一、公司简况
公司中文名称：广东韶能集团股份有限公司
公司英文名称：GuangDongShaoNengGroupCO．Ltd
公司注册地址：韶关市工业中路8号
公司法定代表人：林木清
公司信息披露负责人：苏韶霞、肖南贵
联系电话：0751－87710888764202
传真：0751－8760135
邮政编码：512026
公司股票上市地点：深圳证券交易所
公司股票简称：韶能股份
股票代码：0601
二、会计数据和业务数据摘要：
（一）本年度利润总额及其构成
利润总额：13，360万元
其中：
主营业务利润11，235万元
其他业务利润123万元
投资收益2，464万元
营业外收支净额1，023万元
（二）主要会计数据和财务指标（合并报表）：
指标项目 1997年 1996年 1995年 1997年比1996年增减（％）
主营业务收入（万元） 44，191 47，006 42，211 －5．99
净利润（万元） 10，383 7，209 5，721 44．03
总资产（万元） 188，347 117，290 77，595 60．58
股东权益（万元） 74，670 67，389 37，529 10．80
每股收益（元）
摊薄 0．36 0．45 0．76
每股净资产（元）
摊薄 2．59 4．21 5．00
净资产收益率（％）
摊薄 13．91 10．70 15．24
加权 14．62 13．74 15．24
调整后每股净资产（元）
摊薄 2．57 4．21 5．00
注：1、本年度净利润比上年增加44．03％， 主要原因系公司年度开展多种经营增
加盈利能力，以及本年度公司兼并孟洲坝电厂（下称孟洲坝电厂），其9－12 月所
实现利润合并到公司利润总额中所致。其中多种经营增加盈利占增长率29．33个百
分点，孟洲坝电厂9－12月实现利润占增长率14．71个百分点。
2、公司于1997年10月31日实施了10送7转1 的分红方案和资本公积金转增股本
方案，总股本从16000万股增至28800万股。
3、公司1997年度配股方案于1998年元月5日获中国证监会证监上字［ 1998］4
号文的批准，以总股本28800万股为基数，配股比例为10∶1．666667，因国家股股
东以外的发起人股股东与募集法人股股东放弃配股权，本次配股实际配售23，366，
688股，其中国家股应配股份为9，744，288股，社会公众股应配股份为12，000 ，
000股，内部职工股应配股份为1，622，400股，配股的股权登记日为1998年2月 12
日，除权日为1998年2月13日，1998年2月17日—3月2日为配股缴款时间。有关的配
股说明书已刊登在1998年元月14日的《中国证券报》和《证券时报》，配股结束后，
公司《股份变动公告》刊登于1998年3月19 日的《中国证券报》和《证券时报》，
公司总股本从288，000，000股增至311，366，688股。
4、主要财务指标的计算方法：
（1）按全面摊薄计算的每股收益、每股净资产、 净资产收益率和调整后的每
股净资产的计算公式如下：
每股收益＝净利润／年度末普通股股份总数
每股净资产＝年度末股东权益／年度末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润／年末股东权益×100％
调整后的每股净资产＝（年末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待
处理财产损失－递延资产）／年度末普通股股份总数
（2）加权平均净资产收益率的计算公式：
净资产收益率＝净利润／［年初股东权益＋年末股东权益）÷2］；
（三）股东权益变动情况 （元）
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：公益金 未分配利润 合计
期初数 160，000，000 389，031，034 48，825，617 11，298，895 76，029，867 673，886，527
本期增加数 128，000，000 116，570 25，957，498 5，191，500 103，829，992 257，904，060
本期减少数 16，000，000 169，094，167 185，094，167
期未数 288，000，000 373，147，604 74，783，115 16，490，395 10，265，701 746，696，420
（1）股本本年度增加128，000，000元，是因本年度公司实施10送7转1的分红
方案和资本公积金转增股本方案而增加的股本；
（2）资本公积本年度增加116，570元，系公司本年度兼并孟洲坝电厂后， 按
财政部《企业兼并有关会计处理暂行规定》（财会字［1997］30号文），处理被兼
并企业资产评估引起的资产增值而增加的公司资本公积金；本年度减少16，000 ，
000元，系本年度公司在中期实施10转1的资本公积金转增股本方案后而减少的资本
公积；
（3）未分配利润本年度增加103，829，992元，系公司本年度实现的净利润；
本年度减少112000，000元，系公司在中期实施10送7的分红方案后而减少的未分配
利润。
三、股本变动及股东情况
1、股本结构情况
截至1997年12月31日，公司股本结构如下：单位：股
项目 期初数 送股 公积金转增 增加股数 期末数
一、尚未流通股份
（1）发起人股份
国家拥有股份 32480960 22736672 3248096 25984768 58465728
境内法人持股份 11664000 8164800 1166400 9331200 20995200
（2）募集法人股 70447040 49312928 7044704 56357632 126804672
（3）内部职工股 5408000 3785600 540800 4326400 9734400
尚未流通股份合计120000000 84000000 12000000 96000000 216000000
二、已流通境内
上市普通股 40000000 28000000 4000000 32000000 72000000
已流通股份合计 40000000 28000000 4000000 32000000 72000000
三、股份总数 160000000 112000000 16000000 128000000 288000000
2、股东情况介绍
截止1997年12月31日，本公司在册股东数量为38019户， 其中内部职工股东数
量为3665户。
3、主要股东持股情况（前十名股东）
序号 股东名称 年初持股 年度内增 年末持股数 占总股份
数（股） 加数（股） （股） 比例（％）
1韶关市国有资产管理办公室 32480960 25984768 58465728 20．3
2韶关市节能技术服务中心 3808000 3046400 6854400 2．38
3韶关市韶财信托投资公司 3240000 2203200 5443200 1．89
4广东北江实业股份有限公司 1920000 1536000 3456000 1．2
5广东亿能电力设备股份有限公司 1680000 1344000 3024000 1．05
6韶关市供电局劳动服务公司 1680000 1344000 3024000 1．05
7韶关市新城电气工程有限责任公司 1600000 1280000 2880000 1
8韶关市节能工程有限责任公司 1520000 1216000 2736000 0．95
9韶关市外经贸开发公司 979680 783744 1763424 0．61
10广东发展银行韶关分行 960000 768000 1728000 0．6
年度内前十名股东持股数的增加，系因公司实施10送7转1的分红方案和公积金
转增股本方案所致。
4、持股10％（含10％）以上的法人股东情况
股东名称：韶关市国有资产管理办公室，代表国家拥有股份58465728股。
授权代表：林木清
所持股份质押情况：没有质押。
5、公司董事、监事及高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数 增减变动数量
林木清 董事长、总经理 12000 21600 ＋9600
陈来泉 副董事长、常务副总经理 4800 8640 ＋3840
方时灿 董事、副总经理 4800 8640 ＋3840
陈碧霞 董事 0 0 0
江方强 董事 2880 5184 ＋2304
骆韶玲 董事 2880 5184 ＋2304
白润爱 董事 0 0 0
邓松森 董事 2400 4320 +1920
幸时忠 董事 0 0 0
李奕南 董事 0 0 0
黄广保 董事 0 0 0
扬宁德 董事 14400 25920 ＋11520
梁德刚 董事 0 0 0
邸彩云 监事会主席 14400 25920 ＋11520
杨抑兵 监事 0 0 0
刘佩瑶 监事 1920 3456 ＋1536
孙庆城 监事 0 0 0
邝淑勤 监事 0 0 0
苏韶霞 董事会秘书 0 0 0
董事、监事、高级管理人员持股数的变动，系因公司实施了10送7转1的分红方
案和资本公积金转增股本方案所致。
四、募集资金使用情况
1、公司于1996年8月20日向社会公开发行2500万股A股， 公开发行股票募集资
金的使用延续至本年度，使用情况如下表：
计划投资计划投资金实际投资实际投资金备注
项目额（万元）项目额（万元）
偏石山电站2，260取消取消经第五次股东
大会审议通过
杨溪水电站15，000杨溪水电站13，215计划投资增至
16，868万元
归还贷款2，000归还贷款2，000
补充流动资金1，458补充流动资金1，458
注：公开发行社会公众股票实际募集资金20，368万元，至1997年12月31日止，
实际投入运用部分为16，715万元，尚余3，653 万元未使用的募集资金目前存放在
银行，公司将根据杨溪水电站工程进度投入使用。
2、募股资金投资项目的资金投入情况及进度
公开发行股票募集资金的投资项目———杨溪水第三级电站，公司实际已投入
资金13，215万元。该项目位于乳源县溪口，这里山高、路窄、水急， 工程点多、
面广、线长，施工难度较大；为增加蓄水量，提高发电量，项目开工后，根据工程
地形等实际条件，公司对厂房、大坝等进行了优化设计，因扩大项目过水面积，需
增加移民，新增的移民未能及时搬出，施工工作受到干扰；1997年以来，韶关地区
气候反常，降雨时间长，降雨量大，为历年所少见，多次的洪涝灾害使工程土建施
工作业受到很大影响，土建施工期可能会延误，电站的大坝、引水隧洞、公路桥梁、
厂房等正在加紧建设之中。该项目投产后，预计每年发电量可达9019．5万千瓦时，
实现售电收入3517．2万元，利润2440．5万元。
3、变更投资的项目、程序及披露情况
经公司第二届董事会第七次会议决议及第五次股东大会审议通过，同意不再对
偏石山电站进行投资，将募集资金集中用于杨溪水梯级电站的开发建设。杨溪水梯
级电站的计划投资从15，000万元增至16，868万元。关于“变更偏石山电站的投资
方案”，已随公司第二届董事会第七次会议决议公告、第五次股东大会决议公告分
别向社会公开披露。
五、重要事项
（一）重大事件
1、报告期内的股东大会情况
（1）第五次股东大会于1997年6月3日，在韶关市文化街七号大哥大楼12 楼召
开。到会的股东共132人，代表的股份数为9968万股，占公司总股本的62．3％。经
表决，大会通过了《1996年度董事会工作报告》及公司1997年度经营运作计划、《
1996年度监事会工作报告》、《1996年度财务决算报告》及同意公司董事会对折旧
政策进行调整、《1996年度利润分配及分红方案》、《变更偏石山电站的投资方案》
、《与韶关市杨溪水水电开发公司合作开发杨溪水电站的合作方案》、同意蓝湖先
生辞去董事职务、补选幸时忠先生为董事等事项。公司第五次股东大会决议公告刊
登于1997年6月4日的《中国证券报》。
（2）1997年度临时股东大会于1997年10月25日， 在广东省韶关市文化街七号
大哥大楼12楼召开。参加会议的股东代表有103人，代表的股份数为11568万股，占
公司总股本的72．3％。经表决，大会通过了《1997年度中期财务决算报告》， 同
意公司董事会关于广州会计师事务所出具的有保留意见的1997年度中期审计报告的
说明，《1996年度分红方案》，《1997年度中期利润分配方案和分红方案》，《公
积金转增股本方案》，《1997年度配股方案》，《年产6000吨铜冶炼项目的投资方
案》，《公司章程》修改方案等事项。
公司1997年度第一次临时股东大会决议公告刊登于1997年10月28日的《中国证
券报》和《证券时报》上。
2．董事会会议情况简介
（1）1997年元月4日， 召开了公司第二届董事会第五次会议， 会议通过了《
1997年度经营运作计划（纲要）》和短期投资的实施方案；
（2）1997年3月14日，召开了第二届董事会第六次会议，会议讨论审议了杨溪
水电站项目的投资方案；
（3）1997年4月16日，召开了公司第二届董事会第七次会议，会议审议通过了
公司《1996年度报告及摘要》、《1996年度董事会工作报告》、《1996年度财务决
算报告》、《1996年度利润分配和分红预案》、“变更偏石山电站的投资预案”、
“董事会人事变动的提案”、“同意苏国安先生辞去公司财务总监”等事项，并研
究确定了第五次股东大会召开的时间、地点、议程安排。公司第二届董事会第七次
会议决议公告，刊登于1997年4月24日的《中国证券报》和《证券时报》上。
（4）1997年8月4日召开了公司第二届董事会第八次会议， 会议审议通过了《
1997年度中期报告》、《1997年度中期财务决算报告》、《1996年度分红预案》、
《1997年度中期利润分配和分红预案》、《公积金转增股本预案》等事项，公司第
二届董事会第八次会议决议公告，刊登于1997年8月8日的《中国证券报》和《证券
时报》上。
（5）1997年8月21 日召开了公司第二届董事会第九次会议， 会议审议通过了
1997年度配股方案及配股资金用于兼并韶关市孟洲坝水力发电厂的预案、铜冶炼项
目的投资预案、公司章程修改议案等，研究确定了1997年度第一次临时股东大会召
开的时间、地点、议程等事项。 公司第二届董事会第九次会议决议公告， 刊登于
1997年8月22日的《中国证券报》和《证券时报上》。
（6）1997年11月4日召开了公司第二届董事会第十次会议，会议重点审议了公
司1997年度配股的实施方案，确定了配股价格为每股10元。
3．监事会会议情况简介
一年来，公司监事会列席了各次董事会会议，并召开了下列各次监事会会议：
（1）1997年4月20 日召开了公司第二届监事会第三次会议， 会议审议通过了
1996年度监事会工作报告，对公司董事会提出的1996年度财务决算报告，1996年度
利润分配及分红预案，变更偏石山电站投资预案等进行讨论，并提出有关修改意见。
（2）1997年8月5日，召开了第二届监事会第四次会议。 会议对公司董事会提
出的1997年度中期报告、1997年度中期财务决算报告、1996年度及1997年度中期分
红预案、公积金转增股本方案等进行通报，并提出意见。
（3）1997年8月23日，召开了公司第二届监事会第五次会议，会议对公司董事
会提出的1997年度配股方案，兼并孟洲坝电厂的预案，公司章程的修改议案，铜冶
炼项目投资方案等进行讨论审议。
4．报告期内发生的增资扩股事项
经1997年10月25日召开的1997 年度第一次临时股东大会决议通过， 以总股本
16000万股为基数，公司于1997年10月31日实施了10送7转1 的分红方案和资本公积
金转增股本方案，公司总股本由16000万股增至28800万股。
5．报告期内公司兼并孟洲坝电厂
经1997年10月25日召开的本公司1997年度第一次临时股东大会审议通过，同意
进行增资扩股，向全体股东配售股份，配股募集资金全部用于兼并孟洲坝电厂。经
广东资产评估公司的资产评估和广州会计师事务所的审计，截止1997年8月31日止，
孟洲坝电厂的资产总额为73，551万元，负债73，539万元，本公司以承担债权债务
的方式兼并孟洲坝电厂，兼并后，本公司相应增加资产73，551万元，债务73，539
万元，孟洲坝电厂成为本公司的全资附属企业。本次兼并已经韶关市人民政府韶府
复［97〗41号文批准，兼并合同在本公司1997年度配股方案获得中国证券监督管理
委员会的批准后，于1998年元月21日正式签订，兼并合同生效期为1997年9月1日，
本公司已全面接管孟洲坝电厂。
6．公司注册地址、法定代表人、董事、监事的变动情况
报告期内，公司注册地址、法定代表人、监事未作变动。经公司第五次股东大
会审议通过，同意蓝湖先生辞去公司董事职务，补选幸时忠先生为公司第二届董事
会董事。
7．报告期内，公司聘请的会计师事务所未变更。
8．有关关联交易事项，见本年度报告摘要的“会计报表附注13”。
9．报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项， 也未向其它单位和个人提供任何
形式的经济担保。
10．报告期内，公司董事、监事和高级管理人员没有受到刑事起诉、市场禁入
或被司法机关处以刑事处罚的情况；
11．报告期内，公司与孟洲坝电厂签订的《兼并合同》于1997年9月1日起生效。
（二）广州会计师事务所对公司1997年度财务进行了审计，出具了无保留意见
的审计报告。
（三）本年度公司没有进行效益预测。
（四）本年度利润分配及分红预案、公积金转增股本预案：
1997年度公司实现净利润10，383万元，提取10％的法定公积金1038万元， 提
取5％的法定公益金519万元，提取10％的任意公积金1038万元，加年初未分配利润
7603万元，减96年度及97年度中期分配的普通股利11， 200 万元， 可供分配利润
4191万元。考虑到公司1997年度中期已进行分配，经公司第二届董事会第十一次会
议研究审议，提议以公司实施1997年度配股方案后，截止1998年3月31 日的总股本
311，366，688为基数，向全体股东每10股派现金1元（含税），共派发现金3，114
万元，剩余1，077万元未分配利润结转以后年度分配。公司1998年度中期前不进行
资本公积金转增股本。
上述方案须经第六次股东大会审议通过。
六．财务报告
（一）审计意见：
本公司财务报告经广州会计师事务所注册会计师吉争雄、徐红兵审计，并出具
无保留意见的审计报告，审计报告全文如下：
审计报告
粤会所审字（98）第097号
广东韶能集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对贵公司1997年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、截
至1997年12月31日止会计年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及财
务状况变动表和合并财务状况变动表进行了审计。这些会计报告由贵公司负责，我
们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立
审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计
记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》
的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年12月 31 日的财务状况及
1997年度会计期间的经营成果和资金变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性
原则。
广州会计师事务所中国注册会计师：吉争雄
中国注册会计师：徐红兵
中国 广州
1998年3月10日
（二）会计报表（附后）
1．合并资产负债表及公司资产负债表；
2．合并损益表及利润分配表、公司损益表及利润分配表；
3．合并财务状况变动表及公司财务状况变动表。
（三）公司合并会计报表附注：
1．公司基本情况
（1）公司于1993年3月23日经广东省企业股份制试点联审小组、广东省经济体
制改革委员会“粤股审［1993］3号”文批准设立，并于1993年6月15日在韶关市工
商行政管理局取得《企业法人营业执照》（注册号：19153918－X）。
（2）公司为股份有限公司，注册资本为人民币贰亿捌仟捌佰万元（RMB288 ，
000，000）。
（3）公司经营范围：能源开发，公路工程及设计，工业原材料； 销售：机电
产品，建筑装饰材料，金属材料，矿产品（不含贵金属），五金，化工产品，家用
电器，针纺织品，煤炭，重油（代购）；房地产开发。
（4）公司住所：韶关市工业中路8号。
（5）其他情况：公司与韶关市孟洲坝水力发电厂于1998年1月21日签订兼并合
同，正式兼并并接管韶关市孟洲坝水力发电厂，兼并合同执行时间自1997年9月1日
起开始。兼并后，韶关市孟洲坝水力发电厂作为公司的全资非法人企业，主营水力
发电。
2．主要会计政策
（1）财务会计制度
公司执行《企业会计准则》、《企业财务通则》、《股份制试点企业会计制度》。
（2）会计期间
自公历每年1月1日起至12月31日止。
（3）合并会计报表的编制方法
公司按照《合并会计报表暂行规定》对公司及子公司（拥有权益50％以上或拥
有控制权的被投资企业）的会计报表进行合并，编制合并会计报表，以综合反映公
司及子公司所形成的企业集团的经营成果、财务状况及其变动情况。
公司合并会计报表时，对公司与子公司、子公司相互之间的内部销售收入、债
权债务等项目以及公司对子公司权益性投资金额与子公司所有者权益中公司所拥有
的份额相互抵销，少数股东权益予以扣除。
（4）记帐原则和计价基础
公司按照权责发生制的原则记帐。各项财产物资，除业经国家国有资产管理局
确认的重估价值外，按取得或购建时发生的实际成本计价。
（5）货币折算方法
公司记帐本位币为人民币。对发生的非本位币的货币资金、债权债务等货币性
项目余额按当日国家外汇市场价的中间价进行调整，其差额作为“财务费用－汇兑
损益”计入当期损益。
（6）坏帐准备
公司按照《股份制试点企业财务管理若干问题的暂行规定》，按年末应收帐款
（不含合并会计报表的各企业之间的内部往来款项）的3‰计提坏帐准备。
（7）存货计价方法
存货分为原材料、产成品、在产品、包装物、低值易耗品等五大类。
存货按实际成本计价，发出存货的成本按加权平均法计算确定；低值易耗品采
用分期摊销法核算。
（8）长期投资核算方法
①债券投资
债券投资按实际支付金额计入成本，实际支付款项中含有应计利息的，按照扣
除应计利息后的差额计价；溢价或折价购入的长期债券，其实际支付的款项（扣除
应计利息）与债券面值的差额，在债券到期以前，分期计入投资收益。收益按成本
法计入当期损益。
②股票投资及其他投资
公司采用下列会计处理方法：拥有被投资企业权益20％以下时，采用成本法核
算；拥有被投资企业权益20％至50％且不拥有被投资企业控制权时，采用权益法核
算；拥有被投资企业权益50％以上或拥有被投资企业控制权时，采用权益法以合并
会计报表方式核算。
（9）固定资产及其折旧
固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备等；以及不属
于生产经营主要设备的，使用期限在两年以上并且单位价值在2000元以上的资产。
固定资产除按重估价值计价外，按实际成本计价。固定资产折旧采用直线法平
均计算，并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限及预计残值（原价的5 ％）
确定其折旧率。固定资产折旧政策如下：
类别 估计使用年限 年折旧率（％）
（1）房屋建筑物
其中：办公用房 40年 2．38
生产用房 30年 3．17
（2）机器设备
其中：生产设备 20年 4．75
发电设备 20年 4．75
（3）运输工具 10年 9．5
（4）其他设备 5年 19
（10）在建工程
企业的在建工程，包括施工前期准备，正在施工中和虽已完工但尚未交付使用
的建筑工程和安装工程。在建工程在完工并交付使用时，按实际发生的全部支出转
入固定资产核算。
（11）无形资产及递延资产
①土地使用权除按重估价值计价外，按实际成本计价；土地使用权摊销，按规
定的使用年限分期摊销。
②开办费按不少于五年的期限摊销。
（12）收入确认原则：
以商品已经发出，劳务已经提供，收到货款或取得索取货款的凭据时，作为收
入的实现。
（13）税项
①增值税按17％计征。
②营业税按5％计征。
③附加税：减建税按流转税的7％计征。
④所得税：
A．子公司广东韶关九号发电机组合营有限公司所得税税率33％；
B．子公司韶关市三江水泥厂，所得税税率33％；
C．母公司执行广东省人民政府“粤办函［1996］408号”文，所得税从1996年
起三年内按33％税率计缴，超过15％部分返还。经广东省财政厅“粤财会［1997］
38号”文批准，在所得税返还优惠政策期间，返还所得税增加当年度净利润参加税
后利润分配。
（14）利润分配
公司税后利润在弥补亏损后按下列顺序和比例分配（具体比例由公司董事会拟
定，报股东大会审议确定）：
法定盈余公积金 10％
法定公益金 5％－10％
任意盈余公积金 0％－20％
分红基金 65％－85％
3．公司合并会计报表的合并范围
占被投资单位
公司名称日期注册地注册资本注册资本比例主要业务法定代表人
广东省韶关九号发电机合营有限公司1992．6曲江RMB236，220，00050 ％发电
吴希荣
韶关市三江水泥厂有限公司1995．9韶关RMB17，000，00088％生产销售水泥陈
来泉
4．货币资金
项目 1997．12．31 1996．12．31
现金 20，196 939
银行存款 111，279，645 43，032，977
合计 111，299，841 43，033，916
5．短期投资
项目 1997．12．31 1996．12．31
其他投资 35，000，000 116，500，000
该项短期合作投资项目资金于1997年12月8日投入，本期所得该项目投资收益为零。
6．应收帐款
帐龄 1997．12．31 1996．12．31
1年以内 260，528，275 278，723，051
1—2年 14，005，124 —
合计 274，533，399 278，723，051
欠款余额占总额10％以上（含10％）的单位如下：
单位 金额 原因期限
省电力工业局 175，159，562 售电款1年内
本期末未有持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
7．其他应收款
帐龄 1997．12．31 1996．12．31
1年以内 52，320，146 156，062，109
1—2年 18，150，286 1，875，460
2—3年 1，547，090 1，742，659
3年以上 1，609，786 37，127
合计 73，627，308 159，717，355
本期末未有持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
欠款余额占总额10％以上（含10％）的单位如下：
单 位 金额 原因期限
韶关市电力投资公司 25，979，332 往来款一年内
韶关十里亭发电厂有限公司 30，193，941 往来款一年内
深圳宝昌电力有限公司 10，897，93 往来款一年内
8．待摊费用
类别 1997．12．31 1996．12．31
低值易耗品 952，328 —
其他杂项费用 204，417 —
合 计 1，156，745 —
9．长期投资
（1）股票投资
占被投资公司
被投资公司名称 股份类别 股票数量 股权的比例 投资金额
广东北江实业股份有限公司 普通股 300万股 2．73％ 3，030，003
（2）其他投资
占被投资公司
被投资公司名称 投资期限 股权 的比例 投资金额
广东省电力开发公司（集资办电） — — 7，400，000
韶关市东恒包装制品有限公司 10年 23．81％ 500，000
小计 7，900，000
（3）合并价差＊2，782，159
合计13，712，162
＊合并价差为：股份公司改组设立时九号机组公司资产评估后净资产275，339，
803元，母公司应占份额（30％）82，601，941元与母公司长期投资帐面值72，264，
224元（借差）；母公司收购九号机组公司20％股权价款65，905，459 元与九号机
组净资产母公司应占份额39，634，314元之差额人民币26，271，145（借差）；九
号机组工程结算转增实收资本67，653，406元中母公司应占份额（50％）人民币33，
826，703（贷差）。
10．在建工程
工程名称 预算数 期初数 本期增加 期末数 资金来源 工程进度
韶关杨溪水电站 270，690，000 52，600，000 79，550，079 132，150，079 资本金 50％
水电站大坝工程 114，040，000 — 62，670，665 62，670，665 贷款 完工
综合楼工程 7，290，000 — 80，000 80，000 贷款 60％
发电机设备工程 349，450，000 — 311，432，605 311，432，605 贷款 25％
工程利息 141，080，000 — 182，261，283 182，261，283 — —
试产期售电收入 — — －26，507，210 －26，507，210 — —
水泥生产线附属系统 — — 1，261，326 1，261，326 其他 —
合计 52，600，000 610，748，748 663，348，748
11．投资收益
股票投资收益 其他投资收益
项目 成本法 权益法 成本法 权益法 合计
短期投资 2，500，000 — 21，497，687 — 23，997，687
长期投资 — — 642，600 — 642，600
合计 2，500，000 — 22，140，287 — 24，640，287
12．以前年度损益调整
项目 1997年度 1996年度
9号机组电价调整＊ （16，222，357） （8，851，591）
其他 1，367，024 （625，222）
合计 14，855，333） （9，476，813）
＊为“粤价［1997］203号”文核定1996年度电价与1996 年帐面电价之差额（
扣除相应税金后）调整数。
13．营业外收入
项目 1997年度 1996年度
申购冻结期利息 10，726，740 3，575，580
其他 6，324 5，891
合计 10，733，064 3，581，471
14．关联方关系其交易
1．关联方关系
（1）存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 本公司关系 经济性质或类型 法定代表人
广东省韶关九号发
电机合营有限公司 韶关曲江县 发电 子公司 有限责任公司 吴希荣
韶关市三江水泥厂 水泥生
有限公司 韶关武江区 产及销售 子公司 有限责任公司 陈来泉
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 年末数
广东省韶关九号发 236，220，000 236，220，000
电机合营有限公司
韶关市三江水泥厂 17，000，000 17，000，000
有限公司
（3）存在控制关系的关联方所持权益及其变化
企业名称 年初数 年度增减数 年末数
广东省韶关九号 161，836，648(50％) 17，210，1751 44，626，473（50％）
电机合营有限公司
韶关市三江水泥厂 15，138，138（88．23％） 466，667 14，671，468（88．23％）
有限公司
2．关联方交易
关联方应收应付款项：
项目 1997．12．31 1996．12．31
其他应付款—韶关市国资办 4，811，155 4，110，094
15、期后事项
（1）根据经中国证券监督管理委员会“证监上字［1998］4号文”批准的配股
决议，公司向于1998年2月12日收市时在深圳证券登记公司登记在册的“韶能股份”
普通股股东配售新股，比例为每10股配1．666667股。股权登记日为1998年2月12日，
缴款起止日为1998年2月17日至1998年3月2日。
（2）董事会关于1997年度利润分配的预案：按1997 年度净利润提取：法定公
积金10％；任意盈余公积金10％；法定公益金5％，按配股后总股本311，366，688
股为基数，每10股派现金1元（含税）［不含中期利润分配数］。
（3）公司董事会审议通过兼并韶关齿轮厂的预案。
（4）杨溪水三级电站工程：受1997 年以来持续降雨天气和多次洪涝灾害以及
移民工作量成倍增加等因素的影响，施工工期可能会延误，公司正采取措施，加强
力量，并加快工程进度，争取减少工期延误，早日建成投产，发挥效益。
（5）孟洲坝水力发电厂：98年以来，北江流域水位多次看涨， 遇到多次洪涝
灾害，安装配套土建工程施工和水下作业安装工作带来很大影响。目前公司正在采
取各种措施，克服自然条件造成的困难，精心组织人力、物力、财力，争取早日完
成3号、4号机组的安装、调试及试运转。
16、其他事项
（1）公司编制的1997 年度会计报表数据包括了孟洲坝水力发电厂兼并后（从
合同生效日：1997年9月1日起）的财务状况数据，而1996年度会计报表数据则未包
括。
（2）长期借款中有人民币15，000，000 元是以孟洲坝水力发电厂所有资产作
抵押。
（3）韶能集团股份有限公司十里亭发电厂B厂与韶关市十里亭发电厂有限公司
同属地方油电生产企业，所发电量统一纳入韶关电网，十里亭发电厂有限公司统一
按“韶价［1994］4号”文核准之单价（含税）人民币0．65元向韶关市供电局结算，
每年的供电量、生产成本和销售收入按有关协议进行划分，本期B 厂获得的供电量
为222，222，067千瓦时，生产成本为人民币106，890，353元，含税销售收入人民
币144，444，343元。
（4 ）关于中期报告的保留意见的说明：公司与韶关市旋宫大酒楼进行短期合
作经营过程中，利用部分资金在股票一级市场认购新股，获得股票投资收益250 万
元，该项目收益已经韶关会计师事务所审计。
17、约定资本支出：
公司已于1997年10月6日签订合同，计划出资4，711 万元组建广东韶能宝山铜
业公司，主营铜冶炼及铜系列产品的加工、销售及化工产品。
备查文件：
1、载有董事长签字的年度报告正文；
2、广州会计师事务所粤会所审字（98）第097号；
3、公司章程；
4、1997年度配股说明书；
5、中国证监会证监上字［1998］4号文；
6、广东省证监会粤证监发［1997］055号文；
7、韶关市人民政府韶府复［1997］41号文；
8、广东韶能集团股份有限公司兼并韶关市孟洲坝水力发电厂合同。
广东韶能集团股份有限公司董事会
1998年4月25日
股票代码:0601 公司简称:韶能股份
1997年年度利润及利润分配表
项目名 1997年度 1996年度
合 并 合 并
一、主营业务收入 441,913,632.00 470,059,394.00
减：营业成本 301,364,827.00 331,903,679.00
销售费用 3,528,361.00 2,338,218.00
管理费用 25,263,675.00 24,627,122.00
财务费用 -2,670,511.00 8,923,558.00
营业税金及附加 2,075,496.00 2,472,605.00
二、主营业务利润 112,351,784.00 99,794,212.00
加：其他业务利润 1,229,130.00 1,126,988.00
三、营业利润 113,580,914.00 100,921,200.00
加：投资收益 24,640,287.00 8,563,101.00
营业外收入 10,733,064.00 3,581,471.00
减：营业外支出 502,811.00 1,115,264.00
加：以前年度损益调整 -14,855,333.00 -9,476,813.00
四、利润总额 133,596,121.00 102,473,695.00
减：所得税 25,889,732.00 10,792,706.00
减：少数股东损益 3,876,397.00 19,590,630.00
五、净利润 103,829,992.00 72,090,359.00
加：年初未分配利润 76,029,876.00 21,962,107.00
六、可供分配利润 179,859,868.00 94,052,466.00
减：提取法定公积金 10,382,999.00 7,209,036.00
提取法定公益金 5,191,500.00 3,604,518.00
七、可供股东分配的利润 164,285,369.00 83,238,912.00
减：提取任意公积金 10,382,999.00 7,209,036.00
分配股利 143,136,669.00
其中：(1)97年中期分配96年度普? 64,000,000.00
(2)已分配普通股股利 48,000,000.00
(3)分配普通股股利 31,136,669.00
分配普通股股利 31,136,669.00
八、未分配利润 10,765,701.00 76,029,876.00
股票代码:0601 公司简称:韶能股份
1997年年度资产负债表
项目名 1997年度 1996年度
合 并 合 并
流动资产：
货币资金 111,299,841.00 43,033,916.00
短期投资 35,000,000.00 99,020,000.00
应收票据 14,630,000.00
应收帐款 274,533,399.00 278,723,051.00
减：坏帐准备 823,600.00 836,169.00
应收帐款净额 273,709,799.00 277,886,882.00
预付帐款 1,039,631.00
其他应收款 73,627,308.00 159,717,355.00
存货 14,488,875.00 10,229,917.00
待摊费用 1,156,745.00
流动资产合计 510,322,199.00 604,518,070.00
长期投资：
长期投资 13,712,162.00 14,612,162.00
其中：合并价差(贷差记“－”) 2,782,159.00 2,782,159.00
固定资产：
固定资产原值 897,193,230.00 681,896,699.00
减：累计折旧 215,886,614.00 182,935,376.00
固定资产净值 681,306,616.00 498,961,323.00
在建工程 663,348,748.00 52,600,000.00
固定资产合计 1,344,655,364.00 551,561,323.00
无形资产及递延资产：
无形资产 11,641,093.00 1,244,855.00
递延资产 3,140,251.00 967,515.00
无形资产及递延资产合计 14,781,344.00 2,212,370.00
资产总计 1,883,471,069.00 1,172,903,925.00
项目 199,712.31 199,612.31
流动负债：
短期借款 65,680,000.00 30,000,000.00
应付帐款 188,324,962.00 188,262,125.00
预收帐款 160,093.00 111,587.00
其他应付款 137,329,985.00 71,548,395.00
应付福利费 3,670,116.00 3,036,592.00
未付股利 31,136,669.00
未交税金 6,278,956.00 -8,315,880.00
其他未交款 146,054.00 -129,407.00
预提费用 110,332,048.00 8,880,499.00
一年内到期长期负债 23,900,000.00 600,000.00
流动负债合计 566,958,883.00 293,993,911.00
长期负债：
长期借款 356,628,667.00
长期应付款 35,700,000.00
其他长期负债 40,021,374.00 50,746,739.00
长期负债合计 432,350,041.00 50,746,739.00
负债合计 999,308,924.00 344,740,650.00
少数股东权益 137,465,725.00 154,276,748.00
所有者权益：
股本 288,000,000.00 160,000,000.00
资本公积 373,147,604.00 389,031,034.00
盈余公积 74,783,115.00 48,825,617.00
其中：公益金 16,490,395.00 11,298,895.00
未分配利润 10,765,701.00 76,029,876.00
所有者权益合计 746,696,420.00 673,886,527.00
负债及所有者权益总计 1,883,471,069.00 1,172,903,925.00
股票代码:0601 公司简称:韶能股份
1997年年度财务状况变动表
项目名 1997年度
合 并
一、流动资金来源
1、本年净利润 103,829,992.00
加：不减少流动资金的费用和损失：
(1)少数股东损益 3,876,397.00
(2)固定资产折旧 32,995,838.00
(3)无形资产、递延资产摊销 491,631.00
(4)固定资产清理净损失(减：收益) 1,800.00
小计 141,195,658.00
2、其他来源：
(1)固定资产清理收入 13,600.00
(2)增加长期负债 490,800,829.00
(3)收回长期投资 900,000.00
(4)收回长期贷款
(5)对外投资转出固定资产
(6)资本净增加额 138,074,068.00
小计 629,788,497.00
流动资金来源合计 770,984,155.00
二、流动资金运用
1、利润分配：
(1)提取法定盈余公积金 10,382,999.00
(2)提取任意盈余公积金 10,382,999.00
(3)提取法定公益金 5,191,500.00
(4)已分配普通股股利 143,136,669.00
小计 169,094,167.00
2、少数股东利润分配 20,687,420.00
3、其他运用：
(1)固定资产和在建工程净增加额 826,105,279.00
(2)增加无形资产、递延资产 13,060,605.00
(3)偿还长期负债 109,197,527.00
(4)增加长期投资
(5)增加中长期贷款
小计 948,363,411.00
流动资金运用合计 1,138,144,998.00
三、流动资金增加净额 -367,160,843.00
流动资金各项目的变动
一、流动资产增加数：
1、货币资金 68,265,925.00
2、短期投资 -64,020,000.00
3、应收票据 -14,630,000.00
4、应收帐款净额 -4,177,083.00
5、预付帐款 1,039,631.00
6、应收补贴款
7、其他应收款 -86,090,047.00
8、待摊费用 1,156,745.00
9、存货 4,258,958.00
10、一年内到期的长期债券投资
11、待处理流动资产净损失
12、其他流动资产
流动资产增加净额 -94,195,871.00
二、流动负债本年增加数
1、短期借款 35,680,000.00
2、应付票据
3、应付帐款 62,837.00
4、预收帐款 48,506.00
5、其他应付款 65,781,590.00
6、应付工资
7、应付福利费 633,524.00
8、未交税金 14,594,836.00
9、未付股利 31,136,669.00
10、其他未交款 275,461.00
11、预提费用 101,451,549.00
12、一年内到期的长期负债 23,300,000.00
13、其他流动负债
流动负债增加净额 272,946,972.00
流动资金增加净额 -367,160,843.00