说明：根据《南方证券交易中心投资基金上市管理办法》与《金信投资基金章程》的有关规定， 汕头国际信托投资公司基金部作为金信投资基金管理人， 公布金信投资基金1998年年度报告。 本基金管理人确信本报告不存在任何重大遗漏或误导并愿对本报告内容进行解释和承担一切责任。
汕头国际信托投资公司基金部
一、基金简介
1.基金发起人名称：汕头国际信托投资公司
2.基金管理人名称：汕头国际信托投资公司
3.基金托管人名称：汕头国际信托投资公司
4.基金总份额：10080万元
5.基金类型：契约式封闭型投资基金
6.基金期限：不设定期限
7.基金会计年度：每年1月1日至12月31日
8.上市地点：广东南方证券交易中心
武汉证券交易中心
9.上市时间：1997年8月8日在广东南方证交中心上市
1993年6月22日在武汉证交中心上市
二、财务报表
1.资产负债表
金额单位：人民币元
资产 附注 1998－12－31 1997－12－31
流动资产：
现金 551.74 555.05
银行存款 3,720,394.61 1,844,709.96
短期投资
三 53,179,959.77 53,550,460.44
减：短期投资减值准备
四 5,081,127.60 －
短期投资净额 48,098,832.17 53,550,460.44
应收帐款 － 36,400.00
减：坏账准备 － 109.20
应收账款净额 － 36,290.80
其他应收款 18,959.51 28,959.51
流动资产合计 51,838,738.03 55,460,975.76
长期资产：
长期投资
五 51,106,267.00 55,553,988.00
减：投资风险准备 1,091,044.48 851,379.37
长期投资减值准备
六 5,110,466.70 －
长期投资净额 44,904,755.82 54,702,608.63
固定资产：
固定资产原价 － 144,000.00
减：累计折旧 － 43,560.00
固定资产净值 － 100,440.00
固定资产合计 － 100,440.00
资产总计 96,743,493.85 110,264,024.39
负债及所有者权益项目
流动负债：
应付红利 － －
其他应付款
七 672,393.90 1,363,978.75
流动负债合计 672,393.90 1,363,978.75
所有者权益：
基金(每基金单位面值1.00元)
八 100,800,000.00 100,800,000.00
未分配利润 (4,728,900.05) 8,100,045.64
所有者权益合计 96,071,099.95 108,900,045.64
负债及所有者权益总计 96,743,493.85 110,264,024.39
2.利润及利润分配表
金额单位：人民币元
项目 附注 1998年度 1997年度
一、经营收入 (5,355,862.22) 10,001,050.00
项目投资收入 九 (5,021,941.30) 9,412,761.00
利息收入 24,003.75 14,525.51
自营证券投资收入 (357,924.67) 573,763.49
二、经营支出 454,668.32 842,873.21
财务费用 14,542.00 68,330.00
营业费用 440,126.32 774,543.21
三、经营利润 (5,810,530.54) 9,158,176.79
减：管理人管理费 970,415.15 1,100,000.46
四、利润总额 (6,780,945.69) 8,058,176.33
减：所得税 － －
五、净利润 (6,780,945.69) 8,058,176.33
加：年初未分配利润 8,100,045.64 16,169,869.31
六、可供分配收益 1,319,099.95 24,228,045.64
减：已分配利润 十 6,048,000.00 16,128,000.00
七、未分配利润 (4,728,900.05) 8,100,045.64
3.报表编制说明
(1)以上财务报表中的相关数据取自广东安德会计师事务所有限公司陈迅、 方艳注册会计师审计的本基金年度的审计报告。
(2)会计报表附注
附注一、基金设立
汕头国际信托投资公司金信投资基金(下称基金) 系于1992年5月9日经中国人民银行汕头分行(92) 汕银管字第216号批复设立。
附注二、主要会计政策
1.会计期间：自公历每年1月1日起至12月31日止。
2.记帐本位币：本基金以人民币为记帐本位币。
3. 投资风险准备：本基金按上期末短期投资和长期投资余额的3‰提取投资风险准备金，年末余额达到上期末投资余额的1％时，实行差额提取。
4.坏帐准备：本基金按期末应收帐款余额的3‰提取坏帐准备。
5.投资收益核算：
本基金合作项目投资、 房地产投资和委托证券投资采取成本法核算； 自营证券投资日常核算以实际成本计算，期末按证券市场收市价进行调整， 由此产生的差异作为本期损益。
6.管理人管理费：
本年度管理人管理费按年末资产净值的1％提取。
7.本年度会计政策的变更：
由于投资的房地产市场不景气、 部分投资的实业经营状况欠佳和委托证券投资具有较大的风险， 从会计稳健性原则出发， 对上述投资于本年度开始计提短期投资和长期投资减值准备，计提比例为投资额的10％。 计提减值准备后对本年度收益产生较大影响。
附注三、短期投资
投资类别 1998－12－31
1.合作项目投资 2,572,370.00
2.房地产投资 2,102,906.00
3.委托证券投资 46,136,000.00
4.自营证券投资 2,368,683.77
合计 53,179,959.77
附注四、短期投资减值准备
项目 投资原值 计提比例 减值准备
1.合作项目投资 2,572,370.00 10％ 257,237.00
2.房地产投资 2,102,906.00 10％ 210,290.00
3.委托证券投资 46,136,000.00 10％ 4,613,600.00
合计 50,811,276.00 5,081,127.60
附注五、长期投资
投资类别 1998－12－31
1.合作项目投资 7,252,279.00
2.房地产投资 43,852,388.00
3.债券投资 1,600.00
合计 51,106,267.00
附注六、长期投资减值准备
项目 投资原值 计提比例 减值准备
1.合作项目投资 7,252,279.00 10％ 725,227.90
2.房地产投资 43,852,388.00 10％ 4,385,238.80
合计 51,104,667.00 5,110,466.70
附注七、其他应付款
其他应付款期末余额672,393.90元， 主要为应付未付管理人管理费。
附注八、基金
基金设立时为4,800万单位(每一基金单位1.00元)，1996年2月12日经中国人民银行汕头分行汕银发[1996]第54号文批复同意增加股本5,280万元，其中1995年度利润送红股480万基金单位；配售基金4,800万单位。 上述增加的股本业经中国注册会计师验证，变更后的基金为10,080万单位，基金总额为10,080万元。
附注九、项目投资收入
类别 1998年度
委托证券投资收入 2,655,000.00
合作项目投资收入 2,213,229.00
房地产投资收入 301,424.00
减：短、长期投资减值准备 10,191,594.30
合计 (－)5,021,941.30
附注十、已分配利润
根据金信投资基金监委会第五次会议通过的1997 年度分红方案，1997年度每个基金单位派发0.06 元红利，应付红利总额为6,048,000.00元。
附注十一、其他事项
本基金税项按国家有关规定办理， 本会计期间未作纳税准备。
三、主要财务指标
本年度实际数 上年度实际数
1.投资收入 (－)5,355,862.22 10,001,050.00
2.净收益 (－)6,780,945.69 7,864,911.42
3.资产总计 96,743,493.85 110,264,024.39
4.所有者权益 96,071,099.95 108,900,045.64
5.单位基金收益 －0.067 0.078
6.单位基金净资产 0.953 1.08
7.净资产收益率 －7.06％ 7.22％
四、基金份额结构
持有份额 比例(％)
发起人持有： 1008万基金单位 10
社会公众持有： 9072万基金单位 90
总计： 10080万基金单位 100
五、基金投资组合
投资项目 投资金额(元) 投资比例(％)
货币资金 3,720,946.35 3.44
证券投资 48,506,283.77 44.91
合作项目投资 9,824,649.00 9.10
房地产投资 45,955,294.00 42.55
合计 108,007,173.12 100
＊房地产投资其中：金砂东路“南冠大厦”：1,213,482.00元。
潮汕电器交易市场：889,424.00元。
广澳保税区广通大道西侧综合用地：14,000,000.00元。
揭东县新城中片站前路综合用地：7,410,000.00元。
珠津工业区综合用地：5,242,388.00元。
揭阳市马牙新区综合用地：17,200,000.00元。
六、管理人报告
本期， 本基金管理人根据经济形势和市场发展趋势的变化，加强对基金以往投资项目的清理追收， 但由于资金较大部分投资于房地产和实业投资， 受国内经济形势的影响，资产结构未能得到有效的调整。
展望1999年， 本基金管理人将根据新的经济形势和市场的变化，依照有关政策法规， 继续改善基金资产结构，使基金的运作朝着规范化方向发展。
七、托管人报告
本期， 本托管人依据《汕头国际信托投资公司金信投资基金章程》的规定， 对基金管理人的投资活动进行了监督， 本托管人认为管理人的投资管理行为符合《汕头国际信托投资公司金信投资基金章程》和有关规定。截止1998年12月31日，金信投资基金净利润为－6, 780,945.69元；净资产为96,071,099.95元； 每基金单位净资产为0.953元。
汕头国际信托投资公司
1999年5月24日
八、重要事项揭示
1.本期，本基金实施了1997年度每 10基金单位派0.60元现金红利的分红方案。
2. 原本基金审计单位汕头会计师事务所根据上级要求并经核准，更名为广东安德会计师事务所。
九、分配预案
本年度，金信投资基金经营净收益为(－)6,780,945.69元。上年度未分配利润2,052,045.64元， 本年度分配利润为(－)4,728,900.05元。由于本年度基金经营亏损，不进行分红。
汕头国际信托投资公司基金部
1999年5月24日