比例为10:3，配售股份为34560510股；
2) 配股价格暂定为每股4.85元；
3) 本次募集资金主要用于新建除草剂草净津项目、 三万吨离子膜烧碱项目的还贷及
补充其部分流动资金；
4) 本次配股有效期限为6个月；
5) 授权公司董事会办理与本次配股有关的其他事项。
1997年4月28日，公司在本部办公楼会议室召开了1996年度股东大会， 出席会议人数
63人，代表股份65393600股，占公司总股份的56.76％， 符合《公司法》和公司章程的有
关规定，大会逐项审议并通过了如下决议：
1) 审议通过了董事会1996年度工作报告；
2) 审议通过了监事会1996年度工作报告；
3) 审议通过了1996年度财务决算报告和1997年财务预算报告；
4) 审议通过了公司1996年度利润分配方案：
公司1996年实现净利润2832.93万元，提取10％法定公积金283.29万元，提取10%公益
金283.29万元，加上以前年度未分配利润867.83万元，可供股东分配的利润为3134.18 万
元，按每10股送1.5股红股（每股面值一元），计送出1728.03万元，尚余可分配利润1406
.15万元转入下一年度。
5) 审议通过了公司配股方案
a)以现有股本总额11520.17万元为基数，按10:3的比例向全体普通股股东配股，可配
售股份为34560510股。经国家股股东和法人股股东同意，其部分配股权可有偿转让，社会
公众股股东除可按10:3的比例配股外，还可根据自己的意愿以10:3.57 的比例受让国家股
股东和法人股股东转让的配股权，每股配股权转让费暂定为0.20元，受让转配股份按国家
有关规定暂不上市流通。
b)本次配股价格暂定为每股4.85元；
c)本次配股所募集资金主要用于：新建除草剂草净津项目；三万吨离子膜烧碱工程的
还贷及补充其部分流动资金；公司内部挖潜技措项目；
d)本次配股有效期为一年；
e)授权董事会办理与本次配股有关的其他事宜。
公司董事会于本年度共召开了两次会议。
1997年3月25日，公司召开了第三届第三次董事会，会议讨论并通过了如下决议：
1、审议通过了1996年年度报告；
2、审议通过了1996年财务决算和利润分配预案；
3、审议通过了1997年配股方案；
4、审议提交96年度股东大会的几项议案。
1997年8月29日，公司召开了三届四次会议， 根据配股所募集资金的实际到位情况，
在投资项目不变的情况下，以保证投资项目进度为前提，对投资数额作了适当的调整，其
中：除草剂草净津项目投入1800万元(含1300万元银行贷款)，离子膜项目实际投入7000万
元，公司内部挖潜技措项目实际投入2000万元。
本年度内，公司监事会按照《公司法》和本公司章程的规定，认真行使监事会的职权
，定期检查公司的财务报表，审核董事会制定的财务预算、决算报告、配股方案实施情况
及利润分配方案，列席董事会会议，行使对董事会及公司高级管理人员的监督，从而进一
步规范了公司依法经营的行为，维护了股东的合法权益，保证了本公司严格依法运作。
(2) 公司于1997年6月11日在《上海证券报 》上刊登了97 年度《配股说明书》， 以
132481955股为基数，向全体股东按10:2.608的比例配售股份，配股价格为每股4.85 元，
社会公众股股东还可自愿按10:3.108的比例受让国家股股东和法人股股东转让的配股权，
每股转让费为0.20元。股权登记日为1997年6月26日，本次配股可流通部分上市日为 1997
年9月3日。配股所募资金95242809.46元于1997年8月18日全部到位。
(3) 本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、公司在1997年9月18日重新办理注册登记，其中，变更后的经营范围在原有内容的
基础上增加了“化工机械的制造，公路货物运输，餐饮、住宿服务，批准范围内的进出口
业务”。
3、本年度利润分配预案
公司本年度实现净利润30109808.74元，提取10%法定盈余公积金3010980.87元，提取
10%法定公益金3010980.87元，提取 20% 任意盈余公积金 6021961. 74 元， 加上年结转
12581542.09元，本年度实际可供股东分配的利润为30647427.35元。董事会决议1997年度
利润分配预案为：向全体股东每10股派发现金红利1.00元(含税)，计送出15253198.30元，
尚余可分配利润15394229.05元转入下一年度。该分配预案须经公司97年度股东大会审议。
六、财务报告
（一）审计意见：
本公司财务报告经上海会计师事务所中国注册会计师钱志昂、张文枝审计，并出具无
保留意见的审计报告[上会师报字(98)第0121号]
（二）会计报表 (见附表)
（三）会计报表附注
一、公司概况
公司注册地址为山东省淄博市张店区洪沟路25号，1988年改组为股份制试点企业，于
1995年12月6日在上海证券交易所上市。公司主要生产烧碱和化学农药产品。
二、公司采用的主要会计政策
1、 执行的会计制度：公司执行《股份制试点企业会计制度》和《股份制试点企业财
务管理若干问题的暂行规定》。
2、会计期间：采用公历制，即自1月1日至12月31日止。
3、合并报表的编制方法：
1)对内部单位采用汇总报表方法，汇总时轧抵往来及拨收款项。
2)合并报表按照财政部合并报表暂行规定进行编制。
4、记帐原则和计价基础：以权责发生制为计账原则，计价以实际价格为基础， 采用
历史成本法。
5、外币折算方法：采用当月1日人民币市场中间汇价折合人民币计账，期末按期末人
民币市场中间汇价进行调整，差额作为汇兑损益列作财务费用。
6、坏账核算方法：采用备抵法核算，按年末应收帐款余额的5‰提取坏账准备。
7、存货核算方法：按实际成本计价，采用计划价格核算， 并按上月差异率将计划价
格调整为实际价格。
8、长期投资的核算方法：凡拥有被投资企业50％以上（不含50％)权益性资本的，采
用权益法核算；凡拥有被投资企业50％以下(含50％)权益性资本的，采用成本法核算。
9、固定资产及累计折旧
1)单位价格在2000.00元以上，使用年限在二年以上的实物资产列为固定资产， 并按
历史成本计价。
2)采用分类折旧，根据化工行业固定资产预计使用年限，按直线法计算，并按原值的
3％计留残值。
类别 折旧年限 年折旧率(%)
房屋建筑物 10-35年 2.77-9.70
生产设备 5-10年 9.70-19.40
运输设备及其他 4-10年 9.70-24.25
10、在建工程核算方法：核算工程在建造过程中实际发生的全部支出，交付使用之时
转作固定资产。
11、无形资产及其摊销：公司无形资产全部系土地使用权，由固定资产－土地评估转
来，按直线法分30年平均摊销。
12、收入实现的确认：以开出发票，并拥有取得货款权确认收入实现。
13、主要税项
1)流转税：对销售的产品计征增值税，销项税率分别为农药13%，其他产品17%.。 其
中敌百虫、敌敌畏、氧化乐果三种农药产品，根据" 国家税务总局关于农业产品增值税税
率和若干项目免征增值税的通知"规定免征增值税。
2)所得税：适用税率33%，其中 18% 由同级财政部门返还， 淄博市财政局以淄财税便字
(1997)第1号文作出承诺，公司实际税负为15%。
14、利润分配：根据公司法、公司章程和公司关于1997年度利润分配草案的董事会决
议，按税后利润提取10%的法定盈余公积金、10%的法定公益金和20% 的任意盈余公积金，
并按每10股派送现金红利1.00元(含税)。
三、子公司情况表
子公司全称 注册地址 法定代表人 注册资本 经营范围 是否合并报表
鲁合防蛀制品有限公司 淄博张店区 高中华 300000美元 制造防蛀系列 是
合力胶乳化工有限公司 淄博张店区 陈国营 9000000 制造丁苯吡乳胶 否
*合力胶乳化工有限公司由于资产总额、 销售收入和净利润三项指标均未超过公司的
10%，故未予合并。
四、合并会计报表主要项目附注(单位：人民币元)
1、货币资金6128958.63
项目 1997年 1996年
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
现金(人民币) 115361.39 14730.66
银行存款(人民币) 5695802.04 27551985.80
(美元) 38381.99 8.2798 317795.20 293401.74 8.2982 2434706.32
合 计 6128958.63 30001422.78
2、短期投资220000.00
项目 1997年 1996年
债券投资 220000.00 5842324.20
3、应收款项
1)应收票据1192000.00，其中：
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
莱西生资公司 97.11.15 98.5.15 940000.00 被抵押中
丹东前阳有机化工厂 97.11.25 98.2.25 252000.00
合计 1192000.00
2)应收帐款68294566.76
帐龄 1997年 比例(%) 1996年 比例(%)
1年以内 35384208.81 51.81 31525787.99 50.39
1-2年 14454659.05 21.17 12511721.81 20.00
2-3年 12056227.08 17.65 6881446.99 11.00
3年以上 6399471.82 9.37 11639652.28 18.61
合计 68294566.76 100.00 62588609.07 100.00
无持股5%以上股东欠款
3)预付货款975223.30
帐龄 1997年 比例(%) 1996年 比例(%)
1年以内 975223.30 100 0 0
合 计 975223.30 100 0 0
无持股5%以上股东欠款
4)其他应收款87273365.46
帐龄 1997年 比例(%) 1996年 比例(%)
1年以内 54635560.95 62.60 12270737.54 25.00
1-2年 11359832.96 13.02 29449770.10 60.00
2-3年 15389535.16 17.63 6380783.52 13.00
3年以上 5888436.39 6.75 981659.00 2.00
合计 87273365.46 100.00 49082950.16 100.00
欠款单位欠款额占其他应收款总额10%以上部分：
a、淄博有机胺厂暂借款31490198.94
*无持股5%以上股东欠款
*1997年末较1996年末增加77.81%， 系由于不应有企业负担的离退休人员费用转出暂
挂，由国家股红利弥补。
4、存货166561676.82
项 目 1997年 1996年
库存材料 20997885.50 19811165.58
库存商品 127442996.96 57060429.20
委托加工材料 500988.49 1211020.26
在途材料 143097.62 377583.80
在产品 13455936.25 10754504.14
低值易耗品 4020772.00 0.00
合计 166561676.82 89214702.98
*1997年末较1996年末增加86.70%，主要系年内对生产线进行扩产改造， 又适逢农药
销售淡季。
5、待摊费用4631643.22
项 目 1997年 1996年
1994年初进项税额 3170758.30 5036637.57
保险费 1010884.92 1345347.26
其他 450000.00 0.00
合计 4631643.22 6381984.83
6、长期投资14692263.45
(1)项目 1997年 1996年
股权投资 4346000.00 5365710.00
其他投资 10346263.45 10290000.00
合 计 14692263.45 15655710.00
(2)股权投资
被投资公司名称 投资金额
中国太平洋保险公司 2496000.00
交通银行 1100000.00
新华制药股份(集团)公司 750000.00
合计 4346000.00
(3)其他投资
被投资单位名称 投资金额 出资比例 本期权益变动 累计权益变动 期末余额
泰安裕隆宾馆 5000000.00 48 5000000.00
山东联合农药有限公司 500000.00 10 500000.00
华昌劳动服务公司 200000.00 38 200000.00
合力胶乳化工有限公司 4590000.00 51 56263.45 56263.45 4646263.45
合计 10290000.00 - 56263.45 56263.45 10346263.45
7、固定资产及折旧
项目 1997年 1996年
固定资产原值 330268996.70 166950928.94
累计折旧 93201226.79 88939347.17
固定资产净值 237067769.91 78011581.77
房屋建筑物 机器设备 其他设备 合计
固定资产原值
期初余额 33425761.20 132430459.68 1094708.06 166950928.94
本期增加数 37465968.11 134715950.30 172181918.41
本期减少数 326910.00 8536940.65 8863850.65
期末余额 70564819.31 258609469.33 1094708.06 330268996.70
累计折旧
期初余额 16802782.67 71213160.92 923403.58 88939347.17
本期增加数 1086533.55 10764291.39 59333.90 11910158.84
本期减少数 84560.64 7563718.58 7648279.22
期末余额 17804755.58 74413733.73 982737.48 93201226.79
固定资产净值
期初数 16622978.53 61217298.76 171304.48 78011581.77
期末数 52760063.73 184195735.60 111970.58 237067769.91
*固定资产原值较1996年末增加97.82%，主要系烧碱工程164586217.01元在1997年 12
月达到预计设计目标并正式投产，转为固定资产。
8、在建工程12575408.44
其中：主要项目
工程名称 预算数 期初数 本期增加 期末数 资金来源 工程进度
烧碱工程配套工程 0 0 2285269.51 2285269.51 募集资金 98%
“草净津”工程 19500000.00 931077.28 3180650.71 4111727.99 募集资金 70%
宿舍楼 2000000.00 2045098.06 785618.99 2830717.05 募集资金 95%
9、无形资产18355126.83
种 类 期初数 本期摊销 期末数
土地使用权 19074935.79 719808.96 18355126.83
10、短期借款 86400000.00
类 别 期初数 期末数 借款期限 月利率 备注
银行借款 76940000.00 73600000.00 6-12个月 7.92-9.24‰
其他单位借款 13500000.00 12800000.00 8-12个月 5.83-10.82‰
合计 90440000.00 86400000.00
银行借款中：担保借款 72660000.00
抵押借款 940000.00
其他单位借款12800000.00均为担保借款。
11、一年内到期的长期借款18849043.40
类 别 期初数 期末数 借款期限 月利率 备注
银行借款(人民币) 20600000.00 10710000.00 4-8个月 8.4-9.15‰
银行借款(美元) 0.00 8139043.40*1 12个月 *2
合计 20600000.00 18849043.40
*1、原币额为美元983000.00元，折合汇率8.2798。
*2、利息按中国银行公布的外汇流动资金贷款利率计息。
12、长期借款 37839400.00
类别 期初数 期末数 借款期限 月利率 备注
银行借款(人民币) 25200000.00 13000000.00 2年 9.15‰ 担保
银行借款(美元) 58087400.00 24839400.00*1 3年 *2 担保
合计 83287400.00 37839400.00
*1、原币额为美元3000000.00元，折合汇率8.2798。
*2、利息按中国银行公布的外汇流动资金贷款利率计息。
*3、1997年末较1996年末减少54.57%,系主要因为年内偿还了大量项目借款。
13、应付款项
(1)应付票据6000000.00，无欠持股5%以上股东款项。
(2)应付帐款51561619.43，无欠持股5%以上股东款项。
(3)预收帐款1138629.98，无欠持股5%以上股东款项。
(4)其他应付款59843163.40，无欠持股5%以上股东款项。
14、未交税金4606892.32
15、预提费用7822900.95
16、股本
期初数 本次变动增减 期末数
配股 送股 小计
一、尚未流通股份
其中:1、国家
拥有股份 64591400.00 2014800.00 9688710.00 11703510.00 76294910.00
2、境内法人
持有股份 1110300.00 0 166545.00 166545.00 1276845.00
3、社会公众
股受让转配 0 3185228.00 0 3185228.00 3185228.00
尚未流通
股份合计 65701700.00 5200028.00 9855255.00 15055283.00 80756983.00
二、已流通股份
1、境内上市的人
民币普通股 49500000.00 14850000.00 7425000.00 22275000.00 71775000.00
已流通股份合计49500000.00 14850000.00 7425000.00 22275000.00 71775000.00
股份总数 115201700.00 20050028.00 17280255.00 37330283.00 152531983.00
17、资本公积 112434312.29
期初余额 37241530.83
本期增加：配股溢价 75192781.46
期末余额 112434312.29
18、盈余公积42677399.08
期初余额 30633475.60
本期增加：法定盈余公积 3010980.87
公益金 3010980.87
任意盈余公积 6021961.74
期末余额 42677399.08
19、未分配利润15394229.05
期初余额 31341797.09
本年增加：净利润 30109808.74
本年减少：提取法定盈余公积 3010980.87
提取公益金 3010980.87
提取任意盈余公积 6021961.74
分配1996年度红股(含1480000.00代缴个人所得税) 18760255.00
1997年度拟分红利 15253198.30
期末余额 15394229.05
20、财务费用 9717835.58
类别 1997年 1996年
利息净支出 9081617.29 9497098.77
其他 636218.29 306388.74
合计 9717835.58 9803487.51
21、其他业务利润 -136101.10
类别 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 1996年
材料销售 4936812.98 5200884.49 -264071.51 130927.50
其他 4839975.19 4712004.78 127970.41 0.00
合计 9776788.17 9912889.27 -136101.10 130927.50
22、投资收益1560175.92
项目 股权投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合 计
成本法 成本法 成本法 权益法
短期投资 808754.80 808754.80
长期投资 407815.04 287342.63 56263.45 751421.12
合 计 407815.04 808754.80 287342.63 56263.45 1560175.92
23、营业外收入 196167.47
类别 1997年 1996年
处理固定资产净收益 67033.12 17015.95
其他 129134.35 0.00
合计 196167.47 17015.95
24、营业外支出602090.38
类别 1997年 1996年
捐赠支出 51808.33 50000.00
罚款支出 379258.12 22530.00
其他 171023.93 247063.72
合计 602090.38 319593.72
25、以前年度损益调整3932371.26, 系根据国家规定调整以前年度已在企业列支而不
应由企业负担的离退休人员费用。
五、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企 经济性质 法 定
业关系 或类型 代表人
合力胶乳化工有限公司 淄博市张店区 制造丁苯砒乳胶 子公司 股份制 陈国营
鲁和防蛀制品有限公司 淄博市张店区 制造防蛀系列 子公司 中外合资 高中华
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 年末数
合力胶乳化工有限公司 9000000.00 9000000.00
鲁和防蛀制品有限公司 US$300000.00 US$300000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 年末数
金额 比例 金额 比例
合力胶乳化工有限公司 4590000.00 51% 4590000.00 51%
鲁和防蛀制品有限公司 1601403.00 75% 1601403.00 75%
(二)关联方交易事项
1、不存在控制关系的关联方的性质
企业名称 与本企业的关系
泰安裕隆宾馆 合营企业
华昌劳动服务公司 合营企业
山东联合农药有限责任公司 联营企业
2、关联方往来款项余额 (单位：元)
项目 1997年 1996年
其他应收款：合力胶乳化工有限公司 5216822.32 4335088.53
3、无关联购、销货物事项
4、关联方担保事项
公司为关联方企业借款提供担保200万元；关联企业为本公司借款提供担保700万元。
六、重要事项揭示
1、烧碱工程通过1997年内试生产，主体工程已基本达到设计目标，公司在1997年 12
月内已将主体工程转作固定资产，价值164586217.01，有关竣工决算手续正在办理之中。
2、公司在1997年实施了对1996年度按10:1.5的比例派送红股和1997年度的按10:3 比例增
资配股。
七、备查文件
1、载有本公司董事长亲笔签署的年度报告正本。
2、载有本公司法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表。
3、上海会计师事务所审计报告正本。
4、公司97年内实施配股时的《配股说明书》。
5、经最近一次股东大会通过的公司章程。
山东农药工业股份有限公司
一九九八年三月十一日
资产负债表
１９９７年１２月３１日
编制单位：山东农药工业股份有限公司 金额单位：元
资产 行次 年初数 年末数
母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金 1 29260158.78 30001422.78 5167766.78 6128958.63
短期投资 2 5842324.20 5842324.20 220000.00 220000.00
应收票据 3 3440000.00 3440000.00 1192000.00 1192000.00
应收帐款 4 61431290.14 62558609.07 67246647.02 68294566.76
减：坏帐准备 5 307156.45 312793.05 336227.23 341466.83
应收帐款净额 6 61124133.69 62245816.02 66910419.79 67953099.93
预付货款 7 975223.30 975223.30
其他应收款 8 49288730.36 49082950.16 88437112.13 87273365.46
待摊费用 9 6285167.94 6381984.83 4578234.77 4631643.22
存货 10 87522350.03 89214702.98 164669623.60 166561676.82
减：存货变 10-1
现损失准备
存货净额 10-2
待处理流动资产11
净损失
一年内到期的 12
长期债券投资
其他流动资产 13
流动资产合计 15 242762865.00 246209200.97 332150380.37 334935967.36
长期投资：
长期投资 16 16874946.37 15655710.00 15848911.74 14692263.45
合并价差 16-1
（合并报表填列）
（贷差以“－”号表示）
固定资产：
固定资产原价 17 166604061.49 166950928.94 329918599.25 330268996.70
减：累计折旧 18 88734430.89 88939347.17 92933834.61 93201226.79
固定资产净值 19 77869630.60 78011581.77 236984764.64 237067769.91
在建工程 20 163635692.84 1636535692.84 12575408.44 12575408.44
固定资产清理 21 1103955.69 1103955.69 1633712.99 1633712.99
待处理固定资 22
产净损失
固定资产合计 23 242609279.13 242751230.30 251193886.07 251276891.34
无形资产及递延资产
无形资产 24 19074935.79 19074935.79 18355126.83 18355126.83
递延资产 25
无形及递延 30 19074935.79 19074935.79 18355126.83 18355126.83
资产合计
其他长期资产
其他长期资产 31
递延税项
递延税款借项 32
资产总计 40 521322026.29 523691077.06 617548305.01 619260248.98
负债及股东权益 行次 年初数 年末数
母公司 合并 母公司 合并
流动负债：
短期借款 41 88800000.00 90440000.00 84860000.00 86400000.00
应付票据 42 6000000.00 6000000.00
应付帐款 43 43028399.46 43141418.14 51556123.63 51561619.43
预收货款 44 910944.36 1138629.98
应付福利费 45 3849842.91 3849842.91 5384402.78 5384402.78
未付股利 46 19556643.30 19556643.30 15280198.30 15280198.30
未交税金 47 -5432080.51 -5400482.88 4599277.45 4606892.32
其它未交款 48 458916.17 458916.17 344315.08 344315.08
其他应付款 49 52472500.79 52683539.11 60264549.17 59843163.40
预提费用 50 223478.09 223478.09 7822900.95 7822900.95
一年内到期的 51 20600000.00 20600000.00 18849043.40 18849043.40
长期负债
其他流动负债 52
流动负债合计 55 223557700.21 225553354.84 255871755.12 257231165.64
长期负债
长期借款 56 83287400.00 83287400.00 37839400.00 37839400.00
应付债券 57
长期应付款 58
其他长期负债 60 58422.56 58422.56 799226.47 799226.47
长期负债合计 65 83345822.56 83345822.56 38638626.47 38638626.47
递延税项
递延税款贷项 66
负债合计 67 306903522.77 308899177.40 294510381.59 295869792.11
少数股东权益 67-1 373396.14 352533.45
（合并报表填列）
股东权益：
股本 68 115201700.00 115201700.00 152531983.00 152531983.00
资本公积 69 37241530.83 37241530.83 112434312.29 112434312.29
盈余公积 70 30633475.60 30633475.60 42677399.08 42677399.08
其中：公益金 71 7990532.04 7990532.04 11001512.91 11001512.91
未分配利润 72 31341797.09 31341797.09 15394229.05 15394229.05
外币报表折算差额
（合并报表填列）72-1
股东权益合计 79 214418503.52 21448503.52 323037923.42 323037923.42
负债及股东 80 521322026.29 523691077.06 617548305.01 619260248.98
权益总计
利润及利润分配表
１９９７年度
编制单位：山东农药工业股份有限公司 金额单位：元
项 目 行次 上年实际数 本年实际数
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入 1 333417224.98 334555605.47 310788215.37 314300415.91
减：营业成本 2 248999632.26 249746766.06 237051977.04 240015983.07
销售费用 3 3305296.89 3477441.58 4030376.38 4207667.22
管理费用 4 40311723.88 40686708.01 29592417.69 29917855.71
财务费用 5 9578929.43 9803487.51 9549804.19 9717835.58
进货费用 6
营业税金及附加 7 433711.08 433711.08 177635.67 177635.67
二、主营业务利润 8 30787931.44 30407491.23 30386004.40 30263438.66
（亏损以“－”号表示）
加：其他业务利润 9 130922.37 130927.50 -173563.94 -136101.10
（亏损以“－”号表示）
三、营业利润 10 30918853.81 30538418.73 30212440.46 30127337.56
（亏损以“－”号表示）
加：投资收益 11 117005.86 428344.84 1497587.84 1560175.92
（亏损以“－”号表示）
补贴收入 11-1 2520104.67 2520104.67
营业外收入 12 12015.95 17015.95 192984.07 196167.47
减：营业外支出 13 319593.72 319593.72 600559.11 602090.38
加：以前年度损益调整14 -39683.56 3932371.26 3932371.26
（调减以“－”号表示）
四、利润总额 15 33248386.57 33144606.91 35234824.52 35213961.83
（亏损以“－”号表示）
减：所得税 16 4919068.81 4919068.81 5125015.78 5125015.78
减：少数股东损益 16-1 -103779.66 -20862.69
（合并报表填列）（亏损以“－”号表示）
五、净利润 17 28329317.76 28329317.76 30109808.74 30109808.74
（亏损以“－”号表示）
加：年初未分配利润18 8678342.89 8678342.89 31341797.09 31341797.09
（未弥补亏损以“－”号表示）
盈余公积转入数 19
六、可分配的利润 20 37007660.65 37007660.65 61451605.83 61451605.83
（亏损以“－”号表示）
减：提取法定公积金21 2832931.78 2832931.78 3010980.87 3010980.87
提取法定公益金22 2832931.78 2832931.78 3010980.87 3010980.87
职工奖金福利（合并22-1
报表填列，子公司为外商投资企业项目）
七、可供股东分 23 31341797.09 31341797.09 55429644.09 55429644.09
配的利润
（亏损以“－”号表示）
减：已分配优 24
先股股利
提取任意公积金 25 6021961.74 6021961.74
已分配普通股股利26 34013453.30 34013453.30
八、未分配利润 27 31341797.09 31341797.09 15394229.05 15394229.05
（未弥补亏损以“－”号表示）
财务状况变动表
１９９７年度
编制单位：山东农药工业股份有限公司 金额单位：元
流动资金来源和运用 行次 金额
母公司 合并
一、流动资金来源
１．本年净利润（合并报表为合并净利润） 1 30109808.74 30109808.74
加：少数股东本期损益（合并报表填列） 2 -20862.69
加：不减少流动资金的费用和损失：
（１）固定资产折旧 3 11847682.94 11910158.84
（２）无形资产、递延资产及其他资产摊销 4 719808.96 719808.96
（减其他负债转销）
（３）固定资产盘亏（减盘盈） 5
（４）清理固定资产损失（减收益） 6
（５）递延税款 7
（６）其他不减少流动资金的费用和损失 8
小 计 10 42677300.64 42718913.85
２．其他来源
（１）固定资产清理收入（减清理费用） 11 -529757.30 -529757.30
（２）增加长期负债 12
（３）收回长期投资 13 1026034.63 1026034.63
（４）对外投资转出固定资产 14
（５）对外投资转出无形资产 15
（６）资本净增加额 16 124566987.94 124566987.94
（７）少数股东资本净增加额（合并报表填列）16-1
小 计 17 125063265.27 125063265.27
流动资金来源合计 18 167740565.91 167782179.12
二、流动资金运用：
１．利润分配：
（１）提取法定公积金 19 3010980.87 3010980.87
（２）提取法定公益金 20 3010980.87 3010980.87
（３）提取任意公积金（减盈余公基转入） 21 6021961.74 6021961.74
（４）已分配股利 22 34013453.30 34013453.30
（５）职工奖福基金 22-1
（合并报表中外商投资子公司项目）
小 计 23 46057376.78 46057376.78
２．少数股东利润分配（合并报表填列） 23-1
３．其他运用：
（１）固定资产和在建工程净增加额 24 19902532.58 19906062.58
（２）增加无形资产、递延资产及其他资产 25
（３）偿还长期负债 26 44707196.09 44707196.09
（４）增加长期投资 27 62588.08
小 计 28 64609728.67 64675846.75
流动资金运用合计 29 110667105.45 110733223.53
外币会计报表折算差额（合并报表填列） 29-1
流动资金增加净额 30 57073460.46 57048955.59
流动资金各项目的变动 行次 金额
母公司 合并
一、流动资产本年增加数：
１．货币资金 31 -24092392.00 -23872464.15
２．短期投资 32 -5622324.20 -5622324.20
３．应收票据 33 -2248000.00 -2248000.00
４．应收帐款净额 34 5786286.10 5707283.91
５．预付货款 35 975223.30 975223.30
６．其他应付款 36 39148381.77 38190415.30
７．待摊费用 37 -1706933.17 -1750341.61
８．存货净额 38 77147273.57 77346973.84
９．待处理流动资产净损失 39
１０．一年内到期的 40
长期债券投资
１２．其他流动资产 41
流动资产增加净额 45 89387515.37 88726766.39
二、流动负债本年增加数：
１．短期借款 46 -3940000.00 -4040000.00
２．应付票据 47 6000000.00 6000000.00
３．应付帐款 48 8527724.17 8420201.29
４．预收货款 49 910944.36 1138629.98
５．应付福利费 50 1534559.87 1534559.87
６．未付股利 51 -4276445.00 -4276445.00
７．未交税金 52 10031357.96 10007375.20
８．其他未交款 53 -114601.09 -114601.09
９．其他应付款 54 7792048.38 7159624.29
１０．预提费用 55 7599422.86 7599422.86
１１．一年内到期的长期负债 56 -1750956.60 -1750956.60
１２．其他流动负债 57
流动负债增加净额 58 32314054.91 31677810.80
流动资金增加净额 59 57073460.46 57048955.59