重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏，虚假陈述严重误导，并对其
内容的真实性，准确性和完整性负个别及连带责任．本年度报告摘要摘自年度报告正本，
投资者欲了解详细内容应阅读报告正本。
一、公司简介
1, 公司中文名称:重庆百货大楼股份有限公司
2, 公司英文名称:CHONGQING DEPARTMENT STORE CO.LTD
3, 公司注册地址及办公地:重庆市渝中区民权路2号
4, 邮政编码:400010
5, 公司法定代表人:龚小力先生
6, 公司咨询机构:证券部
7, 公司信息批露人:张邕先生
8, 联系电话:023-63844133
9, 传真:023-63844133
10, 股票上市地:上海证券交易所
11, 股票简称: 重庆百货
12, 股票代码: 600729
二、会计数据和业务数据
1、公司本年度实现利润8010.43万元，其中主营业务利润4587.79万元， 其他业务利
润37.58万元，投资收益3422.97万元，营业外收支净额-37.91万元。
2、主要会计数据和业务数据: 单位:万元
项 目 97.12.31 96.12.31 95.12.31
主营业务收入 114252.14 79326.78 68514.89
利润总额 8010.43 6649.80 6509.50
其中:
主营业务利润 4587.79 4505.30 4002.74
其他业务利润 37.58 32.74 29.20
投资收益 3422.97 2159.01 3041.32
营业外收支净额 -37.91 -47.26 -590.92
净利润 7085.23 5307.63 5003.64
总资产 74292.59 57510.37 43344.89
股东权益 39317.81 31738.58 26430.95
每股收益(全面摊薄) 0.3473 0.4423 0.42
每股收益(加权平均) 0.4026 0.4423 0.42
每股净资产(元) 1.927 2.6449 2.2026
调整后每股净资产(元) 1.833 2.5147 2.0646
净资产收益率(全面摊薄) 18.02% 16.72% 18.93%
净资产收益率(加权平均) 19.94% 16.72% 18.93%
(1)财务指标计算方法:
全面摊薄:
每股收益=净利润／年末普通股股份总额
每股净资产＝年末股东权益／年末普通股股份总额
净资产收益率＝净利润／年末股东权益
调整后每股净资产＝( 年末股东权益－三年以上应收帐款－待摊费用－待处理财产净
损失－递延资产)／年末普通股总额
加权平均计算方法：
每股收益＝净利润／(送股前总股本＊４＋送股后总股本＊８)／１２
净资产收益率＝净利润／(年初股本权益＋年末股东权益)／２
(2)本年度４月１３日按96年末股本10送7股分派95-96年度红股,股本增至2.04亿股。
3，报告期内股东权益变动情况： 单位：万元
项 目 股本 资本公积 盈余公积 其中：公益金 未分配利润 合计
期初数 12000 6604.57 4734.01 1002.08 8400 31738.58
本年增加 840 574 1062.78 354.26 6022.45 15979.23
本年减少 8400 8400
期末数 20400 7198.57 5796.79 1356.34 6022.45 39317.81
注：盈余公积金、公益金增加是本年度利润分配增加。
未分配利润增加是本年度按法定比例提取后的余额。
①股本本年度增加8400万股，是由于公司于97年4月13日按96 年度股江大会决议实施
10送7股红股。
②资本公积本年度增加494万元， 是由于根据重庆市地方税务局减免文件将减免所得
税转增资本公积。
③盈余公积金本年增加1062.78万元，公益金增加354.26万元， 是公司当年按净利润
10%和5%提取所致。
④未分配利润期初8400万元，期未6022.45万元，本年增加6022.45万元，是实现净利
润按10%和5%提取两金后可供股东分配的利润。本年减少8400万元，是因年初实施了10送7
股红股方案。
三、股本变动及股东情况介绍
１、股本变动情况： 单位:万股
期初数 配股 送股 公积金送股 小计 期末数
一、尚未流通股份
国家持有股份 4200 2940 2940 7140
募集法人股 4800 3360 3360 8160
二、已流通股份
境内上市人民币
普通股 3000 2100 2100 5100
三、合计 12000 8400 8400 20400
２、截止97年12月31日股东总计51457人,其中国家股东1人:重庆华贸国有资产管理公
司,法人股东192家,社会公众股东51265人,其中高级管理人员9人持有流通股被锁定, 暂时
不能流通。
3、主要股东持股情况(前十名):
股东名称 年末持股数 占股本比例
重庆华贸国有资产管理公司 71400000 35%
重庆银桥贸易服务公司 3400000 1.67%
重庆建设银行信托投资公司 3400000 1.67%
重庆农业银行信托投资公司 3400000 1.67%
重庆银海租赁股份有限公司 2720000 1.31%
重庆有价证券公司 2550000 1.25%
中保人寿保险公司渝中区分公司 1700000 0.83%
中保人寿保险公司重庆分公司 1700000 0.83%
重庆太平洋保险公司 1700000 0.83%
长城证券有限责任公司 1700000 0.83%
注:本期重庆金利贸易公司及海南汇通公司分别将所持有的2500000股、1700000 股转
让给重庆有价证券公司和长城证券公司。对于建行信托、农行信托已与建行、农行脱钩，
股份由建行渝中区支行、农行渝中区支行继承,但尚未在重庆证券登记公司办理更名,故本
次仍按原名批露。
重庆华贸国有资产管理公司为本公司第一大股东，经重庆国有净资产局授权经营本公
司国有资产，该公司法定代表人：王学思。
4、公司董事、监事与高级 管理人员持股情况 单位:股
姓 名 职 务 年初数 年末数 变化原因
龚小力 董事长兼总经理 12000 20400 送股
夏作人 副董事长兼副总经理 10000 17000 送股
郭仁模 副董事长兼副总经理 10000 17000 送股
肖诗新 董事兼副总经理 7000 11900 送股
杨 峰 董事、子公司经理 5000 8500 送股
张 邕 董事会秘书、总会计师 4000 6800 送股
王 敏 监事、党委书记 7000 11900 送股
郑 蓉 监事、工会主席 7000 11900 送股
陈安富 监事、分公司经理 7000 11900 送股
四、募集资金情况
本公司在报告年度没有募集资金也无报告以前年度募集资金的使用延续到报告年度内。
五、重要事项
１、重大事件
(１)、股东会情况
本公司于97年4月8日在重庆市政协礼堂召开,登记出席会议的股东85名,出席会议股东
69名,代表 股数4277.34万股,公司董事、监事及高级管理人员出席了会议.
会议审议、表决通过了:《第一届董事会工作报告》、《96 年度总经理业务报告》、
《96年度财务工作报告》、《96年度暨第一届监事会工作报告》、《95-96 年度税后利润
分配方案》, 同时同意了华贸国有资产管理公司提出的“关于推迟选举重庆百货大楼股份
有限公司第二届董事会、监事会的提案”.
通过本次大会,同意林吉祥、王宏金不再参与董事会工作,王世全病故也不能担任董事
.同时会议选举出刘全利、肖诗新、杨峰增补为董事会董事.
(2)、董事会会议情况
本报告期共召开三次董事会会议:第一届第九次董事会会议、第十次董事会会议、 第
十一次董事会会议。
第九次董事会会议于97.3.1日召开,会议通过了“关于95、96 年度利润分配方案的决
定”、“关于97年股东大会召开时间、地点的决议”、“关于股东大会表决方式的决议”。
第十次董事会会议于97.7.25日召开,会议通过了“关于审议通过公司97年中期报告的
决议”、“关于投资沙坪坝金城广场的决议”、“关于兼并电子器材公司的决议”。
第十一次董事会会议于97.10.17日召开, 会议研究了部分股东提议召开股东大会时间
及公司下一步资金安排及运作、中国投资银行入股问题、租赁惠工大厦问题.
(3)监事会会议情况：
本报告期内，监事会召开了第一届第十二次监事会会议，讨论研究了九七年度监事会
工作报告。
(4)重大投资项目
本公司97.7.25日第一届第十次董事会会议决定向“金城广场”投资1亿元建重百沙坪
坝商场(暂定)。(详细公告刊登在97年10月14日《上海证券报》第二版)
第一届第十次董事会会议决定以承担债权债务方式兼并重庆电子器材公司, 对原电子
器材公司所欠银行债务5639万元,分7年分期付清.
经第一届十次董事会研究，授权本公司择机开展对重庆电子器材公司的兼并。重庆电
子器材公司成立于1983年，现拥有一幢建筑面积1.8万平方米，高97米(24层)的大厦。 重
庆会计师事务所以1997年8月31日为评估基准日评估确认资产为 8611. 74 万元， 负债为
13406.81万元，净资产为亏空4795.07万元，现有职工324人。本公司目前准备以承担债权
债务方式兼并该公司。兼并后可享受国土、税务、金融、财务等相关配套政策。实现兼并
后本公司规划将该大厦改造成三星级商务宾馆。
(5)、董事、监事变动情况
经96年度股东大会审议决定同意林吉祥、王宏金、王世全不在担任董事增补肖诗新、
刘全利、杨峰为董事.
(6)、重大诉讼、仲裁事项说明
A、本年度无重大诉讼及仲裁事件
B、关于委贷资金涉嫌投机倒把的说明:
96年12月,渝中区检察院认为我司委托银行贷款时收取了高额利息,涉嫌投机倒把, 违
反了金融法规的行为,并于97.1.15日书面通知要求缴纳暂扣罚金50.21万元.经过该院反复
调查,现已将暂扣的50.21万元资金归还我司.
2、本公司董事会1997年度分配预案：
1997年度实现净利润7085.23万元，按10%提取法定公积金708.52万元，5%提取公益金
354.26万元后，未分配利润6022.45万元，加上期初未分配利润8400万元， 共计可供分配
利润1.44亿元，由于97年4月实施10送7股方案，实际转出未分配利润8400万元，年末可供
股东分配利润6022.45万元，为了更有利于公司的下一步发展，经董事会研究决定，98 年
度中期以前暂不进行利润分配，也无公积金转增股本方案。
3、1998年度配股预案：
以1997年末公司总股本20400万元为基数，向全体股东按10：3比例配售新股。配股价
格为每股5—8元。
本次募集资金主要用于公司在重庆市主城区四周、沿长江一线、主要商业区，发展10
—15家百货连琐店，在主城区四周由近及远人口密集地段，居民小区发展便民超市100家,
形成公司规模销售网络，向集团化发展。待募集资金到位后，将对公司主体建筑进行扩建。
六、财务报告
(一)、审计报告
重庆百货大楼股份有限公司全体股东：
我们接受委托,审计了贵公司1997年12月31日的母公司及合并的资产负债表， 1997年
度的母公司及合并的利润及利润分配表和财务状况变动表。这些会计报表由贵公司负责,
我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审
计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我
们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的有
关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年12月31 日的母公司及合并财务状况以
及1997年度母公司及合并的经营成果和资金变动情况, 会计处理方法的选用遵循了一贯性
原则。
重庆会计师事务所 中国注册会计师
中国注册会计师
中国·重庆 一九九八年四月二十日
(二)会计报表附注
1、公司简况
重庆百货大楼股份有限公司(以下简称公司)前身为"重庆百货大楼",成立于1950 年，
是西南地区最早的一家国有大型商业企业，地处重庆解放碑商业黄金地区中心。 1992年6
月经重庆市体改委批准以定向募集方式设立"重庆百货大楼股份有限公司",并于1996年7月
2日成为在上海证券交易所挂牌的上市公司。公司注册资本为人民币20400万元, 其中国有
法人股7140万元,法人股8160万元,社会公众股5100万元。公司主要从事商业零售、批发业
务，法定地址为重庆市渝中区民权路2号。
2、主要会计政策
(1).会计制度:公司执行《股份制试点企业会计制度》。
(2).会计期间:公司执行公历年度，即每年1月1日至12月31日。
(3).合并会计报表的编制方法:按照财政部会字(1995)11号文的规定， 对所属子公司
的会计报表进行了合并,合并时对内部交易和内部往来已作了抵销。
(4).记帐原则和计价基础:公司按权责发生制原则组织会计核算,以实际成本为计价基
础。
(5).外币核算：公司以人民币为记帐本位币。发生外币业务，按发生当日中国人民银
行公布的市价中间价折合人民币记帐，期末按市价中间价进行调整，差额计入财务费用。
(6).坏帐核算方法:采用备抵法核算，按年末应收帐款余额的5‰计提坏帐准备金。
(7).存货核算方法:公司存货包括库存商品、库存材料、在途商品、 低值易耗品等。
库存商品按售价金额核算,通过商品进销差价调整为实际成本;库存材料、在途商品按实际
成本核算,材料发出按加权平均法结转成本,低值易耗品领用时实行"五五摊销"。
(8).长期投资:指投资期限在一年以上的债券投资、股票投资及其他投资。 公司对持
股比例在20%以下的股权投资采用成本法核算,对持股比例20% 以上的股权投资采用权益法
核算,其中持股比例在50%以上的合并报表。债券投资以取得的实际成本入帐, 按期计算利
息收入。
(9).固定资产及折旧:固定资产按实际成本计价,入帐标准为单位价值在2000元以上、
使用年限在一年以上。折旧采用直线法,分类折旧资料如下:
类 别 使用年限 年折旧率(%) 残值率(%)
房屋及建筑物 20 4.85 3
运输设备 10 9.7 3
其它设备 5--10 19.4--9.7 3
(10).在建工程核算方法：在建工程采用实际成本核算；自建工程按实际发生数记帐,
完工交付使用时转入固定资产；出包工程按合同规定的分期结算工程价款核算工程成本，
完工交付使用时以决算数转入固定资产；已完工交付使用而未办理竣工决算的暂估转入固
定资产，待正式办理竣工决算后调整原值及折旧；专项用于在建工程的借款所产生的利息
支出，按下列原则进行处理：A.工程完工转固之前产生的利息支出予以资本化，B.工程完
工转固后产生的利息支出计入财务费用。
(11).无形资产:主要为公司的土地使用权,采用直线法分五十年摊销。
(12).递延资产:采用直线法摊销,其中:北碚商场场地租赁费按10年摊销；重百阳光百
货商场租入固定资产装修费按租赁期限10年摊销；其余按5年摊销。
(13).收入实现的确认:以商品已经发出,劳务已经提供,收讫货款或取得收取货款的凭
据时确认收入的实现。
(14).税项:公司承担主要税项如下:
1)增值税:按销售收入的17%计算销项税, 按销项税扣除进项税后的差额缴纳增值税。
2)城市维护建设税:按流转税税额的7%缴纳。
3)教育费附加:按流转税税额的3%缴纳。
4)交通重点建设费附加:按流转税税额的5%缴纳。
5)营业税：委托贷款业务，按利息收入的8%缴纳。
6)消费税：按应税消费品销售收入的5%缴纳。
5)所得税:根据重庆市人民政府重府发(1993)83号文件，公司上市后承担15%的所得税
税负，执行单位包括所属各子公司。另外子公司重百阳光百货商场，重百九龙商场，北碚
商场因属新办企业，按照各商场所在地人民政府的文件，97度免所得税。
(15).利润分配:公司税后利润按下列顺序分配：
1)弥补以前年度亏损；
2)按10%提取法定盈余公积金；
3)按5%提取公益金；
4)按股东大会决议提取任意盈余公积金；
5)按股东大会决议分配普通股股利。
3.公司所控制的子公司情况
子公司全称 注册地 持股比例 法定代表人 注册资本 经营范围
(人民币)
重庆百货大楼股份 重庆市北碚区 100% 杨 锋 800万元 商业批发、
有限公司北碚商场 中山路66号 零售
重庆江北区 重庆市江北区 100% 徐世同 500万元 商业批发、
重百阳光商场 渝北三村6号 零售
重庆重百九龙 重庆市杨家坪 51.13% 夏作人 4107万元 商业批发、
百货有限公司 正街20号 零售
重庆百货大楼股份 重庆市渝中区 100% 刘嗣民 150万元 广告设计、
有限公司百佳艺术 民权路2号12楼 制作、服务
广告公司
重庆百货大楼 重庆市渝中区 100% 李运杨 100万元 劳保用品
劳动保护用品公司 西来寺36号 及用具批发
、零售
重庆百货大楼股份 重庆市九龙坡区 100% 王明汉 200万元 汽车、摩托
有限公司百盛 杨家坪西郊路24号 车及其零部
汽车贸易公司 件
重庆百汇食品 重庆市渝中区 100% 张晓晖 500万元 各类食品及
超级市场 新华路222号 药品零售兼
批发
重庆百发房地产 重庆市渝中区 100% 郭仁模 500万元 城市建设综
开发公司 民权路2号10聽 合开发(二级)
以上子公司均全部纳入了公司合并会计报表范围。
4、合并会计报表项目注释
(1)、货币资金
项 目 期初余额 期末余额
现 金 533,664.22 376,407.24
银行存款 98,347,741.13 69,387,913.95
合 计 98,881,405.35 69,764,321.19
(2)、短期投资
项 目 期初余额 期末余额 报表日市价总额
股票投资 1,561,090.88 1,917,312.96
债券投资 17,646,129.22
其他投资 160,427,933.66 34,608,056.66
合 计 160,427,933.66 53,815,276.76
注：债券投资为短期国债投资，其他投资全部为委托银行贷款。短期投资期末余额比
期初余额降低了66%，主要是公司减少了委托银行贷款的规模，增加了长期债券投资。
(3)、应收款项
1)应收帐款
帐 龄 1996年12月31日 1997年12月31日
余 额 比例 余 额 比例
1年以内 15,931,583.72 90.70% 14,372,575.20 72%
1-2年 878,257.10 5% 4,990,477.50 25%
2-3年 281,042.27 1.6% 119,771.46 0.6%
3年以上 474,258.83 2.7% 479,085.84 2.4%
合 计 17,565,141.92 100% 19,961,910.00 100%
应收帐款中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
2)预付货款
帐 龄 1996年12月31日 1997年12月31日
余 额 比例 余 额 比例
1年以内 4,026,611.42 79% 7,144,506.96 69%
1-2年 1,088,086.45 21% 3,209,850.95 31%
2-3年
3年以上
合 计 5,114,697.87 100% 10,354,357.91 100%
注：预付货款本年度增长了102%，主要是新开业的九龙百货商场预付货款增加较大。
预付货款中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
3)其他应收款
帐 龄 1996年12月31日 1997年12月31日
余 额 比例 余 额 比例
1年以内 4,623,313.22 90.5% 22,572,227.52 91.5%
1-2年 91,924.93 1.8% 516,638.98 2%
2-3年 61,283.29 1.2% 250,938.93 1%
3年以上 330,419.05 6.5% 1,332,695.63 5.5%
合 计 5,106,940.49 100% 24,672,501.06 100%
注：其他应收款均为各种暂付、代垫款项。本年度增加数主要是本部、北碚商场及新
开业的两个子公司的增加数。三年以上其他应收款据分析基本能收回。其他应收款中无持
有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
(4)、存货
项 目 期初余额 期末余额
库存材料 1,987,717.32 2,016,288.3
在途商品 12,135,468.64 14,496,372.16
库存商品 75,477,698.82 89,835,480.49
低值易耗品 2,910,306.27 3,454,270.13
合 计 92,511,191.05 109,802,411.08
(5)、待摊费用
类 别 期初余额 期末余额
期初存货进项税 1,964,094.50 1,305,453.56
其 他 311,220.49 238,215.97
合 计 2,275,314.99 1,543,669.53
(6)、待处理流动资产净损失
类 别 期初余额 期末余额
存货毁损 1,239,985.26 224,490.78
存货盘亏 674,472.28 112,765.85
来货短缺 80,458.73 15,648.55
合 计 1,994,916.27 352,905.18
(7)、长期投资
1)项 目 期初余额 期末余额
债券投资 29,622,290.63 215,388,626.45
其他投资 5,828,000.00 5,828,000.00
合 计 35,450,290.63 221,216,626.45
2)债券投资
债券种类 面 值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收或
已收利息
696国债 105565000.00 11.83% 124232310.73 2006.6.14 4854085.60
796国债 60867000.00 10.96% 69046977.87 99.8.6
896国债 21773000.00 8.56% 22077030.20 2003.11.1 1040040.00
四川省府债券 32000.00 32000.00
电力债券 307.65 307.65
合 计 188237307.65 251388626.45 5894125.60
注：696国债，796国债，896国债公司从二级市场分批购入，因是付息债券，公司以每
年实际收到利息确认投资收益的实现，故未预计利息收入。696国债 97年实际收到利息4,
854,085.60元,896国债97年实际收到利息1,040,040.00元，两笔利息收入均已体现在公司
本年度的投资收益中。四川省府债券和电力债券均为以前年度购买的无息债券。
3)其他投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 备注
注册资本比例
中贸联公司 3,000,000.00 3.9%
重庆华夏证券公司 1,000,000.00 0.67%
上海华联商厦 928,000.00 0.06%
成都电热器厂 500,000.00 0.99%
重庆产权转让中心 300,000.00 6%
常州自行车厂 100,000.00 0.98%
合计 5,828,000.00
以上投资按成本法核算.
(8)、固定资产
1)原值
类 别 期初余额 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物 47,305,246.43 52,268,361.00 99,573,607.43
运输工具 9,096,221.94 5,783,215.55 337,420.00 14,542,017.49
其它设备 22,874,275.70 12,719,388.36 184,327.70 35,409,336.36
合 计 79,275,744.07 70,770,964.91 521,747.70 149,524,961.28
2)累计折旧
类 别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物 12,586,335.41 4,391,202.22 ----- 16,977,537.63
运输工具 2,221,640.46 1,184,577.11 158,533.81 3,247,683.76
其它设备 9,314,386.06 3,211,113.79 11,548.43 12,513,951.42
合 计 24,122,361.93 8,786,893.12 170,082.24 32,739,172.81
注:固定资产原值比年初数增长了88%,主要是本期房屋及建筑物增长较大， 公司购买
的雅兰电子商城年内转固，另外九龙商场和阳光商场97年开业，其固定资产并入了公司会
计报表。
(9)、在建工程 85,516,674.70元
工程名称 预算数 期初数 本期增加 期末数 资金来源工程
进度
江北龙溪镇 150000000.00 40965304.59 12931068.78 53896373.37 其他来源 40%
基地工程
百汇摊位 677121.00 677121.00 其他来源
大楼本部装修 434261.00 434261.00 其他来源
沙坪坝分店 78256666.00 30508919.33 30508919.33 其他来源 40%
合 计 44551370.11 85516674.70
注：在建工程较年初数增长108.75%，主要是江北龙溪镇基地工程本年度增加了投入,
另新增沙坪坝分店投入较大；以上在建工程均为自有资金筹建，不含借款利息。
(10) 、无形资产 8,947,260.00元
种 类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
大楼本部土地使用权 8202499.97 169999.97 8032500.00
黄泥磅土地使用权 934120.00 19360.00 914760.00
合计 9136619.97 189359.97 8947260.00
(11)、递延资产
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
北碚商场租赁费 9,775,616.00 1,221,951.96 8,553,664.04
北碚商场开办费 763,191.32 247,129.80 516,061.52
重百九龙开办费 2,468,365.48 277,110.99 2,191,254.49
阳光商场开办费 6,068,257.95 668,074.87 5,400,183.08
劳保公司租赁费 165,191.59 56,433.44 108,758.15
百汇食品超市 169,492.65 41,656.60 127,836.05
开办费
合 计 10,873,491.56 8,536,623.43 2,512,357.66 16,897,757.33
注：递延资产年末增长了55%，主要是新开业子公司开办费及租赁费增加。
(12)、短期借款 89,010,000.00元
借款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率
银行借款 67,010,000.00 89,010,000.00 97.6-98.10 7.92%-9.24%
上述短期借款均为信用借款，未逾期。
(13)、应付款项
项 目 期初数 期末数
应付帐款 20,495,139.51元 55,283,740.82元
应付票据 70,706,913.86元 60,762,416.00元
预收货款 266,575.12元 1,114,385.32元
其他应付款 73,161,257.90元 99,859,186.65元
上述应付款项中无应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
(14)、未交税金
税 种 期初欠交额 期末欠交额
增值税 157,485.72 -238,230.72
营业税 940,556.36 702,902.92
城建税 117,907.64 246,704.08
所得税 8,241,725.19 5,027,491.58
消费税 88,170.81 77,414.93
小 计 9,545,845.72 5,816,282.79
(15)、预提费用 5,000,000.00元
费用类别 年初余额 年末余额 结存原因
维修费 6,000,000.00 5,000,000.00 经重庆市地税局对
重百财字[1997]第
96号批复核准提取
重百大楼维修费
(16)少数股东权益 20,303,407.06元
为重百九龙百货有限公司另外两方非控股股东九龙坡区商委和九龙坡区百货商场所拥
有的权益。
(17)、股本
年末股本余额为人民币204,000,000.00元。其股本结构如下：
期初数 本年送股增加 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份
国家拥有股份 42,000,000.00 29,400,000.00 71,400,000.00
2、募集法人股 48,000,000.00 33,600,000.00 81,600,000.00
尚未流通股份合计 90,000,000.00 63,000,000.00 153,000,000.00
二、已流通股份
境内上市的人民币 30,000,000.00 21,000,000.00 51,000,000.00
普通股
已流通股份合计 30,000,000.00 21,000,000.00 51,000,000.00
三、股份总数 120,000,000.00 84,000,000.00 204,000,000.00
注:本年送股增加是指公司在97年初根据股东大会决议对以前年度利润进行分配,以96
年末的股本总额12000万股为基数,按10送7增加了股本。
(18)、资本公积
1997年12月31日余额为人民币70,985,686.47元，其明细内容如下：
期初数： 66,045,686.47元
本期增加数： 4,940,000.00元
其中：股票溢价 0
法定财产评估增值 0
其他 4,940,000.00元
本期减少数： 0
期末数： 70,985,686.47元
注：其他增加数4,940,000.00元系根据重庆市地方税务局减免文件将减免所得税转增
资本公积。
(19).盈余公积
年末余额为人民币57,967,975.97元，其明细内容如下：
期初数： 47,340,126.66元
本期增加数： 10,627,849.31元
其中：法定盈余公积： 7,085,232.87元
公益金: 3,542,616.44元
任意盈余公积 0
本期减少数： 0
期末数： 57,967,975.97元
本年增加是指公司按当年净利润10%和5%提取两金。
(20).主营业务收入 1,142,521,412.01元
本年度实现销售收入1,142,521,412.01元，较上年793,267,755.13元增长44%， 主要
是公司本年度新开办两家子公司销售状况良好，同时公司加大了促销力度，导致销售收入
大幅度增加。
(21).营业成本 1,002,695,325.19元
本年度发生销售成本为1,002,695,325.19元,较上年677,094,502.20元增长48%，增长
幅度略高于销售收入的增长幅度,主要是市场竞争激烈,销售毛利有所下降。
(22).销售费用 51,401,570.12元
本年发生数为51,401,570.12元，较上年33,396,654.89元增长了54%， 主要是公司本
年度收入增长较快,促销费用相应增加较大。
(23).财务费用
项 目 上年累计数 本年累计数
利息支出 8,773,516.32 9,424,361.54
减：利息收入 6,242,231.32 6,331,874.07
利息净支出 2,531,285.00 3,092,487.47
其 他 205,576.41 157,685.30
合 计 2,736,861.41 3,250,172.77
(24).其他业务利润
项 目 上年累计数 本年累计数
旅馆利润 160,305.75 175,147.18
运输业务利润 945.40 2,679.84
其他(修理等) 166,173.46 198,015.05
合 计 327,424.61 375,842.07
(25)、投资收益
项目(96年) 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法 权益法 成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资 14015905.50 14015905.50
长期投资 7474232.43 100000.00 7574232.43
合 计 7474232.43 14115905.50 21590137.93
项目(97年) 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法 权益法 成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资 17047201.77 303659.55 10582669.63 27933530.95
长期投资 6002110.60 294045.00 6296155.60
合 计 17047201.77 6305770.15 10876714.63 34229686.55
(26)、营业外收入
项 目 上年累计数 本年累计数
处理固定资产净收入 146,600.00
废旧包装物处理收入 106,422.73 34,968.28
其 他 32,000.00 141,882.66
合 计 138,422.73 323,450.94
(27).营业外支出
项 目 上年累计数 本年累计数
处理固定资产净损失 546,322.52 105,788.33
捐赠支出 50,000.00 368,420.00
其 他 14,690.94 228,387.75
合 计 611,013.46 702,596.08
5、关联方关系及其交易
(1) 存在控制关系的关联方：
企业名称 注册地址 主营业务
重百大楼北碚商场 重庆市北碚区中山路66号 商业批发零售
重庆江北区重百阳光商场 重庆市江北区渝北三村6号 商业批发零售
重庆重百九龙百货有限公司 重庆市杨家坪正街20号 商业批发零售
重百大楼百佳艺术广告公司 重庆市中区民权路2号12楼 广告设计制作
服务
重庆百货大楼劳动保护用品公司 重庆市渝中区西来寺36号 劳动用品及用
具批发零售
重百大楼百盛汽车贸易公司 重庆市九龙坡区杨家坪西郊路24号 汽车、摩托车
及其零部件销
售
重百大楼百汇食品超级市场 重庆市渝中区新华路222号 各类食品及药
品零售兼批发
重百大楼百发房地产开发公司 重庆市渝中区民权路2号10楼 城市建设综合
开发(二极)
与本企 经济性质 法定
企业名称 业关系 或类型 代表人
重百大楼北碚商场 子公司 独资 杨 锋
重庆江北区重百阳光商场 子公司 独资 徐世同
重庆重百九龙百货有限公司 控股子公司 有限责任公司 夏作人
重百大楼百佳艺术广告公司 子公司 独资 刘嗣民
重庆百货大楼劳动保护用品公司 子公司 独资 李运杨
重百大楼百盛汽车贸易公司 子公司 独资 王明汉
重百大楼百汇食品超级市场 子公司 独资 张晓晖
重百大楼百发房地产开发公司 子公司 独资 郭仁模
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(人民币：万元)
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
重庆百货大楼股份有限公司北碚商场 800 800
重庆江北区重百阳光商场 500 500
重庆重百九龙百货有限公司 0 4107 4107
重庆百货大楼股份有限公司百佳艺术广告公司 150 150
重庆百货大楼劳动保护用品公司 100 100
重庆百货大楼股份有限公司百盛汽车贸易公司 200 200
重庆百汇食品超级市场 500 500
重庆百发房地产开发公司 500 500
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本年增加数
金额 比例 金额 比例
重庆百货大楼股份有限公司北碚商场 8000000.00 100%
重庆江北区重百阳光商场 10000000.00 100%
重庆重百九龙百货有限公司 0.00 21000000 51.13%
重庆百货大楼股份有限公司百佳艺术广告公司 1500000.00 100%
重庆百货大楼劳动保护用品公司 1000000.00 100%
重庆百货大楼股份有限公司百盛汽车贸易公司 2000000 100%
重庆百汇食品超级市场 5000000.00 100%
重庆百发房地产开发公司 5000000 100%
本年减少数 年末数
企业名称 金额 比例 金额 比例
重庆百货大楼股份有限公司北碚商场 8000000 100%
重庆江北区重百阳光商场 10000000 100%
重庆重百九龙百货有限公司 21000000 51.13%
重庆百货大楼股份有限公司百佳艺术广告公司 1500000 100%
重庆百货大楼劳动保护用品公司 1000000 100%
重庆百货大楼股份有限公司百盛汽车贸易公司 2000000 100%
重庆百汇食品超级市场 5000000 100%
重庆百发房地产开发公司 5000000 100%
(4).关联方往来事项及金额
上述子公司已全部纳入公司合并会计报表范围,无需单独列示之交易事项及金额。
6、承诺事项
本公司无需披露之承诺事项。
7、或有事项
本公司无需披露之或有事项。
8、期后事项
一九九八年二月，重庆百货大楼股份有限公司与朱光浩先生共同投资创办的重庆双桥
区重庆双桥商场正式成立并开始试营业，该公司位于重庆双桥区双龙西路八号，主要经营
范围为日用百货、针纺织品、家用电器、文化用品、副食品等。公司注册资本为50万元，
重庆百货大楼股份有限公司出资49万元，朱光浩先生出资1万元。
9、其他事项说明：
1997年11月14日，重庆百货大楼股份有限公司与重庆电子器材公司签订了兼并协议。
根据该协议，重庆百货大楼股份有限公司将以承担债权债务方式兼并重庆电子器材公司。
该公司成立于1983年，系重庆市电子工业局所属国有企业，主要从事电子、电器元件的批
发、零售，兼营宾馆、餐厅等项目，由于经营管理不善，该公司已资不抵债。如此次兼并
成功，可享受重庆市有关破产兼并的优惠政策，目前，有关兼并事项及审批手续正在办理
之中。本年度合并会计报表合并范围不包括重庆电子器材公司。
重庆百货大楼股份有限公司
一九九八年四月二十三日
资产负债表
1997年12月31日
编制单位：重庆百货大楼股份有限公司 单位：人民币元
年初数 期末数
资产 行次 母公司 合 并 母公司 合并
流动资产
货币资金 1 90077337.62 98881405.35 61939595.68 69764321.19
短期投资 2 160427933.66 160427933.66 53815276.76 53815276.76
应收票据 3 358700.16
应收帐款 4 13429292.25 17565141.92 18143940.00 19961910.00
减：坏帐准备 5 63393.52 87525.71 90719.70 99809.55
应收帐款净额 6 13365898.73 17477316.21 18053220.30 19862100.45
预付货款 7 3715620.17 5114697.87 7269705.27 10354357.91
其他应收款 8 25377282.56 5106940.49 18880610.92 24672501.06
待摊费用 9 2212756.99 2275314.99 1265748.23 1543669.53
存货 10 67995017.35 92511191.05 74679001.37 109802411.08
待处理流动 11 2002274.69 1994916.27 345104.05 352905.18
资产净损失
一年内到期的 12 26800000.00 26800000.00 3393904.69 3394204.69
长期债券投资
其他流动资产 13
流动资产合计 15 391974121.77 410948416.05 239642167.27 293561747.85
长期投资：
长期投资 16 48099690.29 35450290.63 269445015.39 221216626.45
其中：合并价差 17
固定资产：
固定资产原价 18 73943430.09 79275744.07 106082285.26 149524961.28
减：累计折旧 19 23016373.72 24122361.93 29221756.61 32739172.81
固定资产净值 20 50927056.37 55153382.14 76860528.65 116785788.47
在建工程 21 53541537.44 53541537.44 85516674.70 85516674.70
固定资产清理 22
待处理固定 23
资产净损失
固定资产合计 30 104468593.81 108694919.58 162377203.35 202302463.17
无形资产及递延资产：
无形资产 31 9136619.97 9136619.97 8947260.00 8947260.00
递延资产 32 9775616.00 10873491.56 8553664.04 16897757.33
无形资产及 33 18912235.97 20010111.53 17500924.04 25845017.33
递延资产合计
其他长期资产：
其他长期资产 34
递延税项：
递延税款借项 35
资产合计 40 563454641.84 575103737.79 688965310.05 742925854.80
负债及所有 年初数 期末数
者权益 行次 母公司 合并 母公司 合并
流动负债：
短期借款 41 64010000.00 67010000.00 89010000.00 89010000.00
应付票据 42 46599604.86 70706913.86 54762416.00 60762416.00
应付帐款 43 16065228.22 20495139.51 20077703.16 55283740.82
预收货款 44 149466.00 266575.12 495326.40 1114385.32
应付福利费 45 858930.79 1549619.44 1514881.94 3407071.01
未付股利 46 218400.00 218400.00 214200.00 214200.00
未交税金 47 11002491.91 9545845.72 6504605.00 5816282.79
其他未交款 48 180563.45 182048.99 240636.27 307499.73
其他应付款 49 92402019.36 73161257.90 109335298.46 99859186.65
预提费用 50 6000000.00 6000000.00 4962577.40 5000000.00
一年内到期 51
的长期负债
其他流动负债 52
流动负债合计 55 237486704.59 249135800.54 287117644.63 320774782.32
长期负债：
长期借款 56
应付债券 57
长期应付款 58 8582124.12 8582124.12 8669523.43 8669523.43
其他长期负债 59
长期负债合计 60 8582124.12 8582124.12 8669523.43 8669523.43
递延税项：
递延税款贷项 61
负债合计 62 246068828.71 257717924.66 295787168.06 329444305.75
少数股东权益 63 20303407.06
股东权益：
股本 64 120000000.00 120000000.00 204000000.00 204000000.00
资本公积 65 66045686.47 66045686.47 70985686.47 70985686.47
盈余公积 66 47340126.66 47340126.66 57967975.97 57967975.97
其中：公益金 67 10020848.30 10020848.30 13563464.74 13563464.74
未分配利润 68 84000000.00 84000000.00 60224479.55 60224479.55
外币报表折算差额 69
股东权益合计 70 317385813.13 317385813.13 393178141.99 393178141.99
负债及股东权益合计80 563454641.84 575103737.79 688965310.05 742925854.80
利润及利润分配表
1997年度
编制单位：重庆百货大楼股份有限公司 单位：元
上年累计数
项 目 行次 母公司 合并
一、主营业务收入 1 676229059.06 793267755.13
减：营业成本 2 577201759.89 677094502.20
销售费用 3 22729083.02 33396654.89
管理费用 4 22860429.50 28614382.95
财务费用 5 3624159.87 2736861.41
进货费用 6
营业税金及附加 7 5283645.18 6372314.00
二、主营业务利润 8 44529981.60 45053039.68
加：其他业务利润 9 322628.83 327424.61
三、营业利润 10 44852610.43 45380464.29
加：投资收益 11 21918707.95 21590137.93
补贴收入 12
营业外收入 13 126627.86 138422.73
减：营业外支出 14 485616.89 611013.46
加：以前年度损益调整 15
四、利润总额 16 66412329.35 66498011.49
减：所得税 17 13336016.69 13421698.83
减：少数股东损益 18
五、净利润 20 53076312.66 53076312.66
加：年初未分配利润 21 51375937.47 51375937.47
盈余公积转入数 22
六、可分配利润 23 104452250.13 104452250.13
减：提取法定公积金 24 5307631.27 5307631.27
提取法定公益金 25 2653815.63 2653815.63
七、可供股东分配的利润 26 96490803.23 96490803.23
减：已分配优先股股利 27
提取任意公积金 28 12490803.23 12490803.23
已分配普通股股利 29
八、未分配利润 30 84000000.00 84000000.00
本年累计数
项目 行次 母公司 合并
一、主营业务收入 1 773882683.00 1142521412.01
减：营业成本 2 683208925.26 1002695325.19
销售费用 3 23226496.76 51401570.12
管理费用 4 23167509.08 33416535.76
财务费用 5 5287477.70 3250172.77
进货费用 6
营业税金及附加 7 3489635.49 5879936.24
二、主营业务利润 8 35502638.71 45877871.93
加：其他业务利润 9 300124.19 375842.07
三、营业利润 10 35802762.90 46253714.00
加：投资收益 11 42808375.84 34229686.55
补贴收入 12
营业外收入 13 282309.48 323450.94
减：营业外支出 14 635687.37 702595.08
加：以前年度损益调整 15
四、利润总额 16 78257760.85 80104255.41
减：所得税 17 7405431.99 7695879.60
减：少数股东损益 18 1556046.95
五、净利润 20 70852328.86 70852328.86
加：年初未分配利润 21 84000000.00 84000000.00
盈余公积转入数 22
六、可分配利润 23 154852328.86 154852328.86
减：提取法定公积金 24 7085232.87 7085232.87
提取法定公益金 25 3542616.44 3542616.44
七、可供股东分配的利润 26 144224479.55 144224479.55
减：已分配优先股股利 27
提取任意公积金 28
已分配普通股股利 29 84000000.00 84000000.00
八、未分配利润 30 60224479.55 60224479.55
财务状况变动表
1997年
编制单位：重庆百货大楼股份有限公司 单位：元
流动资金来源和运用 行次 母公司金额 合并金额
一、流动资金来源：
1、本年净利润 1 70852328.86 70852328.86
加：不减少流动资金的费用和损失
(1)少数股东本期损益(亏损以·－·号表示) 1556046.95
(2)固定资产折旧 2 6390558.82 8786893.12
(3)无形资产、递延资产及其他资产 3 1411311.93 2701717.63
摊销(减其他负债转销)
(4)固定资产盘亏(减盘盈) 4
(5)清理固定资产损失(减收益) 5 75665.38 105788.33
(6)递延税款 6
(7)其他不减少流动资金的费用和损失 7
小计 10 78729864.99 84002774.89
2、其他来源：
(1)固定资产清理收入(减清理费用) 11
(2)增加长期负债 12 87399.31 87399.31
(3)收回长期投资 13
(4)对外投资转出固定资产 14
(5)对外投资转出无形资产 15
(6)资本净增加额 16 99567849.31 99567849.31
(7)少数股东资本净增加额 17 20070000.00
小计 19 99655248.62 119725248.62
流动资金来源合计 20 178385113.61 203728023.51
二、流动资金运用
1、利润分配：
(1)提取法定公积金 21 7085232.87 7085232.87
(2)提取法定公益金 22 3542616.44 3542616.44
(3)提取任意公积金 23
(4)已分配股利 24 84000000.00 84000000.00
小计 25 94627849.31 94627849.31
2、少数股东利润分配 26 1322639.92
3、其他运用：
(1)固定资产和在建工程净增加额 27 64374833.74 102500225.01
(2)增加无形资产、递延资产及其他资产 28 8536623.43
(3)偿还长期负债 29
(4)增加长期投资 30 221345325.10 185766335.82
小计 31 285720158.84 296803184.26
流动资金运用合计 32 380348008.15 392753673.49
外币会计报表折算差额 33
流动资金增加净额 40-201962894.54 -189025649.98
流动资金各项目的变动 行次 母公司金额 合并金额
一、流动资产本年增加数：
1、货币资金 41 -28137741.94 -29117084.16
2、短期投资 42 -106612656.90 -106612656.90
3、应收票据 43 -358700.16
4、应收帐款净额 44 4687321.57 2384784.24
5、预付货款 45 3554085.10 5239660.04
6、其他应收款 46 -6496671.64 19565560.57
7、待摊费用 47 -947008.76 -731645.46
8、存货 48 6683984.02 17291220.03
9、待处理流动资产净损失(减收益) 49 -1657170.64 -1642011.09
10、一年内到期的长期债券投资 50 -23406095.31 -23405795.31
11、其他流动资产 51
流动资产增加净额 60 -152331954.50 -117386668.20
二、流动负债本年增加数：
1、短期借款 61 25000000.00 22000000.00
2、应付票据 62 8162811.14 -9944497.86
3、应付帐款 63 4012474.94 34788601.31
4、预收货款 64 345860.40 847810.20
5、应付福利费 65 655951.15 1857451.57
6、未付股利 66 -4200.00 -4200.00
7、未交税金 67 -4497886.91 -3729562.93
8、其他未交款 68 60072.82 125450.74
9、其他应付款 69 16933279.10 26697928.75
10、预提费用 70 -1037422.60 -1000.00
11、一年内到期的长期负债 71
12、其他流动负债 72
流动负债增加净额 79 49630940.04 71638981.78
流动资金增加净额 80 -201962894.54 -189025649.98