重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并
对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正
本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简况
1、公司法定中文名称：辽宁成大股份有限公司
公司中文名称缩写：辽宁成大
公司法定英文名称：LIAONING CHENG DA CO.,LTD.
公司英文名称缩写：LNCD
2、公司注册地址：大连市中山区人民路71号
公司办公地址：大连市中山区人民路71号
邮政编码：116001
3、公司法定代表人：尚书志
4、公司负责信息披露事务人员：罗启库、于占洋
联系电话：0411－2803736 2647441
传 真：0411－2656050 2641533
5、公司股票上市地：上海证券交易所
公司股票简称：辽宁成大
公司股票代码：600739
二、会计数据与业务数据摘要
(一)公司本年度实现的利润情况
1997年度，本公司实现的利润总额为102,867,617.01元。其中：主营业务利润72,667
,971.33元
其他业务利润2,331,796.09元
投资收益9,401,024.27元
补贴收入14,935,117.42元
营业外收支净额3,531,707.90元
(二)公司主要业务数据和财务指标 单位：万元
项 目 1997年 1996年 1995年
主营业务收入 109694 102007 105697
净利润 7331 4376 3631
总资产 65660 50890 42344
股东权益 34688 26117 13869
每股收益(元) 0.91 0.71 0.73
每股净资产(元) 4.31 4.21 2.78
净资产收益率(％) 21.14 16.76 26.18
调整后的每股净资产(元) 4.20 4.03 2.54
加权平均后计算的各项财务指标
每股收益(元) 0.99
每股净资产(元) 4.09
净资产收益率(％) 24.11
注:主要财务指标的计算方法
全面摊薄后的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益－三年以上的应收帐款－待摊费用－待处理财
产净损失－递延资产)/年度末普通股股份总数加权平均后的计算方法:
每股收益=净利润/(送股前总股本×4＋送股后总股本×8)÷12
(期初股东权益＋期末股东权益)÷2
每股净资产=——————————————————
(送股前总股本×4＋送股后总股本×8)÷12
净利润
净资产收益率=——————————————×100％
(期初股东权益＋期末股东权益)÷2
(三)报告期内股东权益变动
项 目 股 本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润
期初数 62000000.00 121676943.29 39674038.42 8484506.15 37814211.32
本期增加 18600000.00 36656327.85 7331265.57 49056327.88
本期减少 — — — — 18600000.00
期末数 80600000.00 121676943.29 76330366.27 15815771.72 68270539.20
项 目 合 计
期初数 261165193.03
本期增加 104312655.73
本期减少 18600000.00
期末数 346877848.76
说明:(1)股本本期增加1,860万元,是每10股送3股所致;
(2)盈余公积金增加是因按10％比例提取法定盈余公积金和公益金,按30 ％比例
提取任意公积金所致;
(3)未分配利润增加是九七年实现的利润,以及实施96 年利润分配方案的调整所
致。
三、股本变动及股东情况
1、股本结构情况
数量单位：万股
期初数 本次变动增减(＋,－) 期末数
配股 送股 公积金 其他 小计
转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 3000 900 900 3900
其中：
国家拥有股份 2603 780.9 780.9 3383.9
境内法人持有股份 397 119.1 119.1 516.1
外资法人持有股份
其 他
2、募集法人股 1000 300 300 1300
3、内部职工股 650 195 195 845
4、优先股或其
尚未流通股份合计 4650 1395 1395 6045
二、已流通股份
1、境内上市的
人民币普通股 1550 465 465 2015
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
已流通股份合计 1550 465 465 2015
三、股份总数 6200 1860 1860 8060
2、截止1997年12月31日，公司股东总数为8235户，其中内部职工股股东688户。
3、截止1997年12月31日，前10名股东持股情况：
名次 股东名称 年末持股数量 占总股本比例
1 辽宁成大集团有限公司 3693.4 45.82
2 辽宁外贸物业发展公司 381.1 4.73
3 中国平安保险(大连)公司 260 3.23
4 大连保税区润丰国际工贸有限公司 216 2.68
5 中国太平洋保险公司大连公司 130 1.61
6 辽河油田华瑞公司 130 1.61
7 锦州女儿河纺织厂 65 0.81
8 中国外运辽宁公司 65 0.81
9 旅顺针织厂 65 0.81
10 吉林宏大针织制衣工业公司 39 0.48
注:辽宁成大集团有限公司持有的3693.4万股份含国家股3383.9万股
4、持有本公司10％以上股份的股东情况
辽宁成大集团有限公司持有本公司股份3693.4万股,占总股本的45.82％, 法定代表人
为尚书志,经营范围:经营管理集团公司及所属企业国有资产; 针棉毛织品的出口及代理业
务;针棉毛织品原料的进出口业务及国家统一规定的统一经营外的商品进出口;上述产品的
内销业务;承包境外工程和境内国际招标工程,上述工程所需设备、材料进出口及劳务输出
；按国家规定在海外举办各类企业。其所持股份不存在质押情况。
5、公司董事、监事与高级管理人员持股情况
姓 名 职 务 年初持股数 年末持股数
尚书志 董事长 50,000 65,000
张德仲 副董事长、总经理 40,000 52,000
冯怀春 董事 26,000 33,800
高贵忠 董事 40,000 52,000
赵长明 董事、副总经理 40,000 52,000
白秋林 董事、副总经理 19,500 27,350
曹靖筠 董事 40,000 52,000
王忠岩 董事 0 0
张忠民 董事 0 0
程本恒 监事会主席 40,000 52,000
王学军 监事 13,000 16,900
王 晨 监事 20,000 26,000
王 燕 副总经理 30,000 39,000
葛 郁 副总经理 19,500 25,350
李 宁 财务总监 13,000 16,900
罗启库 董事会秘书 16,250 21,125
以上董事、监事与高级管理人员的持股数因公司实施每10股送3股的1996 年度分红方
案而增加。
四、募集资金使用情况
本公司于1996年8月6日向社会公众公开发行股票1200万股,共募集资金9242万元(已扣
除发行费用)。
1、招股说明书承诺项目与实际投资项目
招股说明书承诺项目 实际投资项目
投资1667万元与港方合资举办 投资1090万元组建大连
内衣厂 成大制衣有限公司
投资2220万元引进高档袜生产 投入锦州成大制袜有限
线扩大拟被兼并的锦州市针 公司1000万元
织一厂生产规模
投资3958万元与鞍山针织总厂 出资5755万元受让大连富
合作生产T恤衫项目 大厦有限公司75％股权
剩余1397万元用于流动资金 投入1397万元用于流动资金
2、未变更项目的情况
本公司已将发行募集资金1397万元用作流动资金，投入到对外贸易经营中，取得了良
好的经济效益。
3、已变更项目的情况
根据国际、国内市场以及投资合作方经营、资金等情况变化和公司经营的实际情况，
为合理有效地使用募集资金，确保股东的投资收益，项目作如下调整：
(1)公司原计划用募集资金1667万元与港方合资举办内衣厂,调整为出资1090万元组建
大连成大制衣有限公司。
(2)原计划用募股资金2220 万元引进高档袜生产线扩大拟被兼并的锦州市针织一厂生
产规模,调整为增加对公司与该厂共同出资组建的锦州成大制袜有限公司,公司投入1000万
元。
(3)原计划投资3958万元与鞍山针织总厂合作生产T恤衫，调整为出资5755万元受让大
连万富大厦有限公司75％股权，从事写字楼出租、物业管理等经营。
以上项目的变动已经1997年3月7日召开的董事会讨论并经1997年4月16 日召开的第五
次股东大会表决通过。
该次股东大会决议公告刊登在1997年4月7日的《中国证券报》、《上海证券报》。
4、公司调整投资项目后的实际投资项目
(1)投资锦州成大制袜有限公司1000万元，本年实现税后利润17万元。
(2)投资1090万元组建大连成大制衣有限公司，本年实现税后利润21万元。
上述二个项目未达到预计收益的原因：
A:引进设备及安装调试占用时间较长；
B:国际市场及客户情况变化因素的影响。
(3)出资5755万元受让大连万富大厦有限公司75％的股权，本年实现税后利润220万元
，未达到预计收益的原因：1997年度房地产市场疲软，写字楼出租率低，出租价格下调。
五、重要事项
1、重大事件
(1)股东大会简介
报告期内公司于1997年4月16日在大连万富大厦召开了第五次股东大会(1996年度股东
大会),大会实到股东59名,代表股份总数43398030股,占总股本的70％, 大会通过了如下决
议:
1)董事会工作报告；
2)监事会工作报告；
3)1996年度财务决算、1997年度财务预算方案；
4)1996年度利润分配方案；
5)修改公司章程方案；
6)关于调整募集资金投资项目的议案；
7)关于董事会、监事会换届选举的议案。
(2)董事会简介
本年度共召开四次董事会会议，主要内容如下：
1)1997年3月7日，公司召开了一届五次董事会，会议通过了如下决议：
1996年度报告摘要；1996年度董事会工作报告；1996年度财务决算和1997年度财务预
算方案；1996年度利润分配预案；关于修改公司章程的预案；关于调整募集资金投资项目
的议案；关于公司董事会换届选举的议案。
2)1997年4月16日,公司召开了二届一次董事会，会议选举尚书志董事为第二届董事会
董事长，选举张德仲董事为副董事长，聘任张德仲为公司总经理。由总经理提名，聘任赵
长明、白秋林、王燕、葛郁为副总经理，罗启库为董事会秘书，李宁为财务总监。
3)1997年8月27日公司召开了二届二次董事会,会议审议通过了1997年中期报告。
4)1997年11月26日公司召开二届三次董事会,会议通过如下决议:注销深圳成大贸易公
司;组建海南成大木业有限公司。
(3)监事会简介
本年度召开了两次监事会会议，主要内容如下：
1)1997年3月8日召开了第一届第五次监事会会议，会议通过了1996年度监事会工作报
告；
2)1997年4月16日召开了第二届第一次监事会会议， 会议选举程本恒为第二届监事会
主席。
(4)本年度增资扩股情况简介
经过公司第五次股东大会决议通过，1996年度向全体股东每10股送3 股的分配方案，
股本总额由6200万股增加至8060万股。
(5)公司董事、监事变动情况简介
公司第五次股东大会进行了董事会、监事会的换届选举。
王卫、魏刚、程本恒、余绍筠不再担任董事会董事，增补冯怀春、赵长明、白秋林、
曹靖筠为董事会董事。
赵长明、王燕不再担任监事会监事，增补程本恒、王学军为监事会监事。
(6)关联交易事项说明见财务报告。
(7)报告期内公司无重大诉讼，仲裁事项。
2、1997年度利润分配预案
1997年度本公司实现净利润73,312,655.73元，按10％比例提取法定公积金7,331,265
.57元，按10％比例提取法定公益金7,331,265.57元，余额58,650,124.59元，加上上年未
分配利润31,614,211.32元，可供股东分配利润90,264,335.91元。按净利润30％提取任意
盈余公积金21,993,796.71元，向全体股东每10股送6股，分红总额48,360,000.00元， 余
额19,910,539.20元结转1998年度分配。
上述方案，待股东大会审议通过后实施。
六、财务报告
(一)审计意见：公司财务报告经辽宁会计师事务所注册会计师李桂霞、赵凤丽审计，
并出具无保留意见审计报告《(1998)辽会师证审第53号》。
(二)会计报表(见附表)
(三)会计报表附注
1、公司采用的主要会计政策
(1)执行的会计制度：《股份制试点企业会计制度》
(2)会计期间：公历1月1日至12月31日
(3)合并会计报表的编制：(A)根据财政部财会字(1995)第11号《合并会计报表暂行规
定》文件的规定，对于拥有其过半数(不含半数)权益性资本的被投资企业以及其他被母公
司所控制的投资企业，母公司在对长期投资按权益法核算的同时，进行合并报表。(B) 对
母公司长期投资与子公司所有者权益以及相互之间往来款项、内部销售和成本费用等予以
抵销，少数股东权益及少数股东损益单独列示，其他相同项目的资产、负债、收入、成本
和费用逐项进行合并。
(4)记帐方法：采用借贷记帐法。
(5)核算原则：按照权责发生制
(6)外币核算办法：
以人民币为记帐本位币，涉及外币的经济业务采用发生时银行挂牌汇率折算为人民币
入帐，汇兑损益按逐笔结转法确定，年终有关外币帐户余额按12月31日外汇牌价中间价折
算调整，发生汇兑损益计入当年损益。
(7)存货核算方法
存货分类：原材料、库存商品、包装物料
存货按入库时的实际成本计价，商品销售成本按加权平均法计算，低值易耗品采用一
次摊销法。
(8)坏帐核算方法：
坏帐核算采用备抵法，按应收帐款年末余额的5‰计提。
(9)固定资产核算方法：
A：固定资产标准：使用年限在一年以上，单位价值在2000 元以上的房屋及建筑物、
机器设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；单位价值在2000元以上，并且
使用年限在两年以上的不属于生产经营主要设备的物品。
B：固定资产分类：房屋及建筑物、运输设备、其他设备。
C：固定资产计价：按实际成本计价。
D：固定资产折旧：采用直线法计提折旧，按原值3％留残值，折旧年限房屋及建筑物
为30年，运输设备为8年，其他固定资产为4—5年。
(10)无形资产核算方法：
按实际成本计价，摊销方法采用直线法；
(11)递延资产核算方法：
递延资产按实际成本计价，摊销方法采用直线法；
(12)收入确认原则。
按商品发出及劳务已提供，收到贷款或取得索取货款的凭证时确认收入实现。
(13)税项：
A：增值税：出口商品实行零税率 ，针棉毛织品及原材料的国内销售执行17％的税率
。
B：营业税：代理进出口业务(手续费收入)税率为5％。
C：教育费附加及城建税：分别按应纳流转税额的3％及7％计算缴纳。
D：所得税：根据辽地税所(1997)250号文件规定，从1997年1月1日起，改按33％税率
纳税，纳税后由同级财政返还18％。
E：费用性税金：包括房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等， 按有关规定计
算并计入当期损益。
(14)利润分配
税后利润分别按10％、5％—10％的比例提取法定盈余公积金和法定公益金， 再提取
任意盈余公积金后向股东分配。
(15)长期投资核算方法
A：债券投资：本公司债券投资以取得时实际成本计价
B：股权投资和其他投资：
拥有被投资单位25％以下的，采用成本法核算：拥有被投资单位25％以上权益的，按
权益法核算：拥有被投资单位50％(不含50％)以上的按权益法核算并合并报表。
2、合并会计报表的范围及其变化
公司所控制的境内外所有子公司情况及其合并范围
辽宁成大股份有限公司 是否合并 不合并原因
锦州成大制袜有限公司 90％ 是
大连万富大厦有限公司 75％ 是
辽宁成大国际货运有限公司 60％ 是
辽宁成大时装研究所 100％ 是
营口成大实业公司 100％ 是
丹东开发区成大公司 100％ 是
辽宁成大实业有限公司 80％ 是
大连意格电子实业公司 100％ 是
深圳成大贸易公司 100％ 否 见注1
海南成大木业有限公司 100％ 否 见注2
大连成大制衣有限公司 94％ 是
注1：深圳成大贸易公司由于投资规模较小，不能适应市场经济的需要， 经公司董事
会通过已于1997年11月注销。
注2：海南成大木业有限公司于1997年11月注册成立，尚处于筹建阶段。
3、合并会计报表注释
1)货币资金
项 目 1996.12.31余额 1997.12.31余额
现金 69648.90元 64310.30元
银行存款 111261539.56元 70961830.57元
合计 111331188.46元 71026140.87元
97年末银行存款比96年末减幅较大，原因是将募集资金用于投资项目所致。
2)应收帐款
应收帐款1997年12月31日余额为156362040.77元，本帐户余额中无持有本公司5 ％以
上股份的股东欠款。
帐 龄 1996.12.31 占总额比例(％) 1997.12.31 占总额比例(％)
一年以内 151956704.47 87.63 140249956.28 89.70
一年到二年 7243562.21 4.17 3786024.11 2.42
二年到三 4657728.40 2.68 8103128.79 5.18
三年以上 9533240.85 5.52 4222931.59 2.70
合计 173391232.93 100 156362040.77 100
减：坏帐准备 866956.16 781810.21
应收帐款净额 172524276.77 155580230.56
3)其他应收款
其他应收款1997年12月31日余额为58878615.49元，本帐户中无持有本公司5％以上股
份的股东欠款。
帐 龄 1996.12.31 占总额比例(％) 1997.12.31 占总额比例(％)
一年以内 42031547.98 100 58878615.49 100
合计 42031547.98 100 58878615.49 100
其他应收款增加的原因有：
A.本年出口规模增加，导致应收出口退税金额增加。
B.本年所得税实行先征33％后，由财政返还18％，导致应收所得税退税款增加；
C.报表范围比上年增加了万富大厦有限公司、锦州成大制袜有限公司、大连成大制衣
有限公司。
4)待摊费用
类 别 1996.12.31 1997.12.31
待扣税金 1919562.84 1666851.49
税务代理费 0 25000.00
保险费 0 69332.83
取暖费 0 91339.88
修理费 0 196036.00
合计 1919562.84 2048560.20
5)存货
项 目 1996.12.31 1997.12.31
原材料 29636997.98 16451621.39
库存商品 70463990.63 38840982.11
包装物料 1723242.87 834690.99
合计 101824231.48 56127294.49
存货减少原因一是公司加大商品推销力度，减少商品在库时间；另一方面是对以前年
度积压库存下大力气进行清理。
6)长期投资
项 目 1996.12.31 1997.12.31
股票投资 4463000.00 2463000.00
债券投资 713855.33 713855.33
其他投资 7905000.00 10955000.00
合计 13081855.33 14131855.33
A：股票投资
被投资公司名称 股份类别 投资金额(元) 股数(万股) 持股比例(％)
成都蛇口泰山股 法人股 1060000.00 40 0.65
份有限公司
无锡小天鹅股份 法人股 1403000.00 60 0.20
有限公司
合计 2463000.00
B：债券投资
债券种类 期限(年) 面值(人民币元) 年利率(％)
90国债 5 25250.00 15
87国债 5 2950.00
90建设债券 5 415000.00 7.2
89建设债券 5 75000.00 9.2
86国库券 5 1300.00
应计利息 194355.33
合计 713855.33
以上债券均已到期，但国家一直未予兑付。
应计利息：系有价证券95年评估增值，减收回利息后期末余额194355.33元。
C：其他投资
占被投资单位
被投资单位名称 投资金额(元) 注册资本比例(％) 投资期限(年)
大连羊毛衫总厂 380000.00 18 未确定
沈阳华盛针织厂 3375000.00 16 15
大连辽虹毛针织
有限公司 400000.00 14 10
旅顺胜华针织
服装厂 1000000.00 18 10
庄河县塔岭毛衫厂 200000.00 14 5
海南成大木业
有限公司 5000000.00 100 未确定
辽宁省国资公物拍
卖公司 600000.00 见注1 未确定
合计 10955000.00
注1：辽宁省国资公物拍卖公司于1997年12月成立，尚未形成规模。
7)合并价差2500万元，系以8500万元收购大连万富大厦有限公司75％的股份(即 6000
万元)而发生的价差。
8)固定资产及折旧
项 目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 备注
原值
房屋及建筑物 43600268.00 212173305.95 255773573.95
运输工具 8271779.00 671438.56 8943217.56
其他 7446565.44 142857.62 7589423.06
合计 59318612.44 212987602.13 272306214.57
累计折旧
房屋及建筑物 7136030.26 4090402.78 11226433.04
运输工具 3581408.58 1108971.72 4690380.30
其他 4085280.27 1490823.54 5576103.81
合计 14802719.11 6690198.04 21492917.15
净值 250813297.42
固定资产增加的原因是本年合并范围增加了锦州成大制袜有限公司、大连万富大厦有
限公司、大连成大制衣有限公司，使固定资产原值增加211800216.53元。
9)递延资产2682633.73元
种 类 期初数 本期增加 本期推销 期末数
开办费 39170.77 777450.41 84304.55 732316.63
办公室装修费 73779.97 2122044.92 245507.79 1950317.10
合计 112950.74 2899495.33 329812.34 2682633.73
变化的主要原因是办公室装修费用增加所致。
10)投资收益
项 目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
长期投资 9906000.00 －－ －500000.00 －19637.49 9386362.51
短期投资 14661.76 －－ －－ －－ 14661.76
合计 9920661.76 －－ －500000.00 －19637.49 9401024.27
11)补贴收入15012119.26元系根据辽地税所
(1997)250号文件规定，所得税按33％税率缴纳后，应由同级财政返还18％的部分。
12)营业外收入
1996.12.31 1997.12.31 增减率(％)
营业外收入 3482835.21 3805341.24 9.26
主要是发行资金利息及索赔款
13)营业外支出
1996.12.31 1997.12.31 增减率(％)
营业外支出 405231.29 273633.34 －32.47
主要是捐赠支出。
14)利润总额比去年同期增加5088.77万元，主要原因有四：
(1)同口径相比，主营业务收入由于销售量比去年同期增加6.07％， 使销售收入增加
6190.64万元，成本降低及售价提高使销售毛利率比去年同期提高2.08个百分点， 这两项
使营业利润比去年同期增加2314.80万元。
(2)投资收益比去年增加873.28万元。
(3)合并范围增加使利润增加361.77万元。
(4)补贴收入比去年增加1493.51万元。
4、关联方交易事项披露
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 经济性质 注册地址
辽宁成大集团有限公司 国有 大连市人民路71号
锦州成大制袜有限公司 有限责任公司 锦州市凌河区解放路7段30号
大连万富大厦有限公司 中外合资 大连市人民路71号
辽宁成大国际货运有限公司 有限责任公司 大连市人民路71号
辽宁成大时装研究所 全民 大连市斯大林路143号
营口成大实业公司 全民 营口市站前区青年小区19号
丹东开发区成大公司 全民 丹东商贸旅游区C区47号楼
辽宁成大实业有限公司 有限责任公司 沈阳市沈河区文艺路26号
大连意格电子实业公司 全民 大连市人民路35号
实用技术服务
深圳成大贸易公司 全民 深圳市人民南路国贸大厦三十楼310室
海南成大木业有限公司 有限责任公司 海南省东方市解放路7号
生产、销售
大连成大制衣有限公司 有限责任公司 大连市庄河镇永兴街4号
企业名称 主营业务 与本企业关系 法定代表人
辽宁成大集团有限公司 国内外贸易 母公司 尚书志
锦州成大制袜有限公司 加工制造 子公司 邢绍春
大连万富大厦有限公司 写字楼、餐饮娱乐 子公司 尚书志
辽宁成大国际货运有限公司 运输代理 子公司 尚书志
辽宁成大时装研究所 服装加工 子公司 张德仲
营口成大实业公司 代理业务 子公司 王广满
丹东开发区成大公司 国内外贸易 子公司 马 燕
辽宁成大实业有限公司 国内外贸易 子公司 曹靖筠
大连意格电子实业公司 计算机销售及 子公司 严 剑
实用技术服务
深圳成大贸易公司 国内贸易 子公司 尚书志
海南成大木业有限公司 原木及木制品 子公司 葛 郁
生产、销售
大连成大制衣有限公司 服装制造 子公司 张德仲
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位：元)
企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
辽宁成大集团有限公司 168000000.00 0 0 168000000.00
锦州成大制袜有限公司 2000000.00 0 0 2000000.00
大连万富大厦有限公司 80000000.00 0 0 80000000.00
辽宁成大国际货运有限公司 5000000.00 0 0 5000000.00
辽宁成大时装研究所 600000.00 0 0 600000.00
营口成大实业公司 1000000.00 0 0 1000000.00
丹东开发区成大公司 900000.00 0 0 900000.00
辽宁成大实业有限公司 1000000.00 0 0 1000000.00
大连意格电子实业有限公司 1500000.00 0 0 1500000.00
深圳成大贸易公司 500000.00 0 500000.00 0
海南成大木业有限公司 0 5000000.00 0 5000000.00
大连成大制衣有限公司 0 1000000.00 0 1000000.00
(3)存在控制关系的关联方所持有股份或权益及其变化(单位：元)
企业名称 年初数 比例％ 期末数 比例％
辽宁成大集团有限公司 26030000.00 41.98 34619000.00 42.95
锦州成大制袜有限公司 1800000.00 90 1800000.00 90
大连万富大厦有限公司 0 60000000.00 75
辽宁成大国际货运有限公司 3000000.00 60 3000000.00 60
辽宁成大时装研究所 600000.00 100 600000.00 100
营口成大实业公司 1000000.00 100 1000000.00 100
丹东开发区成大公司 900000.00 100 900000.00 100
辽宁成大实业有限公司 800000.00 80 800000.00 80
大连意格电子实业公司 1500000.00 100 1500000.00 100
深圳成大贸易公司 500000.00 100 0
海南成大木业有限公司 0 5000000.00 100
大连成大制衣有限公司 0 940000.00
(4)其他应披露事项：
本报告期内合并主体之外的关联方交易有：
辽宁成大股份有限公司以8500.00 万元从辽宁成大集团有限公司中购得大连万富大厦
有限公司75％的股权，即6000万股(辽宁成大集团有限公司原投资金额为8400.00万元)。
七、备查文件
1、董事长亲笔签署的年度报告正本。
2、法定代表人、会计主管人员亲笔繁体字并盖章的财务报表。
3、会计师事务所盖章、注册会计师亲笔繁体字并盖章的审计报告正本。
4、《招股说明书》、《上市公告书》、《配股说明书》等。
5、公司历次股东大会资料。
6、最后一次股东大会通过的公司章程。
辽宁成大股份有限公司
一九九八年三月九日
资产负债表
１９９７年１２月３１日
编制单位：辽宁成大股份有限公司 金额单位：元
资 产 行次 年初数 年初数 期末数 期末数
（母公司） （合并） （母公司） （合并）
流动资产：
货币资金 1 102962334.95 111331188.46 36143866.25 71026140.87
短期投资 2 504218.24
应收票据 3
应收帐款 4 169196666.86 173391232.93 150349985.28 156362040.77
减：坏帐准备 5 845983.33 866956.16 751749.93 781810.21
应收帐款净额 6 168350683.53 172524276.77 149598235.35 155580230.56
预付帐款 7 1895430.97 2098997.61
其他应收款 8 34885368.35 42031547.98 195334697.45 58878615.49
待摊费用 9 1685730.03 1919562.84 1450639.03 2048560.20
存货 10 97963246.92 101824231.48 48428018.37 56127294.49
减：存货变现 10-1
损失准备
存货净额 10-2 97963246.92 101824231.48 48428018.37 56127294.49
待处理流动 11
资产净损失
一年内到期的 12
长期债券投资
其他流动资产 13
流动资产合计 15 405847363.78 432030456.74 430955456.45 345759839.22
长期投资： 23437061.90 13081855.33 127783887.48 14131855.33
合并价差 16 25000000.00
合并价差 16-1
（合并报表填列）
（贷差以“－”号表示）
固定资产：
固定资产原价 17 53451631.04 59318612.44 54491496.64 272306214.57
减：累计折旧 18 13495207.29 14802719.11 16329828.75 21492917.15
固定资产净值 19 39956423.75 44515893.33 38161667.89 250813297.42
在建工程 20
固定资产清理 21
待处理固定资 22
产净损失
固定资产合计 23 39956423.75 44515893.33 38161667.89 250813297.42
无形及递延资产：
无形资产 24 18329329.89 19163208.40 17441018.61 18210397.69
递延资产 25 112950.74 1804231.80 2682633.74
无形及递延 30 18329329.89 19276159.14 19245250.41 20893031.42
资产合计
其他长期资产：
其他长期资产 31
递延税项：
递延税款借项 32
资产总计 40 487570179.32 508904364.54 616146262.23 656598023.39
负债及股东权益 行次 年初数 年初数 期末数 期末数
（母公司） （合并） （母公司） （合并）
流动负债：
短期借款 41 150150000.00 153150000.00 208000000.00 215480000.00
应付票据 42 500000.00
应付帐款 43 30007110.16 30663352.96 9589301.24 11446996.52
预收货款 44 470432.00 327628.87
应付福利费 45 2881788.19 2961208.02 3590218.38 3895765.80
未付股利 46 13165000.00 13165000.00 365000.00 384444.42
未交税金 47 -1380454.54 -1134453.65 10279191.41 11683477.33
其它未交款 48 -3048.72 429.69
其他应付款 49 18237906.48 32799324.97 26354665.52 31228428.06
预提费用 50 165590.00 166815.02 1319592.03 1354992.03
一年内到期的 51
长期负债
其他流动负债 52
流动负债合计 55 213226940.29 232238630.60 259497968.58 276302162.72
长期负债：
长期借款 56
应付债券 57
长期应付款 58 13301094.70 13301094.70 9975821.02 10365821.02
其他长期负债 60 -123048.70 -123048.70 -205376.13 -205376.13
长期负债合计 65 13178046.00 13178046.00 9770444.89 10160444.89
递延税项：
递延税款贷项 66
负债合计 67 226404986.29 245416676.60 269268413.47 286462607.61
少数股东权益 67-1 2322494.91 23257567.02
（合并报表填列）
股东权益：
股本 68 62000000.00 62000000.00 80600000.00 80600000.00
资本公积 69 121676943.29 121676943.29 121676943.29 121676943.29
盈余公积 70 39674038.42 39674038.42 76330366.27 76330366.27
其中：公益金 71 8484506.15 8484506.15 15815771.72 15815771.72
未分配利润 72 37814211.32 37814211.32 68270539.20 68270539.20
（未弥补亏损以“－”号表示）
外币报表折算差额72-1
（合并报表填列）
股东权益合计 79 261165193.03 261165193.03 346877848.76 346877848.76
负债及股东
权益总计 80 487570179.32 508904364.54 616146262.23 656598023.39
利润及利润分配表
１９９７年度
编制单位：辽宁成大股份有限公司 金额单位：元
上年同期
项 目 行次 母公司 合并
一、主营业务收入 1 979512223.14 1020070932.43
减：营业成本 2 856497410.42 893719213.21
销售费用 3 30259980.18 31482407.28
管理费用 4 11492939.63 14890734.78
财务费用 5 23762261.26 24396813.72
进货费用 6 10149075.26 10149075.26
营业税金及附加 7 9022.41 189847.92
二、主营业务利润 8 47341533.98 45242840.26
（亏损以“－”号表示）
加：其他业务利润 9 374336.70 2991294.85
（亏损以“－”号表示）
三、营业利润 10 47715870.68 48234135.11
（亏损以“－”号表示）
加：投资收益 11 787990.35 668198.80
（亏损以“－”号表示）
补贴收入 11-1
营业外收入 12 3482835.21 3482835.21
减：营业外支出 13 404659.29 405231.29
加：以前年度损益调整 14
（调减以“－”号表示）
四、利润总额 15 51582036.95 51979937.83
（亏损以“－”号表示）
减：所得税 16 7818240.23 8033008.78
减：少数股东损益 16-1 183132.33
（合并报表填列）
（亏损以“－”号表示）
五、净利润 17 43763796.72 43763796.72
（亏损以“－”号表示）
加：年初未分配利润 18 15203173.95 15203173.95
（未弥补亏损以“－”号表示）
年初未分配利润调整 19
盈余公积转入数 20
六、可分配利润 21 58966970.67 58966970.67
（亏损以“－”号表示）
减：提取法定公积金 22 4376379.67 4376379.67
提取法定公益金 23 2188189.84 2188189.84
职工奖福基金 23-1
（合并报表填列，子公司为
外商投资企业项目）
23-2
七、可供股东分配的利润 24 52402401.16 52402401.16
（亏损以“－”号表示）
减：已分配优先股股利 25
提取任意公积金 26 2188189.84 2188189.84
已分配普通股股利 27 12400000.00 12400000.00
八、未分配利润 28 37814211.32 37814211.32
（亏损以“－”号表示）
本期实际数
项 目 行次 母公司 合并
一、主营业务收入 1 1041994156.04 1096937286.01
减：营业成本 2 897618967.48 938286118.40
销售费用 3 29692686.45 31488745.80
管理费用 4 11276090.53 18452846.87
财务费用 5 23753083.66 24501092.25
进货费用 6 9962074.56 10933093.67
营业税金及附加 7 38165.20 645582.89
二、主营业务利润 8 69653088.16 72629806.13
（亏损以“－”号表示）
加：其他业务利润 9 588692.78 2369961.29
（亏损以“－”号表示）
三、营业利润 10 70241780.94 74999767.42
（亏损以“－”号表示）
加：投资收益 11 11999492.40 9401024.27
（亏损以“－”号表示）
补贴收入 11-1 14919570.18 14935117.42
营业外收入 12 3777486.64 3805341.24
减：营业外支出 13 273129.10 273633.34
加：以前年度损益调整 14
（调减以“－”号表示）
四、利润总额 15 100665201.06 102867617.01
（亏损以“－”号表示）
减：所得税 16 27352545.33 28806531.10
减：少数股东损益 16-1 748430.18
（合并报表填列）
（亏损以“－”号表示）
五、净利润 17 73312655.73 73312655.73
（亏损以“－”号表示）
加：年初未分配利润 18 37814211.32 37814211.32
（未弥补亏损以“－”号表示）
年初未分配利润调整 19 -6200000.00 -6200000.00
盈余公积转入数 20
六、可分配利润 21 104926867.05 104926867.05
（亏损以“－”号表示）
减：提取法定公积金 22 7331265.57 7331265.57
提取法定公益金 23 7331265.57 7331265.57
职工奖福基金 23-1
（合并报表填列，子公司为
外商投资企业项目）
23-2
七、可供股东分配的利润 24 90264335.91 90264335.91
（亏损以“－”号表示）
减：已分配优先股股利 25
提取任意公积金 26 21993796.71 21993796.71
已分配普通股股利 27
八、未分配利润 28 68270539.20 68270539.20
（亏损以“－”号表示）
财务状况变动表
１９９７年度
编制单位：辽宁成大股份有限公司 金额单位：元
流动资金来源和运用 行次 母公司 合并
一、流动资金来源：
１．本年净利润 1 73312655.73 73312655.73
（合并报表为合并净利润）
加：少数股东本期损益 2 748430.18
（合并报表填列）
加：不减少流动资金的
费用和损失：
（１）固定资产折旧 3 2834621.46 6542678.64
（２）无形资产、递延资产 4 1088781.48 1006765.92
及其他资产摊销
（减其他负债转销）
（３）固定资产盘亏 5
（减盘盈）
（４）清理固定资产损失 6
（减收益）
（５）递延税款 7
（６）其他不减少流动 8
资金的费用和损失
小 计 10 77236058.67 81610530.47
２．其他来源：
（１）固定资产清理收入 11
（减清理费用）
（２）增加长期负债 12
（３）收回长期投资 13 3805029.41 3805029.41
（４）对外投资转出固定资产 14
（５）对外投资转出无形资产 15
（６）资本净增加额 16 55256327.85 55256327.85
（７）少数股东资本净增加额 16-1 20935072.11
（合并报表填列）
小 计 17 59061357.26 79996429.37
流动资金来源合计 18 136297415.93 161606959.84
二、流动资金运用：
１．利润分配：
（１）提取法定公积金 19 7331265.57 7331265.57
（２）提取法定公益金 20 7331265.57 7331265.57
（３）提取任意公积金 21 21993796.71 21993796.71
（减盈余公基转入）
（４）已分配股利 22
（５）职工奖福基金 22-1
（合并报表中外商投资子公司栏目）
小 计 23 36656327.85 36656327.85
２．少数股东利润分配 23-1 748430.18
（合并报表填列）
３．其他运用：
（１）固定资产和在建工 24 1039865.60 212840082.73
程净增加额
（２）增加无形资产、递延 25 2004702.00 2623638.20
资产及其他资产
（３）偿还长期负债 26 3407601.11 3017601.11
（４）增加长期投资 27 108151854.99 29855029.41
其他 28 6200000.00 6200000.00
小 计 28 120804023.70 254536351.45
流动资金运用合计 30 157460351.55 291941109.48
外币会计报表折算差额 30-1
流动资金增加净额 31 -21162935.62 -130334149.64
流动资金各项目的变动 行次 母公司 合并
一、流动资产本年增加数：
１．货币资金 31 -66818468.70 -40305047.59
２．短期投资 32 -504218.24
３．应收票据 33
４．应收帐款净额 34 -18752448.18 -16944046.21
５．预付货款 35 203566.64
６．其他应收款 36 160449329.10 16847067.51
７．待摊费用 37 -235091.00 128997.36
８．存货净额 38 -49535228.55 -45696936.99
９．待处理流动资产净损失 39
１０．一年内到期的长期债券投资 40
１１．其他流动资产 41
42
流动资产增加净额 45 25108092.67 -86270617.52
二、流动负债本年增加数：
１．短期借款 46 57850000.00 62330000.00
２．应付票据 47 500000.00
３．应付帐款 48 -20417808.92 -19216356.44
４．预收货款 49 -142803.13
５．应付福利费 50 708430.19 934557.78
６．未付股利 51 -12800000.00 -12780555.58
７．未交税金 52 11659645.95 12817930.98
８．其他未交款 53 3478.41
９．其他应付款 54 8116759.04 -1570896.91
１０．预提费用 55 1154002.03 1188177.01
１１．一年内到期的长期负债 56
１２．其他流动负债 57
流动负债增加净额 58 46271028.29 44063532.12
流动资金增加净额 59 -21162935.62 -130334149.64