（一）公司简况
1.公司法定名称：闽东电机（集团）股份有限公司
英文名称：MINDONG ELECTRIC GROUP CO.,LTD.
2.公司注册及办公地址：福建省福州市五一中路57号闽东大厦
3.公司法定代表人：陈洁人
4.公司信息披露部门：董事会秘书处黄晋球
联系人电话：0591－3364648
传真：0591－3326201
邮政编码：350005
5.公司股票上市地：深圳证券交易所
股票名称：闽闽东A
股票代码：0536
（二）会计数据和业务数据摘要
1.公司本年度实现利润120.3万元,其中主营利润－1840.43万元,其他业务利润
179.04万元,投资收益1069.27万元,营业外收支净额16.77万元, 以前年度损益调整
695.64万元。
2.财务指标：（单位：万元）
项目 1997年 1996年 1995年
主营业务收入 32034.27 35499.92 36836.62
净利润 120.30 －1940.81 578.85
总资产 59653.46 59231.00 57217.86
股东权益 19726.60 19606.30 20690.02
每股收益（元） 0.0099 －0.159 0.05
每股净资产（元） 1.6179 1.608 1.74
净资产收益率（％）摊薄 0.61 －9.9 2.80
净资产收益率（％）加权 0.61 -16.1 5.05
调整后每股净资产（元） 1.00 1.10 1.12
注：计算公式
净资产收益率（摊薄）＝净利润／年度末股东权益×100％
净资产收益率（加权）＝净利润／［（年初股东权益＋年末股东权益）／2］×100％
每股净资产＝年末股东权益／年末普通股份总数
调整后的每股净资产＝（年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－
待处理资产损失－递延资产）／年度末普通股股份总数
3.股东权益变动情况：
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：公益金 未分配利润 合计
期初数 121 927 193 65 282 261.34 28 261 682.24 8 971 872.94 －19 408 106.08 196 063 030.50
本期增加 1 202 995.03 1 202 995.03
本期减少
期末数 121 927 193 65 282 261.34 28 261 682.24 8 971 872.94 －18 205 111.05 197 266 025.53
（三）股本变动及股东情况
1.股本结构情况（单位：股）
期初数 期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份 52,390,000 52,390,000
其中：
国家拥有股份 44,290,000 44,290,000
境内法人持有股份 8,100,000 8,100,000
外资法人持有股份
2.募集社会法人股 24,070,000 24,070,000
3.内部职工股
4.转配股 2,871,388 2,871,388
尚未流通股份合计 79,331,388 79,331,388
二、已流通股份
1.境内上市的
人民币普通股 42,579,805 42,579,805
2.高级管理人员股 16,000 16,000
已流通股份合计 42,595,805 42,595,805
三、股份总数 121,927,193 121,927,193
注：①高管人员持股股份已全部冻结。
②本年度内未进行配股、送股、公积金转股,故公司股份期初期末无变动。
2.股东情况介绍：
1997年末股东总户数31683。其中高管人员股东4人。
3.前十名最大股东
股东 持股数 持股比例％
福建省国有资产管理局 44 290 000 36.32
闽东电机家属厂 3 400 000 2.79
工行福建省信托投资公司 2 000 000 1.64
福州市古楼区华大五金厂 1 810 000 1.48
泉州市二轻集体工业联社 1 730 000 1.42
厦门华伦电力发展公司 1 190 000 0.98
深圳市中粮实业发展有限公司 1 000 000 0.82
福建建设机器厂 840 000 0.69
福州变压器厂 693 100 0.57
福州闽东电机工贸公司 649 300 0.53
合计5760240047.24
福建省国有资产管理局代表国家持有的股份是原闽东电机（集团）公司国有资产
折价入股的,未做任何质押。
5.公司董事、监事及高管人员持股情况
姓名 职务 年初持股数 年末持股数
陈洁人 董事长 4000 4000
林兆信 副董事长 4000 4000
洪茂钦 副董事长、总经理 4000 4000
傅桂明 董事、副总经理 4000 4000
陈 扬 董事、副总经理 ／ ／
胡 光 董事、总会计师 ／ ／
叶石成 董事 ／ ／
苏福伦 董事 ／ ／
孙宙锋 监事会主席 ／ ／
林 升 监事 ／ ／
罗威溪 监事 ／ ／
丁建铃 监事 ／ ／
许强 副总经理 ／ ／
林友志 总工程师 ／ ／
黄晋球 董事会秘书 ／ ／
（四）募集资金使用情况
1.公司创立时募集到9472万元,按计划投向12个项目7631万元。因预测条件变化,
投资条件不成熟,“十五厂改造”和“三厂空调机电机”二个项目1000 多万元未投。
未使用的资金主要用作技改还贷1660万元和补充流动资金。
2.1994年配股募集资金3755万元,完成配股目标的39％。按计划投入2120万元,其
中1997年度追加卫生洁具项目105万元,该项目已累计投入515万元；1997 年内追加多
元化中的房地产项目80万元,房地产的投资将市场情况的好转继续增加。 未使用的资
金已作补充流动资金。
以上二次募集资金的以前年度使用情况,除已在以前年度定期报告中披露外,还分
别在1996年12月18日向1996年临时股东大会和1997年4月向福建省证券办报告。
（五）重要事项
1.重大事件
①股东大会情况
本年度只开过一次股东大会,董事会于1997年4月29日在《中国证券报》上刊登了
5月29日召开1996股东年会的公告。到会股东（含股东代理人）62人,代表股份 5814
.61万股,占总股本的47.69％。大会审议并通过了如下事项：
1996年度董事会工作报告；1996年度总经理工作报告；1996年度监事会工作报告；
1996年度财务决算及1997年度财务预算；分红基金派发及亏损弥补方案：A.以前年度
结转的分红基金415.75万元,按现有总股本121927193股为基数,每10股派现金0.30元；
B.1996年亏损留待以后年度弥补。
大会决议刊登在1997年7月16日的《中国证券报》上。
②董事会会议情况
本届董事会成立于1996年12月18日。在1997年度内共召开了六次董事会会议。
第一次会议于1997年1月5日召开。会议审议并通过了公司1997年事业计划主要指
标和对高管人员的奖惩及考核办法；
第二次会议于1997年1月20日召开。 会议授权总经理在年度贷款计划额度内行使
向银行贷款、将所辖资产进行抵押贷款、对所属机构贷款进行担保等职权；
第三次会议于1997年3月3日召开。会议通过了从技改贷款、折旧、大修理三个渠
道进行公司1997年技改的方案；
第四次会议于1997年4月23日召开。会议审议并通过了提交1996 股东年会的董事
会工作报告、监事会工作报告、总经理业务报告、1996年财务决算和1997年财务预算、
1996年度亏损弥补和上年度结转分红基金派发预案。会议还决定为福日集团贷款提供
担保；
第五次会议于1997年7月25日召开。 会议决定对不符合工商登记要求的公司下属
机构的工商登记进行规范；
第六次会议于1997年8月25日召开。会议审议并决定公司1997中期报告在8月30日
前披露。会议还决定本年度中期不分红；
公司董事长陈洁人先生于1997年6月由福建省机械工业厅决定调往其他单位工作。
此后,董事长职权由陈洁人先生委托副董事长洪茂钦先生行使。
③监事会会议情况
年度内公司监事会召开三次会议。
1997年3月26日第一次会议对公司资金运用及投资情况进行讨论、检查,会议认为
资金运用与投资项目、方向合理。募集资金运用情况,公司已分别向1996 年临时股东
大会和省证券办报告。
1997年6月28日第二次会议对财务状况进行检查,公司财务运作无违规, 符合有关
财务制度。
1997年10月23日第三次会议审议检查公司经营活动及董事、总经理等高级管理人
员执行职务行为,公司董事、总经理及其他高级管理人员无违法、无违规、 无重大诉
讼事项和损害公司、股东利益的行为。
④本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
⑤本年度内公司无收购兼并或资产重组事项。
⑥本年度无重大关联交易事项。
⑦本公司董事、监事和高级管理人员个人均无受到刑事诉讼、市场禁入或被司法
机关处以刑事处罚的情况。
⑧其他重大事件：1997年度本公司曾为福日集团向中国进出口银行贷款提供担保,
并于1997年5月31日在《证券时报》上刊登该担保公告。福日集团公司于1997年6月上
旬办妥9700万元借款手续。
2.董事会对会计师事务所出具的有解释性说明的审计报告所涉及事项的说明
①对“闽东大厦”分利一事的说明：
本公司于1990年与外资企业冠顺房地产公司各出资600万元,合作开发“闽东大厦”
。大厦建筑面积3万多平方米,1994年上半年竣工,经验收合格,1994年10月入伙。现已
全部交付使用。投资双方已经对决算草案进行讨论并确认最低可分配利润为2616万元,
利润分配比例为双方各50％。以前年度本公司已分回1057万元,1997年度再分利251万
元。
②对“投资福建闽东本田发电机组有限公司”一事的说明：
该公司是日本本田技研工业株式会社与本公司合资的企业,注册资本为600万美元。
日方出资360万美元,占总股本的60％；我方出资240万美元,占总股本的40％。自投资
之日起,本公司的股权投资,按成本法核算。该公司全面引进驰名世界的日本本田公司
的先进技术与设备,全套进口本田汽油发动机,生产新一代“HONDA”EC 系列汽油发电
机组,1996年5月正式开工。目前公司处于生产初期,尚未达到计划生产目标,且受日元
汇率波动影响,故出现亏损。1998年该公司拟调整营销策略,日方采取出口供货价格下
调、进口台数扩大、促销支援等措施,我司亦协助扩大销售,葝繁Ｅた魑１999 年
后该公司将驶入发展的快车道。
③对“动用工资基金”一事的说明：
由于1997年扭亏任务艰巨,所以本公司在5月办公会议作出决议：“先使用历年节
余的工资基金。以减少全年的工资提取,降低费用。”
3.监事会对会计师事务所出具的有解释性说明的审计报告所涉及事项的说明
尽管过去的一年全公司员工在市场激烈竞争中,尽了很大的努力进行内部挖潜,但
成效不大。主要原因是公司产品结构不合理,市场潜力还没有充分挖掘,公司内部管理
运行机制还不够完善,造成营业收入下降,资金占用不尽合理。对华兴会计师事务所审
计报告所涉及事项,董事会已作了说明。监事会认为董事会的说明实事求是,符合公司
目前实际运行情况。监事会没有不同的说明意见。
4.利润变化说明：
本年利润增减情况
单位：万元
项目 1997年 1996年 增减额 增长率％
主营业务利润 －1840.43 －2 527.32 686.89 27.18
其它业务利润 179.04 245.38 －66.34 －27.04
营业利润 －1661.38 －2 281.94 620.56 27.19
投资收益 1 069.27 341.67 727.60 212.95
营业外收入 58.08 76.79 －18.71 －24.37
营业外支出 41.31 77.34 －36.03 －46.59
以前年度损益调整 695.64 0.00 0.00
利润总额 120.30 －1940.81 2061.11
主营业务亏损比上年减少686.89万元,主要是：管理费用下降1230万元,其中工资
支出减少840万元,改制前已离退休人员的经费300万元1997年由国有股红利支出； 利
息净支出减少392万元；汇兑净损失减少20.76万元；附加税减少88.7万元；销售费用
减少73万元；因主营收入减少3466万元,使毛利比1996年减少1129万元。
让售材料与租金收入减少,使其他业务利润比上年减少66.34万元。
投资收益比上年增加727.6万元,主要是：国库券与债券到期兑现增收84.14万元；
永安闽东商业广场项目增收166万元；南平闽东大厦工程项目增收58.2万元； 福建友
信工贸发展有限公司增收90.6万元；闽东大厦工程1997年度分利251.46万元。
营业外收入比上年减少18.71万元,主要是：处理固定资产收益减少7.6万元,其他
收益减少12.8万元。
营业外支出比上年减少36万元,主要是罚款支出减少30.2万元。
以前年度损益调整本年增加695.64万元,是经福建省国资局批准,将1993年改制前
离退休人员费用从公司历年欠缴的国家股股利中列支所致。
5.本年度盈利120.3万元,结转以后年度, 本年度不进行利润分配也不将资本公积
金转增股本。
（六）财务报告
审计报告（闽华兴所（98）股审字第65号）
闽东电机（集团）股份有限公司全体股东：
我们接受委托,审计了贵公司1997年12月31日资产负债表和1997 年度利润及利润
分配表、财务状况变动表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报
表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审
计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审
计程序。
我们认为,公司1997年度会计报表的编制,符合《企业会计准则》和《股份制试点
会计制度》的有关规定,公允地反映了贵公司1997年12月31日的财务状况和1997 年度
经营成果及资金变动情况。
另外,我们还关注到：（一）贵公司同冠顺房地产公司合建闽东大厦,该大厦已竣
工销售但尚未最终决算。经双方协商确认,贵公司1997年度可预分配利润2514646. 09
元。（二）贵公司1995年投资福建闽东本田汽油发电机组有限公司,占其股份40％,自
投资之日起按成本法核算；该公司实收资本600万美元,截止1997年底, 该公司净资产
为人民币3,184万元；（三）贵公司1997年度内动用历年节余的工资基金8,400,000元。
福建华兴会计师事务所
中国注册会计师：徐强庄巍
1998年4月9日
公司简介：
本公司是1992年7月由闽东电机（集团）公司、福建建设机器厂、 厦门源益电力
发展有限公司、闽东电机家属厂、福州古楼华大五金厂、泉州二轻工业联社共同发起
组建的股份制企业。本公司以机械工业为主,集商业贸易和房地产等于一体,主要业务
包括：电机电器、发电设备、通用机械等的开发与生产、集团内企业产品的进出口贸
易、房地产业开发经营等。
公司集团的主要会计政策：
1.会计制度：公司执行《股份制试点企业会计制度》。
2.会计年度：公历1月1日至12月31日。
3.合并报表编制方法：公司对所有控股的子公司都纳入合并范围, 公司合并报表
的编制除所有内部往来、内部购销相互抵销外,其余相同项目都逐一合并。
4.记帐原则和计价基础：公司根据权责发生制原则组织会计核算, 采用借贷记帐
法,以人民币为记帐本位币,按历史成本为计价基础。
5.外币折算方法：以外币业务发生当日之市场汇率折算为本位币入帐, 月末外币
帐户按月末市场汇率进行调整,差额计入当期汇兑损益。
6.存货计价方法：公司存货采用实际成本计价,发生时按加权平均法计价,低值易
耗品摊销按金额大小采用一次性摊销或分期摊销。
7.长期投资核算法：
（1）债券投资按成本法。
（2）股权投资和联营投资：拥有股权50％以下（含50％）采用成本法核算,超过
50％按权益法核算。
8.固定资产及折旧：固定资产根据实际成本计价。
入帐标准：单位价值在2000元以上,且使用年限在一年以上。
折旧采用直线法,分类折旧情况如下：
类别 使用年限 年折旧率 残值率
生产用房屋 30 3.30％ 3％
非生产用房屋 35 2.77％ 3％
简易类房屋 81 2.13％ 3％
其他建筑物 15 6.47％ 3％
通用工业设备 10 9.70％ 3％
机械工业专用设备 8 12.13％ 3％
运输设备 6 16.17％ 3％
计算机、文字处理机 5 19.40％ 3％
测试仪器设备 7 13.86％ 3％
工具及其他生产用具 9 10.78％ 3％
9.无形资产及其摊销：受益期内均衡摊销,土地使用权按50年摊销,工业产权及专
有技术按10年摊销。
10.递延资产及其摊销：受益期内均衡摊销,开办费按5年摊销,长期费用按3 年摊
销。11.税项：公司主要有以下税项：
（1）公司销售主营产品缴纳产品增值税,分别为电机类税率为17％, 泵类税率为
13％；
（2）公司所得税据闽财税政（1997）018号文件规定,按15％缴纳,其余税项按国
家有关规定缴纳。
三、报表项目附注
1.货币资金：期初数40,056,577.05元,期末数29,727,160.59元,其中：
项目 金额
现金 234,080.33
银行存款 29,483,318.79
其它货币资金 9,761.47
合计 29,727,160.59
2.短期投资：期初数7,787,405.90元,期末数10,206,120元,其中：
项目 金额
其他投资 10,206,120
投资额占短期投资总额10％ 投入时间 投入金额 收益 备注
(含10％）以上的投资对象
福建汇帮建筑公司 96.5 3,600,000 354,142 本年追加投资
福建友信工贸发展有限公司 96.12 4,131,248 906,368 本年追加投资
3.应收款项：
（1）应收帐款：
帐龄 期初数 占总额比例％ 期末数 占总额比例％
一年以内 48,877,661.23 31.20 54,997,528.65 36.39
一至二年 57,231,247.36 36.50 51,591,713.38 34.70
二至三年 14,368,633.32 9.18 10,702,880.18 7.20
三年以上 36,188,601.78 23.10 31,370,360.35 21.11
合 计 156,682,144.29 100 148,662,482.56 100
该帐户余额中无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。
（2）其它应收款
帐龄 期初数 占总额比例％ 期末数 占总额比例％
一年以内 15,915,378.59 37.09 13,288,994.84 31.74
一至二年 7,404,492.45 17.25 3,308,632.35 7.90
二至三年 5,082,773.49 11.84 7,413,280.47 17.70
三年以上 14,510,099.50 33.82 17,860,753.83 42.66
合 计 42,912,743.73 100 41,871,661.49 100
该帐户余额中无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。
4.存货：期初数169,277,736.88元,期末数199,151,195.48元,其中：
项 目 金 额
原材料 35,081,018.28
在产品 33,727,498.13
产成品 122,003,236.81
合 计 190,811,753.22
5.待摊费用：期初数9,045,559.78元,期末数7,056,629.58元,其中：
类 别 金 额
期初进项税额 5,756,569.96
企财保险费 225,542.31
模具费 796,767.99
其他 277,749.32
合计 7,056,629.58
6.长期投资：
1）项目 期初数 期末数
债券投资 976,880.63 1,207,614.03
股权投资 845,000.00 845,000.00
其他投资 49,247,626.19 52,523,670.72
合计 51,069,506.82 54,576,284.75
（2）债券投资：
种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收利息
电力债券 15,500 15,500
国库券 1,147,600 9.18％ 1,147,600 2000年 44,514.03 44,514.03
合计 1,163,100 1,163,100 44,514.03 44,514.03
（3）股权投资：
被投资单位 股数 持股比例％ 投资金额
南通柴油机股份有限公司 100,000 0.1389 100,000.00
四川农机供应总公司 500,000 2.5 500,000.00
厦门源益电力发展有限公司 200,000 0.2 240,000.00
闽东工贸股份有限公司 5,000 2.5 5,000.00
合 计 805,000 845,000.00
（4）其它投资：
被投资单位 名称投资期限（年） 投资金额 占被投资单位
注册资本比例
福安市坂中松潭水电站 20 400,000.00 20％
电泵厂铸造分厂 20 532,000.00 28％
福州闽特工贸有限公司 15 103,662.00 30％
门口店面投资 10 30,000.00 20％
昆明经理部 20 200,000.00 50％
长沙经理部 20 100,000.00 50％
福州中选经理部 10 160,000.00 50％
中农联营部 10 300,000.00 50％
金皇大酒楼 5 1,763,000.00 50％
福安市改造拓宽中兴街 35,000.00 32.5％
冠顺房地产有限公司 5 9,367,605.00 50％
永安闽东商业广场工程指挥部 7,100,000.00 50％
南平闽东大厦工程指挥部 2 1,200,000.00 25％
闽日电动工具有限公司 15 2,247,498.67 5％
长乐机器厂 10 1,023,663.67 35％
上海闽东建筑机械厂 20 790,000.00 22.5％
北京中国电器出口联营公司 160,000.00
闽东本田汽油发电机组有限公司 20 20,326,220.00 40％
福建美斯洁具有限公司 20 5,149,621.38 50％
连江山仔水利 20 10,400.00
永安永利公司 10 180,000.00 10％
闽东电机官头拆船厂 5 1,345,000.00
合计 52,523,670.72
7.固定资产：
原 值 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋建筑物 63,610,955.41 5,531,045.35 69,142,000.76
机器设备 66,007,309.79 6,176,787.70 1,544,670.40 70,639,427.09
运输工具 8,488,579.35 1,108,313.79 947,000.00 8,649,893.14
其它 10,811,523.46 1,063,978.83 731,126.02 11,144,376.27
合计 148,918,368.01 13,880,125.67 3,222,796.42 159,575,697.26
累计折旧 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋建筑物 18,684,888.12 1,597,254.73 20,282,142.85
机器设备 32,246,821.25 4,287,613.68 1,069,628.51 35,464,806.42
运输工具 4,868,468.78 1,961,555.39 691,973.41 6,138,050.76
其它 4,190,050.43 489,389.95 622,136.71 4,057,303.67
合计 59,990,228.58 8,335,813.75 2,383,738.63 65,942,303.70
净值 88,928,139.43 93,633,393.56
8.在建工程：期初数4,378,616.13元,期末数597,230.29元,其中主要工程项目如
下：
工程名称 期初数 本期增加 期末数 资金来源 工程进度
沙石膏专机 20,921.76 20,921.76 其他 完工待验收
装配车间 300,368.85 300,368.85 其他 地基完工
意大利铸铝机辅助设备 31,793.35 31,793.35 其他 完工待验收
M7120单面磨床 44,460.00 44,460.00 其他 完工待验收
无氟数控深冷处理箱 80,500.00 80,500.00 其他 完工待验收
9.无形资产：
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
土地使用权 18,047,589.13 387,816.98 17,659,772.15
工业产权 622,867.95 103,811.28 519,056.67
合计 18,047,589.13 622,867.95 491,628.26 18,178,828.82
10.递延资产：
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
工业产权 622,867.95 622,867.95 0
开办费 633,804.85 266,566.14 367,238.71
修理费 196,867.86 75,502.44 56,212.40 216,157.64
电脑配件 55,497.87 70,032.68 55,497.87 70,032.68
合计 1,509,038.35 145,535.12 482,087.77 1,172,485.70
11.短期借款：
银行借款 期初数 期末数 借款期限 月利率
担保 181,720,000 176,350,000 97.4－98.12 9.24－7.71‰
抵押 37,080,000 52,420,000 97.4－98.12 7.71‰
合计 218,800,000 228,770,000
12.未交税金
项目 期初数 期末数
增值税 －8,065,245.53 －9,065,003.54
营业税 29,943.50 3,459.73
企业所得税 －550,013.93 －915,666.30
其他 119,599.48 54,400.35
合计 －8,465,716.48 －9,922,809.76
13.预提费用：期初数480,073.58元,期末数622,560.72元,其中：
类别 期末数 备注
预提利息 545,054.00 预提银行1997年第四季度利息
仓库租金 77,506.72 预提1997年下半年仓库租金
合 计 622,560.72
14.长期借款
银行借款 期初数 期末数 借款期限 月利率
担保 41,424,896.02 22,168,154.90 92.11－2000.8 11.7－8.25‰
合计 41,424,896.02 22,168,154.90
15.股本：年末数121,927,193.00（本期无变动）
股本结构 股数 比例％
1.尚未流通股份
（1）国家拥有股份： 44,290,000.00 36.33
（2）境内法人持有股份：32,170,000.00 26.38
2.已流通股份
境内上市人民币普通股 45,467,193.00 37.29
16.资本公积年末数 65,282,261.34（本期无变动）
17.盈余公积年末数2 8,261,682.24（本期无变动）
18.财务费用：1996年度发生31,512,724.38元,本年发生如下：
类别 期末数
利息支出： 32,881,603.26
减利息收入 5,764,494.51
汇兑损失： 145,888.52
其它 99,112.96
合计 27,362,110.23
19.投资收益
债券投资 其他投资 合计
短期投资： 549,830.39 1,470,892.00 2,020,722.39
长期投资： 316,778.22 8,355,245.82 8,672,024.04
合计 866,608.61 9,826,137.82 10,692,746.43
20.其他业务利润：1,790,430.45主要是让售材料利润与租金收入。
21.营业外收入：580,804.58其中：处理固定资产收益142,135元, 罚款收入 22
,566.89元,其他416,102.69元。
22.营业外支出：413,113.23
其中：赞助支出17,420.00
捐赠支出500.00
罚款支出188,318.21
其他206,875.02
四、财务报表中变动幅度超过30％的数据说明：
1.短期投资年末10,206,120元比年初上升2,418,714.10元, 其中主要是对福建友
信工贸发展有限公司增加投资2,131,248.00元,对莆田佳人制衣有限公司增加投资350,
000.00元。
2.应付票据年末数3,263,441.60元比年初上升3,263,441.60元, 主要是本年度开
出银行承兑汇票用于购买材料。
3.预收帐款年末数5,405,558.38元,比年初下降6,580,314.87元,主要是结算空调
机货款。
4.在建工程年末数597,230.29元,比年初下降3,781,085.84元,为在建工程完工转
入固定资产。
5.递延资产年末数为653,429.03元,比年初下降3,781,085.84元,主要是结算空调
机货款。
6.长期借款年末数22,168,154.90元,比年初下降19,256,741.12元,主要是将一年
内到期的长期借款15,930,000元调入“一年内到期的长期负债”科目。
7.管理费用本年发生18,217,397.42元,比上年下降12,304,231.86元,主要是将改
制前的离退休人员工资、福利费等从国家股股利中列支300 万元（已由福建省国有资
产管理局闽国资工（1998）007 号批复确认）以及动用历年结余的工资基金和减员增
效、节约开支。
8.投资收益本年10,692,746.43元,比上年上升7,276,007.47元。主要是①按成本
法核算的对外投资本年实际收到的分利较多,其中：南平闽东大厦工程指挥部582,240.
35元,福建友信工贸发展有限公司906,368元,福建汇帮建筑公司354,124.00元。 ②公
司同福建冠顺房地产有限公司合建闽东大厦,该大厦已竣工销售,但尚未最终决算。经
双方协商确认公司1997年度可预分配利润2,514,646.09元。
9.营业外支出本年413,113.26元,比上年下降360,298.41元 , 主要是罚款支出减
301749.11元。
10.以前年度损益调整本年增加6,956,400元,是根据闽国资工（1997）120号批复,
将1993年改制前离退休人员费用从历年欠缴的国家股股利中列支。
五、或有事项说明：
公司对外提供经济担保情况如下：
被担保单位起保日报表金额（万元）期限
福建省机械设备出口公司97.11.302000一年
福建福日集团公司97.59700一年
福州天宇电器股份公司95.81000五年
福州天宇电器股份公司96.2790五年
（七）公司其他有关资料
1.公司首次注册登记日：1993年11月20日
2.工商登记号码：15815707－5
3.税务登记号码：350103100210200
4.未上市股票托管机构：深圳证券登记有限公司
5.会计师事务所：福建华兴会计师事务所
办公地址：福建省福州市湖东路中山大厦B座
（八）备查文件
（一）载有副董事长亲笔签名的年度报告原本；
（二）载有会计事务所盖章、注册会计师亲笔签字的审计报告正文及财务报表。
闽东电机（集团）股份有限公司
1998年4月30日
股票代码:0536 公司简称:闽闽东
1997年年度利润及利润分配表
项目名 1997年度 1996年度
合 并 合 并
一、主营业务收入 320,342,724.86 354,999,229.06
减：营业成本 271,387,222.88 294,753,245.37
销售费用 19,046,044.47 19,780,540.15
管理费用 18,134,382.72 30,521,629.28
财务费用 27,362,110.23 31,512,724.38
进货费用
营业税金及附加 2,817,237.76 3,704,286.73
二、主营业务利润(亏损以“-”表 -18,404,273.20 -25,273,196.85
加：其他业务利润(亏损以“-”表 1,790,430.45 2,453,819.29
三、营业利润(亏损以“-”表示) -16,613,842.75 -22,819,377.56
加：投资收益(亏损以“-”表示) 10,692,746.43 3,416,738.96
营业外收入 580,804.58 767,944.16
减：营业外支出 413,113.23 773,411.64
加：以前年度损益调整 6,956,400.00
四、利润总额(亏损以“-”表示) 1,202,995.03 -19,408,106.08
减：所得税
少数股东权益
五、净利润 1,202,995.03 -19,408,106.08
加：年初未分配利润 -19,408,106.08
盈余公积金转入数
六、可分配的利润 -18,205,111.05
减：提取法定公积金
提取法定公益金
提取职工福利及奖励基金
七、可供股东分配的利润 -18,205,111.05 -19,408,106.08
减：提取任意公积金
已分配普通股股利
八、未分配利润 -18,205,111.05 -19,408,106.08
股票代码:0536 公司简称:闽闽东
1997年年度资产负债表
项目名 1997年度 1996年度
合 并 合 并
资产
一、流动资产
货币资金 29,727,160.59 40,056,577.05
短期投资 10,206,120.00 7,787,406.90
应收票据
应收帐款 148,662,482.56 156,682,144.29
减：坏帐准备 6,292,723.06 6,281,351.65
应收帐款净额 142,369,759.50 150,400,792.64
预付帐款 6,852,372.45 8,555,386.71
其他应收款 41,871,661.49 42,912,743.73
待摊费用 7,056,629.58 9,045,559.78
存货 190,811,753.22 169,277,736.88
内部往来
待处理流动资产净损失 340,880.28
流动资产合计 428,895,456.83 428,377,082.97
二、长期投资：
长期投资 54,576,284.75 51,069,506.82
三、固定资产：
固定资产原价 159,575,697.26 148,918,368.01
减：累计折旧 65,942,303.70 59,990,228.58
固定资产净值 93,633,393.56 88,928,139.43
固定资产清理
在建工程 597,230.29 4,378,616.13
固定资产合计 94,230,623.85 93,306,755.56
四、无形及递延资产：
无形资产 18,178,828.82 18,047,589.13
其它无形资产
递延资产 653,429.03 1,509,038.35
无形及递延资产合计 18,832,257.85 19,556,627.48
资产总计 596,534,623.28 592,309,972.83
负债及资本
一、流动负债
短期借款 228,770,000.00 218,800,000.00
应付票据 3,263,441.60
应付帐款 96,266,968.42 89,446,646.22
预收帐款 5,405,558.38 11,985,873.25
其他应付款 30,056,934.36 33,074,204.27
应付工资
应付福利费 3,213,255.00 3,784,826.04
未交税金 -9,922,809.76 -8,466,716.48
未付股利 2,258,864.22 4,524,377.01
其他未交款 1,235,669.91 1,191,762.42
预提费用 622,560.72 480,073.58
一年内到期的长期负债 15,930,000.00
流动负债合计 377,100,442.85 354,822,046.31
二、长期负债
长期借款 22,168,154.90 41,424,896.02
应付债券
长期应付款
其他长期负债
长期负债合计 22,168,154.90 41,424,896.02
负债合计 399,268,597.75 396,246,942.33
三、股东权益
股本 121,927,193.00 121,927,193.00
资本公积金 65,282,261.34 65,282,261.34
盈余公积 28,261,682.24 28,261,682.24
其中：公益金 8,971,872.94 8,971,872.94
未分配利润 -18,205,111.05 -19,408,106.08
股东权益合计 197,266,025.53 196,063,030.50
负债及股东权益总计 596,534,623.28 592,309,972.83
股票代码:0536 公司简称:闽闽东
1997年年度财务状况变动表
项目名 1997年度
合 并
流动资金来源和运用
一、流动资金来源
1、本年净利润 1,202,995.03
加：不减少流动资金的费用和损失
(1)固定资产折旧 5,249,265.17
(2)无形、递延及其它资产摊销 869,904.75
(3)固定资产盘亏(减盘盈)
(4)清理固定资产损失(减收益) -142,135.00
(5)其他不减少流动资金的费用和损失
小 计 7,180,029.95
2、其他来源
(1)固定资产清理收入(减清理费用) 541,295.95
(2)增加长期负债 -11,218,982.56
(3)收回长期投资 757,983.60
(4)对外投资转出固定资产
(5)资本净增加额
小 计 -9,919,703.01
流动资金来源合计 -2,739,673.06
二、流动资金运用
1、利润分配
(1)提取法定公积金
(2)提取法定公益金
(3)提取任意公积金
(4)已分配股利
小 计
2、其他运用：
(1)固定资产和在建工程净增额 6,572,294.41
(2)增加无形、递延及其他资产 145,535.12
(3)偿还长期负债 8,037,758.56
(4)增加长期投资 4,264,761.53
小 计 19,020,349.62
流动资金运用合计 19,020,349.62
流动资金增加净额 -21,760,022.68
流动资金各项目的变动
一、流动资产本年增加数
1、货币资金 -10,329,416.46
2、短期投资 2,418,714.10
3、应收票据
4、应收帐款净额 8,031,033.14
5、预付货款 -1,703,014.26
6、其它应收款 -1,041,082.24
7、待摊费用 -1,988,930.20
8、存货 21,534,018.34
9、待处理流动资产损失(减收益) -340,880.28
流动资产增加净额 518,373.86
二、流动负债本年增加数
1、短期借款 9,970,000.00
2、应付票据 3,263,441.60
3、应付帐款 6,820,332.20
4、预收货款 -6,580,314.87
5、应付福利费 -571,571.04
6、未付股利 -2,265,512.79
7、未交税金 -1,457,093.28
8、其它未交款 43,907.49
9、其它应付款 -3,017,269.91
10、预提费用 142,487.14
11、一年内到期的长期负债 15,930,000.00
12、其它流动负债
流动负债增加净额 22,278,396.54
流动资金增加净额 -21,760,022.68