重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误
导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘
自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
公司法定中文名称：沈阳物资开发股份有限公司
公司英文名称：SHENYANGMATERLALSDEVELOPMENTCO．LTD
公司注册地址：沈阳市沈河区风雨坛街138号甲
邮政编码：110014
公司法定代表：李盛丰
公司负责信息披露事务人员：
董事会秘书：王利群证券部：王锋陈丽
联系地址：沈阳市沈河区风雨坛街138号甲
联系电话：024—2915306
传真：024—2915074
股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：辽物资A
证券代码：0511
二、会计数据和业务数据摘要
（一）本年度利润总额及构成（单位：万元）
项目 金额
利润总额 －15，155．34
其中：
主营业务利润 －15，345．58
其他业务利润 342．56
投资收益 －61．25
营业外收支净额 －194．82
补贴收入 103．75
（二）本年度末为止的前三年的主要会计数据及财务指标
指标项目 1997年 1996年 1995年
1．主营业务收入（万元） 13，550．8 27，378．4 42，670．9
2．净利润（万元） －15，077．27 －3，027 756．3
3．总资产（万元） 40，505．1 54，265．1 66，604．5
4．股东权益（万元） 14，076．22 29，153．5 30，015．8
5．每股收益（元） －1．16 －0．23 0．07
6．每股净资产（元） 1．08 2．24 2．77
7．净资产收益率（％） －107．11 －10．38 2．52
8．调整后的每股净资产（元） 0．60 1．85 2．30
9．加权净资产收益率（％）－69．75 －10．23 2．49
注：财务指标计算方法
每股收益＝净利润÷年度末普通股股份总数
每股净资产＝年度末股东权益÷年度末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润÷年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产＝（年度末股东权益－3 年以上的应收款项－待摊费用－
待处理财产损失－递延资产）÷年度末普通股股份总数
加权净资产收益率＝净利润÷［（期初股东权益＋期末股东权益）÷2］×100％
注：公司本年度没有增发新股，没有送、配股，因而加权计算的每股净资产，
每股收益指标与上述列示的一致。
（三）股东权益变动情况
单位：万元
项目 股本 资本公积金 盈余公积金其中：公益金 未分配利润 合计
期初数 12，988 14，685 1，480 871．8 29，153
本期增加 －15，077 －15，077
本期减少
期末数 12，988 14，685 1，480 871．8 －15，077 14，076
说明：期末股东权益数较年初减少15，077万元，是由于1997 年经营亏损及经
批准处理以前年度潜亏，使1997年体现净利润亏损额15，077万元， 此亏损额列入
未分配利润帐户。由此抵减了股东权益数额。
三、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1．股本结构情况
数量单位：股
本次变动增减（＋、－）
股份类别 期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数
一、尚未流通股份
1．发起人股份 46，632，432 0 0 0 0 0 46，632，432
其中：
国家拥有股份 24，418，512 0 0 0 0 0 24，418，512
境内法人持有股份 22，213，920 0 0 0 0 0 22，213，920
外资法人持有股份 22，213，920 0 0 0 0 0 22，213，920
其他
2．募集法人股 936，000 0 0 0 0 0 936，000
3．内部职工股 0 0 0 0 0 0 0
4．优先股或其他 13，391，132 0 0 0 0 0 13，391，132
尚未流通股份合计 60，959，564 0 0 0 0 0 60，959，564
二、已流通股份
1．境内上市的人民币普通股 68，921，386 0 0 0 0 0 68，921，386
其中：高管人员持股 30，600 0 0 0 0 0 30，600
2．境内上市的外资股
3．境外上市的外资股
4．其他
已流通股份合计 68，921，386 0 0 0 0 0 68，921，386
三、股份总数 129，880，950 0 0 0 0 0 129，880，950
2．股票发行与上市情况
（1）本年度末为止的前三年，本公司无股票发行及衍生证券发行情况；
（2）报告期内本公司无因送股、转增股本、配股、二次发行、 减资等原因引
起本公司股份总数的变动和可转换公司债券转股的情况。
（3）本公司无内部职工股或公司职工股。
（二）股东情况介绍
1．本公司截止1997年末股东总数为 21543户，其中本公司高级管理人员股东9
人，持有3．06万股，公司无内部职工股股东或公司职工股股东。
2．前十名大股东及其年内股份增减变动情况
（截止1997年12月31日）
序号 股东名称 期初数（股） 期末数 占总股本比例（％）
1沈阳资产经营公司（国家股） 24，418，512 24，418，512 18．8
2沈阳市物资回收总公司 10，213，920 12，213，920 9．4
3沈阳市供销合作社联合社 12，000，000 10，000，000 7．7
4深圳市万业兴投资发展有限公司 3，120，000 3，120，000 2．4
5沈阳市国资金属材料有限公司 0 2，401，346 1．85
6北京宏庆医疗器械有限责任公司 0 1，605，600 1．24
7深圳市深财证券业务部 1，560，000 1，560，000 1．2
8沈阳精细石油化工厂 1，248，000 1，248，000 0．96
9孙宁国发股份有限公司 1，092，000 1，092，000 0．84
10沈阳三和盛物资贸易有限公司 0 1，040，520 0．8
注：前十名大股东中沈阳市物资回收总公司是沈阳市供销合作社联合社的所属
企业，该两单位均为本公司发起人。
3．持股10％以上法人股东情况说明
沈阳资产经营公司是国家股持股企业，是本公司第一大股东，本公司发起人之
一，持有本公司股份24，418，512股，占总股本的18．8％。 法人代表：田英杰，
经营范围：国有资产经营、资产交易、设备租赁及闲置设备调剂、企业投资开发、
国内一般商业贸易（国家专营、专卖、专控商品除外）信息、技术咨询、中介服务。
所持本公司股份无质押情况。
4．公司董事、监事和高级管理人员持股情况和年度报酬情况
姓名 职务 年初持股 年末持股 年度报酬
（单位：股） （单位：股） （单位：元）
李盛丰 董事长 0 0 13，200．00
宋林 董事 3，600 3，600 9，030．00
张效良 董事 3，120 3，120 8，462．40
叶冬青 董事 3，774 3，774 9，166．80
王跃华 董事 3，360 3，360 8，834．40
崔平 董事 2，964 2，964 8，640．00
张恩东 董事 0 0 7，038．00
林治国 副总经理 2，500 2，500 9，325．20
张鹏 副总经理 0 0 8，706．00
许艳芬 董事 0 0 不在本公司领取报酬
王利群 董事 3，774 3，774 7，782．90
熊明轩 董事 0 0 7，930．80
许平 董事 3，734 3，734 7，542．00
冯国忠 监事会主席 0 0 11，721．60
丰平 监事会副主席 3，774 3，774 8，310．00
赵佩君 监事 0 0 7，420．80
张瑞梅 监事 0 0 7，356．00
贾炳忠 监事 0 0 6，540．00
四、募集资金使用情况
本公司在报告期内没有募集资金。报告年度之前，分别于1993年8月和1994 年
12月二次实施了配股，共计募集资金1．2亿元，其资金使用是严格按照配股说明书
公告的项目投入，已于1995年末前全部完成，故没有延续到报告期内使用的现象。
以上二次配股募集资金到位及运用情况已分别于1993年和1995年度报告中公告。
五、重要事项
（一）重大事件
1．报告期内股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介
（1）股东大会简介
本年度内召开临时股东大会和股东大会各一次。
临时股东大会
1997年2月23日在公司本部礼堂召开临时股东大会，出席会议股东46人， 代表
股份6504．8万股，占总股本比例50．08％，大会以投票表决方式通过以下决议：
①因工作变动丛培玉先生不再担任公司监事；冯国忠先生不再担任公司董事。
②选举通过李盛丰先生为公司董事。
③选举通过冯国忠先生为公司监事。
股东大会
1997年6月6日在公司本部礼堂召开三届二次股东大会，出席会议股东51人，代
表股份5306．6万元，占总股本的40．86％，大会以投票表决方式作出以下决议：
①批准公司1996年董事会工作报告和1997年发展规划。
②批准公司1996年监事会工作报告。
③批准公司1996年度财务决算报告和用公积金弥补1996年度亏损30，952． 81
元的方案。
④因故王林华先生不再担任公司董事，选举许艳芬女士为公司董事。
⑤批准对董事会授权的议案。股东大会授权董事会决定和实施公司1997年的资
产开发、筹资方案、投资计划以及新项目的立项、建设等有关事项。
（2）董事会会议情况简介
本报告期内本公司共召开九次董事会议，开会地点均在公司本部第一会议室。
1997年1月6日召开了第三届六次董事会议。会议审议通过了关于剥离非经营性
资产和人员的议案。
1997年1月22日召开了第三届七次董事会议。 审议并通过了大股东沈阳市供销
合作社联合社的建议，王林华先生辞去总经理的职务，聘任李盛丰先生为总经理，
聘任王林华先生为副总经理。会议决定2月23日召开临时股东大会，更换公司董事。
1997年2月23日召开第三届八次董事会议。形成决议：（1）选举李盛丰先生为
公司董事长，王林华先生为副董事长；（2）因工作变动， 李灵萱先生不再担任公
司董事会秘书，聘任王利群女士为公司董事会秘书。
1997年4月25日召开第三届九次董事会议。会议审议通过了公司董事会1996 年
度工作报告；公司年度报告；公司财务报告；用公积金弥补当年亏损3095万元的预
案和关于召开第三届二次股东大会的决议。
1997年6月2日召开第三届十次董事会议。批准王林华先生辞去公司董事、副董
事长职务，解聘其副总经理职务，提名许艳芬为董事后选人，提交股东大会选举。
通过了召开三届二次股东大会和提交股东大会讨论的议案。通过了公司全资子公司
海南华瑞公司清算解体的报告；审议通过了参股公司天龙物业开发公司清算解体的
报告。
1997年8月26日召开第三届十一次董事会议。审议通过了公司1997年中期报告，
并决定于8月30日在《中国证券报》刊登中期报告。
1997年9月5日召开第三届十二次董事会议。
批准解聘崔平女士副总经理职务。审议通过了公司综合经营处清算解体的报告。
1997年12月26日召开第三届十三次董事会议，审议通过了关于处理经“清产核
资”确认的财产损失的报告。此次应处理的历史财产损失额度为9587．3万元， 须
报请沈阳市国有资产管理局审查批准后入帐。
（3）监事会会议情况简介
本报告期内共召开四次监事会会议，开会地点均在公司本部第二会议室。
1997年2月22日召开三届四次监事会议，审议通过丛培玉不再担任监事会主席、
监事的请求，提名冯国忠为监事候选人，提交股东大会选举通过。
1997年2月23日召开三届五次监事会议，选举冯国忠为监事会主席。
1997年4月25日召开三届六次监事会议，审议通过了1996年度监事会工作报告。
1997年6月2日召开三届七次监事会议，审议通过公司全资子公司海南华瑞公司
及公司参股的天龙物业开发公司清算解体报告。
2．本报告期内没有发生增资扩股事项。
3．本报告期内没有发生收购、兼并、重大投资事项
4．公司注册地址、法定代表人、董事、监事变动情况简介
①本报告期内公司注册地址未发生变动
②法定代表人于1997年6月10日发生变动，王林华不再是公司法定代表人， 李
盛丰为公司法定代表人。
③公司部分董事、监事发生变动。1997年2月23 日公司临时股东大会批准冯国
忠不再担任董事，丛培玉不再担任监事，选举李盛丰为董事，冯国忠为监事。1997
年6月6日公司三届二次股东大会批准王林华不再担任董事，选举许艳芬为董事。
5．会计师事务所变动情况说明
本报告期内担任公司审计的会计师事务所未发生变动，仍是沈阳会计师事务所。
6．本报告期内公司无重大关联交易事项。
7．本报告期内无重大诉讼、仲裁事项
8．其他重大事项
公司发起人之一沈阳市物资回收总公司于1998年2月16 日将其持有的本公司发
起人法人股12，213，920股，占总股本9．4％的股份，以协议形式全部转让给山东
大发达集团总公司，该公司成为本公司第二大股东。此转让公告已于1998年2月 19
日在《中国证券报》第三版刊出。
（二）公司本年度财务报告，经沈阳会计师事务所审计，出具了无保留意见的
审计报告。
（三）公司本年度净利润亏损较上年增加4倍， 其产生原因：一是生产资料市
场需求不足，销售不旺，生产企业的钢材自销量占整个市场份额的2／3以上，至使
流通企业销量急剧下降。虽经公司千方百计促销，但销售收入仍较上年下降50％以
上；二是钢材市场竞争激烈，商家和厂家竞相降价销售，使公司商品库存价格高于
市场价格。由于公司资金紧张，调整库存力度不足，导致公司销售毛利率由9 ％下
降到6％；三是1997年经批准处理以前年度潜亏9，587万元，由此加大了亏损额度。
（四）公司本年度出现大额度亏损，董事会决定1998年内不进行分配，也不用
资本公积金转增股本。
六、财务报告
（一）审计意见
本公司财务报告经沈阳会计师事务所注册会计师胡丕华、秦凤英审计，并出具
无保留意见审计报告（沈会师股审字［1998］第0039号）。
（二）会计报表（见附表）
1．资产负债表（一）附表一
2．资产负债表（二）附表二
3．利润及利润分配表附表三
4．财务状况变动表附表四
（三）合并会计报表附注
1．公司简介
沈阳物资开发股份有限公司（以下简称公司）系经沈阳市人民政府沈股办发（
1988）3号文批准，在沈阳市物资回收总公司的基础上改制组建的股份制试点企业，
并经中国证监会以证监发审字［1993］3号文批准上市。 公司主要经营再生资源回
收加工、金属材料、各种钢材、稀有金属、超储积压物资、中介服务等。
公司在沈阳市工商行政管理局登记注册，具有法人资格，企业法人营业执照注
册号24349020—0号。
2．主要会计政策
（1）会计制度：公司执行《股份制试点企业会计制度》。
（2）会计年度：采用公历年制，从1月1日至12月31日为一个会计年度。
（3）会计报表的编制方法：按财政部财会字［1995］11 号文《合并会计报表
暂行规定》要求，制合并会计报表。
（4）记帐原则和计价基础：会计核算采用权责发生制， 公司采用复式借贷记
帐法，会计计价以实际发生的历史成本为计价基础。会计核算以人民币为记帐本位
币。
（5）坏帐采用备抵法核算，即按应收帐款期末余额3‰计提，列入当期费用。
（6）存货及计价方法：
①存货主要包括：库存商品、在途商品、加工商品、材料物资、低值易耗品、
产成品、在产品。
②存货以实际成本计价，领用或发生时采用加权平均法核算。
③低值易耗品领用时采用“五五”摊销法。
④成本核算：按权责发生制原则以实际成本为依据，采用加权平均法核算营业
成本。
（7）长期投资核算方法：公司投资占被投资单位权益性资本20％以下（含 20
％）按成本法核算，对持股在20％以上的，采用权益法核算，持股在50％以上的按
权益法核算并合并会计报表。
（8）固定资产及其折旧：
①固定资产单位价值标准为2，000元，使用年限为一年以上。
②固定资产按实际成本计价。
③固定资产折旧采用直线法，各类固定资产使用年限予计残值及折旧率如下：
类别 残值率（％） 使用年限（年） 年折旧率（％）
房屋建筑物 3—5 30 3．23—3．17
机器设备 3—5 16 6．06—5．94
运输工具 3—5 10 9．70—9．50
其他 3—5 16 6．06—5．94
（9）无形资产及其摊销：土地使用权按30年摊销，其他无形资产按10年摊销。
（10）递延资产及其摊销，开办费按5年摊销。
（11）税项
①增值税：税率为17％。
②营业税：运费、吊装费为3％；加工业务收入5％；手续费10％。
③所得税：按15％缴纳。
④城市维护建设税：按应交增值税额、营业税额的7％缴纳。
⑤教育费附加：按应交增值税、营业税额的4％缴纳。
（12）利润分配：企业缴纳所得税后的利润，除国家另有规定者外，按下列顺
序分配。
①弥补企业以前年度亏损。
②提取法定盈余公积金。法定盈余公积金按照税后利润扣除第（1）项后的10％提取。
③提取公益金。法定公益金按税后利润的10％提取。
④提取任意盈余公积金。任意盈余公积金，按税后利润5％提取。
⑤支付普通股股利。
（13）商品削价准备：按库存商品期末余额3‰提取。
3．公司所控制的子公司情况及其合并范围。
企业名称 注册地址 法定代表人 经营范围 注册资本 持股比例 是否合并报表
沈阳东泽紧固 沈阳市大东区 贾炳忠 各种通用紧固件 13，695，700．00 72．24％ 是
件有限责任公司 天后宫路238号
深圳天麒投资 深圳蛇口工业八 叶冬青 兴办各类实业信息 10，000，000．00 100％ 是
发展有限公司 路利宝大厦405室 咨询服务
合并报表单位与公司之间的内部往来，均已在合并报表中予以抵销。
4．会计报表主要项目注释
（1）货币资金：
期初余额 8，413，441．83元
期末余额 7，771，185．06元
其中：现金 118，220．77元
银行存款 7，652，964．29元
（2）应收帐款：
期初余额77，458，664．15元
期末余额56，154，215．87元
其中：年限 户数 金额（元） 比率（％）
一年以内 138户 6，092，792．44 10．85
一至二年 213户 14，549，638．84 25．91
二至三年 268户 6，426，928．10 11．45
三年以上 880户 29，084，856．49 51．79
合计 1，499户 56，154，215．87 100
（3）坏帐损失准备：
期初余额232，375．99元
期末余额168，462．63元，系按应收帐款期末余额3‰提取数。
（4）预付帐款：
期初余额6，629，878．34元
期末余额8，422，807．77元
其中：年限 户数 金额（元） 比率（％）
一年以内 26户 3，247，450．96 38．56
一至二年 26户 1，128，868．11 13．40
二至三年 36户 2，472，958．49 29．36
三年以上 100户 1，573，530．21 18．68
合计 188户 8，422，807．77 100
（5）其他应收款：
期初余额72，271，585．67元
期末余额25，472，202．93元
其中：年限 户数 金额（元） 比率（％）
一年以内 276户 12，364，220．02 48．54
一至二年 161户 4，247，806．76 16．68
二至三年 95户 1，206，331．79 4．73
三年以上 222户 7，653，844．36 30．05
合计 754户 25，472，202．93 100
（6）待摊费用：
期初余额 21，070，311．01元
期末余额 10，560，675．87元
其中：①待抵扣进项税 946，637．35元
②老库存进项税 19，290，923．71元
③采暖费 323，114．81元
合计 20，560，675．87元
（7）存货净额：
期初数 148，141，780．38元
期末数 86，370，881．22元
其中：库存商品 78，764，724．17元
在途商品 867，714．03元
材料物资 2，575，658．70元
在产品 1，088，652．26元
产成品 2，530，830．25元
加工商品 287，519．08元
低值易耗品 492，076．90元
减：商品削价损失准备金 236，294．17元
合计 86，370，881．22元
（8）待处理流动资产损失：
期末余额234，610．61元，系待处理坏帐损失均为1年以内的，待查明原因后处理。
（9）长期投资期末余额35，280，364．18元
其中：项目金额（元）
股票投资（法人股）5，360，000．00
债券投资 354，115．50
其他投资 29，566，248．68
其中：①股票投资
被投资单位名称 股份类别 股票数量 占被投资单位股权的比例 投资金额
四川电器股份有限公司 法人股 1，300，000股 1．8％ 3，510，000．00
厦门市海洋渔业股份有限公司 法人股 220，000股 0．28％ 550，000．00
贵州电力发展股份有限公司 法人股 1，100，000股 0．10％ 1，100，000．00
江苏电力发展股份有限公司 法人股 200，000股 2％ 200，000．00
合计 5，360，000．00
②债券投资：
债券种类 期末余额（元） 购入日期 到期日
国库券 158，435．73 1988 1992
特种国债 129，619．77 1989 1995
电力建设债券 7，905．00 1991 2000
沈海热电厂债券 58，155．00 1990 1993
合计 354，115．50
③其他投资：
被投资单位名称 投资期限 投资金额 注册资本比例（％）
沈阳市农行房屋开发公司 2，000，000．00 10
营口三协耐火材料公司 1，400，000．00 19．5
华铜彩造厂 1，200，000．00 10
合资工艺玻璃厂 2，200，000．00 19．8
塑料加工（项目） 213，248．68 18．5
海南利宝航运公司 10，000，000．00 12
辽中物资开发联营公司 400，000．00 16
沈阳市长虹制镜厂 153，000．00 10
珠海棋盛置业发展有限公司 5，800，000．00 17
辽宁省正安公司 6，000，000．00 19
沈阳天承物资开发联营公司 200，000．00 18．5
合计 29，566，248．68
（10）固定资产原值期末余额152，796，204．98元
明细如下：
固定资产类别 期初原价（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末原价（元）
房屋建筑物 99，582，151．71 3，744，463．85 21，843，349．32 81，483，266．24
机器设备 18，635，660．96 18，015，653．84 1，073，905．80 35，577，409．00
运输工具 33，643，755．68 479，610．85 3，015，547．89 31，107，818．64
其他 5，258，879．98 610，820．13 1，241，989．01 4，627，711．10
合计 157，120，448．33 22，850，548．67 27，174，792．02 152，796，204．98
（11）累计折旧期末余额32，344，053．51元
明细如下：
固定资产类别 期初数（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末累计折旧
房屋建筑物 9，904，590．97 2，315，620．41 699，341．78 11，520，869．60
机器设备 7，225，611．62 877，363．44 349，092．74 7，753，882．32
运输工具 9，961，721．96 1，629，152．65 632，732．54 10，958，142．07
其他 1，839，867．19 767，745．72 496，453．39 2，111，159．52
合计 28，931，791．74 5，589，882．22 2，177，620．45 32，344，053．51
（12）在建工程期末余额25，165，170．06元
工程名称 预算数 期末数 本期增加数 本期减少 期末数 资金来源 工程进度
特钢商品房 900，000．00 949，092．50 949，092．50 自筹 91％
长城大厦 8，500，000．0013，509，525．18 13，509，525．18 自筹 100％
轻工原料营业室 1，900，000．00 1，876，441．08 1，876，441．08 自筹 100％
大东工业原料营业室 3，500，000．00 3，913，422．13 3，913，422．13 自筹 100％
北行仓库办公楼 600，000．00 645，587．53 645，587．53 自筹 100％
望花优钢门市改造 900，000．00 975，541．39 41，980．001，017，521．39自筹100％
其他零散工程8项 5，462，776．50 1，028，938．65 3，238，134．903，253580．25自筹
合计 27，332，386．31 1，070，918．65 3，238，134．9025，165，170．06
（13）待处理固定资产损失期初无余额，期末余额352，330．58元，系年内发生待查明原因后处理。
（14）无形资产期末余额15，580，564．54元
其中：项目 原值（元） 期初余额（元） 已摊金额（元） 期末余额（元） 剩余摊销年限
土地使用权 16，693，462．00 16，137，013．27 1，112，897．46 15，580，564．54 28
（15）递延资产期末余额3，402，329．16元
东泽紧固件开办费 3，923，161．29 653，860．20 3，269，301．09 五年
东泽紧固件汇兑损失 25，041．92 25，041．92 二年
东泽紧固件通讯设备 104，617．62 36，065．20 68，552．42 二年
合计 4，185，683．48 783，354．32 3，402，329．16
（16）短期借款期末余额172，530，949．01元
借款种类 币种 期初数 期末数 借款期限 年利率 备注
银行借款 168，682，619．40 172，530，949．01
其中：
抵押 人民币 21，610，000．00 90，962，581．42 10个月 10．098
担保 人民币 144，857，000．00 79，352，748．19 9个月 11．088
担保 美元 2，215，619．40 2，215，619．40
（美元267，000．00元汇率8．2982折人民币2，215，619．40元）
（17）应付帐款：
期末余额34，977，041．47元，无应付本公司5％以上股份股东单位的款项。
（18）预收货款期末余额14，281，121．75元，无预收本公司5％以上股份股东单位的款项。
（19）应付福利费期末余额1，064，411．45元，系职工福利费结余。
（20）未交税金期末余额－2，311，396．24元
项目 金额（元）
未交增值税 －6，350，351．45
营业税 740，303．08
城建税 303，524．83
房产税 684，754．29
土地税 1，110，798．87
印花税 309，983．32
所得税 889，590．82
合计 －2，311，396．24
（21）其他未交款期末余额6，071．61元，系教育费附加。
（22）其他应付款期末余额37，087，835．55元，无预收本公司5％以上股份
股东单位的款项。
（23）预提费用期末余额2，298，633．70元
其中：项目 期初数（元） 本期增加数（元） 本期减少数（元） 期末数（元）
预提利息 1，029，341．02 1，262，792．68 2，292，133．70
场地使用费 300，000．00 300，000．00
取费 80，000．00 80，000．00
电镀费 20，000．00 13，500．00 6，500．00
合计 1，429，341．02 1，262，792．68 393，500．00 2，298，633．70
（24）长期应付款期末余额3，636，500．00元
其中：项目 期末余额 借款日 到期日 年利率 币种
职工集资 716，500．00 1995．1 1998．3 12％ 人民币
联建工程集资2，920，000．00
合计 3，636，500．00
（25）其他长期负债期末余额－514，397．90元，系住房周转金。
（26）少数股东权益1，232，010．15元，系公司控股单位东泽紧固件有限
责任公司的少数股权。
（27）股本期末余额129，880，950．40元
（28）资本公积期末余额146，850，323．85元，系上年结转数。
（29）盈余公积期末余额14，803，711．70元，本年无变化。
其中：法定盈余公积6，086，182．75
公益金8，717，528．95
（30）主营业务收入本期发生额135，508，023．93元
行业 营业收入 营业成本 营业毛利
上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数
钢铁金属 269，774，788．45 134，904，420．05 245，124，098．73 125，838，467．34 24，650689．72 9，065，952．71
紧固件 4，009，251．24 603，603．88 4，035，866．77 661，566．82 －26，615．53 －57，962．94
合计 273，784，039．69 135，508，023．93 249，159，965．50 126，500，034．16 24，624074．19 9，007，989．77
（31）其他业务收入本期发生额3，425，592．61元
其中：项目 金额（元）
吊装费收主 418，570．32
运费收入 909．40
租赁收入 1，621，688．60
采暖费收入 302，540．61
仓储收入 56，380．00
信息服务收入 1，025，503．68
合计 3，425，592．61
（32）财务费用本期发生额22，149，094．12元
其中：类别 金额（元）
利息支出 22，223，787．93
减：利息收入 99，421．28
汇兑损失 4，247．16
手续费 20，480．31
合计 22，149，094．12
（33）投资收益本期发生额－612，470．90元
其中：项目 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法 权益法
长期投资 41，002．73 －864，915．66 211，442．03 －612，470．90
（34）营业外收入本期发生额60，642．63元
其中：项目 金额（元）
处理固定资产收益 40，254．70
处理帐项尾差 11，148．70
其他 9，239．23
合计 60，642．63
（35）营业外支出本期发生额2，008，841．23元
其中：项目 金额（元）
罚款支出 373，605．34
捐赠支出 30，000．00
处理固定资产损失 1，379，669．07
扶贫款 590．00
赞助费 1，000．00
其他 223，976．82
合计 2，008，841．23
（36）补贴收入本期发生1，037，454．21元，系财政返回增值税款。
5．会计报表项目变动幅度达30％（含30％）以上的说明
①其他应收款比期初下降64．75％，其原因主要是根据辽财清字（1997） 183
号、186号文件规定，公司对资产帐项进行全面清查，清查后确认的呆死帐， 经沈
阳市国有资产管理局批准核销，以及加大清欠力度，清回往来帐项等减少。
②存货比期初下降41．69％，其原因主要是通过财产清查和盘点，确认的商品
价差、盘亏损失，经沈阳市国有资产管理局批准核销，以及为调整库存结构，压缩
了不合理库存。
③应付福利费比期初上升56．7％，其原因是福利费按正常规定提取， 改变医
药费报销管理办法实际支付医药费数额减少所致。
④未交税金比期初下降1．7倍，其原因1997年末公司经税务增批老库存进项税
300万元，抵减销项税额，使未交税金出现红字。
⑤其他未交款比期初下降94．59％，其原因由于销售额下降，减少教育费附加
提取。
⑥予提费用比期初上升60．81％，其原因是公司控股的合资企业补提历年的利
息所致。
⑦少数股东权益比期初下降39．9％， 其原因是公司控股的东泽紧固件公司连
续亏损所致。
⑧其他应付款比期初上升1．3倍，其原因通过对资产帐项的清理，所出现的其
他应收款贷方余额转入其他应付款项所影响。
⑨管理费用比上年增2．5倍，主要是通过清产核资并经沈阳市国有资产管理局
确认处理财产损失95，873，162．37元所致。
6．关联方关系及其交易的披露
（1）存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
沈阳市物资回 沈河区风雨坛 物资回收 母公司 集体 张效良
收总公司 街138号
沈阳东泽紧固 沈阳市大东区 工业加工 子公司 中外合资 贾炳中
件有限责任公 天后宫路238号
司
深圳天麒投资 深圳蛇口工业 信息咨询 子公司 股份制 叶冬青
发展有限公司 八路利宝大厦 服务
405室
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
沈阳市物资回
收总公司 16，000，000．00 16，000，000．00
沈阳东泽紧固
件有限责任公司 13，695，700．00 13，695，700．00
深圳天麒投资发 10，000，000．00 10，000，000．00
展有限公司
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数 本年增加 本年减少 年末数
企业名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
沈阳市物资回
收总公司 12，213，920．00 9．4 12，213，920．00 9．4
沈阳东泽紧固
件有限责任公
司 4，741，888．93 72．24 2，128，596．08 44．88 2，613，292．85 72．24
深圳天麒投资
发展有限公司 10，000，000．00 100 100，000，000．00 100
注：关联方本期无交易。
七、备查文件
1．载有董事长亲笔签署的年度报告正本；
2．载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表；
3．载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本。
沈阳物资开发股份有限公司
1998年4月27日
股票代码:0511 公司简称:辽物资
1997年年度利润及利润分配表
项目名 1997年度 1996年度 1997年度 1996年度
合 并 合 并 母公司 母公司
一、主营业务收入 135,508,023.93 273,784,039.69 134,904,420.05 269,774,788.45
减：营业成本 126,500,034.16 249,159,965.50 125,838,467.34 245,124,098.73
销售费用 345,662.69 714,538.39 309,148.73 279,289.26
管理费用 137,970,392.38 39,376,222.53 135,373,889.23 36,673,723.09
财务费用 22,149,094.12 18,614,968.77 20,860,928.75 17,765,388.72
进货费用 1,615,502.10 2,733,453.09 1,615,502.10 2,733,453.09
营业税金及附加 383,107.80 781,430.81 383,107.80 781,430.81
二、主营业务利润(亏损以“-”号 -153,455,769.32 -37,596,539.40 -149,476,623.90 -33,582,595.25
加：其他业务利润(亏损以“-”号 3,425,592.61 6,212,464.68 2,400,088.93 3,780,339.56
三、营业利润(亏损以“-”号表示 -150,030,176.71 -31,384,074.72 -147,076,534.97 -29,802,255.69
加：投资收益(损失以“-”号表示 -612,470.90 420,251.15 -2,741,066.98 -488,788.51
营业外收入 60,642.63 97,820.23 53,341.86 94,125.23
减：营业外支出 2,008,841.23 411,700.33 2,045,933.93 398,172.30
加：补贴收入 1,037,454.21 325,207.86 1,037,454.21 325,207.86
以前年度损益调整
四、利润总额(亏损以“-”号表示 -151,553,392.00 -30,952,495.81 -150,772,739.81 -30,269,883.41
减：所得税 37,313.30 283,036.58
减：少数股东损益 -817,965.49 -965,648.98
五、净利润 -150,772,739.81 -30,269,883.41 -150,772,739.81 -30,269,883.41
加：年初未分配利润 1,149,082.35 1,149,082.35
上年利润调整
盈余公积转入数
六、可分配利润 -150,772,739.81 -29,120,801.06 -150,772,739.81 -29,120,801.06
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 -150,772,739.81 -29,120,801.06 -150,772,739.81 -29,120,801.06
减：已分配优先股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利
八、未分配利润 -150,772,739.81 -29,120,801.06 -150,772,739.81 -29,120,801.06
股票代码:0511 公司简称:辽物资
1997年年度资产负债表
项目名 1997年度 1996年度 1997年度 1996年度
合 并 合 并 母公司 母公司
流动资产：
货币资金 7,771,185.06 8,413,441.83 5,757,002.95 5,900,886.01
短期投资
应收票据 600,000.00 600,000.00
应收帐款 56,154,215.87 77,458,664.15 46,900,988.63 57,688,662.79
减：坏帐准备 168,462.63 232,375.99 140,702.95 173,065.99
应收帐款净额 55,985,753.24 77,226,288.16 46,760,285.68 57,515,596.80
预付帐款 8,422,807.77 6,629,878.34 8,368,928.50 6,629,878.34
其他应收款 25,472,202.93 72,271,585.67 25,366,460.41 69,745,580.56
待摊费用 20,560,675.87 21,070,311.01 20,560,675.87 21,070,311.01
存货 86,370,881.22 148,141,780.38 84,683,574.27 146,014,276.26
待处理流动资产净损失 234,610.61 234,610.61
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 204,818,116.70 334,353,285.39 191,731,538.29 307,476,528.98
长期投资：
长期投资 35,280,364.18 32,454,376.47 56,699,557.03 56,202,165.40
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 152,796,204.98 157,120,448.33 130,940,861.54 134,554,558.64
减：累计折旧 32,344,053.51 28,931,791.74 29,260,320.90 26,061,016.17
固定资产净值 120,452,151.47 128,188,656.59 101,680,540.64 108,493,542.47
固定资产清理
在建工程 25,165,170.06 27,332,386.31 24,588,634.00 26,755,850.25
待处理固定资产净损失 352,330.58 352,330.58
固定资产合计 145,969,652.11 155,521,042.90 126,621,505.22 135,249,392.72
无形及递延资产：
无形资产 15,580,564.54 16,137,013.27 15,580,564.54 16,137,013.27
递延资产 3,402,329.16 4,185,683.48 39,433.73 132,862.65
无形及递延资产合计 18,982,893.70 20,322,696.75 15,619,998.27 16,269,875.92
其他长期资产：
其他长期资产
递延税项
递延税款借项
资产合计 405,051,026.69 542,651,401.51 390,672,598.81 515,197,963.02
负债及股东权益
流动负债
短期借款 172,530,949.01 168,682,619.40 167,015,079.61 163,770,000.00
应付票据
应付帐款 34,977,041.47 38,430,864.59 22,105,522.80 22,816,064.71
预收帐款 14,281,121.75 15,813,743.55 14,238,386.57 15,813,743.55
应付福利费 1,064,411.45 159,505.44 1,077,097.75 159,505.44
未付股利
未交税金 -2,311,396.24 3,173,530.48 -2,500,963.06 2,791,279.45
其他未交款 6,071.61 112,325.73 6,071.61 112,325.73
其他应付款 37,087,835.55 16,025,390.39 44,873,005.41 14,267,338.99
预提费用 2,298,633.70 1,429,341.02
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 259,934,668.30 243,827,320.60 246,814,200.69 219,730,257.87
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 3,636,500.00 4,989,450.00 3,636,500.00 3,709,000.00
其他长期负债 -514,397.90 249,669.32 -540,348.02 223,719.20
其中：住房周转金 -540,348.02 223,719.20 -540,348.02 223,719.20
待转销汇兑收益 25,950.12 25,950.12
长期负债合计 3,122,102.10 5,239,119.32 3,096,151.98 3,932,719.20
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 263,056,770.40 249,066,439.92 249,910,352.67 223,662,977.07
少数股东权益 1,232,010.15 2,049,975.64
所有者权益：
股本 129,880,950.40 129,880,950.40 129,880,950.40 129,880,950.40
资本公积 146,850,323.85 146,850,323.85 146,850,323.85 146,850,323.85
盈余公积 14,803,711.70 14,803,711.70 14,803,711.70 14,803,711.70
其中：公益金 8,717,528.95 8,717,528.95 8,717,528.95 8,717,528.95
未分配利润 -150,772,739.81 -150,772,739.81
外币报表折算差额
股东权益合计 140,762,246.14 291,534,985.95 140,762,246.14 291,534,985.95
负债及股东权益总计 405,051,026.69 542,651,401.51 390,672,598.81 515,197,963.02
股票代码:0511 公司简称:辽物资
1997年年度财务状况变动表
项目名 1997年度 1997年度
合 并 母公司
一、流动资金来源：
1.本年净利润： -150,772,739.81 -150,772,739.81
加：不减少流动资金的费用和损失
少数股东本期损益(亏损以“-”号表示) -817,965.49
(1)固定资产折旧 3,412,261.77 3,199,304.73
(2)无形资产、递延资产及其他资产摊销(减其他负债转 1,339,603.05 649,877.65
(3)固定资产盘亏(减盘盈)
(4)清理固定资产损失(减收益) 1,339,414.37 1,346,715.14
(5)递延税款
(6)其他不减少流动资金的费用和损失
小计 -145,499,426.11 -145,576,842.29
2.其他来源：
(1)固定资产清理收入(减清理费用) 274,845.37 227,750.00
(2)增加长期负债
(3)收回长期投资 2,446,987.70 2,446,987.70
(4)对外投资转出固定资产
(5)对外投资转出无形资产
(6)资本增加净额
(7)少数股东资本净增加额 -965,648.98
小计 1,756,184.09 2,674,737.70
流动资金来源合计 -143,743,242.02 -142,902,104.59
二、流动资金运用
1.利润分配
(1)提取法定公积金
(2)提取法定公益金
(3)提取任意公积金
(4)已分配股利
(5)盈余公积转入
小计
2.少数股东利润分配 -965,648.98
3.其他运用
(1)固定资产和在建工程净增加额 -4,524,869.28 -3,854,117.63
(2)增加无形资产、递延资产及其他资产 -200.00
(3)偿还长期负债 2,117,017.22 836,567.22
(4)增加长期投资 5,272,975.41 2,944,379.33
小计 1,899,274.37 -73,171.08
流动资金运用合计 1,899,274.37 -73,171.08
流动资金增加净额 -145,642,516.39 -142,838,933.51
流动资金各项目的变动
一、流动资产本年增加数
1.货币资金 -642,256.77 -143,883.06
2.短期投资
3.应收票据 -600,000.00 -600,000.00
4.应收帐款净额 -21,240,534.92 -10,755,311.12
5.预付货款 1,792,929.43 1,739,050.16
6.其他应收款 -46,799,382.74 -44,379,120.15
7.待摊费用 -509,635.14 -509,635.14
8.存货净额 -61,770,899.16 -61,330,701.99
9.待处理流动资产净损失(减收益) 234,610.61 234,610.61
10.一年内到期的长期债券投资
11.其他流动资产
流动资产增加净额 -129,535,168.69 -115,744,990.69
一、流动负债本年增加数
1.短期借款 3,848,329.61 3,245,079.61
2.应付票据
3.应付帐款 -3,453,823.12 -710,541.91
4.预收货款 -1,532,621.80 -1,575,356.98
5.应付福利费 904,906.01 917,592.31
6.未付股利
7.未交税金 -5,484,926.72 -5,292,242.51
8.其他未交款 -106,254.12 -106,254.12
9.其他应付款 21,062,445.16 30,605,666.42
10.预提费用 869,292.68
11.一年内到期的长期负债
12.其它流动负债
流动负债增加净额 16,107,347.70 27,083,942.82
流动资金增加净额 -145,642,516.39 -142,828,933.51