一、公司简况
1．法定中文名称：珠海经济特区富华集团股份有限公司
英文名称：FUHUAGROUPCO．LTD．ZHUHAIS．E．Z．
2．公司注册地址及办公地址：
广东省珠海市北岭工业区
邮政编码：519070
3．公司法定代表人：闫前
4．公司负责信息披露人员：张涛
联系电话：（0756）8886218—203、213
传真： （0756）8888148
5．公司股票上市地：深圳证券交易所
公司股票简称：粤富华
公司股票代码：0507
二、会计数据和业务数据摘要
1．公司1997年度实现利润总额－18080．91万元，其中主营业务利润－5406．
12万元，投资收益－762．45万元，以前年度损溢调整－11783．36万元，其他业务
利润79．25万元，营业外收支净额－128．97万元。
2．主要会计数据和财务摘要单位：人民币万元
指标项目 1997年 1996年 1995年
主营业务收入 17591．29 9630．87 12858．77
净利润 －18238．62 465．52 2894．10
总资产 116422．33 131486．96 131361．69
股东权益 98758．51 116997．13 116358．19
每股收益（元／股） －0．529 0．013 0．084
每股净资产（元） 2．86 3．39 3．37
调整后每股净资产（元） 2．77
净资产收益率（％） －18．46 0．40 2．49
加权净资产收益率（％）－16．90
注：⑴加权净资产收益率＝净利润／［（年初股东权益＋年末股东权益）÷2］
⑵调整后的每股净资产＝（年度末股东权益－三年以上的应收帐款－待摊费用
－待处理财产净损失－递延资产）／年度末普通股股份总额
⑶报告期内，总股本没有变化。
3．报告期内股东权益变动情况单位：万股、万元
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：公益金 未分配利润 合计
期初数 34499 66052 15589 4077 856 116997
本期增加 ／ ／ ／ ／ ／ ／
本期减少 ／ ／ ／ ／ 18238 18238
期末数 34499 66052 15589 4077 －17382 98759
注：⑴主要是报告年度主营亏损、以前年度损益调整造成股东权益减少。
三、股本变动及股东情况介绍
股本结构： 股份单位：股；面值：每股壹元
股份类别 年初数 本年增减 年末数 所占比例（％）
（一）尚未流通股份
⑴发起人股
其中：
境内法人股 112，723，600 ／ 112，723，600 32．67
其他
⑵募集法人股 36，715，800 ／ 36，715，800 10．64
尚未流通股份
合计 149，439，400 ／ 149，439，400 43．31
（二）已流通股份
境内上市人民币普通股 195，580，020 ／ 195，580，020 56．69
已流通股份合计 195，558，020 ／ 195，558，020 56．69
（三）股份总数 344，997，420 ／ 344，997，420 100
注：境内上市的人民币普通股中含高级管理人员持股266054股
股东数量：
截止1997年12月31日登记在册股东总数为135632，其中法人股东16家，个人股
东135616人。
前十名最大股东：
序号 股东名称 持股数 占总股本（％）
1．珠海市纺织工业集团公司 78469600 22．75
2．珠海经济特区房地产开发总公司 32054000 9．29
3．珠海市科技奖励基金会 7920000 2．30
4．珠海市冠华纺织公司 6468000 1．88
5．中国化纤总公司 4356000 1．26
6．广东省纺织工业总公司 3300000 0．96
7．珠海珠光公司 3300000 0．96
8．珠海经济特区发展公司 3300000 0．96
9．北京华诚财务公司 3300000 0．96
10．广东发展银行珠海分行 2200000 0．64
前十名最大股东持股合计 144667600 41．94
持股10％以上股东介绍：
珠海纺织工业集团：法人代表：闫前。经营方式：生产、加工、批发、零售。
主营：代理、自营进出口业务；兼营：铸件、钢材、工艺品、家具、百货、五金、
化工、建筑材料、普通机械等。该公司没有进行股份质押情况。
董、监事持股情况：
姓名 职务 持股数 本年增减
闫前 董事局主席、总裁 28220 ／
颜邦喜 董事局副主席 13100 ／
焦兰生 董事局副主席 0 ／
吴乾新 董事、常务副总裁 13100 ／
郑伟森 董事、副总裁 13100 ／
孙伟民 董事、副总裁 21500 ／
邱质彬 董事、副总裁 0 ／
李际滨 董事、副总裁 8500 ／
黄志华 董事 14100 ／
苏海兰 董事 0 ／
邵善珏 董事 13100 ／
李学文 监事会主席 13180 ／
庄爱娜 监事 13000 ／
林建娣 监事 22800 ／
阙光安 监事 13100 ／
潘甘 监事 13000 ／
四、募集资金使用情况
本公司报告期内没有募集资金事宜，也没有出现募集资金跨年度使用情况。
五、重要事项
1．股东大会情况：
本公司第八次股东大会于1997年5月30日下午2：30在集团会议室举行，与会股
东29人，代表股份150068596股，占总股本的43．50％， 大会审议并通过以下几项
议案：
⑴1996年董事局工作报告。
⑵1996年监事会工作报告。
⑶公司1996年度财务决算案。
⑷公司1996分红派息方案：从本年度税后利润4655146．84元中提取10％法定
公积金和10％公益金，普通股红利暂不分配，转入待分配利润。
2．董事局会议情况：
本报告期内共召开二次董事局会议
⑴富华集团第三届董事局第二次会议于一九九七年三月二十七日在本集团会议
室举行，与会董事十名，列席六人，本次会议就下列几项议案进行审议：
A．审议并通过一九九六年总裁业务报告；
B．审议并通过一九九六年财务决算报告；
C．审议并通过一九九六年分红派息议案，本公司全年共实现利润4655146．84
元，董事局建议1996年分配方案为：提取公积金10％计465514．68元，提取法定公
益金10％计465514．68元，普通股红利暂不分配，余额转入待分配利润；
D．审议并通过关闭富华精细化工公司议案；
E．审议并通过参股珠海城市合作银行股份有限公司议案：即出资3000 万元认
购其股份3000万股，加上原出资参股华银城市合作信用社300万元折股3348398股，
本公司共持有该行33348398股，占其总股本10．18％，为该行的第二大股东；
F．审议并通过本公司第八次股东大会议程议案， 决定于一九九七年五月三十
日在本公司大会议室召开。
⑵第二次会议于一九九七年八月十二日在本公司会议室召开，与会董事九人，
列席四人。
本次会议就中期报告文本进行审议，并通过了中期报告，同时决定在指定报刊
公布。
3．监事会会议情况
本报告年度共召开两次监事会会议
第一次于1997年3月27日，在本部召开了三届二次监事会会议， 会议通过了监
事会工作报告，审议公司1996年度利润分配方案，同时监事会成员还列席了第八次
股东大会、3月27日董事局会议。
第二次于1997年8月12日，在本部召开了三届三次监事会会议
会议审议公司中期报告，并列席了董事局会议。
4．重大投资事项
由国务院批准的珠海PTA项目已于1996年12月中美双方正式签定合同，1997年9
月3日，合资公司正式在珠海注册成立，名称是珠海阿莫科化工公司，总投资3．65
亿美元，注册资本1．2亿美元，本公司持有20％股份，该工程建设期2．5年，预计
98年下半年开工建设。
5．董事、监事及高级管理人员更换情况：
一九九八年四月，本公司董事苏海兰女士、监事林建娣女士因工作调动等原因，
已书面申请提出辞去本公司董事、监事职务，本董事局和监事会同意两位的申请。
6．重大关联交易
本报告期内没有重大关联交易。
7．诉讼、仲裁事项说明
⑴本公司与广东发展银行珠海分行借款纠纷一案， 经广东省高级人民法院于
1997年1月16日作出（96）粤法经一上字第90号民事判决书， 判决该银行偿还存款
833．8万元及其利息，因该银行未在限期内自觉履行判决书确定的义务，经本公司
申请强制执行，珠海市中级人民法院现准备对其座落于珠海市香洲区凤凰路191 号
第一栋、第二栋的房产（面积共二千二百五十七点四五平方米）公开拍卖，拍卖所
得价款用于清偿债务。
⑵1995年11月21日经珠海市中级人民法院判决顺德市龙江镇万利集团企业公司
（甲方）应返还本公司下属富华进出口公司（乙方）投资款 330 万元、 手续费
106056．77元及其应付利息，甲方上诉至广东省高级人民法院，后于1996年5月 14
日撤回上诉，甲、乙双方于1996年10月29日达成执行和解协议：甲方承诺1996年12
月前还款110万，1997年1月还款50万元，1997年2月还清本息及诉讼费用。 乙方于
1996年12月前收款162．5万元，1997年2月收款30万元。1997年1月9日， 乙方向珠
海市中级人民法院递交强制执行申请书，要求强制执行。
⑶1996年1月22日， 合江县第二建筑工程公司（原告）向重庆市渝中区人民法
院递交民事诉讼状，起诉本公司下属控股子公司重庆富华物业发展有限公司（被告）
。1996年10月31日，经重庆市渝中区人民法院（1996）中区二初字第73号民事判决
书如下：被告在判决书生效之日起三日内如数付清欠原告的工程款547808．94元及
从1995年6月10日起上述应付款的利息（月息18‰）。1996年11月5日，被告不服上
述判决，已上述至重庆市中级人民法院。1997 年 8 月根据重庆市中级人民法院（
1996年重民终字第1779号）民事调解书，诉讼双方同意被告付清工程尾数款199009．
00元。
⑷1996年3月18日， 中国人民保险公司重庆公司营业部（原告）向重庆市渝中
人民法院递交民事诉讼，起诉本公司控股子公司重庆富华物业发展有限公司（被告）
，原告要求被告赔偿经济损失865705．00元。1997年11月24日，重庆市渝中区人民
法院作出［1996］中区民二初字第321号民事判决书，判决被告支付原告94264．00
元及支付诉讼费2243．00元，被告不服判决已上诉至重庆市中级人民法院，尚未作
出判决。
⑸因与东部三众实业发展公司在合作开发“富华广场”项目上，利益发生冲突，
经珠海市人民法院民事调解（珠民初字［1997］第11号民事调解书），东部三众退
出合作关系。8．审计报告说明
报告期内，珠海会计师事务所出具的财务审计报告中，并无任何保留意见或解
释说明。
9．年度分配方案经中国注册会计师审定，截止1997年12月31日会计年度， 本
公司全年共实现净利润－182386198．93元，按总股本344997420计算每股净利润－
0．529元，遵循《公司法》和本公司章程规定，董事局建议，一九九七年度不进行
分红派息，同时用盈余公积金弥补亏损。
10．本年度重要工作说明和98年工作展望
一九九七年，集团主营业务收入17591．29万元，利润总额－18080．91万元，
净利润亏损18238．62万元，形成较大亏损，造成这一巨额亏损的直接原因是：
经董事局商议，根据有关财务政策，对部分资产进行相应的清理和调整。
⑴因东部三众退出合作关系。这样，原富华房地产公司公司已作投资收益5931
万元，作相应的帐务调整，列入“以前年度损溢调整”；同时支付900 万元的利息
及罚款。
⑵因与中新工程建筑房地产开发总公司终止合作关系，原富华房地产公司已作
合作收益3571万元，作相应帐务调整，列入“以前年度损溢调整”。
⑶“富华大厦”房地产项目按［（93）财会字30号文］有关规定将资本化利息
调出，决定将以前年度和当期列入富华大厦的资金利息4481万元转出，其中2500万
元列入“以前年度损溢调整”，剩余部分列入当期损溢。
⑷根据中美双方协议，原PTA项目筹建期间的费用由投资方各自承担， 我方支
付开办费659万元和融资担保费392万元。列入当期损溢。
⑸进出口公司九五年采购玉雕被骗799万元，列入当期损溢。
⑹化纤公司“蒙泰丝”产品因停止生产，原试产阶段的试制费358 万元列入当
期损溢。
⑺因本公司全资子公司富华精细化工公司长期亏损且发展前途不大，根据本董
事局第二次会议决议，决定从1997年4月1日起停止生产并转入清算，清算损失 906
万元。
这样，以前年度损溢调整－11783万元，当期损溢－6031万元，共计亏损17814
万元。
在此谨向广大股东深表歉意。
98年度，为了扭亏为盈，公司计划从多方面展开工作：
鉴于目前的经济环境和公司自身条件，为从根本上扭转被动局面，九八年，我
们以“抓大放小、精简机构，优化资产、提高效益”为指导方针，努力降低管理成
本和费用，提高资产经营效率，同时，加快回收资金，将资源集中起来，着重搞好
重点工程建设和主营业务开拓，争取提高综合经济效益，为股东做出回报。为实现
这一目标，我们将采取以下措施：
1．加大“富华广场”一期工程的销售力度，回收资金；
2．以走出珠海的原则，加快异地房地产项目开发，特别是现有重庆、 贵阳等
地的项目；
3．积极开拓化纤产品市场，争创较好业绩；
4．加强与合作方协调，力争下半年开始进行PTA工程施工，早日为集团创造经
济效益。
珠海经济特区富华集团股份有限公司
董事局
一九九八年四月二十五日
审计报告
（98）珠会审字111号
珠海经济特区富华集团股份有限公司：
我们接受委托，审计了贵公司1997年12月31日母公司及合并资产负债表、1997
年度母公司及合并利润及利润分配表和1997年度母公司及合并财务状况变动表，这
些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审
计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的，在审计过程中，我们结合贵公司实
际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》
的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年12月 31 日的财务状况和
1997年度经营成果及1997年度资金变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原
则。
珠海会计师事务所中国注册会计师：潘荣卿郑欢雪
一九九八年三月五日
中国·珠海
会计报表附注
编制单位：珠海经济特区富华集团股份有限公司
附注一、主要会计政策：
1、会计制度：
本公司执行《企业会计准则》、《股份制试点企业会计制度》及其补充规定。
2、会计期间：
本公司以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、合并会计报表的编制方法：
本公司按照财政部制定的财会字［1995］11号《合并会计报表暂行规定》及其
补充规定对母公司拥有半数以上权益性资本或实际控股的被投资企业合并编制会计
报表。
纳入合并范围的子公司如下：
本公司实际
公司名称 注册地 注册资本 实际投资额 拥有比例
富华投资公司 珠海市 15，000，000．00 15，000，000．00 100％
富华房地产公司 珠海市 30，000，000．00 30，000，000．00 100％
富华化纤有限公司 珠海市 30，000，000．00 30，000，000．00 100％
富华进出口公司 珠海市 2，000，000．00 2，000，000．00 100％
富华广告公司 珠海市 1，200，000．00 1，200，000．00 100％
富华计算机系统工程公司 珠海市 1，000，000．00 1，000，000．00 100％
富华物业管理公司 珠海市 2，000，000．00 2，000，000．00 100％
富华西南公司 重庆市 2，000，000．00 2，000，000．00 100％
富华西北公司 西安市 1，240，000．00 1，240，000．00 100％
富华贵州房地产公司 贵阳市 18，000，000．00 9，300，000．00 51．67％
上海一格印务有限公司 上海市 USD800，000．00 USD560，000．00 70％
富华重庆物业有限公司 重庆市 USD5，000，000．00 USD2，007，331．46 89％
注1：和上年比较合并范围变动情况：
⑴本公司1997年6月16 日和珠海市纺织工业集团公司签订投资参股合同书将属
下富华服装公司1996年12月31日的净资产RMB700万元作为投资额参股该集团公司属
下珠海市服装有限公司，未有实际控股，故未纳入1997年度合并会计报表范围。
⑵本公司根据珠海市人民银行有关文件精神，决定从1997年8月20 日起停止富
华财务公司及其子公司横琴福琴有限公司营业并转入清算，清算后的财产和清算损
益已在母公司1997年度会计报表中反映。不存在合并会计报表。
⑶本公司根据属下富华精细化工公司长期亏损且发展前途不大，决定从1997年
4月起停止生产经营并转入清算，清算后的财产和清算损益已在母公司1997 年度会
计报表中反映，不存在合并会计报表。
注：本公司投资的珠海经济特区富华机电有限公司尚在筹建期间。
4、记帐原则及计价基础：
本公司以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础。
5、外币折算方法：
本公司以人民币为记帐本位币，涉及外币的业务按当月1 日中国人民银行公布
的市场汇价折合人民币记帐，并将期末因公布汇率与帐面汇率差异而产生的汇兑损
溢列入财务费用。
6、坏帐核算方法：
除被投资的外商投资企业个别会计报表中应收帐款不计提坏帐准备外，本公司
坏帐核算采用备抵法，按合并的应收帐款年末余额的5‰调整计提坏帐准备， 并计
入当期损溢。
7、存货核算方法：
⑴存货包括原材料、在产品、自制半成品、产成品、商品、低值易耗品
⑵存货的计价：
存货的购入按实际成本核算；
存货的发出采用：除房地产公司采用预算成本计算外，其他公司采用加权平均
法，个别计价法及先进先出法，低值易耗品领用按一次摊销法核算。
8、长期投资核算方法：
⑴债券投资按成本法核算计价；
⑵股票投资和其他投资对投资比例20％以下的按成本法核算，对投资比例20％
以上至50％以下的按权益法核算，对投资比例50％以上的按权益法核算并在年终纳
入合并范围。
9、固定资产核算方法：
本公司固定资产为使用年限在一年以上且单位价值在2，000元以上的房屋建筑
物、通用设备、专用设备、运输设备和其他设备等。固定资产以实际成本法计价，
并按直线法计提折旧，各类固定资产的折旧年限及折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 20－－50 1．92％－4．5％
通用设备 5－－18 4．8％－23．75％
专用设备 5－－14 18％－19％
运输设备 5－－12 7．92％－19％
其他设备 3－－5 19％－31．67％
10、在建工程核算方法：
本公司按转入或购置价值核算在建工程。完工并交付使用时，按实际发生的全
部支出转入固定资产。
11、无形资产核算方法：
本公司无形资产按取得时的实际成本计价，按平均年限法摊销，其中母公司的
土地使用权因该土地尚未开发未有摊销，其他子公司的土地使用权按50年平均摊销。
12、递延资产核算方法：
本公司递延资产以实际支出计价，按平均年限法摊销，包括开办费装修费等。
13、收入确认原则：
本公司收入的确认按权责发生制原则，即以产品发出、收到货款或取得收取货
款的凭证时确认为收入实现。
14、税项：
⑴增值税：按销售收入计缴税率17％的增值税，以抵扣进项税额后缴纳；
⑵营业税：按营业收入的5％计缴营业税；
⑶城建税和教育费附加，分别按流转税额的7％和3％计缴；
⑷企业所得税：外商投资公司按外商投资企业所得税法及有关优惠政策执
行，其他公司均按应纳税所得额的15％计缴。
15、利润分配方法：
本公司章程规定税后利润按以下顺序分配：
⑴弥补亏损；
⑵提取10％法定盈余公积金；
⑶提取5％─10％法定公益金；
⑷提取任意盈余公积金；
⑸分配股利：由董事局按法律规定和公司经营状况决定，提交股东大会审议通
过。
附注二、会计报表项目注释：
1、应收帐款：
帐龄 期末余额 比例 期初余额 比例
1年以内 5，992，213．21 15．49％ 3，224，258．13 2．97％
2━3年 35，651．50 0．19％ 1，249，162．85 4．78％
3年以上 1，294，512．70 6．84％ 187，734．35 0．72％
合计 18，921，339．68 100％ 26，141，344．18 100％
注：本年无持本公司5％以上股份股东货款。
3、其他应收款：
帐龄 期末余额 比例 期初余额 比例
1年以内 107，567，188．90 92．71％ 37，949，075．32 18．96％
1━2年 470，977．11 0．41％ 21，268，872．42 10．62％
2━3年 7，498，346．57 6．46％ 123，382，879．88 61．64％
3年以上 491，376．51 0．42％ 17，579，780．52 8．78％
合计 116，027，889．09 100％ 200，180，608．14 100％
注：本年无持本公司5％以上股份股东欠款。
本年末其他应收款下降42．04％的主要原因是因解除和珠海市东部三众实业发
展公司房地产合作开发关系而相应调整往来帐款。
4、应收票据：
出票单位 出票日期 到期日 金 额
乌兰浩特钢铁总厂 97年8月18日 98年2月14日 1，000，000．00
乌兰浩特钢铁总厂 97年8月18日 98年2月21日 1，000，000．00
乌兰浩特钢铁总厂 97年10月23日 98年4月23日 3，000，000．00
乌兰浩特钢铁总厂 97年10月30日 98年4月5日 2，500，000．00
乌兰浩特钢铁总厂 97年12月25日 98年3月25日 2，000，000．00
合 计 9，500，000．00
5、存货：
项目 期末余额 期初余额
原材料 2，983，969．55 1，090，391．65
在产品 399，943，020．91 313，580，446．50
产成品 18，295，840．78 26，418，977．26
低值易耗品 2，669，127．91 2，718，670．11
合 计 423，891，959．15 343，808，485．52
注：存货期末余额增加23．29％，主要原因是子公司富华房地产公司本年投入
房地产开发建设资金较多及富华化纤公司年末原材料结存数较大。
6、待摊费用：
项 目 期末余额 期初余额
财产保险费 316，452．24 192，581．05
路桥费 259，925．32 341，500．62
装修费 101，071．50 －－
其他 107，632．93 577，137．71
合计 785，081．99 1，111，219．38
7、长期投资：
⑴项目 期末余额 期初余额
股票投资 72，052，798．00 74，507，574．75
债券投资 －－ 325，400．00
其他投资 60，330，074．90 106，754，262．91
合计 132，382，872．90 181，587，237．66
⑵股票投资
占被投资公
被投资公司名称 股份类别 股票数量 司股权比例 投资金额
无锡太极实业股份有限公司 法人股 132万股 0．52％ 3，720，000．00
四川省第一纺织股份有限公司 法人股 200万股 1．74％ 6，343，400．00
四川天歌集团股份有限公司 法人股 132万股 0．92％ 6，120，000．00
珠海东大集团股份有限公司 法人股 344．6万股 1．38％ 3，446，000．00
珠海华电股份有限公司 法人股 276．25万股 1．26％ 10，000，000．00
珠海证券公司 法人股 701．25万股 2．24％ 9，075，000．00
珠海城市合作银行 法人股 33，348，398股 10．18％ 33，348，398．00
合计 72，052，798．00
注：均是法人股，无市价。
⑶其他投资：
占被投资单位
被投资单位名称 投资期限 投资金额 注册资本比例
乌兰浩特钢铁总厂 3年 12，500，000．00 －－
深圳蛇口利宝公司 10，000，000．00 16．67％
珠海达盛股份有限公司 1，440，000．00 －－
珠海市服装公司 7，000，000．00 －－
珠海阿莫科化工有限公司 50年 29，386，074．90 15％
合计 60，330，074．90
8、固定资产及累计折旧：
⑴固定资产原价：
固定资产类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物 95，325，446．43 1，397，399．67 －－ 96，722，846．10
通用设备 24，625，596．32 885，980．56 3，499，653．53 22，011，923．35
专用设备 112，131，327．95 258，125．00 －－ 112，389，452．95
运输设备 19，827，460．84 －－ 217，478．50 19，609，982．34
其他设备 4，859，589．55 1，547，330．63 110，841．20 6，296，078．98
合计 256，769，421．09 4，088，835．86 3，827，973．23 257，030，283．72
⑵累计折旧：
累计折旧类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 12，417，234．26 2，309，243．22 －－ 14，726，477．48
通用设备 5，136，055．84 3，717，922．39 1，004，076．75 7，849，901．48
专用设备 18，904，123．46 11，537，391．72 －－ 30，441，515．18
运输设备 10，447，442．96 3，739，924．80 372，909．95 13，814，458．11
其他设备 1，875，867．25 2，082，096．41 21，587．06 3，936，376．60
合计 48，780，723．77 23，386，578．54 1，398，573．46 70，768，728．85
注：累计折旧期末数增长45．08％。增幅较大主要原因：
⑴子公司富华化纤公司1996年部分生产设备未投入使用，至1997年度生产经营
的需要才开始投入生产使用。
⑵原PTA投资项目筹建期间购入的固定资产本公司未计提折旧，现根据PTA项目
各投资方协议，筹建期间购入的资产由各投资方承担，本公司原购入资产本年转入
并增加折旧。
9、在建工程：
工程名称 预算数 期初余额 本期增加 期末余额 资金来源 工程进度
切片生产线 7，500，000．00 200，000．00 422，100．00 622，100．00 其他 8％
厂房围墙工程30，000，000．00 4，243，482．22 －－ 2，326，614．12 其他 5％
高端联网工程 1，537，588．00 1，239，437．44 210，790．34 1，450，227．78 其他 95％
合计 5，682，919．66 632，890．34 4，398，941．90
10、无形资产：
种类 期初余额 本期增加 本期转出 本期摊销 期末余额 备注
场地使用权 15，884，300．00 9，764．96 －－ －－ 15，894，064．96 尚未开发
场地使用权 1，186，188．88 －－ －－ 28，403．21 1，157，785．67 －－
合计 17，070，488．88 9，764．96 －－ 28，403．21 17，051，850．63
11、递延资产：
种类 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
装修费 1，177，430．23 464，800．00 196，420．10 1，445，810．13
开办费 625，628．55 －－ 169，676．53 455，952．02
PTA前期开办费 5，464，691．16 491，164．25 5，955，855．41 －－
其他 644，861．06 88，912．91 124，713．70 609，060．27
合计 7，912，611．00 1，044，877．16 6，446，665．74 2，510，822．42
注：PTA前期开办费按协议规定由各投资方承担。
12、短期借款：
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率
银行借款：
其中：抵押 13，500，000．00 15，000，000．00 97．11．17－98．2．21 7．0125‰
担保 －－ －－ －－ －－
信用 20，237，300．00 34，737，300．00 94．5．31－98．2．10 8．819‰－10．98‰
其他单位借款15，000，000．00 15，000，000．00 97．12．21－98．12．21 17‰
合计 48，737，300．00 64，737，300．00
注：银行借款其中信用借款逾期金额237，300．00元。
期末短期借款余额增长32．83％原因是子公司富华化纤有限公司扩大生产经营
和富华房地产公司增加投入房地产开发建设资金需要增加银行借款。
13、应付帐款：
项目 期末余额 期初余额
应付帐款 22，480，604．82 45，018，880．29
预收货款 5，642，909．68 7，708，991．43
其他应付款 47，438，873．55 9，029，658．48
注：应付帐款、预收货款无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
应付帐款期末余额减少50％主要原因是子公司富华房地产公司用商品房抵原欠
珠海市国土局地价款。
其他应付款期末余额增加425．37 ％主要原因是：⑴子公司富华房地产公司因
解除和珠海市东部三众实业发展公司房地产合作开发项目而应退给对方的合作款。
⑵母公司因投资PTA项目购地尚未支付的地价款。
其他应付款期末余额包括应付珠海市纺织工业集团公司450，000元，详见附注
五。
14、预提费用：
类别 期末余额 期初余额 期末结存原因
利息费用 7，685，181．62 4，335，000．00 预提借款利息支出
富华广场管理费 3，199，427．66 3，199，427．66 预提尚未列支
房地产开发不可预见费 5，221，756．02 5，221，756．02 根据销售预提尚未列支数
合计 16，106，365．30 12，945，807．38
15、财务费用：
类别 本年数 上年数
利息收入 10，188，525．10 13，475，457．00
减：利息支出 24，328，417．52 3，030，113．16
汇兑收益 7，094．37 9，003．00
减：汇兑损失 2，797．75 57，006．04
其他 144，335．18 77，931．11
合计 14，279，930．98 －10，319，409．69
注：本年利息支出增加较多原因是：⑴本年由于富华化纤公司扩大生产销售和
富华房地产公司投入房地产开发建设资金增加而增加了银行借款。⑵本年因解除和
珠海市东部三众实业发展公司房地产合作开发项目而支付占用该公司原投入资金的
利息。⑶本年支付交通银行珠海分行资本金出资保函担保费392万元。
16、投资收益：
项目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
4，057，372．54 －－ 116，444．40 －11，798，336．14 7，624，519．20
注：1997年和1996年比较投资收益下降125．25％， 主要原因：由于子公司富
华精细化工公司长期经营亏损，根据董事局决议，停止该公司生产经营并进行清算，
造成投资款清算损失。
17、营业外收入和支出：
项目 本年数 上年数
营业外收入 742，614．87 360，306．80
营业外支出 2，032，331．48 1，685，452．19
18、以前年度损溢调整：
调整项目 内容 金额 调整依据（决议、批文）
盈余公积 以前年度退税收入 1，252，883．71 92年免税收入确定转入
营业成本 以前年度出口进项税差额 －113，490．06 按会计制度规定调整
财务费用 以前年度计利息支出现免息 77，151．83 按会计制度规定调整
其他应收款 应收东部三众公司原合作收益调 －58，336，000．00 珠海市中级人民法院［1997］
整 珠民初字第11号民事调解书
应收帐款 与中新工程建筑公司合作投资商 －35，714，170．00 本公司董事局批准富华房地
住楼宇房产开发项目原合作收 产公司解除与中新工程建筑
益调整 公司合作项目
存货 富华大厦资本化利息调出 －25，000，000．00 本公司董事局批准按会计制
度规定调整
合计 －117，833，624．52
附注三、分行业资料：
行业 营业收入 营业成本 营业毛利
上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数
商品房销售 21，472，078．08 70，484，614．07 15，156，747．41 51，145，716．47 6，315，330．67 19，338，897．60
化纤、化工产品 69，850，305．46 94，065，839．85 69，508，262．10 108，013，860．67 342，043．36 －13，948，020．82
贸易销售 3，927，603．72 9，097，109．43 4，353，596．66 8，198，095．82 －425，992．94 899，013．61
其他 1，058，686．74 2，265，329．82 4，811，513．97 1，950，589．57－3，752，827．23 314，740．25
公司内行业间相互抵减 －－ 2，140，056．00 －－ 2，140，056．00 －－ －－
合计 96，308，674．00 175，912，893．17 93，830，120．14 169，308，262．53 2，478，553．86 6，604，630．64
注：营业收入和营业成本分别比上年增长82．66％和80．44％，原因是商品房
销售和化纤产品销售比上年大幅增加所致。
附注四、关联方关系及其交易：
1、不存在控制关系的关联方关系的性质：
企业名称 与本企业的关系
广东省珠海市纺织工业集团公司 拥有本公司22．74％股权
珠海经济特区裕华聚脂切片厂 同一董事长
2、采购货物：
企业名称 本年数 上年数
珠海经济特区裕华聚脂切片厂 13，307，068．92 6，312，125．61
3、关联方应收应付款项余额：
企业名称 本年数 上年数
其他应收款：
珠海经济特区裕华聚脂切片厂 560，046．09 －－
应付帐款：
珠海经济特区裕华聚脂切片厂 2，085，061．45 －－
其他应付款：
广东省珠海市纺织工业集团公司 450，000．00 －－
附注五、承诺事项：
本公司在报告期无重大承诺事项。
附注六、期后事项：
截止审计报告日，本公司无重大期后事项。
附注七：其他事项：
1、本公司与广东发展银行珠海分行借款纠纷一案， 经广东省高级人民法院于
1997年1月16日作出（96）粤法经一上字第90号民事判决书， 判决该银行偿还存款
833．8万元及其利息，因该银行未在限期内自觉履行判决书确定的义务，经本公司
申请强制执行，珠海市中级人民法院现准备对其座落于珠海市香洲区凤凰路191 号
第一栋、第二栋的房产（面积共二千二百五十七点四五平方米）公开拍卖，拍卖所
得价款用于清偿债务。
2、1995年11月21 日经珠海市中级人民法院判决顺德市龙江镇万利集团企业公
司（甲方）应返还本公司下属富华进出口公司（乙方）投资款330万元、手续费106，
056．77元及其应付利息，甲方上诉至广东省高级人民法院，后于1996年5月14日撤
回上诉，甲、乙双方于1996年10月29日达成执行和解协议：甲方承诺1996年12月前
还款110万，1997年1月还款50万，1997年2月还清本息及诉讼费用。乙方于1996 年
12月前收款162．5万元，1997年2月收款30万元。1997年1月9日， 乙方向珠海市中
级人民法院递交强制执行申请书，要求强制执行。
3、1996年1月22日，合江县第二建筑工程公司（原告）向重庆市渝中区人民法
院递交民事诉讼状，起诉本公司下属控股子公司重庆富华物业发展有限公司（被告）
。1996年10月31日，经重庆市渝中区人民法院（1996）中区二初字第73号民事判决
书如下：被告在判决书生效之日起三日内如数付清欠原告的工程款547，808．94元
及从1995年6月10日起上述应付款的利息（月息18‰）。1996年11月5日，被告不服
上述判决，已上述至重庆市中级人民法院，1997 年 8 月根据重庆市中级人民法院
1996年重民终字第1779号民事调解书，诉讼双方同意被告付清工程尾款199，009．
00元。
4、1996年3月18日，中国人民保险公司重庆公司营业部（原告）向重庆市渝中
区人民法院递交民事诉讼，起诉本公司控股子公司重庆富华物业发展有限公司（被
告），原告要求被告赔偿经济损失865，700元，1997年11月24日重庆市渝中区人民
法院作出［1996］中区民初字第321号民事判决书，判决被告支付原告94，264．00
元及支付诉讼费2，243．00元，被告不服判决，已上诉至重庆市中级人民法院，尚
未作出判决。
一九九八年三月五日
股票代码:0507 公司简称:粤富华
1997年年度利润及利润分配表
项目名 1997年度 1996年度 1997年度 1996年度
合 并 合 并 母公司 母公司
一、主营业务收入: 175,912,893.17 96,308,674.00
减:营业成本 169,308,262.53 93,830,120.14
销售费用 5,326,853.46 3,511,163.35
管理费用 37,832,838.32 29,899,539.52 11,307,756.99 1,761,393.53
财务费用 14,279,930.98 -10,319,409.69 7,258,274.10 288,987.50
进货费用
营业税金及附加 4,018,720.65 1,480,186.60
二、主营业务利润: -54,853,712.77 -22,092,925.92 -18,566,031.09 -2,050,381.03
加:其他业务利润 792,502.48 678,796.71
三、营业利润: -54,061,210.29 -21,414,129.21 -18,566,031.09 -2,050,381.03
加:投资收益 -7,624,519.20 30,201,304.43 -163,820,640.00 6,726,376.87
营业外收入 742,614.87 360,306.80
减:营业外支出 2,032,331.48 1,685,452.19 9,054.84 20,849.00
加:以前年度损溢调整 -117,833,624.52 -43,694.55 10,693.09
四、利润总额: -180,809,070.62 7,418,335.28 -182,385,032.84 4,655,146.84
减:所得税 1,985,917.79 2,891,781.00
减:少数股东权益 -408,789.48 -128,592.56
五、净利润: -182,386,198.93 4,655,146.84 -182,385,032.84 4,655,146.84
加:年初未分配利润 8,563,271.42 4,839,153.94 8,563,271.42 4,839,153.94
盈余公积转入数
六、分配的利润: -173,822,927.51 9,494,300.78 -173,821,761.42 9,494,300.78
减:提取法定公积金 465,514.68 465,514.68
提取法定公益金 465,514.68 465,514.68
七、可供股东分配的利润: -173,822,927.51 8,563,271.42 -173,821,761.42 8,563,271.42
减:已分配优先股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利
八、未分配利润: -173,822,927.51 8,563,271.42 -173,821,761.42 8,563,271.42
股票代码:0507 公司简称:粤富华
1997年年度资产负债表
项目名 1997年度 1996年度 1997年度 1996年度
合 并 合 并 母公司 母公司
流动资产:
货币资金 66,959,219.18 70,646,501.86 5,911,907.72 3,156,314.80
短期投资 147,042,874.66 141,206,815.80
应收票据 9,500,000.00 1,060,000.00
应收帐款 38,670,381.91 108,647,053.51
减:坏帐准备 193,351.92 542,803.48
应收帐款净额 38,477,029.99 108,104,250.03
预付货款 18,921,339.68 26,141,344.18
其他应收款 116,027,889.09 200,180,608.14 942,164,943.28 944,704,739.88
待摊费用 785,081.99 1,111,219.38 88,645.00
存货 423,891,959.15 343,808,485.52
待处理流动资产净损失 7,830.00 2,338,383.92
一年内到期的长期债券投资 4,000.00 30,000.00
其他流动资产
内部往来
流动资产合计 821,617,223.74 894,627,608.83 948,076,851.00 947,949,699.68
长期投资:
长期投资 132,382,872.90 181,587,237.66 22,543,585.82 201,181,365.02
固定资产:
固定资产原价 257,030,283.72 256,769,421.09 48,438,646.39 46,098,416.81
减:累计折旧 70,768,728.85 48,780,723.77 11,883,985.50 8,237,448.60
固定资产净值 186,261,554.87 207,988,697.32 36,554,660.89 37,860,968.21
固定资产清理
在建工程 4,398,941.90 5,682,919.66 2,236,033.21 819,827.00
待处理固定资产净损失
固定资产合计 190,660,496.77 213,671,616.98 38,790,694.10 38,680,795.21
无形及递延资产:
无形资产 17,051,850.63 17,070,488.88 15,894,064.96
递延资产 2,510,822.42 7,912,611.00 1,381,010.13 4,744,864.16
无形及递延资产合计 19,562,673.05 24,983,099.88 17,275,075.09 4,744,864.16
其他长期资产:
其他长期资产
递延税项:
递延税款借项
资产总计 1,164,223,266.46 1,314,869,563.35 1,026,686,206.01 1,192,556,724.07
流动负债:
短期借款 64,737,300.00 48,737,300.00 13,500,000.00 13,500,000.00
应付票据
应付帐款 22,480,604.82 45,018,880.29
预收货款 5,642,909.68 7,708,991.43
应付福利费 548,278.19 139,712.62 -96,401.57 -70,768.24
未付股利 3,139,453.51 5,668,753.51 3,139,453.51 5,668,753.51
未交税金 3,019,520.16 3,877,089.39
其他未交款 104,159.93 72,601.81
其他应付款 47,438,873.55 9,029,658.48 20,571,233.37 1,874,039.63
预提费用 16,106,365.30 12,945,807.38
应付工资 2,175.87
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 163,219,641.01 133,198,794.91 37,114,285.31 20,972,024.90
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
其他长期负债
其中:住房周转金 1,985,656.08 1,613,401.71 1,985,656.08 1,613,401.71
长期负债合计 1,985,656.08 1,613,401.71 1,985,656.08 1,613,401.71
负债合计 165,205,297.09 134,812,196.62 39,099,941.39 22,585,426.61
少数股东权益:
少数股东权益 11,432,870.84 10,086,069.27
股东权益:
股本 344,997,420.00 344,997,420.00 344,997,420.00 344,997,420.00
资本公积 660,516,304.78 660,516,304.78 660,516,304.78 660,516,304.78
盈余公积 155,894,301.26 155,894,301.26 155,894,301.26 155,894,301.26
其中:公益金 40,767,116.37 40,767,116.37 40,767,116.37 40,767,116.37
未分配利润 -173,822,927.51 8,563,271.42 -173,821,761.42 8,563,271.42
股东权益合计 987,585,098.53 1,169,971,297.46 987,586,264.62 1,169,971,297.46
负债及股东权益总计 1,164,223,266.46 1,314,869,563.35 1,026,686,206.01 1,192,556,724.07
股票代码:0507 公司简称:粤富华
1997年年度财务状况变动表
项目名 1997年度 1996年度 1997年度 1996年度
合 并 合 并 母公司 母公司
一、流动资金来源:
1、本年净利润: -182,386,198.93 4,655,146.84 -182,385,032.84 4,655,146.84
加:不减少流动资金的费用和损失
(1)固定资产折旧 22,711,472.49 3,326,733.25 2,755,735.10 2,674,777.55
(2)无形资产及其他资产摊销 1,394,580.07 571,065.80
(3)固定资产盘亏(减盘盈)
(4)处理固定资产损失(减收益) 69,095.27 325,277.88 8,453.24
(5)长期投资溢价摊销(减折价摊销)
(6)应付公司债折价摊销(减溢价摊销)
小 计 -158,211,051.10 8,878,223.77 -179,620,844.50 7,329,924.39
2、其他来源:
(1)固定资产清理收入(减清理费用) 15,600.00 9,598.00
(2)增加长期负债 4,959,105.61 234,680.83 372,254.37 234,680.83
(3)收回长期投资 84,217,967.12 16,295,700.00 214,769,507.55 848,005,271.86
(4)对外投资转出固定资产
(5)资本净增加额 2,665,299.97 447,559.36
(6)少数股东权益净增加额 1,346,801.57 8,671,407.44
小计 90,539,474.30 27,876,686.24 215,141,761.92 848,687,512.05
流动资金来源合计 -67,671,576.80 36,754,910.01 35,520,917.42 856,017,436.44
二、流动资金运用:
1、利润分配:
(1)提取法定公积金 465,514.68 465,514.68
(2)提取法定公益金 465,514.68 465,514.68
(3)提取任意公积金
(4)已分配股利
小计 931,029.36 931,029.36
2、其他运用:
(1)固定资产和在建工程净增加额 -214,952.45 8,020,447.08 2,909,218.75 693,668.10
(2)增加无形资产、递延资产及其他资产 -4,025,846.76 3,154,251.62 12,530,210.93 598,339.32
(3)偿还长期负债 4,586,851.24
(4)增加长期投资 35,013,602.36 45,907,218.00 36,096,596.83 64,783,440.67
(5)拨付所属资金
小计 35,359,654.39 57,081,916.70 51,536,026.51 66,075,448.09
流动资金运用合计 35,359,654.39 58,012,946.06 51,536,026.51 67,006,477.45
流动资金增加净额 -103,031,231.19 -21,258,036.05 -16,015,109.09 789,010,958.99
流动资金各项目的变动
一、流动资产本年增加数
1、货币资金 -3,687,282.68 -49,838,557.75 2,755,592.92 1,023,318.08
2、短期投资 5,836,058.86 24,650,116.69
3、应收票据 8,440,000.00 -1,940,000.00
4、应收帐款净额 -69,627,220.04 -2,413,653.85
5、预付货款 -7,220,004.50 11,457,922.32
6、其他应收款 -84,152,719.05 -173,940.08 -2,539,796.60 -6,240,229.69
7、待摊费用 -326,137.39 -698,687.63 -88,645.00 88,645.00
8、存货 80,083,473.63 -17,019,835.81
9、待处理流动资产净损失(减收益) -2,330,553.92 645,803.98
10、一年内到期的长期债券投资 -26,000.00 30,000.00
11、其他流动资产
12、内部往来 779,206,586.83
流动资产增加净额 -73,010,385.09 -35,300,832.13 127,151.32 774,078,320.22
二、流动负债本年增加数
1、短期借款 16,000,000.00 31,500,000.00 13,500,000.00
2、应付票据
3、应付帐款 -22,538,275.47 -14,550,342.55
4、预收货款 -2,066,081.75 2,435,233.38
5、应付福利费 408,565.57 106,005.14 -25,633.33 -70,768.24
6、未付股利 -2,529,300.00 -27,915,166.39 -2,529,300.00 -27,915,166.39
7、未交税金 -857,569.23 -2,074,232.04
8、其他未交款 31,558.12 69,173.34
9、其他应付款 38,409,215.07 -5,221,717.23 18,697,193.74 118,951.26
10、预提费用 3,160,557.92 1,608,250.27 -565,655.40
11、应付工资 2,175.87
12、一年内到期的长期负债
13、其他流动负债
流动负债增加净额 30,020,846.10 -14,042,796.08 16,142,260.41 -14,932,638.77
流动资金增加净额 -103,031,231.19 -21,258,036.05 -16,015,109.09 789,010,958.99