重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误
导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘
自年度报告正本， 投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一,公司简况
1,公司名称:沈阳化工股份有限公司
英文名称:SHENYANG CHEMICAL INDUSTRY CO,LTD
2,公司注册地址:沈阳市经济技术开发区沈大路888号
办公地址:沈阳市铁西区卫工北街46号
邮政编码:110026
3,公司法定代表人:马文忠
4,公司咨询服务机构:资产经营办公室
电话:(024)5820516转3506
传真:(024)5827586
联系人:王莉
5,股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:沈阳化工
股票代码:0698
二.会计数据与业务数据摘要
1,本年利润总额及其构成
项目 97年度
利润总额(万元) 100795457.11
其中:主营业务利润(万元) 67619790.83
其他业务利润(万元) -948889.12
补贴收入 15184000.00
投资收益(万元) 12783660.75
营业外收支净额(万元) 6156894.65
2,会计数据和财务指标(合并报表)
项目 1997年度 1996年度 1995年度
主营业务收入(元) 678508377.73 704796178.48 669746144.36
净利润(元) 83232393.78 68012670.91 68015898.00
总资产(元) 1671294352.55 892675101.68 856672417.91
股东权益(元) 882065468.85 301987902.72 263855131.81
每股收益(元/股) 0.36 0.46 0.46
每股收益(元/股,加权计算)0.37
每股净资产 (元/股) 3.85 2.02 1.77
每股净资产(元/股,加权计算)3.96
每股资产收益率(%) 9.44 22.52 25.78
每股资产收益率(%,平均计算)14.06
调整后每股净资产(元/股) 3.73 1.89 1.70
本年度申购新股冻结资金利息3258870.91元,扣除新股申购冻结利息后的指标如下:
项目 1997年 1996年 1995年
每股收益(元/股) 0.35 0.46 0.46
每股净资产(元/股) 3.83 2.02 1.77
净资产收益率(%) 9.10 22.52 25.78
调整后每股净资产(元/股)3.72 1.89 1.70
注:主要财务指标的计算公法:
每股收益=净利润/年度末股份总数
每股净资产(摊薄)=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率(摊薄)=净利润/年末股东权益*100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理
财产损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
加权平均后指标计算方法:
净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]
加权计算的每股收益=净利润/[(年初股本*12+发行新股数*11)/12]
加权计算的每股净资产=年末净资产/[(年初股本*12+发行新股数*11)/12]
3,报告期内股东权益变动情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本 149400000.00 80000000.00 229400000.00
资本公积 30337651.05 416884480.00 447222131.05
盈余公积 104521282.03 16638637.22 121159919.25
其中:公益金 25440982.04 8319318.61 33760300.65
未分配利润 17728869.64 83232393.78 16677844.87 84283418.55
合计 301987802.72 596755511.00 16677844.87 882065468.85
注:(1)本年度公司股本增加了8000万股,系1997年1月21 日在深圳证券交易所上网
发行社会公众股8000万股所致.
(2)资本公积增加是由于股票溢价发行募集资金及申购新股冻结资金利息所致.
(3)盈余公积增加是因1997年度利润分配所致.
(4)未分配利润增加是由于本年度净利润按照各10%的比例提取法定公积金及公
益金后,与上年未分配利润的合并所致.
(三)股本变动及股东情况
1,股本结构(单位:股)
本次变动增减(+,-)
期初数 配股 送股 公积金转股 发行新股 小计 期末数
一.尚未流通股份
1.发起人股份
其中:
国家拥有股份 84490000 - - - - - 84490000
国有法人持有股份37350000 - - - - - 37350000
境内法人持有股份17560000 - - - - - 17560000
2.内部职工股
尚未流通股份合计10000000 - - - - - 10000000
二.已流通股份
境内上市的人民币普通股- - - - +80000000 +80000000 80000000
已流通股份合计 - - - - +80000000 +80000000 80000000
三.股份总数 149400000 - - - +80000000 +80000000 229400000
2,截止1997年12月31日,公司股东总数为66715人,其中内部职工股股东10551人.
3,公司前10名股东情况(截止1997年12月31日)
股东姓名 年末持股数 年度内增减 年末持股比例
沈阳市资产经营有限公司(国家股) 84490000 - 36.83%
沈阳化工集团有限公司 37350000 - 16.28%
沈阳铁西改造经济技术开发总公司 17560000 - 7.66%
苏 美 650000 +650000 0.28%
朱忠伟 495900 +495900 0.21%
黄少荣 400000 +400000 0.17%
张爱云 292650 +292650 0.12%
卢宇波 284277 +287277 0.12%
赵以英 233750 +233750 0.10%
徐 燕 213100 +213100 0.09%
4,沈阳化工集团有限公司年初持有本公司25%的股份,97年末持有本公司16.28%
的股份,其结构变化是由于本年度增发8000万A股所致. 其法定代表人为马文忠经营
范围 是石油化工产品,设备生产和研制,建筑安装工程设计,施工,石化技术转让等.
集团公 司所持股份没有质押情况.
5,公司董事,监事与高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持股数 年末持股数
马文忠 董事长兼总经理 0 2000
李嘉斌 副董事长,党委书记,副总经理 2400 2400
董树良 副董事长 2000 2000
梁会山 董事,副总经理 2400 2400
侯保中 董事,工会主席 2400 2400
刘起喜 董事 2500 2500
张朝俊 董事,副总经理 2600 2600
朱若蘅 董事 0 0
赵美智 董事,董事会秘书 1850 1850
黄光璞 副总经理 2400 2400
张铁华 党委副书记,副总经理 2400 2400
曹秀英 总会计师 1750 1750
许朝仁 总经理高级顾问 2400 2400
姚锡福 监事 1750 1750
张淑云 监事 1750 1750
王莉 监事 1750 1750
其中,董事长马文忠先生在报告年度内新增持股2000股.
四,募集资金使用情况
1,本公司前次发行股票共募集资金49680万元,人武部按招股说明书中的承诺进
行使用,具体情况如下:
承诺投资项目 实际投资项目 97年计划投资 97年实际投资
沈阳石蜡化工工程 沈阳石蜡化工工程 40000 40000
补充公司营运资金 补充公司营运资金 9680 9680
2,投入蜡化工程的4亿元募股资金,在1996年度主要用于支付生产储运装置17676
万元;公用工程12466万元,辅助工程2126万元,材料设备款8024万元,合计3992万元.
余额8万元98年继续用于蜡化工程.
3,1997年蜡化工程进展情况为:6月份液蜡生产线完成联动试车,达到投料试运条
件;11月1日烯烃生产线部分装置一次投料试产成功,产出石脑油,柴油,蜡油,渣油等
产品4万吨,试产收益补偿了全部试车费用.与之配套的供变电,给排水, 蒸汽锅炉等
公用工 程及铁路专用线,储运设施等均投入正常运行.
五,重要事项
1,股东大会,董事会,监事会会议情况简介
---公司1996年度股东大会于1997年5月23日召开,出席会议股东代表股权占公司
总股本的60.9%,会议审议通过了<<公司96年度工作总结及97年发展规划>>,<< 关于
修改 公司章程的说明>>,<<公司96年度利润分配方案>>等决议;
---公司1997年第一次董事会于4月4日召开,会议审议通过了<<公司96 年度工作
总结及97年发展规划>>,<<96年利润分配预案>>,<<公司96年年度报告及摘要>>, <<
关于 修改公司章程的说明>>,<<公司96年度股东大会议程>>等决议;
---公司1997年第二次董事会于6月18日召开,会议审议通过了<<投资控股沈阳维
华化工有限公司>>,<<采取措施保证97年度利润目标实现,加快资产经营步伐>>等决
议;
---公司于97年8月11日召开临时董事会会议,审议通过了<<公司1997年度中期报
告>>;
---公司1997年经三次董事会于9月10日召开,会议审议通过了<<本公司与沈阳化
工集团有限公司共同出资组建沈阳石蜡化工有限公司>>,<<总结投资维华经验,加大
资本经营力度>>等决议.
---监事会会议情况:本年度第一次监事会会议于4月10日召开,公司监事姚锡福,
张淑云,王莉出席了会议,会议讨论通过了一九九六年监事会报告; 本年度第二次监
事会 会议于11月5日召开,全体监事一致选举姚锡福为监事会召集人.
2,投资情况
(1)1997年6月本公司辽宁维华集团有限责任公司签订般权转让协议, 购买辽宁
维 华集团在沈阳维华化工有限公司中70%的股权, 即维华公司成为本公司控股子公
司.该 公司注册资本总额为3000万元人民币,股权转让后维华公司的股权结构是:
股东 股权数额(万元) 所占比例(%)
本公司 2100 70
维华集团 900 30
合计 3000 100
(2)本公司地1997年9月10日第三次董事会通过决议, 决定与沈阳化工集团有限
公 司共同出资组建沈阳石蜡化工有限公司( 简称石蜡公司 ) , 石蜡公司注册资本
56800万元,本公司投资40000万元,占该公司注册资本的70.40%, 该公司成为本公司
的控股子公司,期股权结构是:
股东 股权数额(万元) 所占比例(%)
本公司 40000 70.40
集团公司 16800 29.60
合计 56800 100
;,重大关联交易
公司关联交易详见年报摘要六,财务报告3,会计报表附注(5):关联方关系及交
易的披露.
4,本年度公司利润分配预案
经沈阳市会计师事务所注册会计师审计(沈会师股审字[1998]第0005号)公司一
九九七年度实现利润总额10075457.11元,扣除所得税和少数股东权益等后, 净利润
为83193186.13元,根据公司法和本公司章程的规定,按净利润的10%提取法定盈余公
积金8319318.61元,按净利润的10%提取法定公益金8319318.61元,余额66554548.91
元.转入未分配利润,加上年未分配利润17728869. 64 元 , 公司累计未分配利润为
84283418.55元. 为促进公司发展,经董事会研究决定,公司本年度利润在98 年中期
前不进行分配,在98 年中期前也不进行资本公积金转增股本. 本预案须经股东大会
批准.
5,97年度本公司无生大诉讼事项.
六,财务报告
1,审计意见:公司财务报告经沈阳会计师事务所注册会计师苗沈愿 ,胡颖审计,
并 出具了无保留意见的审计报告(沈会师股审字[1998]第0005号).
2,会计报表
(1)资产负债表
(2)利润及利润分配表
(3)财务状况变动表
3,会计报表附注:
沈阳化工股份有限公司是我国重要的化工原料基地,是"九.五"期间国家重点扶
持的300家重点企业之一,1997年2月20日本公司社会发行的8000万A股股票在深圳证
券交易所上市.
本公司主要业务是生产和销售化学工业原料,包括氯碱,合成润滑油, 有机化工
原 料,农药,合成树脂及产品深加工等六大系列近40种产品,产品以"星塔牌"为注册
商标, 广泛应用于石油化工,冶金,轻工,纺织,医药,铁路,军工以及电子, 塑料等行
业,产品远销美国,日本,西欧,原苏联以及东南亚等国家和地区, 在国内外拥有稳定
的销售市场.
(1)公司采用的主要会计政策
1)执行的会计制度 本合并会计报表所载会计信息系根据本公司及其子公司
的会计政策而编制的,其会计政策系根据中华人民共和国<<企业会计准则>>和<< 股
份制试点企业会计制度>>及其补充规定制定.
2)会计期间
本公司采用公历制,以1月1日至12月31日止为一个会计年度.
3)合并报表编制方法
根据财政部<<合并会计报表暂行规定>>的规定, 以公司本部和纳入合并范围的
子 公司的会计报表以及其他资料为依据,合并各项数额编制而成.合并时,母子公司
之间 重大往来,交易均已相互抵销. 本公司纳入的控股子公司系沈阳维华化工有限
公司(以 下简称维华公司),其会计政策和会计自理方法与本公司一致. 但维华公司
下属子公司"沈阳维华油品化工有限公司"系中外合资企业, 执行外商投资企业会计
制度及会计处理方法.
4)记帐原则和计价基础
本公司会计核算以权责发生制为基础,资产以历史成本为计价基础.
5)外币换算方法
本公司及子公司以人民币为记帐本位币,会计年度涉及外币的经济业务,按业务
发生当月一日国家外汇市场汇价(中间价)折合为人民币记帐.月末外币帐面余额 5%
提取,并计入当期损益.
6)坏帐核算方法 本公司的外币核算采用备抵法,坏帐准备按年末应收帐款余
额5‰提取,并计入当期损益.(所属子公司维华公司未提坏帐准备金)
7)存货核算方法
本公司存货分为原材料,在产品,产成品,低值易耗品等四大类.
原材料按计划成本计价,领用原材料采用当月加权平均差异率计算 ,辅助材料,
包 装物采用上月末差异率计算,月末结转材料成本差异时, 将计划成本调整为实际
成本.
库存产在品以实际成本计价,发出产成品采用加权平均法计算,低值易耗品领用
按一次摊销法摊销.
8)长期投资核算方法
①债券投资的入帐价值及其收益确认,按实际支付的价款入帐,并按权责发生制
原则计算应付利息;
②股票投资和其他投资:对持股在50%以上的及虽在50%(含50%)以下的企业, 其
投 资按成本法核算.
9)固定资产计价及其折旧方法
固定资产计价标准为使用期限在一年以上的房屋,建筑物,机器,机械,运输工具
以及其他与生产经营有关的设备,器具,工具等;不属于生产经营主要设备的物品,单
位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的.
固定资产原值按实际成本计价, 固定资产折旧按工业企业财务制度规定的年限
计 提,列值按固定资产原值的3%计算.具体折旧年限如下:
固定资产类别 使用年限
非生产用房屋 40年
腐蚀性机械 25年
化工机械 10年
供热设备 20年
动力设备 18年
配电线路 14年
电子设备 8年
运输设备 12年
非生产设备 22年
融资,租赁设备 10年
10)在建工程指原开发上马项目投入及本年新投入的技术更新改造工程.并按发
生时实际成本入帐,在建工程在完工并交付使用时,近实际发生的全部支出转入固定
资产核算.
11)无形资产核算方法
公司对购入或按法律程序申请取得的无形资产按实际支付金额入帐, 对接受投
资 转入的无形资产按合同的约定或评估确定的价值入帐,各种无形资产在有效期限
内直 线法摊销.主要是维华公司的土地使用权按15年摊销.
12)递延资产及其摊销
本公司递延资产为购买的用电权,按使用期分五年摊销.
13)主营业收入实现的确定:是在发出商品收到货款或取得货款的凭据时, 确认
为 收入的实现.
14)税项
①公司产品,商品销售销项税,化工产品税率按17%计算,农药产品税率按13% 计
算.
②附加城建税按应交增值税额的7%计缴.
③教育附加税按应交增值税额的4%计缴
④所得税:公司所得税税率为33%,经沈阳市人民政府以沈政(1996)85号文批准,
公司在依法纳税的前提下,通过列支办法,由市财政局返还企业18%的所得税 , 公司
1997年度实际所得税15%.
15)利润分配方法
利润分配是根据公司董事会预分配方案,按税后利润提取10%的法定盈余公积金,
10%的法定公益金.剩余部分转未分配利润科目,暂未分配.
(2)报表的范围及其变化
1)公司所控制的境内所有子公司情况及其合并范围:
被投资单位 注册地 法人代表 经营范围 注册资本 本公司占投资比例
沈阳石蜡化 沈阳经济 马文忠 石油化工产品及制品加 56800万元 70.4%
工有限公司 技术开发区 工技术转让,技术咨询等
沈阳维华化 沈阳经济 马文忠 石油制品,润滑油添加剂 3000万元 70%
工有限公司 技术开发区 金属材料,补碘杯等
2)沈阳石蜡化工有限公司系1997年12月31日注册成立,未列入合并范围
(3)会计报表项目注释
1)货币资金
项目 期初数 期末数
现金 298.10 120059.60
银行存款 24269514.98 43990312.56
合计 24269813.08 44110372.16
银行存款中有美元存款期初1771243.67美元,折算汇率为1:8. 2982, 期末数为
725758.46美元,折算汇率为1:8.2798.
2)应收帐款
帐龄 期初数 期末数
一年以内 135936444.75 194826960.10
一年至二年 4474124.22 24208643.56
二年至三年 2819258.58 4052427.11
三年以上 673254.94 488771.95
合计 143903082.49 223576802.72
应收帐款期末余额较1996年末余额79673720.23元增长了55.37%,主要原因:A,
收购子公司增加应收帐款14105702.09元;B.由于本年度公司供给客户经营状况不好,
资 金紧张,造成产品销售资金不能及时回笼.
没有持本公司5%以上股份的股东单位欠款.
3)其他应收款
帐龄 期初数 期末数 占总额的%
一年以内 10893368.62 68871271.79 84.29
一年至二年 3987.35 3626033.44 3.76
二年至三年 243.00 1144566.00 1.19
三年以上 803024.08 10387860.75 10.76
合计 11700623.05 84029731.98 100
本年度其他应收款期末余额比上年度增加72329108.93元,增长了618.18%.主要
原因:A.收购子公司增加了13658520.02元;B.本年度发行A股股票募集4亿元资金,按
A股 招股说明书中安排,用于建设石蜡项目,但在沈阳石蜡化工有限公司1997年12月
31日成立之前不作为投资,暂借给沈阳石蜡化工总厂用于石蜡建设.根据双方签定的
协议规定,本公司按银行一年定期存款利率向沈阳石蜡化工总厂收取利息,利息收入
24979498.70元,使其他应收款余额比上年增加了256.22%.
4)存货
项目 期初数 期末数
原材料及辅助材料 53103552.29 127732610.56
包装物 2471675.41 5851107.03
低值易耗品 32394.84
在产品 22531770.36 15599095.53
产成品 14423442.68 32690498.35
开发成本 29611243.92
合计 92530440.74 211641042.23
本期末存货余额较上期增加119110601.49元,增长128.72%.主要原因:A. 收购
子 公司存货增加31403039.28元;B.母公司原材料及辅助材料比年初增加7363万元,
增长 138.66%,主要是本年待转入工程物资材料增加所致;C,库存产成品比上期库存
产品增 加120.19%.主要是削减减润滑油产品生产规模所致.
5)待摊费用
类别 期初数 期末数
企业保险 1441224.24 877599.43
94年初存货待抵扣进项税额 4464588.05 892917.53
冬煤 232885.00 141060.00
装修费 0.00 480000.00
修理费 0.00 25000.00
季节性停车费用 0.00 2184043.05
合计 6138697.29 4600620.01
6)长期投资
其他投资投资单位 被投资单位名称 投资期限 投资金额(帐面余额) 占被投资单位注
册资本比例
沈阳化工股 沈阳石蜡化工有 97.12.31-2027.12.31 400000000.00 70%
份公司 限公司
沈阳维华公司 辽宁广益房屋 开发房屋结束 19470000.00 联营开发
开发公司
有限公司 长滩英架子村养鱼场 30000.00 联营
辽中民政纸制品厂 30000.00 联营
7)固定资产及折旧
项目 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
原值:
房屋及建筑物 89428196.94 9449923.00 1257928.59 97620191.35
机器设备 443778106.77 8822512.94 6034101.07 446566518.64
电子设备 30943967.95 34024526.64 2336802.45 62631692.14
运输设备 34040606.68 8168300.12 1277481.79 40931425.01
其他 87640432.53 -15667194.05* 1919691.59 70053546.89
合计 685831310.87 44798068.65 12826005.49 717803374.03
累计折旧:
房屋及建筑物 15998684.53 3515627.41 636786.74 18877525.20
机器设备 129291319.27 16857689.01 3683838.11 142465170.17
电子设备 17316477.82 8463905.33 1868520.64 23911862.51
运输设备 17250370.446 3182752.09 907410.79 19525711.76
其他 17849293.89 16736303.99 1261773.96 33323823.92
合计 197706145.97 48756277.83 8358330.24 238104093.56
净值 488125164.90 -3958209.18 +4467675.25 479699280.47
*本年增加固定资产原值出现红字,是由于固定资产手工记帐改为计算机记帐,
分类时产生的差额.
固定资产本年度由在建工程转入29235958.30元,固定资产用于长短期贷款抵抽
13000000元,固定资产用于替沈阳味精厂短期银行借款担保7500000元.
8)在建工程
工程名称 预算数 期数初 本期增加 期末数 资金来源 工程进度
电解厂房 500万元 3349273.70 3349273.70 贷款32.9万美元 100%
自筹232万元
白炭黑 3000万元 7492996.76 7492996.76 贷款2000万元 40%
自筹1000万元
离子膜工程20213万元 14439549.55 14439549.55 贷款1243万美元100%
自筹9048万元
五万吨片碱 4850万元 4638190.66 4639224.57 贷款3270万元 95%
自筹1580万元
三万吨液氯 995万元 12069440.57 2901437.00 14970877.57 贷款500万元 100%
自筹495万元
经贸楼 3.675万元 38319144.70 22385605.43 60714750.13 自筹3675万元 00%
购槽车 4199764.00 2000000.00 6199764.40
待安装设备 28930961.00 32711148.92 61642109.92
其他零星设备 6445455.84 371149.85 6816605.69
合计 112391780.42 37873371.87 180265152.29
9)递延资产
种类 期初数 年增加 本期摊销 期末数
用电权 13530000.00 3030000.00 10500000.00
10)短期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率
抵押 32070000.00 77303000.00 3-6个月 7.0125‰-44.75‰
担保 66600000.00 95500000.00 3-12个月 7.0125‰-9.24‰
合计 98670000.00 172530000.00
短期借款本期余额增加了74.86%,占资产总额的10.31%.主要原因本年度收购子
公司合并报表时增加了15030000元.
11)应付帐款
期末余额为237064063.89元,主要是购买各种原材料应付的款项, 比上期增长了
96.07%.主要原因是企业资金紧张,企业销售产品资金回笼困难, 使欠付货款增加所
致.
应付帐款余额中无持本公司5%以上股份的股东单位欠款.
12)未付股利
期末余额为48912662.13元,是应付股东的股利.
13)未交税金
税种 期初数 期末数
增值税 5094403.46 -5396036.97
所得税 6310176.67 6795525.02
营业税 490855.04
土地税 97971.01
个人所得税 49127.50
城建税 2482313.74 39949.11
合计 13886893.87 2077390.71
14)预提费用
费用类别 期初数 期末数
利息 2371399.75 2444679.70
土地租赁费 4240046.00 2957329.00
槽车租金 4489313.68 5000000.00
维修费 1500000.00 1783530.17
合计 12599759.43 12185538.87
15)长期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率
银行借款 107461180.00 97179300.00 94.12-2002.12 4.77‰-11.25‰
其中:担保 55800000.00 62200000.00 94.12-2002.12 7.8‰-11.25‰
抵押 11000000.00 6000000.00 96.12-98.12 9.15‰
信用(卖方信贷)40661180.00 28979300.00 95.7-2000.1 4.77‰
借款时间 金额
1-2年 11000000.00
2-3年 11500000.00
3-5年 74679300.00
合计 97179300.00
16)股本
期初数 募集流通股本年增加 期末数
①.尚未流通股份
A.发起人股份
国家拥有股份 84490000.00 84490000.00
境内法人持有股份 54910000.00 54910000.00
B.内部职工股 10000000.00 10000000.00
尚未流通股份合计 149400000.00 149400000.00
②.已流通股份
境内上市的人民币普通股 80000000.00 80000000.00
已流通股份合计 80000000.00
股份总额 149400000.00 80000000.00 229400000.00
17)资本公积
项目 金额
期初数 30337651.05
本期增加数 416715520.00
其中:股票溢价 416715520.00
本期减少数 0.00
期末数 447222131.05
18)盈余公积
项目 金额
期初数 104521282.03
本期增加数 16638637.22
其中:法定盈余公积 8319318.61
公益金 8319318.61
期末数 121159919.25
本年增加法定盈余公积,公益金是按本年度实现净利润的10%提取
19)未分配利润
项目 金额
期初数 17728869.64
本期增加数 66554548.91
合计 84283419.55
20)其他业务利润
项目 收入数 成本数 利润数
销售材料 17935322.36 17942378.82 -7056.46
销售包装物及押金收入 9282549.59 10237202.76 -954653.17
出租固定资产收入 12820.51 12820.51
合计 27230692.46 28179581.58 -948889.12
21)投资收益
维华房屋开发公司投资收益(成本法计算) 4200000.00注1
广宜房屋开发公司投资收益(成本法计算) 8583660.72注2
合计 12783660.75
(注1):维华房屋开发公司是维华化工所属子公司市场开发公司向外投资项目,根
据协议载止年末股权已出让,并收回投资及收益420万元.
(注2): 广宜房屋开发公司投资收益是维华化工所属子公司市场开发公司联合经
营 项目的收益,上述投资收益均属非现金收益,通过其他应付款结算.
22)营业外收入
项目 金额
托收滞纳金收入 899896.64
处理及盘盈固定资产收入 3464286.20
发行股票冻结资金利息收入 3258870.91
合计 6813143.75
23)营业外支出
项目 金额
托收滞纳金收入 418679.71
捐赠支出 150000.00
其他 87569.39
合计 656249.10
24)补贴收入
本期发生额15184000元,是由市财政部门退回流转税.
(4)重大事项:
1)1997年6月本公司与辽宁维华集团有限责任公司签订股权转让协议,购买辽宁
维华集团在沈阳维华化工有限公司中70%的股权,即维华公司成为本公司的控股子公
司. 该公司注册资本总额为3000万元人民币,股权转让后维华公司的股权结构是:
股东 股权数额(万元) 所占比例(%)
本公司 2100 70
维华集团 900 30
合计 3000 100
2)根据发行A股招股说明书中关于募集资金运用的安排 ,公司将募集资金中的4
亿 元投入沈阳石蜡化工工程.鉴于当时沈阳石蜡化工有限公司尚未组建的实际情况,
沈阳石蜡化工总厂与本公司签署协议, 该厂按银行一年期限存款利率向本公司支付
利息,待沈阳石蜡化工有限公司组建后,按双方投资比例进行利润分配.
本公司已于1997年9月10日第三次董事会通过决议,决定与沈阳化工集团有限公
司共同出资组建沈阳石蜡化工有限公司,经资产评估等相关手续办理后,该公司已于
1997年12月31日登记注册,注册资本人民币56800万元,本公司投入4亿元募集资金后,
占该 公司注册资本的 70. 4%, 集团公司以原沈阳石蜡化工总厂重新评估后的价值
16800万元 的经营性资产折价入股,占该公司注册资本的29.6%.
(5)关联方关系及交易各方情况:
1)与本公司存在关联关系的关联各方情况:
企业名称 经济性质 与本公司关系 法人代表 注册地 注册资本(万元) 主营业务
沈阳化工集 国有 股东 马文忠 沈阳市 10319 石油化工产品,设
团有限公司 备压力容器,PVC
手套,人造皮制造,石化技术转让等
沈阳化工厂 国有 股东下属子公司 冯淑梅 沈阳市 200 铸件,玻璃管件制
实业总公司 造,包装制品,汽车运输,木器加工,房屋维修,劳务.
沈阳市石油化 集体 股东下属子公司 姜进秀 沈阳市 506.7 土木建筑,安装,
工建筑安装工程总公司 防腐设备制造,电气仪表安装,房屋开发.
沈阳化工厂汽车 国有 股东下属子公司 钟振武 沈阳市 205 汽车运输,槽车运
运输队 输及修理
沈阳石蜡化工 国有 股东 刘起嘉 沈阳市 56800 石油化工制品,技
有限公司 术转让等.
沈阳化工集团 股份制 股东 马文忠 沈阳市 3000 石油制品,润滑油
维华化工公司 添加剂等.
2)关联方应收应付款项余额:
关联方名称 往来科目 1997年余额 交易内容
沈阳化工集团有限公司 其他应付款 58841313.35 资产重组往来帐款
沈阳化工厂实业总公司 其他应付款 1788880.60 劳务结算
沈阳市石油化工建筑安装工程总公司 其他应付款 2283622.06 劳务结算
沈阳化工厂汽车运输队 其他应付款 1567089.64 运费
本公司已与上述关联方签订了综合服务协议,协议中交易的价格是按照现行市场
价格或国家规定标准制定的,本年度没有变化,没有损害公司及全体股东的利益.
(6)或有负债
公司为沈阳味精厂以下短期贷款贷款提供信用担保,金额共计 750万元人民币,
有 关贷款银行,金额及期限如下:
贷款银行 金额 期限
交通银行沈阳分行 3500000.00 97.9.20-98.4.25
招商银行沈阳分行 4000000.00 97.4.16-98.2.15
沈阳化工股份有限公司
一九九八年三月十二日
资 产 负 债 表
编制单位:沈阳化工股份有限公司 1997年12月31日 金额单位:元
项目 行次 母公司年初数 合并年初数 母公司年末数 合并年末数
流动资产:
货币资金 01 24269813.08 24269813.08 36037934.65 44110372.16
短期投资 02 0.00 0.00
应收票据 03 5040000.00 5640000.00
应收帐款 04 143903082.49 143903082.49 209471100.63 223576802.72
减:坏帐准备 05 719515.41 719515.41 1047355.50 1047355.50
应收帐款净额06 143183567.08 143183567.08 208238002.95 222529447.22
预付货款 07 0.00 5310478.51
其他应收款 08 11700623.05 11700623.05 75371211.96 84029731.98
待摊费用 09 6138697.29 6138697.29 4095620.01 4600620.01
存货 10 92530440.74 92530440.74 180238002.95 211641042.23
待处理流动资产净损失11
一年内到期的长期债券投资12
其他流动资产13
流动资产合计15 277823141.24 277823141.24 509206514.70 577861692.11
长期投资: 0.00 0.00
长期投资 16 427032299.03 419530000.00
其中:合并价差17 0.00 -89696.69
固定资产:
固定资产原价18 685831310.87 685831310.87 709233274.99 717803374.03
减:累计折旧 19 197706145.97 197706145.97 235129932.30 238104093.56
固定资产净值20 488125164.90 488125164.90 474103342.69 479699280.47
在建工程 21 112391780.42 112391780.42 180113461.69 480265152.29
固定资产清理22 805015.12 805015.12 3112516.17 3112514.17
待处理固定资产净损失23 0.00 0.00
固定资产合计30 601321960.44 601321960.44 657329318.55 663076946.93
无形资产及递延资产: 0.00 0.00
无形资产 31 0.00 415410.20
递延资产 32 13530000.00 13530000.00 10500000.00 10500000.00
无形及递延资产合计33 13530000.00 13530000.00 10500000.00 10915410.20
其他长期资产:
其他长期资产34
递延税项
递延税款借项35
资产总计 40 892675101.68 892675101.68 1604068132.18 1671294352.55
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 41 98670000.00 98670000.00 157500000.00 172530000.00
应付票据 42 3891444.75 3891444.75
应付帐款 43 120910748.47 120910748.47 234950497.26 237064063.89
预收货款 44 2197494.44 2197494.44 11174979.43 11934077.81
应付工资 45 13104415.46 13104415.46 7762144.97 8036358.67
应付福利费 46 271638.53 271638.53 -668925.48 -594409.57
未付股利 47 50212332.13 50212662.13 48912662.13 48912662.13
未交税金 48 13886893.87 13886893.87 -272094.14 2077390.71
其他未交款 49 1063848.75 1063848.75 52721.16 72221.92
其他应付款 50 144858305.85 144858305.85 130192483.86 162452973.08
预提费用 51 12599759.43 12599759.43 11577118.47 12185538.87
职工奖福基金52 63451.44
一年内到期的长期负债53 0.00 0.00
其他流动负债54 0.00 0.00
流动负债合计55 45775766.93 457775766.93 605073032.41 658625773.70
长期负债: 0.00 0.00
长期借款 56 107461180.00 107461180.00 97179300.00 97179300.00
应付债券 57 0.00 0.00
长期应付款 58 25450352.03 25450352.03 16220166.29 16220166.29
其他长期负债59 3530164.73 3983767.56
0.00 42709.43
长期负债合计60 132911532.03 132911532.03 116929631.02 117425943.28
递延税项: 0.00 0.00
递延税款贷项61 0.00 0.00
负债合计 62 590687298.96 590687298.96 722002663.43 776051716.98
少数股东权益 0.00 13177166.72
股东权益:
股本 64 149400000.00 149400000.00 229400000.00 229400000.00
资本公积 65 30337651.05 30337651.05 447222131.05 447222131.05
盈余公积 66 104521282.03 104521282.03 121159919.25 121159919.25
其中:公益金 67 25440982.04 25440982.04 33760300.65 33760300.65
未分配利润 68 17728869.64 17728869.64 84283418.55 84283418.55
外币报表折算差额69 0.00 0.00
股东权益合计70 301987802.72 301987802.72 882065468.85 882065468.85
负债及股东权益总计80 892675101.68 892675101.68 1604068132.28 1671294352.55
利润及利润分配表
编制单位:沈阳化工股份有限公司 1997年度 金额单位:元
项 目 母公司上年累计数 合并上年累计数 母公司本年累计数合并母公司本年累计数
一、主营业务收入 704796178.48 704796178.48 665854773.86 678508377.73
减:营业成本 560067150.56 560067150.56 559695719.09 568502152.09
销售费用 12014762.30 12014762.30 17128422.81 17471475.56
管理费用 25071593.88 25071593.88 18410419.16 21038064.46
财务费用 22903925.39 22903925.39 -3232058.78 -85182.80
进货费用 0.00 0.00
营业税金及附加 3546162.49 3546162.49 3389995.91 3962077.59
二、主营业务利润 81192583.86 81192583.86 70462275.67 67619790.83
(亏损以"-"表示)
加:其他业务利润 121468.88 121468.88 -1054793.37 -948889.12
(亏损以"-"表示)
三、营业利润 81314052.74 81314052.74 69407482.30 66670901.71
(亏损以"-"表示)
加:投资收益 0.00 6032299.03 12783660.75
(亏损以"-"表示)
补贴收入 15184000.00 15184000.00
营业外收入 258609.62 258609.62 6813143.75 6813143.75
减:营业外支出 1554426.00 1554426.00 630284.75 630274.75
加:以前年度损益调整 0.00 0.00
四、利润总额 80018436.36 80018436.36 96806640.33 100795457.11
(亏损以"-"表示)
减:所得税 12005765.45 12005765.45 13613454.20 15102861.42
少数股东损益 0.00 2460201.91
五、净利润 68012670.91 68012670.91 83193186.13 83232393.78
(亏损以"-"表示)
加:年初未分配利润(未弥补亏损以"-"表示) 17728839.64 17728869.64
盈余公积转入数 0.00 0.00
六、可分配的利润 68012670.91 68012670.91 100922055.77 100922055.77
减:提取法定公积金 6801267.09 6801267.09 8319318.61 8319318.61
提取法定公益金 6801267.09 6801267.09 8319318.61 8319318.61
职工奖福基金 0.00 0.00 39207.65
七,可供股东分配的利润54410136.73 54410136.73 84283418.55 84283418.55
减:已分配优先股股利 0.00 0.00
提取任意公积金 6801267.09 6801267.09 0.00 0.00
已分配普通股股利 29880000.00 29880000.00 0.00 0.00
八、未分配利润 17728869.64 17728869.64 84283418.55 84283418.55
财 务 状 况 变 动 表
编制单位:沈阳化工股份有限公司 1997年度 金额单位:元
流动资金来源和运用 母公司金额 合并金额
一、流动资金来源:
1.本年净利润 83193186.13 83232393.78
加:少数股东本期损益(亏损以"-"表示) 13177166.72
加:不减少流动资金的费用和损失:
(1)固定资产折旧 44378761.68 47352922.94
(2)无形资产、递延资产及其他资产摊销 3030000.00 2614589.80
(减其他负债转销)
(3)固定资产盘亏(减盘盈) -3464286.20 -3464286.20
(4)清理固定资产损失(减收益)
(5)递延税款
(6)其他不减少流动资金的费用和损失
小计 127137661.61 142912787.04
2.其他来源:
(1)固定资产清理收入(减清理费用) -1700.00 -1700.00
(2)增加长期负债 -15981901.01 -15185588.75
(3)收回长期投资
(4)对外投资转出固定资产 553377.63 553377.63
(5)对外投资转出无形资产
(6)资本净增加额 513523117.22 513523117.23
(7)少数股东资本净增加额
小 计 498092893.84 498589506.10
流动资金来源合计 625230555.45 641501993.14
二.流动资金运用:
1.利润分配
(1)提取法定公积金 8319318.61 8319318.61
(2)提取法定公益金 8319318.61 8319318.61
(3)提取任意公积金(减盈余公基转入) 0.00 0.00
(4)已分配股利 0.00 0.00
(5)职工奖福基金 39207.65
小计 16638637.22 16677844.87
2.少数股东利润分配
3.其他运用:
(1)固定资产和在建工程净增加额 97473511.22 106195300.86
(2)增加无形资产、递延资产及其他资产
(3)偿还长期负债
(4)增加长期投资 427032299.03 419530000.00
(5)增加合并价差 -89696.69
小计 524505810.25 525635604.17
流动资金运用合计 541144447.47 542313449.04
外币会计报表折算差额
流动资金增加净额 84086107.98 99188544.10
流动资金各项目的变动
一.流动资产本年增加数:
1.货币资金 11768121.57 19840559.08
2.短期投资 0.00 0.00
3.应收票据 5040000.00 5640000.00
4.应收帐款净额 65240178.05 79345880.14
5.预付货款 0.00 5310478.51
6.其他应收款 63670588.91 72329108.93
7.待摊费用 -2043077.28 -1538077.28
8.存货 87707562.21 119110601.49
9.待处理流动资产净损失 0.00 0.00
10.一年内到期的长期债券投资 0.00 0.00
12.其他流动资产 0.00 0.00
流动资产增加净额 231393373.46 300038550.87
二.流动负债本年增加数:
1.短期借款 58830000.00 73860000.00
2.应付票据 3891444.75 3891444.75
3.应付帐款 114039748.79 116153315.42
4.预收货款 8977484.99 9736583.37
5.应付工资 -5342270.49 -5068056.79
6.应付福利费 -940564.01 -866048.10
7.未付股利 -1300000.00 -1300000.00
8.未交税金 -14158988.01 -11809503.16
9.其他未交款 -1022640.96 -991626.83
10.其他应付款 -14665821.99 17594667.23
11.预提费用 -1022640.96 -414220.56
12.职工奖福基金 0.00 63451.44
13.一年内到期的长期负债
14.其他流动负债
流动负债增加净额 147297265.48 200850006.77
流动资金增加净额 84086107.98 99188544.10