重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并
对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正
本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
云南省保山水泥股份有限公司董事会
一、公司简况
1、公司法定中文名称：云南省保山水泥股份有限公司
公司英文名称：YUNNAN BAOSHAN CEMENT CO.,LTD.
英文名称缩写： YBCC
2、公司注册地址：云南省保山市汉庄乡黑石头
邮政编码：678000
3、公司法定代表人：李三友先生
4、信息披露事务负责人：施 阳先生(董事会秘书)
联系地址：公司证券部
电 话：0875-2122590转206
传 真：0875-2122555
5、股票上市交易场所名称：上海证券交易所
公司股票简称：云南保山
公司股票代码：600883
二、会计数据和业务数据摘要
1、1997年公司实现的利润总额为： 10,717,678.18元。
其中：
主营业务利润 10,752,454.6元；
其他业务利润 -73,121.0元；
营业外收支净额 38,344.5元。
2、公司前三年主要会计数据和财务指标：
指标项目 1997年12月31日 1996年12月31日 1995年12月31日
(1)主营业务收入(元) 49,051,239.39 39,625,576.42 34,121,635.25
(2)税后利润(元) 9,105,783.34 3,910,226.69 6,704,386.31
(3)总资产(元) 119,283,876.73 112,977,626.43 114,767,987.06
(4)股东权益(元) 99,159,970.85 89,744,667.55 85,834,440.86
(5)每股收益(元) 0.1339 0.0575 0.098
(6)每股净资产(元) 1.4582 1.319 1.262
(7)调整后的每股净资产(元) 1.4312 1.293 1.243
(8)净资产收益率 9.18% 4.36% 7.81%
(9)股东权益比率 83.13% 79.43% 74.8%
注：主要财务指标的计算方法
全面摊薄后的计算方法：
每股收益＝净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产＝年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润/年度末股东权益×100%
调整后的每股净资产＝( 年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理
财产净损失－递延资产)/年度末普通股股份总数
3、报告期内股东权益变动情况及变化原因(单位：元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：公益金
期初数 68000000.00 10185855.94 7422400.60 2216090.70
本期增加 309519.96 1368344.28 452651.17
期末数 68000000.00 10495375.90 8790744.88 2668741.87
项目 未分配利润 合计
期初数 4136411.01 89744667.55
本期增加 7737439.06 9415303.30
期末数 11873850.07 99159970.85
变化原因：
(1)资本公积本期增加数为散装水泥设施基金购置推广散装水泥设施转入数。
(2)盈余公积本期增加数为本年度按规定计提数。
(3)未分配利润本期增加数为本年度实际增加数。
三、股本变动及股东情况
1、股本结构情况
1997年度公司股份变动情况 数量单位：股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
其他
一、尚未流动股份
1、发起人股份 40000000 -30000000 10000000
其中：国家拥有股份 40000000 -30000000 10000000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、筹集法人股 10000000 30000000 40000000
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚流通股份合计 50000000 50000000
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 18000000 18000000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 18000000 18000000
三、股份总计 68000000 68000000
说明：本次变动增减，系国有法人股转让后致使股本结构发生变化。
2、股东情况介绍
(1)截至1997年末，公司股东总户数为6279户。其中，国有法人股股东1户，社会法人
股股东41户，社会公众股股东6237户。
(2)公司前十名股东持股情况：(股份单位:万股)
股东名称 年初持股 比例% 年末持股 比例% 增减变动原因
①北京中鼎创业科技发展 500 7.35 1380 20.29 受让国有法人股
股份有限公司 880万股
②云南省保山建材实业集 4000 58.82 1000 14.71 转让国有法人股
团公司(国有法人股) 3000万股
③洋浦鑫叶科技开发有限 --- --- 800 11.76 受让国有法人股
公司 800万股
④洋浦新九洲实业有限公 --- --- 800 11.76 受让国有法人股
司 800万股
⑤海南展视贸易有限公司 --- --- 520 7.65 受让国有法人股
520万股
⑥湖北工行 102.64 1.50
⑦云南省设计院 100 1.47 100 1.47
⑧云南省腾冲县保腾商号 100 1.47 100 1.47
⑨郭玉芳 33.78 0.50
⑩陈洁清 33 0.49
说明：公司前十名股东中云南省腾冲县保腾商号为云南省保山建材实业集团公司的子
公司。
(3)持股10%以上的法人股东简介：
①北京中鼎创业科技发展股份有限公司
法定代表人：李晓云
经营范围：技术开发、技术转让、技术服务、投资咨询、
建筑材料、商用自动化
该公司所持本公司股份无质押情况。
②云南省保山建材实业集团公司
法定代表人：杨朝湘
经营范围：普通硅酸盐水泥、水泥熟料制造， 炉渣小型
空心砌块、石灰、水泥预制构件、 其他土沙
石制品。
该公司所持本公司股份无质押情况。
③洋浦鑫叶科技开发有限公司
法定代表人：吴 军
经营范围：高科技开发、房地产开发与经营， 矿产品、
化工产品、石油及制品、纺织品、 建筑材料
加工、销售，机械设备、电子计算机的开发、
加工及销售，对外贸易。
该公司所持本公司股份无质押情况。
④洋浦新九洲实业有限公司
法定代表人：符策虎
经营范围：高科技开发、农副土特产品加工、牧业管理、
室内外装修、对外贸易、旅游服务。
该公司所持本公司股份无质押情况。
3、公司董事、监事与高级管理人员持股情况 单位：股
职 务 姓 名 年初持股数 年末持股数
董事长 李三友 0 0
副董事长兼总经理 杨朝湘 20,000 20,000
副董事长 吴远之 0 0
董事 董力民 0 0
董事 张高波 0 0
董事、总经理助理 施 阳 0 0
董事 章 炳 1,000 1,000
监事会召集人 徐晓鹰 0 0
监事 梁新景 0 0
监事 刘 克 0 0
监事 梅润忠 5,000 5,000
监事 刘以钊 0 0
副总经理 穆立兴 10,000 10,000
副总经理 连宝祥 3,000 3,000
总会计师 胡永年 0 0
四、募集资金使用情况
报告年度公司没有募集资金，也没有报告年度之前募集资金的使用延续到报告年度内
的。
五、重大事项
(一)重大事件
1、股东大会、董事会、监事会会议情况简介
股东大会情况简介：
(1)公司于1997年5月13日在公司会议室召开了1996年度股东大会，召开会议的公告刊
登在1997年3月18日的《上海证券报》，大会由公司董事会召集， 董事长兼总经理杨朝湘
先生主持。到会股东23人,代表股份4817.5万股，占公司股份总数的70.85%。 大会审议通
过了如下决议：
①批准董事会九六年度工作报告；
②批准九六年度财务决算；
③批准九七年度财务预算；
④批准九六年度利润分配方案：
⑤批准监事会九六年度工作报告；
⑥批准换届选举第三届董事会监事会的报告；
通过选举，第三届董事会由杨朝湘、董力民、李三友、方文好、穆立兴、连宝祥、陈
启善、陶明光、章炳共九人组成。第三届监事会由股东代表徐晓鹰、王拓、李端和职工代
表梅润忠、徐世和五人组成。
⑦批准续聘云南会计师事务所，聘期一年。
⑧授权董事会批准当年计划新投入项目的投资总额为上年末公司净资产20%以内。
⑨批准计划投资的项目：①投资(参股)筹建云南省澜沧江啤酒集团保山有限公司；②
投资共建保凤物资仓储中转站；③天然气代替煤煅烧熟料技改工程。
公司1996年度股东大会决议公告刊登于1997年5月15 日《上海证券报》。
(2)公司于1997年12月31日在公司会议室召开了1997年临时股东大会， 召开会议的公
告刊登于1997年12月2日的《上海证券报》，大会由公司董事会召集， 董事长兼总经理杨
朝湘先生主持。到会股东21人，代表股份4793.75万股，占公司股份总数的70.5%。大会审
议通过了如下决议：
①批准《公司章程》修改草案；
②批准调整董事会监事会成员的报告；根据本次股东大会通过的《公司章程》，公司
董事会成员由九人调整为七人。通过选举，调整后的第三届董事会由李三友、杨朝湘、吴
远之、董力民、张高波、施阳、章炳七人组成；调整后的第三届监事会由股东代表徐晓鹰
、梁新景、刘克和职工代表梅润忠、刘以钊五人组成。
公司1997年临时股东大会决议公告刊登于1998年1月6日《上海证券报》。
董事会会议情况简介：
本年度内公司董事会共召开了五次会议， 公司监事及总顾问列席了每次会议。 各次
会议的情况如下：
第一次：1997年3月14日召开了第二届董事会第十次会议， 会议由董事长兼总经理杨
朝湘先生主持，应到会董事9人，实到会董事8人,委托代理出席1人。会议作出的决议是：
①审议通过了公司1996年年度报告及年报摘要；②审议了公司1996年度董事会工作报告、
财务决算报告、利润分配方案及分红预案、1997 年财务预算报告，决定提交1996 年度股
东大会审议批准。③决定投资(参股)筹建云南省澜沧江啤酒集团保山有限公司项目，但须
经股东大会审议批准后实施。④1997年生产经营的计划目标是实现利润总额650万元, 利
税总额1200万元。⑤1996年股东年会订于1997年5月13日召开， 并由公司证券办负责组成
大会秘书处，完成大会召开前后的有关事项。
第二次：1997年5月13日召开了第三届董事会第一次会议， 会议由董事长兼总经理杨
朝湘先生主持 ，应到会董事9人，实到会董事7人，委托代理出席2人。会议作出的决议是
：①本届董事会设董事长一名，副董事长一名。会议选举杨朝湘先生为董事长，选举李三
友先生为副董事长。②聘任杨朝湘先生为公司总经理，聘任胡永年先生为公司财务总监。
③决定公司原经营班子不作变动，即继续聘任穆立兴先生、连宝祥先生为公司副总经理。
④公司董事、监事的补贴仍执行原来的标准， 待拿出新方案后再作调整。
第三次：1997年8月20日召开了第三届董事会第二次会议， 会议由董事长兼总经理杨
朝湘先生主持，应到会董事9人，实到会董事7人 ，委托代理出席2人。会议作出的决议是
：①审议通过了1997年中期报告；②决定自1997年1月1日起公司固定资产的综合折旧率由
7.5%调整为5.19%，同时报保山行署财政局批准； ③决定设立“云南省保山水泥股份有限
公司驻昆明办事处”。
第四次：1997年11月29日召开了第三届董事会第三次会议， 会议由董事长兼总经理
杨朝湘先生主持，应到会董事9人，实到会董事8人。会议作出的决议是：①通过《公司章
程》修改草案， 并决定提请临时股东大会审议批准；②通过调整董事会成员的议项； ③
决定于1997年12月31日召开公司临时股东大会，大会审议的议案有：修改公司章程、调整
选举董事会成员、调整选举监事会成员。
第五次：1997年12月31日召开了第三届董事会第四次会议， 会议先由原董事长兼总
经理杨朝湘先生主持，后由新当选的董事长李三友先生主持，应到会董事7人， 实到会董
事6人，委托代理出席1人。会议作出的决议是：①选举李三友先生为董事长，杨朝湘先生
、吴远之先生为副董事长。②聘任符策虎先生为董事会秘书。③根据总经理杨朝湘先生的
提名，聘任胡永年先生为总会计师，聘任章炳先生为总经济师。 解除胡永年先生原受聘
的财务总监职务。④为了更加有利于股东与董事会之间的联系，为了公司将来发展的需要
，同时为了便于董事会与上交所、 政府部门的联系， 董事会秘书处及公司证券部由保山
迁至昆明办公。⑤公司因事业发展的需要，增设发展部和资金计划部，人员由公司总经理
聘任。
监事会会议情况简介：
本年度，公司监事会共召开了三次会议。第一次是在1997年5月13日，因1996 年股东
大会换届选举了第三届监事会，当日，新的监事会召开第一次会议，推选徐晓鹰先生为监
事会召集人。第二次监事会会议于1997年11月29日召开，根据公司股权发生重大变化的情
况，决定向公司临时股东大会提出调整监事会成员的议项。第三次监事会会议于1997年12
月31日召开，因监事会成员调整变化较大，再次选举确认了监事会召集人。
2、 本公司发起人——国有法人股持有者云南省保山建材实业集团公司经国家国有资
产管理局国资企发(1997)194文批准，于1997年11月28 日以协议方式将其所持部分国有股
权分别转让给北京中鼎创业科技发展股份有限公司880万股， 洋浦鑫叶科技开发有限公司
800万股，洋浦新九洲实业有限公司800万股，海南展视贸易有限公司520万股， 合计共转
让3000万股。其中：北京中鼎创业科技发展股份有限公司加原持有本公司的500 万股法人
股，现共持有本公司股份1380万股，占公司总股本的20.29% 成为本公司的第一大股东。
3、鉴于云南省澜沧江啤酒集团保山有限公司项目因投资回收期较长， 不利于本公司
尽快达到配股的目标，本公司董事会决定停止投资参与澜沧江啤酒项目及其贷款担保责任
，并积极对项目权益及担保责任进行处置。
4、1997年度本公司所聘会计师事务所仍为云南会计师事务所。
5、1997年12月31日公司召开了1997年临时股东大会， 大会审议批准了修改后的《公
司章程》；调整选举了董事会、监事会部份成员(详细情况见“股东大会简介”部分)。
6、1997年12月31日公司召开第三届董事会第四次会议，调整选举了公司董事长、 副
董事长。李三友先生当选为公司董事长，杨朝湘先生、吴远之先生当选为公司副董事长。
7、重大关联交易事项：
本公司1997年度及1996年度向关联方销售产品情况如下：
企业名称 1997年 1996年
金额(元) 占年度销售额百分比% 金额(元) 占年度销售额百分比%
云南省保山建材 24179391.76 49.37 16969716.89 43.45
实业集团公司
1997年度和1996年度关联交易的价格由本公司根据市场情况定价，无任何高于或低于
正常的情况。
8、担保事项：
截止1997年12月31日本公司为云南省澜沧江啤酒集团保山有限公司贷款信用担保，其
中：美元借款担保金额203万元；人民币借款担保金额2,700万元。截止1997年12月31日实
际履行担保合同，美元194万元；人民币403万元。
9、本公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》。
10、本年度内公司无重大诉讼、仲裁事项。
11、公司的所得税率按云南省人民政府云政复(1997)24号文和
云南省保山地区行政公署保署函(1997)13号文及云财工(1997)169号文通知， 上市公
司所得税超过15%的税率部分，可享受“先征后返”的政策照顾， 即所得税实际上缴负担
率为15%。
(二)1996年度股东大会批准公司1997年财务预算方案为：生产、销售水泥15万吨，利
润总额650万元，净利润为552.5万元 。1997年公司实际生产水泥14.68万吨，占计划的97
.87%，销售水泥14.64万吨占计划97.60%，实现利润总额1,071.77万元，占计划的164.89%
,实现净利润910.5万元，高于预测数64.8%。其主要原因如下：水泥销售单价比上年增长1
0.92%；技改项目逐步完工并投入生产，使水泥销售量比上年增长13.05%； 降低各项消耗
，使水泥单位产品成本比上年降低1.95%。
(三)本年度利润分配预案：
1997年公司实现净利润为9,105,783.34元，按10%计提法定公积金912,229.52元， 按
5%计提法定公益金456,114.76元后，可供股东分配的利润为7,737,439.06元，加以前年度
未分配利润4,136,411.01元，合计可供股东分配的利润为11,873,850.07元。 为扩大企业
生产能力，增强发展后劲，董事会提议，本年度不进行利润分配也不进行公积金转增。预
案须提请1997年股东年会审议，经批准后实施。
六、财务报告
(一)审计意见
本公司1997年财务会计报表经云南会计师事务审计，并出具了无保留意见的审计报告
。〖(98)云会审字第8号〗
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表附注
1、公司采用的主要会计政策
(1)执行的会计制度
本公司的会计核算执行《股份制试点企业会计制度》及有关规定。
(2)会计期间
本公司会计年度为公历年度，即自1月1日起到12月31日止为一个会计年度。
(3)记帐原则和计价基础
本公司会计核算采用权责发生制原则，资产的计价以历史成本为基础。
(4)记帐方法和记帐本位币
本公司采用复式借贷记帐法记帐，以人民币为记帐本位币。
(5)合并会计报表的编制方法：
合并方法：对持有50%以上权益性资本的子公司， 其长期投资按权益法核算的同时，
根据财会字(1995)11号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。
合并范围：保山银晨有限责任公司。
(6)坏帐核算方法
本公司的坏帐核算采用备抵法，坏帐准备按应收帐款年末余额的千分之五计提，计
入当年损益。
(7)存货核算方法
存货的分类：本公司存货分为原材料、半成品、产成品和低值易耗品；
存货的计价：原材料、包装物按计划成本进行日常核算，月末按材料成本差异率将计
划成本调整为实际成本；产成品在入库时按实际成本计价，发出时采用“加权平均法”计
算结转产品销售成本；低值易耗品根据重要性原则，分别采用一次摊销法或分期摊销法。
(8)产品成本核算方法
本公司采用逐步结转分步法计算产品成本。
(9)长期投资核算方法
股权投资：公司投资额占被投资企业资本总额20%以下的采用成本法核算；20%以上的
采用权益法核算，对拥有50%以上的权益性资本投资同时编制合并会计报表。
(10)固定资产核算方法
固定资产标准
本公司固定资产是使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备等主要生产经营设
备，以及使用年限在两年以上单位价值在2,000元以上的非主要生产经营设备。
固定资产分类
本公司固定资产分为生产经营用固定资产、非生产经营用固定资产、经营性租出固定
资产、未使用固定资产、不需用固定资产及融资租入固定资产。
固定资产计价方法
A、购入的固定资产，按照买价加上支付的运输费、保险费、包装费、 安装调试费和
缴纳的税金等计价；
B、自制和自行建造的固定资产，按照建造过程中实际发生的全部支出计价；
C、在原有固定资产基础上进行改扩建的，按照固定资产原价加上改建、 扩建发生的
支出减去改扩建过程中发生的固定资产变价收入及拆除减少资产价值后的余额计价；
D、投资者投入的，按照评估确认或者合同、协议约定的价值计价；
E、融资租入的，按照租赁协议或合同确认的价款加上运输费、保险费、 安装调试费
等计价；
F、接受捐赠的，按照发票、帐单所列金额(无发票帐单的，按照同类资产市价) 加上
由企业负担的运输费、保险费、税金、安装调试费等计价；
G、盘盈的，按照同类固定资产的重置完全价值计价。
固定资产折旧方法
本公司固定资产实行分类折旧，采用平均年限法计算折旧额，有关资产分类及其折旧
年限和折旧率如下(净残值为原价的3%)：
序号 资 产 类 别 折旧年限(年) 年折旧率(%)
1 房屋 40 2.425
2 建筑物 25 3.880
3 传导设备 28 3.464
4 动力设备 18 5.389
5 工作机器及设备 14 6.929
6 管理工具 22 4.409
7 工具仪器及生产用具 14 6.929
8 运输设备 121 8.083
注：(1)公司的固定资产使用年限，董事会根据主机运转率未超过60%的实际情况作出
决定，同时报经云南省保山地区行署财政局保署财工字(97)第09号文批准，从1997年1月1
日起，在国家规定的范围内，按上表变动后的使用年限计提折旧。(2) 按上年的折旧年限
计算，本年应计提折旧670.96万元，本年实际计提折旧558.94万元，故因年折旧率变动使
本年利润总额增加112.02万元。
(11)在建工程核算方法
本公司在建工程按实际支出核算，在建工程完工并交付使用后转入固定资产核算。
(12)无形资产核算方法
本公司无形资产的核算内容为土地使用权，采用直线法摊销，摊销年限为50年。
(13)递延资产核算方法
本公司递延资产的核算内容包括开办费、租入固定资产改良支出及其他长期递延支出
，按受益期限采用直线法进行摊销。
(14)收入确认原则
本公司的收入实现采用权责发生制原则确认，即以产品已经发出，劳务已经提供，款
项已经收到或取得款项的权利时确认为收入的实现。
(15)税项
本公司适用的主要税种和税率如下：
主要税种 税 率
增值税 17%
资源税 石灰石2.00元/T：粘土0.50元/T
营业税 3%
城市维护建设税 1%(应纳增值税、营业税额的1%)
企业所得税 15%
注：(1)公司的所得税率按云南省人民政府云政复(1997)24 号文和云南省保山地区行
政公署保署函(1997)13号文及云财工(1997)169号文的通知，上市公司所得税超过15%的税
率部分，可享受"先征后返"的政策照顾，即所得税实际上缴负担率为15%。
(2)合并会计报表中的保山银晨有限责任公司所得税税率为18%。
(16)利润分配方法
税后利润按公司章程及有关财务制度规定，按下列顺序分配：
弥补以前年度亏损；
提取10%法定盈余公积金；
提取5%法定公益金；
提取任意公积金；
支付普通股股利。
2、公司所控制的子公司情况(已纳入合并会计报表)
子公司名称：保山银晨有限责任公司
注册地址：保山市南小区民航路
法定代表人：穆立兴
注册资本：220万元人民币
投资比例：68.50%
经营范围：水泥纸塑复合袋及建筑金属结构件制作
3、会计报表主要项目注释(金额单位：人民币元)
(1)应收帐款
帐 龄 期末数 占总额比例% 期初数 占总额比例%
1年以内 6,494,500.81 86.85 3,423,831.77 75.59
1－2年 164,828.13 2.21 804.82 0.01
2－3年 — — 880,904.97 19.45
3年以上 818,097.08 10.94 224,165.32 4.95
合 计 7,477,426.02 100.00 4,529,706.88 100.00
其中：持本公司5%以上股份的股东单位的欠款情况
单位名称 帐龄 金额 备注
云南省保山建材实业集团公司 一年以内 110,273.67 货款
(2)其他应收款
帐 龄 期末数 占总额比例% 期初数 占总额比例%
1年以内 1,668,221.71 74.88 5,099,533.26 99.10
1－2年 522,841.27 23.47 36,900.00 0.72
2－3年 36,900.00 1.65 5,579.80 0.11
3年以上 4,040.35 0.07
合计 2,227,962.98 100.00 5,146,053.41 100.00
其中：持本公司5%以上股份的股东单位的欠款情况：
单位名称 帐龄 金额 备注
云南省保山建材实业集团公司 一年以内 93,972.10 货款
其中：欠款单位欠款额占其他应收款总额10%(含10%)以上的非关联往来款项：
单位名称 帐龄 款项性质 余额
保山下村建筑公司 一年以内 预付工程款 253,756.88
保山地区财政局 一年以内 应退税款 761,052.77
保山啤酒有限公司 一年以内 借款 497,114.58
(3)待摊费用
类 别 期末数 期初数
报刊杂志费 28,860.00 16,617.65
财产保险费 138,809.89 109,515.42
大修理费 263,878.32 663,169.83
其 他 57,850.19 31,551.48
合 计 489,398.40 820,854.38
(4)长期投资
项 目 期末数 期初数
股权投资 900,000.00 900,000.00
债券投资 — —
其他投资 1,300,000.00 —
合计 2,200,000.00 900,000.00
其中：股权投资
被投资单位名称 股权类别 股权数量(股) 占被投资单位 投资金额 备注
股权比例
北京中鼎创业科技 法人股 500,000 1.28% 900,000.00 未流通股
发展股份有限公司
其中：其他投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 备注
注册资本比例
保凤物资仓储中转站 长期 1,300,000.00 — 正在筹备
(5)在建工程
工程名程 预算数 期初数 本期增加
矿山2#链板机改造 79550.00 — 144720.48
1#窑尾气力输送
改机械输送 717000.00 — 23531.78
恢复1#生料磨改造 92564.00 — 151010.01
2#水泥磨改造 — 5924.67
2#窑改造 7000000.00 5762525.46 112439.32
1#粘土烘干、矿山
破碎及煤渣堆棚等
改造工程 — 1298116.36 2324792.07
工程物资 — — 976636.50
纸塑复合袋专项工程 — 1280689.07 78286.40
合计 7889114.00 8341330.89 3817341.23
工程名程 期末数 资金来源 工程进度
矿山2#链板机改造 144720.48 自筹 扫尾阶段
1#窑尾气力输送
改机械输送 23531.78 自筹 扫尾阶段
恢复1#生料磨改造 151010.01 自筹 扫尾阶段
2#水泥磨改造 5924.67 自筹 扫尾阶段
2#窑改造 — 自筹200万元 已完工
贷款500万元
1#粘土烘干、矿山
破碎及煤渣堆棚等
改造工程 4730.00 自筹 已完工
工程物资 113234.91 自筹 已完工
纸塑复合袋专项工程 — 自筹 已完工
合计 443151.85
注：在建工程项目中无利息资本化支出。
(6)递延资产
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 308528.85 — 68844.52 239684.33
固定资产大修理支出 192965.45 — 173858.30 19107.15
其他递延资产 268414.73 — 73507.18 194907.55
合计 769909.03 — 316210.00 453699.03
(7)其他业务利润
项 目 本年金额 上年金额
其他业务收入 785,361.61 1,282,883.65
其他业务支出 858,482.67 1,562,875.02
其他业务利润 -73,121.06 -279,991.37
比较报表项目金额增减幅度在30%(含30%)以上且占公司报表日资产总额5%(含5%)或报
告期利润总额10%(含10%)以上的项目内容及原因。
1)应收帐款年末数为747.74万元，较年初数452.97万元增加294.77万元，增长65.07%
，主要是由于本公司本年扶持地方投资项目建设进行赊销所致。
2)存货年末数为934.44万元，较年初数641.24万元增加293.20万元，增长45.72%，主
要是由于本年技改项目已完成，产量提高，故原材料消耗增大，其库存储备量也随之增加
。
3)在建工程年末数为44.32万元 ，较年初数834.13万元减少789.81万元，降低94.69%
，主要是本公司2#窑技改完工并交付使用，由“在建工程”转入“固定资产”所致。
4)长期借款年初数为510万元，其中420万元在本年到期并已归还，其余 90 万元将于
1998年到期，故转入“一年内到期的长期负债”项下。
5)管理费用本年数为413.14万元，较上年数302.53万元，增加110.61万元，增长 36
.56%，主要是上年度计提的效益工资为负数，本年度效益增长计提的效益工资增加了管理
费用。
6)利润总额本年数为1071.77万元，较上年456.73万元增加615.04万元，增长134.66%
，主要是由于①水泥销售单价比上年增长10.92%；②技改项目逐步完工并投入生产，使水
泥销售量比上年增长13.05%；③降低各项消耗，使水泥单位产品成本比上年降低1.95%。
4、关联方关系及交易
(1)关联方关系
存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业的关系 经济性质或类别 法定代表
云南省保山建材 云南保山 批发零售 母公司 国有 杨朝湘
实业集团公司
云南省保山银晨 云南保山 工业加工 子公司 有限责任公司 穆立兴
有限责任公司
存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
云南省保山建材 52,000,000.00 — — 52,000,000.00
实业集团公司
云南省保山银晨 2,200,000.00 — — 2,200,000.00
有限责任公司
存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
股数 % 股数 % 股数 % 股数 %
云南省保山建材
实业集团公司 40000000 58.82 — — 30000000 44.11 10000000 14.71
云南省保山银晨
有限责任公司 1507000 68.50 — — — — 1507000 68.50
注：经国家国有资产管理局1997年9月26日国资企发(1997)194号文件批准，云南省保
山建材实业集团公司将其持有的国有法人股4000万股，以协议方式转让3000万股。11月28
日股权转让后持股比例最大的股东为北京中鼎创业科技发展股份有限公司，持股数为1380
万股，占总股数的20.30%。1998年云南省保山建材实业集团公司对本公司不再有控制关系
。
(2)关联交易
1997年度和1996年度关联交易的价格由本公司根据市场情况定价，无任何高于或低于
正常的情况。
无不存在控制关系的关联交易。
产品销售
本公司1997年度及1996年度向关联方销售产品情况如下：
企业名称 1997年 1996年
金额 占年度销售额 金额 占年度销售额
百分比% 百分比%
云南省保山建材
实业集团公司 24179391.76 49.37 16969716.89 43.45
关联方应收应付款项余额
项目 年末余额 占全部应收(付)款项
余额的比重(%)
1997年度 1996年度 1997年度 1996年度
1、应收帐款
云南省保山建材实业集团公司 110273.67 2692611.72 1.47 59.44
2、其他应收款
云南省保山建材实业集团公司 93972.10 9069.81 5.20 0.18
(3)其他事项
1997年度支付给关键管理人员的报酬总额为人民币92,752.75元，1996年为人民币135
,670.02元。
5、或有事项：
本公司在报告期内，没有发生重大诉讼事项。
本公司截止1997年12月31日为云南省澜沧江啤酒集团保山有限公司贷款信用担保，其
中：美元借款担保金额203万元；人民币借款担保金额2,700万元。截止1997年12月31日实
际履行担保合同，美元194万元；人民币403万元。
6、期后事项：
本公司资产负债表日至本报告日期间，为云南省澜沧江啤酒集团保山有限公司贷款信
用担保，继续执行担保合同，人民币297万元。
七、备查文件
1、董事长亲笔签名的1997年年度报告正本。
2、法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签名并盖章的财务报表。
3、会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本。
4、1997年12月31日公司临时股东大会通过的公司章程。
云南省保山水泥股份有限公司董事会
一九九八年三月三十日
资产负债表
编制单位：云南省保山水泥股份有限公司 单位：人民币元
资产 附注 年末数 年末数 年初数 年初数
合 并 母公司 合 并 母公司
流动资产：
货币资金 1 5747973.04 5686286.06 1005257.83 936110.44
短期投资
应收票据
应收帐款 2 7477426.02 7408012.23 4529706.88 4416506.53
减：坏帐准备 37387.13 37040.06 22648.53 22082.53
应收帐款净额 7440038.89 7370972.17 4507058.35 4394424.00
预付货款 3 1180212.22 1143938.03 683550.12 674180.12
其他应收款 4 2227962.98 2112454.35 5146053.41 5826200.15
待摊费用 5 489398.40 472878.94 820854.38 787482.44
存货 6 9344376.85 8461671.45 6412438.68 5639278.13
减:存货变现损失准备
存货净额 9344376.85 8461671.45 6412438.68 5639278.13
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期投资
其他流动资产
流动资产合计 26429962.38 25248201.00 18575212.77 18257675.28
长期投资：
长期投资 7 2200000.00 3592407.45 900000.00 2279610.42
固定资产： 8
固定资产原值 117038278.42 114261080.87 106853559.53 105487359.49
减：累计折旧 31131390.51 30912773.50 26382987.93 26229744.40
固定资产净值 85906887.91 83348307.37 80470571.60 79257615.09
在建工程 9 443151.85 438955.85 8341330.89 7060641.82
固定资产清理 84105.85 84105.85 72868.35 72868.35
待处理固定资产净损失
固定资产合计 86434145.61 83871369.07 88884770.84 86391125.26
无形资产及递延资产：
无形资产 10 3766069.71 3381189.71 3847733.79 3454693.79
递延资产 11 453699.03 438538.00 769909.03 749412.66
无形资产及递
延资产合计 4219768.74 3819727.71 4617642.82 4204106.45
其他长期资产：
其他长期资产
递延税款借项
资产总计 119283876.73 116531705.23 112977626.43 111132517.41
负债及股东权益 行次 年末数 年末数 年初数 年初数
合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 12 5975000.00 4700000.00 4940000.00 4300000.00
应付票据
应付帐款 15 4298553.98 3753618.17 3430880.69 3111141.26
预收货款 15 113421.58 103087.18 314848.59 311514.19
应付福利费 910857.56 870847.92 793480.95 769275.65
未付股利
未交税金 16 1802053.43 1738790.87 557963.83 578973.90
其他未交款 55641.39 53870.32 19731.79 19400.01
其他应付款 15 5368809.17 5198963.03 7355151.63 7167014.35
预提费用 17 59242.93 36045.00 86460.33 30530.50
一年内到期
的长期负债 13 900000.00 900000.00
其他流动负债
流动负债合计 19483580.04 17355222.49 17498517.81 16287849.86
长期负债：
长期借款 14 5100000.00 5100000.00
应付债券
长期应付款
其他长期负债
长期负债合计 5100000.00 5100000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 19483580.04 17355222.49 22598517.81 21387849.86
少数股东权益 640325.84 634441.07
股东权益：
股本 18 68000000.00 68000000.00 68000000.00 68000000.00
资本公积 19 10495375.90 10495375.90 10185855.94 10185855.94
盈余公积 20 8790744.88 8790744.88 7422400.60 7422400.60
其中：公益金 2668741.87 2668741.87 2216090.70 2216090.70
未分配利润 11873850.07 11890361.96 4136411.01 4136411.01
外币报表折算差额
股东权益合计 99159970.85 99176482.74 89744667.55 89744667.55
负债与股东
权益总计 119283876.73 116531705.23 112977626.43 11132517.41
利润及利润分配表
编制单位：云南省保山水泥股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 本年实际数 本年实际数 上年实际数 上年实际数
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 49051239.39 48975217.49 39625576.42 39057363.92
减：营业成本 27986924.56 27935242.72 25881932.75 25202465.11
销售费用 4852470.95 5146165.57 4684328.93 4682530.93
管理费用 4131365.92 3907082.97 3025246.70 2978018.89
财务费用 21 817111.21 730235.57 304336.04 303993.24
进货费用
营业税金及附加 510912.10 502164.53 453655.60 436690.85
二、主营业务利润 10752454.65 10754326.13 5276076.40 5453664.90
加：其他业务利润 22 -73121.06 -93846.50 -279991.37 -278483.22
三、营业利润 10679333.59 10660479.63 4996085.03 175181.68
加：投资收益 12797.03 60310.00 -67387.72
补贴收入
营业外收入 146920.60 146908.99 88635.85 88635.85
减：营业外支出 108576.01 91880.35 577693.54 570370.16
加：以前年度损益调整
四、利润总额 10717678.18 10728305.30 4567337.34 4626059.65
减：所得税 1606010.07 1606010.07 715832.96 715832.96
少数股东损益 5884.77 -58722.31
五、净利润 9105783.34 9122295.23 3910226.69 3910226.69
加：年初未分配利润 4136411.01 4136411.01 812718.32 812718.32
盈余公积转入数
六、可分配的利润 13242194.35 13258706.24 4722945.01 4722945.01
减：提取法定公积金 912229.52 912229.52 391022.67 391022.67
提取法定公益金 456114.76 456114.76 195511.33 195511.33
七、可供股东分配的利润 11873850.07 11890361.96 4136411.01 4136411.01
减：已分配优先股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利
八、未分配利润 11873850.07 11890361.96 413611.01 4136411.01
财务状况变动表
编制单位：云南省保山水泥股份有限公司
单位：人民币元
流动资金来源和运用 附注 金额
合并 母公司
一、流动资金来源：
１、本年净利润 9105783.34 9122295.23
加：少数股东本期损益
加不减少流动资金的费用和损失
（１）固定资产折旧 5589398.28 5514693.82
（２）无形资产、递延资产
及其他资产摊销 397874.08 384378.74
（３）固定资产盘（减盘盈） -6800.00 -6800.00
（４）清理固定资产损失
（减收益） -88658.58 -105254.24
（５）递延税款
（６）其他不减少流动资金的费用和损失
小计 14997597.12 14909313.55
２、其他来源：
（１）固定资产清理收入
（减清理费用） 762834.91 741252.05
（２）增加长期负债
（３）收回长期投资
（４）对外投资转出固定资产
（５）对外投资转出无形资产
（６）资本净增加额 1677864.24 1677864.24
（７）少数股东资本净增加额 5884.77
小计 2446583.92 2419116.29
流动资金来源合计 17444181.04 17328429.84
二、流动资金运用：
１、利润分配：
（１）提取法定公积金 912229.52 912229.52
（２）提取法定公益金 456114.76 456114.76
（３）提取任意公积金
（４）已分配股利
（５）职工奖福基金
小计 1368344.28 1368344.28
２．少数股东利润分配
３．其他运用
（１）固定资产和在
建工程净增加额 4706149.38 4524135.44
（２）增加无形资产、递延资产及其他资产
（３）偿还长期负债 4200000.00 4200000.00
（４）增加长期投资 1300000.00 1312797.03
小计 10206149.38 10036932.47
流动资金运用合计 11574493.66 11405276.75
外币会计报表折算差额
流动资金增加净额 5869687.38 5923153.09
流动资金各项目和变动 附注 金额
合并 母公司
一、流动资产本年增加数
１、货币资金 4742715.21 4750175.62
２、短期投资
３、应收票据
４、应收帐款净额 2932980.54 2976548.17
５、预付货款 496662.10 469757.91
６、其他应收款 -2918090.43 -3713745.80
７、待摊费用 -331455.98 -314603.50
８、存货 2931938.17 2822393.32
９、待处理流动资产损失（减收益）
１０、一年内到期的长期债券投资
１１、其他流动资产
流动资产增加净额 7854749.61 6990525.72
二、流动负债本年增加数：
１、短期借款 1035000.00 400000.00
２、应付票据
３、应付帐款 867673.29 642476.91
４、预收货款 -201427.01 -208427.01
５、应付福利费 117376.61 101572.27
６、未付股利
７、未交税金 1244089.60 1159816.97
８、其他未交款 35909.60 34470.31
９、其他应付款 -1980164.60 -1961873.46
１０、预提费用 -27217.40 5514.50
１１、一年内到期长期负债 900000.00 900000.00
１２、其他流动负债
流动负债增加净额 1991240.09 1073550.49
流动资金增加净额 5863509.52 5916975.23