重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、 虚假陈述或者严重误
导，并对其内容的真实性、 准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要
摘自年度报告正本， 投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简况
1、公司名称：
中文：大冶特殊钢股份有限公司
英文：DAYE SPECIAL STEEL CO.，LTD
2、公司注册及办公地址：湖北省黄石市黄石大道316号
邮政编码：435001
3、公司法定代表人：刘建新
4、公司信息披露事务人员：谢东友、肖亚华
电 话：0714－6294678
传 真：0714－6222610
5、公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：大冶特钢
股票代码：0708
二、会计数据与业务数据摘要
1、公司本年度实现利润总额174,682,724.73元，其中主营业务利润149, 956
,975. 44元，其他业务利润－1,511,856.15元， 投资收益22,413,556.51元，营业
外收支净额3,824,048.93元。
2、主要会计数据和财务指标 单位：元
项 目 1997年 1996年 1995年
主营业务收入 1,873,220,054.68 1,721,078,356.36 1,936,390,120.78
净利润 148,480,316.02 111,137,063.22 106,825,518.83
总资产 3,068,347,731.76 2,322,632,668.38 2,122,684,061.35
股东权益 1,496,018,047.06 751,737,246.04 640,600,182.82
每股收益(摊薄) 0.355 0.53 0.39
(加权) 0.378
每股净资产(摊薄) 3.572 3.59 2.33
(加权) 3.811
净资产收益率(％)(摊薄) 9.925 14.78 18.05
(加权) 13.21
调整后每股净资产 3.360
扣除新股申购利息后：
摊薄 加权
每股收益 0.350 0.373
每股净资产 3.567 3.805
净资产收益率(％) 9.803 9.803
注：加权每股收益=净利润／加权股本
加权每股净资产=期末净资产／加权股本
加权净资产收益率=本年净利润／（期初净资产＋期末净资产）÷2
加权股本=(209,228,000×12×1.5＋70，000，000×9×1.5)÷12
=392,592,000股
调整后每股净资产=（年末股东权益－三年以上应收帐款－待摊费用
－待处理财产净损失－递延资产）÷年末普通股股份总数
3、报告期内股东权益变动情况：
项目 股 本 资本公积 盈余公积 其中公益金 未分配利润 合 计
期初数 209,228,000 362,817,735.66 90,587,960.89 40,099,775.82 89,103,549.49 751,737,246.04
本期增加 209,614,000 525,800,485.00 29,696,063.20 14,848,031.60 118,784,252.82 883,894,801.02
本期减少 55,845,600.00 83,768,400.00 139,614,000.00
期末数 418,842,000 832,772,620.66 120,284,024.09 54,947,807.42 124,119,402.31 1,496,018,047.06
注：⑴股本期末数为418,842,000 元， 比期初增长100.19％，系于1997年3月
在深交所公开发行7000万社会公众股，于1997年8月根据股东大会决议， 经湖北省
证券监督管理委员会批准，按向全体股东每10股送红股3股，资本公积转赠2股所致。
⑵资本公积期末数为 832,772,620.66 元，比期初增长129.53％，系于
1997年 3月在深交所公开发行 7000 万股社会公众股溢价收入525,800,485元，于
1997年8月根据股东大会决议按向全体股东每10股以资本公积转赠2股共转赠55,845,
600元所致。
⑶盈余公积期末数为 120,284,024.09 元， 比期初增长32.78％，系根据
1997年度实现的净利润提取法定公积金、法定公益金所致。
⑷未分配利润期末数为 124,119,402.31 元， 比期初增长39.30％， 系
根据股东大会决议按向全体股东每10股送红股3 股分配利润83,768,400.00元，
及本年度实现利润提取法定公积金和法定公益金后尚未进行其他分配所致。
三、股本变动及股东情况介绍
1．股本结构情况：
单位：万股
本 次 变 动 增 减
期 初 数 公开募集 送 股 公积金转股 小 计 期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份 17882.8 5364.84 3576.56 8941.4 26824.2
其中：
国家拥有股份 17122.8 5136.84 3424.56 8561.4 25684.2
境内法人持有股份 760 228 152 380 1140
外资法人持有股份
其它
2.募集法人股 760 228 152 380 1140
3.内部职工股 2280 684 456 1140 3420
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 20922.8 6276.84 4184.56 10461.4 31384.2
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 7000 2100 1400 10500 10500
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其它
已流通股份合计 7000 2100 1400 10500 10500
三、股份总数 20922.8 7000 8376.84 5584.56 20961.4 41884.2
2. 报告期末公司股东总数为91748户， 其中内部职工股股东数量为22300户。
3. 公司前十名股东持股情况：
序号 股东名称 年末持股数量 年度内股份增减 持股比例
(万股) (万股) （％）
1 冶钢集团有限公司 25684.2 ＋8561.4 61.32
2 东风汽车公司 798 ＋266 1.91
3 襄阳汽车轴承股份有限公司 342 ＋114 0.82
4 冶钢集团实业总公司 285 ＋95 0.68
5 冶钢集团龙腾实业总公司 228 ＋76 0.54
6 中国第一拖拉机工程机械公司 228 ＋76 0.54
7 黄石物资集团总公司 114 ＋38 0.27
8 北京南口机车车辆机械厂 114 ＋38 0.27
9 武汉石化石油液化气公司 114 ＋38 0.27
10 广东梅县梅雁经济发展总公司 78.02 ＋78.02 0.19
注：冶钢集团有限公司为持有本公司股份的国家股股东。
法人代表：刘建新
经营范围：钢铁冶炼、钢材轧制、金属压延加工
注册地址：湖北省黄石市黄石大道316号
该公司持有本公司的股份未做质押。
4．公司董事、监事与高级管理人员持股情况：(单位:股)
姓 名 职 务 年初持股数 年度内股份增减 年末持股数
刘建新 董事长 3040 ＋1520 4560
袁大焕 董事 4560 ＋2280 6840
汪鉴文 董事 3800 ＋1900 5700
顾友良 董事 1520 ＋760 2280
徐君浩 董事 2280 ＋1140 3420
陈远亨 董事 1520 ＋760 2280
陈忠英 董事 1520 ＋760 2280
张 煜 董事 0 0 0
张德炳 董事 0 0 0
何盛明 董事 0 0 0
马骏驹 董事 0 0 0
李光中 监事会主席 836 ＋418 1254
周 苏 监事 2280 ＋1140 3420
叶荫霖 监事 1520 ＋760 2280
李光辉 监事 1368 ＋684 2052
吴 松 总经理 2280 ＋1140 3420
傅柏树 副总经理 1520 ＋760 2280
曾重清 副总经理 2280 ＋1140 3420
王长振 副总经理 3040 ＋1520 4560
杨必书 副总经理 1520 ＋760 2280
文 武 副总经理 1520 ＋760 2280
杨乐中 副总经理 4256 ＋2128 6384
渠小年 副总经理 1520 ＋760 2280
谢东友 董事会秘书 3040 ＋1520 4560
肖亚华 董事会秘书 1140 ＋570 1710
注：持股变动原因：公司于1997年8月15日实施了96年度分红方案：每10 股派
送红股3股，另以资本公积金每10股转赠2股。
四、募集资金使用情况
公司1997年3月发行7000万股A股共募集资金60900万元，扣除发行费用1330 万
元，实际筹资59570万元。 募集资金严格按照股东大会决议和招股说明书的要求，
用于以下两个项目：
(一) 用于向冶钢集团有限公司收购高标准汽车用齿轮钢生产线。 该项目固定
资产投资53814.70万元， 目前用于该项目的收购资金为52289万元，该项目已按预
定进度于1997年12月3日建成试生产。当年无法测算效益。
(二)用于四炼钢钢包精炼炉技术改造项目。 该项目投资总额为5539万元， 其
中固定资产投资4900万元， 流动资产投资639万元，该项目已支出4123万元，并于
1997年12月3日建成试生产。当年无法测算效益。
结余资金拟用于高标准汽车用齿轮钢生产线， 经资产评估机构对其价格评估
确认后，支付尚欠的收购款项。
余款已存入银行。
五、重要事项
(一)重大事件
1、报告期内股东大会、董事会会议、 监事会会议情况简介
股东大会：
大冶特殊钢股份有限公司1996年度股东大会于 1997年6月30日上午在公司第一
会议室召开,到会股东77名,代表股份 186,576,196股，占总股本279,228,000 股的
67％，符合《中华人民共和国公司法》和《大冶特殊钢股份有限公司章程》关于召
开股东大会的有关规定。 会议由董事长袁大焕先生主持， 经与会股东投票表决，
通过以下决议：
1审议通过了《董事会1996年度工作报告》；
2审议通过了《监事会1996年度工作报告》；
3审议通过了《1996年度公司财务决算和1997 年度公司财务预算》；
4审议通过了《1996年度公司利润分配方案》。
分配方案为：向全体股东每10股派送红股3股， 另以资本公积金每10股转增2
股，合计为每10股派送5股。
5选举产生了公司第二届董事会、第二届监事会，由袁大焕、刘建新、汪鉴文、
顾友良、 徐君浩、 陈远亨、陈忠英、 张煜、张德炳、 何盛明、 马俊驹先生组
成了公司第二届董事会。李光中、渠小年、周苏、 叶荫霖、 李光辉先生组成公司
第二届监事会。
董事会：
公司在一九九七年度内共召开了六次董事会会议。
15月29日公司召开了第一届第六次董事会会议， 会议讨论通过了公司1996 年
度利润分配预案：每10 股派送红股3股， 另以资本公积金每10股转增2股，合计为
每10股派送5股。
26月24日公司召开了第一届第七次董事会会议， 经会议表决， 以六票赞成通
过了公司向黄石城市合作银行投资入股壹仟万元的方案。
36月30日公司召开了第二届第一次董事会会议， 经会议表决通过了如下决议：
选举袁大焕先生为第二届董事会董事长，聘任刘建新先生为公司总经理， 聘任吴
松先生为公司财务主管，聘任谢东友先生、 肖亚华先生为公司董事会秘书。
47月16日公司召开了第二届第二次董事会会议， 讨论向株洲汽车齿轮股份有
限公司投资参股事宜， 责成公司经营班子作进一步投资考察后再决定。
57月27日公司召开了第二届第三次董事会会议， 会议讨论通过了《大冶特殊
钢股份有限公司一九九七年度中期报告》。
612月2日公司召开了第二届第四次董事会会议， 经会议表决通过了如下决议：
一、 同意袁大焕先生因年龄关系辞去公司董事长职务， 选举刘建新先生为公司董
事长。二、同意刘建新先生辞去公司总经理职务， 聘任吴松先生为公司总经理。
监事会：
197年6月19日公司召开了第一届监事会第四次会议， 会议讨论通过了《大冶
特殊钢股份有限公司监事会一九九六年度工作报告》
297年6月30日公司召开了第二届监事会第一次会议， 会议选举并通过了李光
中为大冶特殊钢股份有限公司第二届监事会主席。
2、报告期内增资扩股事项简介：
1经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]46号和47号文批准，公司于 1997
年3月14日在深圳证券交易所以上网定价的发行方式， 向社会公众公开发行了人民
币普通股7000万股，每股发行价为8.70元。
2经公司1996年年度股东大会审议通过， 并经湖北省证券监督管理委员会鄂证
办[1997]30号文批准， 公司于1997年8月15 日实施了1996 年度利润分配方案：向
全体股东每10股派送红股3股， 另以资本公积金每10股转增2股。
3、1997年12月2日经公司董事会表决通过， 同意袁大焕先生因年龄关系辞去
公司董事长职务， 选举刘建新先生为公司董事长。
4、报告期内公司聘请的会计师事务所无变动。
5、重大关联交易事项。
关联方关系
1存在控制关系的关联方
企业名称 注册地点 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人
冶钢集团有限公司 湖北省黄石市 钢铁冶炼、钢材轧制、 母公司 有限责任 刘建新
黄石大道316号 金属压延加工
广州大冶特钢新产 广州白云花园 钢材销售 子公司 有限责任 张家福
品有限公司 华益南街5号
2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
冶钢集团有限公司 61412万元 61412万元
广州大冶特钢新产 49万元 156万元 205万元
品有限公司
关联方交易事项
1本公司产品销售价格的确定
关联交易包括物资供应、产品销售、提供煤气、 蒸汽、空气、氧气、 水电、
劳务等均依据关联方签定的关联交易合同，按市场价格结算。
2不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业关系
冶钢龙腾实业总公司 同属一个母公司
3采购货物
1997年 1996年
企业名称 金额 占年购货％ 金额 占年购货％
冶钢集团有限公司 13945万元 8.81 13247 8.44
冶钢龙腾实业总公司 5433万元 4.00 3744 2.45
4销售货物
1997年 1996年
企业名称 金额 占年销货％ 金额 占年销货％
冶钢集团有限公司 27096万元 14.46 22856 13.28
冶钢龙腾实业总公司 9161万元 4.89 6573 3.82
5关联方应收、应付款项
项 目 年末数 占应收、应付金额％
1997年 1996年 1997年 1996年
其他应收款
冶钢龙腾实业总公司 332万元 422万元 3.47 5.73
其他应付款
冶钢集团有限公司 14942万元 5396万元 69.05 27.77
6、本年度内公司无重大诉讼、仲裁事项。
7、1997年利润总额预测为16830万元，实际完成17468万元。
(二)本年度利润分配预案：
公司1997年度共实现净利润148,480,316.02元， 提取10％ 法定公积金14,848,
031.60元，提取10 ％法定公益金14,848,031.60 元，剩余部分为118,784,252. 82
元，加上期初未分配利润5,335,149.49元， 本年度可供股东分配的利润合计 124
,119,402.31元。 公司董事会决定，本年度不进行利润分配，亦不进行资本公积金
转增股本。
六、财务报告
一审计意见：
本公司财务报告湖北大信会计师事务所中国注册会计师张丹凤、 汪巧琳审计
并出具无保留意见的审计报告[鄂信业字(1998)第035号]。
二会计报表（附后）
1．资产负债表
2．利润及利润分配表
3．财务状况变动表
三会计报表附注
(一)公司概况
大冶特殊钢股份有限公司（以下简称公司）， 是于1993年4 月22 日经湖北省
体改委鄂改[1993]178号文批准， 以原大冶钢厂生产经营主体部份与东风汽车公司
和襄阳轴承厂共同发起，以定向募集方式设立。1997年3月在深交所公开发行 7000
万社会公众股， 注册资本27922.80万元。1997年8月经湖北省证券监督管理委员会
[1997]30号文批准公司1997年采用向全体股东每10股送红股 3股，资本公积转赠2
股，公司股本增至41884.2万股。
公司企业法人营业执照注册号：27175201－X
公司注册资本：人民币41884.2万元
公司法定地址：湖北省黄石市黄石大道316号
公司法定代表人：刘建新
公司经营范围：钢铁冶炼、钢材轧制、 金属轧制、压延加工、钢铁材料检测。
公司1997年实现主营业务收入187322万元， 实现主营业务利润14996万元，占
利润总额的85.85％。
截止1997年12月31日止公司拥有1个子公司(占100％股权)：广州大冶特钢新产
品有限公司。
截止1997年12月31日止公司对外参股企业：
1、武汉通达金属公司， 投资比例占24.20％
2、北京铁冶经济贸易中心，投资比例占23.90％
3、黄石电厂股份有限公司，投资比例占17.34％
4、南京铁合金厂铬铁厂， 投资比例占11.80％
5、黄石市城市合作银行， 投资比例占10.00％
6、中国振兴模具材料公司，投资比例占8.03％
7、湖北省青山热电厂， 投资比例占1.02％
(二)公司采用的重要会计政策
1、公司执行的会计制度：《企业会计准则》、《股份制试点企业会计制度》。
子公司执行会计制度：《商品流通企业会计制度》。
2、会计期间：会计年度采用公历年度，即从每年的1月1日至12月31日。
3、合并报表的编制方法和范围
(1)编制方法：根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发〈合并会计报表暂行
规定〉的通知》的规定而编制。
(2)根据财会工字[1996]2号文， 子公司资产总额、销售收入、 当期利润均不
足母公司的10％， 可以不合并会计报表，因此， 广州大冶特钢新产品有限公司会
计报表不予合并。
4、记帐原则和计价基础：公司核算采用权责发生制原则， 会计计价以历史成
本为基础。
5、货币核算：公司以人民币为记帐本位币，会计年度内涉及外币的经济业务，
采用业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折合人民币入帐。 年度终了以年
末市场汇价进行调整， 调整后的各外币帐户人民币余额与原帐面的差额， 作为汇
兑损益列作当期财务费用。
6、坏帐核算方法：公司采用备抵法核算坏帐损失，按应收帐款期末余额3‰计
提坏帐准备。
7、存货
(1)公司存货主要包括：原材料、辅助材料、修理用备件、 低值易耗品、委托
加工材料、燃料、产成品、自制半成品、在产品、其他。
(2)存货计价方法：原材料、辅助材料、燃料、在产品、 自制半成品按计划成
本进行核算，修理用备件、低值易耗品、委托加工材料、产成品按实际成本进行核
算。发出和领用存货时， 按计划成本核算的存货月末结转应负担的成本差异调整
为实际成本； 产成品采用后进先出法核算。
(3)低值易耗品的摊销方法：一次摊销法。
(4)存货盘存采用永续盘存制。
8、长期投资的核算：公司对拥有25 ％以下股权的长期投资采用成本法核算，
对拥有25 ％以上股权的长期投资采用权益法核算，并对拥有50 ％以上股权或拥有
实际控制股权的长期投资单位编制合并会计报表。
9、主要税项：
(1)增值税：公司煤、矿石、蒸气、水、煤气按13％税率计算增值税， 其余按
17％税率计算增值税。
(2)营业税：按营业额的5％缴纳营业税。
(3)城市维护建设税：按应纳增值税额、营业税额的7 ％计提并缴纳。
(4)教育费附加：按应纳增值税额、营业税额的3 ％计提并缴纳。
(5)所得税：根据湖北省人民政府鄂政函税[1997] 1号文的规定， 公司所得税
按33％征收， 由黄石市财政返还18％。公司实际所得税率为15％。
10、利润分配方法
(1) 公司净利润按下列顺序分配：
a 弥补公司以前年度亏损
b 按净利润的10％提取法定盈余公积
c 按净利润的10％提取公益金
d 根据股东大会决议提取任意公积金
e 支付普通股股利
(2) 历年的利润分配于次年进行， 按有关规定调整年初未分配利润及相关帐
户。
注： 公司本年会计政策均于前期一致，无变更事项发生。
(三)会计报表项目注释
1、应收帐款期末余额 571,067,143.40元
帐 龄 期初数 期末数
金 额 占总额的比例 金 额 占总额的比例
（元） （％） （元） （％）
1年以内 229,130,041.34 49.35 465,660,270.99 81.50
1－2年 200,106,031.21 43.11 41,614,839.31 7.28
2－3年 32,687,941.13 7.04 58,246,222.42 10.19
3年以上 2,338,007.56 0.50 5,545,810.68 1.03
合计 464,262,021.24 100 571,067,143.40 100
减：坏帐准备金 1,392,786.06 1,713,201.43
应收帐款净额 462,869,235.18 569,353,941.97
注：无持本公司5％（含5 ％）以上的股份的股东单位的欠款。
2、预付帐款期末余额 178,396,796.01元(期初余额119，936，163.32元)
帐龄 金 额 占总额的比例
（元） （％）
1年以内 158,294,365.81 88.73
1－2年 4,746,847.91 2.67
2－3年 13,937,446.34 7.81
3年以上 1,418,135.95 0.79
合计 178,396,796.01 100
注：预付帐款较年初增加5846万元， 系公司用募股资金向冶钢集团公司预付
高标准汽车齿轮钢生产线所致。其中预付冶钢集团有限公司高标准汽车齿轮钢设备
款本年度期末余额为61,457,949.55元。
3、其他应收款期末余额 95,949,765.53元
(1) 帐龄 期 初 数 期 末 数
金 额 占总额的比例 金 额 占总额的比例
（元） (％) (元) (％)
1年以内 68,345,235.07 92.84 92,757,700.82 96.67
1－2年 3,674,897.54 4.99 1,043,238.28 1.09
2－3年 1,599,011.57 2.17 170,110.60 0.18
3年以上 1,978,715.83 2.06
合 计 73,619,144.18 100 95,949,765.53 100
(2)其他应收款中欠款占其他应收款10％(含10％)以上的
款项有：
债 务 人 发生原因 欠款余额
（元）
黄石电厂股份有限公司 投资款改为债权 64,102,237.36
及往来款
（其中：投资款改为债权款） （48,452,230.00）
(3)非控制关系的关联方欠款:
债 务 人 发生原因 欠款余额
（元）
冶钢集团有限公司进出口公司 往来款 5,140,051.45
冶钢集团有限公司交通运输公司 预付运费 4,749,268.35
注：其他应收款比去年增加22,330,621.35元，增加率为30％，其原因是：
(1)黄石电厂股份有限公司增加欠款9,706,507.36元;
(2)冶钢集团有限公司进出口公司增加周转金4,458,074.77元;
(3)冶钢集团有限公司交通运输公司预付运费增加了3,644,220.59元。
4、存货期末余额 728,389,913.75元
项 目 期初金额 期末金额
(元) (元)
原材料 53,828,642.26 128,758,484.76
燃料 3,595,316.60 20,981,698.39
辅助材料 38,820,019.62 40,280.889.51
修理用备件 66,217,515.38 66,695,144.94
低值易耗品 7,210,022.37 8,338,944.40
委托加工材料 2,154,796.62 3,077,965.78
自制半成品 82,306,578.00 142,422,992.06
在产品 207,507,455.54 206,737.199.08
产成品 176,521,300.98 85,166,325.62
其他 25,930,269.21
合计 638,161,647.37 728,389,913.75
5、待摊费用期末余额 51,607,663.03元
项 目 期初余额 期末余额
(元) （元）
期初存货待抵扣税金 80,295,711.97 51,607,663.03
注：1997年度期初存货可抵扣税额根据黄石市国税局黄国税省[97] 006 号文《
关于下达增值税一般纳税人期初存货已征税款九七年度 抵扣税额的通知》确定。
6、长期投资期末余额 87,357,741.71元， 系其他投资。
被投资单位名称 投资金额 占被投资单位
(元) 注册资本比例(％)
广州大冶特钢新产品有限公司 2,045,509.10 100.00
武汉通达金属公司 300,000.00 24.20
北京铁冶经济贸易中心 156,807.16 23.90
黄石电厂股份有限公司 51,947,770.00 17.34
南京铁合金厂铬铁厂 1,500,000.00 11.80
黄石市城市合作银行 10,000,000.00 10.00
中国振兴模具材料公司 1,000,000.00 8.03
湖北青山热电厂 20,407,655.45 1.02
注：长期投资比去年增加了11,553,267.01元，原因是：
(1)对广州大冶特钢新产品有限公司增加投资1,553,267.01元；
(2)新增加对黄石市城市合作银行投资 10, 000,000.00元。
7、固定资产
固定资产原值期末余额 1,741,123,076.71元
项 目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
(元) (元) (元) (元)
房屋与建筑物 503,145,726.00 1,974,721.16 505,120,447.16
通用设备 229,093,183.66 7,904,864.30 236,998,047.96
专用设备 306,132,288.88 468,581,680.44 774,713,969.32
运输设备 38,931,654.00 300,937.00 39,232,591.00
电子仪器仪表 183,123,667.38 1,934,353.89 185,058,021.27
合 计 1,260,426,519.92 480,696,556.79 1,741,123,076.71
注:(1)1997年由在建工程转入固定资产金额为473,744,350.19元
(2)固定资产净值较年初增加42,526万元, 主要是由于公司用募股资金向冶
钢集团有限公司收购高标准汽车齿轮钢生产线所致。
8、在建工程期末余额 206,222,075.23元
工程项目 原预算数 期 初 数 本期增加 本期减少 期末数 资金来源 工程进度
(元) (元) (元) (元) (元) (％)
800吨快锻 12,000,000.00 11,661,832.21 11,661,832.21 其他来源
液压剪 11,310,000.00 16,850,000.00 16,850,000.00 其他来源及金融机构贷款
(其中:含资本化利息) 1,366,132.00 1,366,132.00
煤气改造 9,490,000.00 12,310,135.74 12,310,135.74 其他来源及金融机构贷款
(其中:含资本化利息) 1,822,730.00 1,822,730.00
煤粉氧枪助溶 1,540,000.00 1,538,034.32 1,538,034.32 其他来源及金融机构贷款
(其中:含资本化利息) 236,853.00 236,853.00
四炼8＃电炉技术改造 98,184,900.00 132,355,404.50 132,355,404.50 其他来源及金融机构贷款 100
(其中:含资本化利息) 14,604,525.00 14,604,525.00
四炼钢厂钢包精炼炉 41,230,458.07 41,230,458.07 募股资金 80
二炼电炉除尘 2,520,000.00 2,072,638.16 2,072,638.16 其他来源
四炼配料厂房改造 1,300,000.00 1,412,793.78 1,412,793.78 其他来源
二炼0＃炉工程 1,200,000.00 1,206,107.42 1,206,107.42 其他来源
一轧小型措施 1,500,000.00 1,327,115.21 1,327,115.21 其他来源 100
高标准汽车齿轮钢 538,150,000.00 426,551,808.56 426,551,808.56 募股资金
四炼7＃炉改造 5,000,000.00 3,511,715.85 882,535.92 4,394,251.77 其他来源 100
煤气二期改造 3,400,000.00 324,198.05 2,896,221.16 3,220,419.21 其他来源 100
热处理技术改造 1,600,000.00 536,330.00 536,330.00 其他来源 70
轧钢老站电气集中 900,000.00 403,649.69 403,649.69 其他来源 50
二轧430电机改造 500,000.00 497,766.26 497,766.26 其他来源 100
工程物资 29,103,427.40 16,216,586.37 30,576,227.28 14,743,786.49
其他零星工程 5,382,299.04 2,274,594.99 144,000.00 7,512,894.03
合 计 219,055,701.68 206,222,075.23
9、递延资产期末余额 34,885,441.53元，系开办费。
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期 末 数
(元) (元) (元) (元)
连轧厂开办费 34,885,441.53 34,885,441.53
注:递延资产较年初增加3488万元, 为新办连轧厂（即高标准
汽车齿轮钢生产线）开办费。
10、短期借款期末余额 769,440,000.00元 。
借款类别 期 初 数 期 末 数 借款期限 年利率
(元) (元) (年/月) (％)
银行借款 698,430,000.00 766,440,000.00 1995.8 1998.8 8.415－－14.40
其中:信用 698,430,000.00 738,440,000.00
担保 28,000,000.00
其他单位借款 18,000,000.00 3,000,000.00 1995.10－1996.4 12.06
合 计 716,430,000.00 769,440,000.00
11、其他业务利润 －1,511,856.15元
12、投资收益
项 目 1996年 1997年
(元) (元)
黄石电厂股份有限公司 16,221,500.00 21,660,883.07
广州大冶特钢新产品有限公司 －7,757.91 53,267.01
湖北青山热电厂 699,406.43
合 计 16,213,742.09 22,413,556.51
13、营业外收支净额 3,824,048.93元
项 目 1996年 1997年
（元） （元）
营业外收入 6,179,733.46 4,227,102.70
其中:处理固定资产净收益 193,537.81 227,807.28
罚款收入 3,301,923.83 999,729.55
其他收入 2,684,271.82 2,999,565.87
其中：发行A股冻结资金利息 2,376,865.87
废品收入 2,684,271.82
营业外支出 415,902.57 403,053.77
其中:违约金等各种罚款支出 129,169.47 86,463.46
肉价补贴 276,733.10
其他支出 10,000.00 316,590.31
(四)关联企业及关联交易
1、 关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 经济类型 与本公司 法人代表 注册地址 注册资本 持股比例
关 系 （万元） （％）
冶钢集团有限公司 有限责任 母公司 刘建新 黄石市黄石大道316号 61412.00 61.32
广州大冶特钢新产品有限公司 有限责任 子公司 张家福 广州白云花园华益南街5号 205.00 100.00
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
(万元) (万元) (万元) (万元)
冶钢集团有限公司 61412 61412
广州大冶特钢新产
品有限公司 49 156 205
2、 关联方交易事项
(1)本公司产品销售价格的确定
关联交易包括物资供应、产品销售、提供煤气、 蒸汽、空气、氧气、 水电、
劳务等均依据关联方签定的关联交易合同，按市场价格结算。
(2)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业关系
冶钢龙腾实业总公司 同属一个母公司
(3)采购货物
1997年 1996年
企业名称 金额 占年购货％ 金额 占年购货％
冶钢集团有限公司 13945万元 8.81 13247万元 8.44
冶钢龙腾实业总公司 5433万元 4.00 3744万元 2.45
(4)销售货物
1997年 1996年
企业名称 金额 占年购货％ 金额 占年购货％
冶钢集团有限公司 27096万元 14.46 22856万元 13.28
冶钢龙腾实业总公司 9161万元 4.89 6573万元 3.82
(5)关联方应收、应付款项
项 目 年末数 占应收、应付金额％
1997年 1996年 1997年 1996年
其他应收款
冶钢龙腾实业总公司 332万元 422万元 3. 47 5.73
其他应付款
冶钢集团有限公司 14942万元 5396万元 69.05 27.77
大冶特殊钢股份有限公司董事会
1998年2月22日
股票代码:0708 公司简称:大冶特钢
1997年年度利润及利润分配表
项目名 1997年度 1996年度
合 并 合 并
一、主营业务收入 1,873,220,054.68 1,721,078,356.36
减：营业成本 1,511,951,166.23 1,344,324,147.58
销售费用 30,745,267.97 28,033,372.92
管理费用 71,319,930.13 91,511,171.47
财务费用 103,943,195.22 140,845,571.61
进货费用
汇兑损益
营业税金及附加 5,303,519.69 4,091,968.05
二、主营业务利润 149,956,975.44 112,272,124.73
加：其他业务利润 -1,511,856.15( -3,500,211.57
三、营业利润 148,445,119.29 108,771,913.16
加：投资收益 22,413,556.51 16,213,742.09
补贴收入
营业外收入 4,227,102.70 6,179,733.46
减：营业外支出 403,053.77 415,902.57
加：以前年度损益调整
四、利润总额 174,682,724.73 130,749,486.14
减：所得税 26,202,408.71 19,612,422.92
五、净利润 148,480,316.02 111,137,063.22
加：年初未分配利润 89,103,549.49 193,898.91
盈余公积转入数
六、可分配利润 237,583,865.51 111,330,962.13
减：提取法定公积金 14,848,031.60 11,113,706.32
提取法定公益金 14,848,031.60 11,113,706.32
七、可供股东分配的利润 207,887,802.31 89,103,549.49
减：已分配优股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利 83,768,400.00
八、未分配利润 124,119,402.31 89,103,549.49
股票代码:0708 公司简称:大冶特钢
1997年年度资产负债表
项目名 1997年度 1996年度
合 并 合 并
流动资产：
货币资金 94,740,472.18 43,052,691.66
短期投资
应收票据 4,105,000.00 16,971,000.00
应收帐款 571,067,143.40 464,262,021.24
减：坏帐准备 1,713,201.43 1,392,786.06
应收股利
应收帐款净额 569,353,941.97 462,869,235.18
应收利息
预付货款 178,396,796.01 119,936,163.32
其他应收款 95,949,765.53 73,619,144.18
待摊费用 51,607,663.03 80,295,711.97
存货 728,389,913.75 638,161,647.37
内部往来
减：存货变现损失准备
存货净额
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 1,722,543,552.47 1,434,905,593.68
长期投资：
减：长期投资减值准备
长期投资 87,357,741.71 75,804,474.70
其中：合并价差(贷差以“-”号表示)
长期投资合计
固定资产：
固定资产原价 1,741,123,076.71 1,260,426,519.92
减：累计折旧 759,351,374.89 703,911,411.60
固定资产净值 981,771,701.82 556,515,108.32
在建工程 206,222,075.23 219,055,701.68
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 1,187,993,777.05 775,570,810.00
无形资产及递延资产合计：
无形资产 35,567,219.00 36,351,790.00
递延资产 34,885,441.53
无形及递延资产合计 70,452,660.53
其他长期资产：
资产总计 3,068,347,731.76 2,322,632,668.38
流动负债：
短期借款 769,440,000.00 716,430,000.00
应付票据 97,250,000.00 61,871,000.00
应付帐款 185,237,328.74 200,941,441.75
预收货款 50,179,435.92 76,828,667.59
应付福利费 557,024.23 251,309.81
未付股利
未交税金 695,699.73 762,234.08
其他未交款 2,698,347.91 1,490,887.62
其他应付款 216,391,629.22 194,187,288.37
预提费用 818,166.00
一年内到期的长期负债 78,305,000.00 145,000,000.00
流动负债合计 1,401,572,631.75 1,397,762,828.59
长期负债：
长期借款 148,751,338.20 160,015,275.89
应付债券
长期应付款 9,507,463.50
其他长期负债 12,498,251.25 13,117,317.86
长期负债合计 170,757,052.95 173,132,593.75
负债合计 1,572,329,684.70 1,570,895,422.34
少数股东权益(合并报表填列)
股东权益：
实收资本
所有者权益：
股本 418,842,000.00 209,228,000.00
资本公积 832,772,620.66 362,817,735.66
盈余公积 120,284,024.09 90,587,960.89
其中：公益金 54,947,807.42 40,099,775.82
未分配利润 124,119,402.31 89,103,549.49
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 1,496,018,047.06 751,737,246.04
所有者权益合计
负债及股东权益总计 3,068,347,731.76 2,322,632,668.38
股票代码:0708 公司简称:大冶特钢
1997年年度财务状况变动表
项目名 1997年度
合 并
一、流动资金来源：
1.本年度净利润 148,480,316.02
(1)固定资产折旧 55,439,963.29
(2)无形资产、递延资产及其他资产摊销 784,571.00
(3)固定资产盘亏(减盘亏)
(4)清理固定资产损失(减收益) -227,807.28
小计 204,477,043.03
2.其他来源
(1)固定资产清理收入(减清理费用)
(2)增加长期负债 88,700,815.10
(5)对外投资转出无形资产
(6)资本净增加额 709,264,948.20
小计 797,965,763.30
流动资金来源合计 1,002,442,806.33
二、流动资金运用
1.利润分配
(1)提取法定公积金 14,848,031.60
(2)提取法定公益金 14,848,031.60
小计 29,696,063.20
2.少数股东利润分配
3.其他运用
(1)固定资产和在建工程净增加额 551,403,523.06
(2)增加无形资产、递延资产及其他资产 34,885,441.53
(3)偿还长期负债 91,076,355.90
(4)增加长期投资 11,553,267.01
小计 688,918,587.50
流动资金运用合计 718,614,650.70
外币会计报表折算差额(合并报表填列)
流动资金增加净额 283,828,155.63
一、流动资产本年增加数：
1.货币资金 51,687,780.52
2.短期投资
3.应收票据 -12,866,000.00
4.应收帐款净额 106,484,706.79
5.预付货款 58,460,632.69
7.其他应收款 22,330,621.35
8.待摊费用 -28,688,048.94
9.存货 90,228,266.38
10.内部往来
流动资产增加净额 287,637,958.79
二、流动负债本年增加数：
1.短期借款 53,010,000.00
2.应付票据 35,379,000.00
3.应付帐款 -15,704,113.01
4.预收货款 -26,649,231.67
5.应付福利费 305,715.05
6.未付股利
13.应付工资
7.未交税金 -66,534.35
8.其他未交款 1,207,460.29
9.其他应付款 22,204,340.85
10.预提费用 818,166.00
11.一年内到期的长期负债 -66,695,000.00
12.其他流动负债
流动负债增加净额 3,809,803.16
流动资金增加净额 283,828,155.63